養(yǎng)老保險論文全文(5篇)

一、農(nóng)民參加農(nóng)村社會養(yǎng)老保險影響因素的實證分析

（一）對參保意愿的考察

根據(jù)我們對相關(guān)領(lǐng)域文獻的研究，同時，由于農(nóng)民對新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險需求是一個離散的、非連續(xù)的變量，因此，常規(guī)的線性回歸模型不能適應(yīng)這種情況。而我們設(shè)置的問卷中，將農(nóng)民是否愿意參加養(yǎng)老保險設(shè)定為“是”和“否”兩種情況，因此采用二元logistic模型進行分析。本文采取自變量按類別逐步納入模型回歸的方式，回歸結(jié)果顯示，“性別”、“個人平均收入”、“養(yǎng)老方式”、“是否了解新農(nóng)?！焙汀梆B(yǎng)老預(yù)期”通過了顯著性檢驗，在逐步放入并控制其他變量的情況下，顯著結(jié)果基本保持穩(wěn)健。

1、被調(diào)查者性別對農(nóng)民參加“新農(nóng)保”意愿有顯著影響

男性比女性參保需求更強烈。導(dǎo)致這一現(xiàn)象的原因在于男性的養(yǎng)老觀念較為先進，“養(yǎng)兒防老”意識較弱，依靠自己養(yǎng)老觀念較強；而女性的養(yǎng)老觀念較為落后，“養(yǎng)兒防老”意識較強，依靠自己養(yǎng)老意識較弱。

2、被調(diào)查者的個人平均收入對農(nóng)民參加新農(nóng)保意愿有顯著影響

回歸結(jié)果顯示，其風(fēng)險比(Exp(B))是2.33。人均年收入對農(nóng)民參保意愿的影響程度很大，且呈現(xiàn)正相關(guān)，即家庭收入高的農(nóng)戶會選擇參與養(yǎng)老保險；而收入低的農(nóng)戶會選擇不參加農(nóng)村養(yǎng)老保險，較高的收入意味著有較高的繳費能力和保險需求。

1江蘇省運動員退役后的安置路徑

江蘇省運動員退役主要有兩種安置方式：組織安置和自主擇業(yè)。運動員退役后，根據(jù)所參加比賽的類別和名次來決定是否進行組織安置，如果是省級安置，交由省人社廳負責；若市級安置，由市體育局和市人社局負責。安置地限于省內(nèi)的事業(yè)單位，主要的安置途徑包括：

①升學(xué)，運動員退役后因年齡較小而進行升學(xué)，待其畢業(yè)后再由組織進行工作安置；

②事業(yè)單位；

③其他。主要是指運動員放棄組織安置選擇自主擇業(yè)。組織安置的運動員每年在所有退役運動員中占少數(shù)，比例約為25％，這部分運動員退役后無論是選擇升學(xué)還是再就業(yè)，都保留其工齡及保險關(guān)系。自主擇業(yè)的大多為成績一般的運動員，主要以自行車、摔跤、柔道和劃船等項目為主，每年選擇自主擇業(yè)的運動員占所有退役運動員的75％。自主擇業(yè)的安置路徑有多種，主要有升學(xué)、進入企業(yè)、事業(yè)單位或者創(chuàng)業(yè)等。由于再就業(yè)的多樣性，退役運動員可能會面臨新進入單位不認可其工齡的情況。此外，自主擇業(yè)的運動員退役后還會出現(xiàn)較大的地域流動性，跨統(tǒng)籌范圍流動時會出現(xiàn)統(tǒng)籌基金不能隨個人養(yǎng)老保險關(guān)系的轉(zhuǎn)移而轉(zhuǎn)移的現(xiàn)象。

2運動員養(yǎng)老保險相關(guān)政策梳理

2006年國家體育總局出臺了《關(guān)于進一步加強運動員社會保障工作的通知》（體人字〔2006〕478號），圍繞運動員的社會保險、試訓(xùn)運動員的社會保險以及運動員的住房公積金等問題進行了闡述，文件規(guī)定要將編制內(nèi)運動員逐步納入到當?shù)厣鐣Ｕ细采w范圍，并為運動員建立完善的社會保險基礎(chǔ)檔案。在基本養(yǎng)老保險方面，文件要求為已開展機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險改革試點地區(qū)的運動員辦理參保手續(xù)，同時對運動員繳費年限以及工齡的計算做了說明。這是我國第一部有關(guān)運動員社會保障的綜合性文件，是建立運動員社會保障的一個重要的里程碑。隨后國家體育總局又頒布了《關(guān)于印發(fā)〈運動員聘用暫行辦法〉的通知》（體人字〔2007〕412號），這部文件打破了訓(xùn)練單位傳統(tǒng)的用人制度，將原來的統(tǒng)包統(tǒng)配改革成為聘用制，并對運動員的身份、職業(yè)生涯以及各項工作的主管部門做了詳細規(guī)定。2008年江蘇省體育局在體人字〔2007〕412號文件的基礎(chǔ)上出臺了《江蘇省運動員聘用暫行辦法》（蘇體人〔2008〕5號），首次將運動員社會保障工作提上日程并單獨列為一章做了詳細規(guī)定。接著又出臺了《關(guān)于進一步加強省優(yōu)秀運動隊運動員保障工作的實施意見》（蘇體人〔2008〕13號），該文件從多方面對運動員保障工作做了較為詳細的規(guī)定，不僅有運動員社會保障工作，還包括運動員選招錄用、退役補償和安置、激勵獎勵以及特殊運動員保障等方面的工作；并設(shè)立了到2009年實現(xiàn)江蘇省運動員保障工作與國家社會保障制度相銜接的總體目標。在基本養(yǎng)老保險方面，文件規(guī)定在體人字〔2006〕478號的基礎(chǔ)上，將所有進編、在訓(xùn)運動員全部納入基本養(yǎng)老保險范疇，盡快為其辦理參保手續(xù)，建立基本養(yǎng)老保險個人賬戶。2011年江蘇省根據(jù)體人字〔2006〕478號文印發(fā)了《關(guān)于退役運動員補辦養(yǎng)老保險有關(guān)問題的通知》（蘇體人〔2011〕8號），對補繳的人員范圍、起止時間、繳費基數(shù)和比例、辦理程序以及資金來源等做了詳細規(guī)定，這部文件推動了江蘇省運動員養(yǎng)老保險制度的發(fā)展，并對退役運動員參保起到了關(guān)鍵性的作用。

一、制度實施中的主要問題

1.參保繳費激勵不足

根據(jù)《意見》要求，安化縣設(shè)置了100－3000元十二個繳費檔次，不同繳費檔次政府補貼從30元到60元不等，最高補貼也是60元，這使得參保者選擇高檔繳費的動力不足，普遍選擇財政補貼比率高的低檔繳費。從安化縣2013年的參保情況來看，參保者普遍選擇較低的繳費檔次，選擇500元及以上檔次的只有1870人。同時安化縣根據(jù)“長繳多得”原則，在普惠性基礎(chǔ)養(yǎng)老金之上又增設(shè)了繳費年限養(yǎng)老金，繳費年限滿15年的，每增加一年繳費，其基礎(chǔ)養(yǎng)老金增加0.5元，但這一補助水平太低，對中青年居民吸引力不強。

2.待遇保障水平偏低

根據(jù)安化縣城鄉(xiāng)居保養(yǎng)老金測算辦法，一位參保人按照最高檔3000元的年繳費標準繳納養(yǎng)老保險費，繳費年限15年，他每月領(lǐng)取的養(yǎng)老金待遇為(按照現(xiàn)時銀行1年期利率3.25%計算，每年結(jié)算一次)：55+(15×3000+60×15+11914.63)÷139=470(元/月)，全年能獲得5640元，而安化縣2013年全年城鄉(xiāng)居民人均生活消費支出5639元，在不考慮通貨膨脹等因素的情況下，該參保人領(lǐng)取的養(yǎng)老金剛好能滿足基本的生活消費支出。根據(jù)《中華人民共和國2013年國民經(jīng)濟和社會發(fā)展統(tǒng)計公報》，全年居民消費價格比上年上漲2.6%，其中食品價格上漲4.7%，且農(nóng)村居民消費價格上漲得比城市更快，農(nóng)村為2.8%，城市為2.6%，其中價格上漲主要集中在食品等生活必需品上。在物價不斷上漲的情況下，參保人每月領(lǐng)取的養(yǎng)老金保障不了基本生活。重度殘疾人等困難群體參保人，其個人繳費由縣財政按最低繳費檔次標準全額代繳養(yǎng)老保險費至60周歲，但最多不超過15年，按測算一個月只能拿到最低的待遇標準72元。對于這部分十分貧困、自保能力有限、最需要重點扶持的人群來說，這一點養(yǎng)老基礎(chǔ)金只是杯水車薪。且城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險養(yǎng)老金與其他群體的養(yǎng)老金相差懸殊，2013年，調(diào)整后的安化縣企事業(yè)單位退休員工月人均養(yǎng)老金為1625元，而企事業(yè)單位退休員工的養(yǎng)老金又不及退休公務(wù)員的退休金，這意味著每月470元的城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險養(yǎng)老金，不到企事業(yè)單位職工退休金的三分之一，只有公務(wù)員退休金的五分之一。

3.險種之間的銜接不配套

目前，新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險、城鎮(zhèn)居民社會養(yǎng)老保險合并實施，基本解決了城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險制度銜接問題，但城鄉(xiāng)居保制度與城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險制度之間的銜接還存在一些問題。一是重復(fù)參?，F(xiàn)象難以避免。國家審計署今年8月的社保審計報告顯示，截至2011年底，我國有112.42萬人重復(fù)參加三類養(yǎng)老保險(新農(nóng)保、城居保、職保)，9.27萬人重復(fù)領(lǐng)取養(yǎng)老金6845.29萬元。[3]安化縣也存在這種現(xiàn)象，2013年清理重復(fù)參保1513人，2014年清理重復(fù)參保300人。造成這種現(xiàn)象的主要原因是不同制度的實施強度以及參保繳費的具體規(guī)定都有所不同。二是跨省轉(zhuǎn)移接續(xù)不便利。安化縣是一個勞務(wù)輸出大縣，每年外出務(wù)工人員26萬多人，且多為跨省務(wù)工，每年有100多人從外省轉(zhuǎn)回社保。由于我國各省市目前社會養(yǎng)老保險政策不統(tǒng)一，保障水平不一致，當在外務(wù)工并在當?shù)貐⒓恿寺毐５娜藛T返鄉(xiāng)辦理省外養(yǎng)老保險轉(zhuǎn)移時，只能轉(zhuǎn)移個人賬戶金額，不能轉(zhuǎn)移統(tǒng)籌基金，從而影響了其待遇的發(fā)放水平。

一、我國針對農(nóng)民工的養(yǎng)老保險制度的實踐探索及立法模式

(一)各地對農(nóng)民工養(yǎng)老保險的實踐探索

1．“城保模式”“城保模式”其突出特點是將農(nóng)民工納入到城鎮(zhèn)社會保險中，與城鎮(zhèn)居民承擔相同的責任享受相同的待遇，但是在這一模式中農(nóng)民工的流動性沒有得到很好的解決，當農(nóng)民工離開城市返鄉(xiāng)的時候，當?shù)厣绫C構(gòu)基本上都會將農(nóng)民工累計繳納的資金返還給個人，并終止與農(nóng)民工個人的養(yǎng)老保險關(guān)系。

(1)該模式將農(nóng)民工與城鎮(zhèn)職工同等對待?！俺潜ＤＪ健币步兄苯訑U面模式，是指直接將農(nóng)民工納入統(tǒng)一的城鎮(zhèn)職工基本社會保障體系中，規(guī)定企業(yè)與農(nóng)民工共同負有參加社會保險的基本權(quán)力與義務(wù)。目前，主要有廣東、甘肅、河南等省份采用該模式，但在這些省份參保率比較低，參加養(yǎng)老保險率還不到10%，其他的醫(yī)療、工傷等參保率更低。

(2)城保模式的優(yōu)缺點。優(yōu)點在于:農(nóng)民工在社保這一層次獲得了城鎮(zhèn)居民的待遇，同時相同的社會保險機制為農(nóng)民工創(chuàng)造了與城鎮(zhèn)居民一樣的競爭條件，客觀上有利于農(nóng)民工在城鎮(zhèn)的就業(yè)。缺點在于:現(xiàn)階段農(nóng)民工的收入水平較低，直接將農(nóng)民工納入到城鎮(zhèn)醫(yī)療保險體系中來沒有考慮到農(nóng)民工的承受能力實際，過高的費用限制了城保模式的推廣應(yīng)用;累計15年的繳費期限過長，農(nóng)民工在一個城市工作的時間普遍達不到這一水平，進而產(chǎn)生了一系列的社保轉(zhuǎn)出和終止問題;在退保過程中，農(nóng)民工多年累計繳納的社保費用只能退換本金，對于農(nóng)民工個人而言是損失極大;當前在“城?！蹦Ｊ较罗r(nóng)民工享受養(yǎng)老保險的限制條件還是太多。

2．“獨立模式”

(1)獨立模式的概念。該制度是專門針對農(nóng)民工而制定的養(yǎng)老保險法規(guī)或政策，這類單項行政策既與農(nóng)民工其它險種無關(guān)，也與城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險政策無關(guān)，是專屬“農(nóng)民工”養(yǎng)老保險的政策。北京、青島等地采用的就是該模式。

一、新形勢下商業(yè)保險參與養(yǎng)老保險的必要性分析

（一）商業(yè)保險參與養(yǎng)老保險是保險公司獲得更深層次發(fā)展的主要渠道

保險在金融市場中扮演著重要角色，基于金融與經(jīng)濟發(fā)展大融合的背景下，商業(yè)保險參與到養(yǎng)老保險中在一定程度上擴大了保險這一主體的盈利空間，在另一方面還發(fā)揮著資金融通，提高投資效率等積極作用。截至2014年底，瑞士再保險研究報告中明確指出：在過去的10年時間里，新興市場的商業(yè)險保費每年以14%的比例上升，是發(fā)達市場的2-3倍。與此同時，中國商業(yè)險保費以32%的比例呈直線增長，大大超過GDP的增長速度。但是就我國目前情況來看，中國保險市場與西方發(fā)達國家的保險市場兩者間還存在很大差距。倘若站在保險行業(yè)的角度來看，衡量一個國家或者一個地區(qū)的保險業(yè)發(fā)展水平的兩個重要參考依據(jù)是：保險密度和保險深度。在查閱相關(guān)資料結(jié)合我國實際后發(fā)現(xiàn)，我國2008年-2014年，我國的保險密度從629.12元上升至1323.13元，增長近乎兩倍；保險深度也由2.43%上升至3.75%，從中也就不難發(fā)現(xiàn)，保險業(yè)隨著經(jīng)濟的發(fā)展不斷發(fā)生變化，而社會各階層民眾接受和運用商業(yè)保險的程度也不斷提高。綜合考慮多方面因素，社會保險市場存在的空白不能簡單依靠國家和政府予以填補，相反需要商業(yè)保險的加入，無疑為各個商業(yè)保險公司獲得更深層次發(fā)展提供了機遇，但是從另一方面來說，商業(yè)保險之間的競爭也將日趨激烈，基于此種背景下，商業(yè)保險要想在同行業(yè)中獲得更大競爭優(yōu)勢，除了要不斷提高自身產(chǎn)品的投資回報和服務(wù)質(zhì)量外，還要依據(jù)自身實際情況準確預(yù)測市場的擴容方向，明確市場定位，進而積極的參與到社會養(yǎng)老體系的構(gòu)建，促進其健康可持續(xù)發(fā)展，更好的服務(wù)于民眾。個人作為社會最基本的元素，養(yǎng)老更是亙古不變的話題，從傳統(tǒng)的養(yǎng)兒防老逐漸向投資防老的轉(zhuǎn)變，所透露出來的種種都反映了人民更多的關(guān)注在整個生命周期內(nèi)的財產(chǎn)分配。加上商業(yè)保險個性化一直是社會各階層關(guān)注的重點，越來越多的民眾通過購買商業(yè)保險提高自己養(yǎng)老的隱形替代率水平。與此同時，個人商業(yè)保險也是建立在雙方平等自愿的基礎(chǔ)上，并沒有違背商業(yè)保險公司的經(jīng)營理念和原則，當然也需要商業(yè)保險自身依據(jù)自身實際情況，制定出行之有效的發(fā)展計劃，在提高服務(wù)質(zhì)量的同時、開發(fā)新產(chǎn)品，用市場運營效果驗證商業(yè)保險的競爭力，因而商業(yè)保險參與養(yǎng)老保險具有必要性。

（二）個人養(yǎng)老的選擇

就我國目前形勢而言，養(yǎng)老保險在原有基礎(chǔ)之上都有了廣度和深度上的拓展，但是從社會保險的性質(zhì)和運作方式來看，其不能夠有效解決新形勢下每個人的社會養(yǎng)老問題。與此同時，基于現(xiàn)收現(xiàn)付的社保體系下，我國社會保險基金存在的“空賬”問題也受到社會各階層的廣泛關(guān)注。早在2013年7月，社會科學(xué)院研究中心主任鄭秉文就明確指出：“城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險個人記賬金額在2012年底為2.9萬億，其中實賬部分僅為其十分之一，“空賬”高達2萬億。從中也就不難看出?！翱召~”金額巨大，從某種意義上也就透露出“裸老”人口的養(yǎng)老問題還存在或者潛在著巨大風(fēng)險，因而新形勢下為孤寡老人或者是失去勞動能力的部分人群尋求一種行之有效的保障途徑顯得尤為重要。新形勢下和諧穩(wěn)定社會建設(shè)是一項科學(xué)化、系統(tǒng)性強的工程，并不是在短時間內(nèi)能夠?qū)崿F(xiàn)，相反其需要長期努力和探索。站在系統(tǒng)工程的角度出發(fā)，其不僅整合了各方面因素，其還為構(gòu)建和諧穩(wěn)定社會提供了內(nèi)在動力，而保險業(yè)在這個過程中發(fā)揮著積極作用。甚至可以說其實社會民生的“必需品”，是建設(shè)和諧穩(wěn)定社會的助推器和潤滑劑。從中也就不難發(fā)現(xiàn)，緩解我國矛盾需要養(yǎng)老保險與商業(yè)保險兩者相互作用，因為養(yǎng)老保險解決了民眾“共性化”需求，而商業(yè)保險則解決了民眾“個性化”需求，兩者都在養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)鏈上扮演者著重要角色，基于此商業(yè)保險在實現(xiàn)自身發(fā)展過程中，要明確自身定位，在這個基礎(chǔ)上與新農(nóng)保、企業(yè)年金甚至于城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險試點等工作緊密聯(lián)系起來，為更好更快促進我國養(yǎng)老保險事業(yè)的發(fā)展奠定堅實基礎(chǔ)。

（三）商業(yè)保險的高效率運行有助于降低空賬率

眾所周知，商業(yè)保險公司是市場的企業(yè)法人，其初衷和目的便是追求市場利潤。同養(yǎng)老保險相比，不管是在組織形式或者是人員服務(wù)上都有著絕對優(yōu)勢。當然者都依賴于垂直經(jīng)營的商業(yè)保險公司組織模式和直接性的全國統(tǒng)籌管理，為各項工作的順利進行提供了可能。保險公司能夠依據(jù)市場變化調(diào)整發(fā)展計劃，并且制定出科學(xué)合理的計劃對各個地區(qū)的保險資源進行優(yōu)化配置。再者，商業(yè)保險能夠充分利用自身存在優(yōu)勢，例如：服務(wù)網(wǎng)點、人員服務(wù)等，在這個基礎(chǔ)之上收集相關(guān)養(yǎng)老信息，結(jié)合精算技術(shù)能夠準確計算出不同種類的保費率，并根據(jù)實際情況開發(fā)出新產(chǎn)品，滿足民眾高層次要求。從另一方面來說，養(yǎng)老保險出現(xiàn)的“空賬”效應(yīng)會“倒逼”商業(yè)保險，使其全身心投入到管理和運營當中，唯有如此其才能夠在市場競爭中占據(jù)優(yōu)勢，而在這個過程中各個商業(yè)保險公司可以針對市場需求進行系統(tǒng)化、科學(xué)化管理，在這個基礎(chǔ)之上成立商業(yè)養(yǎng)老保險基金，而此類基金運作應(yīng)當交由專業(yè)人士進行監(jiān)管和執(zhí)行，為養(yǎng)老基金保值增值創(chuàng)造一個有利環(huán)境。從養(yǎng)老保險所特有的社會功能考慮，穩(wěn)定、風(fēng)險小是養(yǎng)老基本首要考慮的因素，自然而然的債券成為投資的首選。但隨著市場經(jīng)濟的迅猛發(fā)展，社會形勢變幻多端，很難保證養(yǎng)老保險能夠真正發(fā)揮出其養(yǎng)老作用，而商業(yè)保險參與到養(yǎng)老保險中，在各方面都得到保障的情況下，為社會養(yǎng)老基金的保值增值營造了一個良好環(huán)境，加上各保險公司的積極參與，不斷推出新養(yǎng)老險種，從某種意義上來說滿足了民眾高層次要求，延伸了社會成員可選擇的途徑，為商業(yè)保險更好的參與到養(yǎng)老保險中奠定堅實基礎(chǔ)。