計算機采購管理制度精選(九篇)
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第1篇：計算機采購管理制度范文
1.物資招標制度的執(zhí)行度不高
國家電網公司有自己的物資招標管理規(guī)定，其對電力工程項目中要用的各種物資采購權限都有明確的規(guī)定。一般基建項目物資50萬元以上設備，其他運維及裝置性材料20萬以上的，應該報省網及國網公司公開招標，而一些價格不足該標準的設備一般都是由當地的電力部門自行采購。但是在執(zhí)行的過程中經常出現(xiàn)的問題是：很多地方單位對本該由國家電網組織競標的大宗項目進行拆分，從而以獲得自行采購的權限。但是地方電力企業(yè)由于監(jiān)督管理不足，管理制度不完善，往往容易出現(xiàn)談判不規(guī)范、弄虛作假等現(xiàn)象。有明確的物資采購招標制度，但是得不到嚴格的執(zhí)行，規(guī)章制度成了一紙空文，這對電力物資的采購管理是非常不利的。
2.供應商管理不規(guī)范
在目前的電力物資采購管理中缺乏對供應商的有效管理，很少有電力單位會對供應商實行分類分級管理，也很少有固定的供應商建立長期的戰(zhàn)略合作伙伴關系。這樣造成的嚴重后果是電力物資采購時的價格難以得到優(yōu)惠，所用物資的品牌五花八門，電力建設中用到的相關設備的質量得不到有效的保證。對供應商進行有效的管理規(guī)范，不僅有利于保障所購物資的質量，還能降低相關設備的維護難度，有利于和供應商進行更深入的合作，以實現(xiàn)雙方的互利共贏。
3.采購競爭性談判機制運作不完善
供應商的選擇是物資采購過程中的關鍵環(huán)節(jié)之一，理論上說參與采購競爭的供應商是越多越好的，按照相關的規(guī)定，電力物資的采購競標也是至少要三個以上的供應商參與的。但是在實際競標過程中，由于技術壁壘、地方保護等種種原因，不足三家供應商到場參與競標的現(xiàn)象時有發(fā)生，嚴重時甚至還會出現(xiàn)圍標、串標等事情。這些都是非常不利于電力物資采購管理的，現(xiàn)行的采購競爭性談判機制是急需完善的。
4.物資采購管理機制不合理，缺乏有效的監(jiān)督
當前很多電力企業(yè)的物資采購從詢價到初步確定物資采購供應商和價格都是在企業(yè)內部進行的，其缺乏足夠的信息透明度，不利于社會輿論對其進行有效的監(jiān)督。進行物資采購時，一般均由電力企業(yè)自行選擇向那些供應商詢價，并自行組織人員對供應商進行評議，以確定供應商和價格，這也使得外部的監(jiān)督很難參與到其中，更無法發(fā)揮其應有的作用。從價格角度來說，目前的電力企業(yè)也沒有建立一套適應市場價格變換的價格標準體系，而是主要是根據供應商的報價進行最終的定價，這對電力企業(yè)來說是非常不利的。
二、電力物資采購中存在的風險
1.意外風險
意外風險指的是在物資的采購過程中，由于突發(fā)的自然災害、災難、設備故障、通訊故障、運輸問題經濟政策變化、價格波動等一些不可預測因素所導致的影響。
2.市場風險
市場的變化是充滿不確定性和多樣性的，正是由于市場充滿著各種未知因素和種種客觀條件的限制，很多在采購初期的設定的目標都難以實現(xiàn)，這就是所謂的市場風險。
3.供應商風險
市場經濟時代市場的環(huán)境是十分復雜的，就算是政府也只能采取宏觀調控的措施，都其進行積極的引導，這也使得很多與物資采購相關的法律法規(guī)難以發(fā)揮作用，企業(yè)更是難以對供應商進行有效的監(jiān)督。供應商不規(guī)范的額行為給物資采購的質量、價格和合同欺詐等方面帶來一定的風險隱患。
4.技術風險
當今社會技術的更新?lián)Q代是非?？斓?，技術的快速發(fā)展和進度，容易使企業(yè)在早期采購的產品未到其使用時就被市場淘汰，從而造成極大的浪費，給企業(yè)帶來不必要的損失。
三、電力物資采購管理創(chuàng)新探析
1.實現(xiàn)規(guī)章制度的創(chuàng)新，提高物資采購管理水平
(一)建立健全并嚴格執(zhí)行物資管理制度
目前的電力企業(yè)中管理松散、紀律不嚴、浪費嚴重的現(xiàn)象十分常見，出現(xiàn)這些問題的根本原因是缺乏健全的物資管理機制。當出現(xiàn)問題時，很多責任都無法細分到個人，也就是沒有人為這些問題擔責。建立健全并嚴格執(zhí)行物資管理制度和設備材料的招標方法是電力企業(yè)強化物資采購管理的基礎。只有不斷完善物資采購工作的工作標準，讓員工的工作有據可依，才能使物資采購工作的每一個環(huán)節(jié)都有保障。只有建立完善了物資采購制度并在實施的過程中嚴格執(zhí)行，才能提高物資的管理水平。
(二)加強對物資采購過程的監(jiān)督管理
電力物資采購管理僅靠電力企業(yè)的內部監(jiān)督是行不通的，在物資采購的過程中，當涉及到自身利益時，很難保證采購人員不會留有私心。只有將物資采購的信息及時準確的公開，讓執(zhí)法部門和社會公眾更加容易參與到監(jiān)督的過程中來，才能讓采購人員不敢為所欲為，才能讓相關的標準更好的被執(zhí)行。
(三)引入信息化技術，實現(xiàn)物資采購管理現(xiàn)代化
隨著信息化技術的不斷發(fā)展，越來越多的企業(yè)都在對自己的管理模式進行著信息化改造，電力企業(yè)也應該積極的響應這個時代的潮流。在電力物資的采購管理中，電力企業(yè)要主動引入各種先進技術和先進的管理手段，要建立精干高效的物資管理機制，更重要的是要建立一個涵蓋物資采購管理各個環(huán)節(jié)的信息化物資采購管理系統(tǒng)。建立一個信息化的物資管理系統(tǒng)可以提高物資采購工作的效率，也有利于保障所采購物資的質量，優(yōu)化物資采購工作的工作流程，降低物資采購的工作成本。
2.引入全新的物資采購模式
在以往的物資采購工作中，很多事情都是由采購人員自行決定的，買哪家的東西，最終價格的確定往往都存在著很大的隨意性。很多電力企業(yè)的招標也都是臨時性招標，都是針對特定的大型項目臨時組織招標。這些方式無法全過程競價采購，沒有價格原則，無法保證采購產品的質量。引入全新的采購模式，將物資競價和物資管理的工作進行分析，交由不同的部門管理，兩個部門相互獨立，等級平行，可以進行互相監(jiān)督。
計算機網絡競價作為電力物資采購中的一種新興的競價方式，其不需要買賣雙方進行見面，能最大程度的避免人為的隨意性，實現(xiàn)競價采購的常規(guī)化，降低競價采購的成本。采用網絡競價的方式還能有效網絡監(jiān)督的作用，以使產品質量得到更有效的保證。計算機網絡競價所具有的多種優(yōu)勢，使其有著強大的生命力和廣闊的發(fā)展前景。
四、結語
第2篇：計算機采購管理制度范文
關鍵詞：電力企業(yè) 物資管理 物資采購 創(chuàng)新
當今電力企業(yè)的內部外部環(huán)境均發(fā)生了巨大變化，我們要想順利進入市場，適應市場，并使企業(yè)在競爭中取得生存和發(fā)展，就需要及時轉變思路，管理創(chuàng)新，更新管理機制，以實現(xiàn)企業(yè)在市場競爭中的戰(zhàn)略目標。對電力企業(yè)而言，在眾多的管理領域中，物資采購管理關系到企業(yè)的成木管理和質量管理，物資采購管理是實現(xiàn)上述兩項主要管理內容的第一環(huán)，要把好這一重要環(huán)節(jié)，進行創(chuàng)新，改革管理模式應是當前各電力企業(yè)積極探索的問題。
1 我國電力企業(yè)物資管理存在的問題分析
電價對電力企業(yè)的經濟效益乃至其生存發(fā)展有著舉足輕重的作用，根據國家電力體制改革“廠網分開、競價上網、打破壟斷、引入競爭”的方案和國家計委明確提出的電價改革要與電力體制改革相適應等原則，電力企業(yè)將面臨著極不樂觀的現(xiàn)實經營環(huán)境，長期處于壟斷地位電力企業(yè)的物資管理體制已經不適應企業(yè)發(fā)展的需要了，并且存在著許多亟待解決的問題。
1．1現(xiàn)場方面存在的問題
一是安全生產基礎不牢固。電網抗御自然災害能力弱。二是電力設施破壞問題嚴重，主變壓器隱患較多。因此，要求電力企業(yè)有較高的物資管理水平，嚴密的物資管理制度和省網之間的物資調劑能力，保證電力生產的供應，從而保證安全生產。
1．2成本與資本方面存在的問題
成本方面，電網改造、技術改造和設備更新等投產形成的大量資產，推動折舊和財務費用攀升；電價盈利空間狹小，獨立火電廠推動電價上漲因素逐年增加，購電費比重大幅度上升，因此要求電力企業(yè)必須建立一套具有約束機制、可操作性強的物資采購管理制度，把好物資采購關，切實做到降低工程造價，從而降低發(fā)電成本；在資本方面，受政策因素影響，資本金來源逐年遞減，資產負債率顯著上升，極大影響了公司企業(yè)的財務狀況。
1．3 加強電力企業(yè)物資管理的必要性和緊迫性
電力體制改革將按照積極穩(wěn)妥的原則精心組織，區(qū)別各地區(qū)和各電力企業(yè)的不同情況，在總體設計下分階段推進改革。國務院各相關部門已著手開展改革的各項工作，預計年內將完成企業(yè)重組的各項主要任務。電力企業(yè)應立即開展的工作是，應當積極應對，努力約束電力成本的上升，引導企業(yè)降低工程造價，提高技術水平，加強企業(yè)物資管理，降低成本、提高效益。在以上工作中加強電力企業(yè)的物資管理工作顯得意義重大且迫在眉睫。
2 健全管理制度，改進物資業(yè)務流程。完善管理體系的措施
2．1優(yōu)化采購運作機制，完善采購業(yè)務流程
(1)規(guī)范價格供應商管理，對價格供方實施分級動態(tài)管理并引入定點采購，與供應商建立長期合作關系。(2)界定嚴格的物資采購招標范圍、規(guī)范評標活動，建立評標小組專家?guī)臁?3)整合物資流程，將物資業(yè)務統(tǒng)一納入系統(tǒng)管理。(4)積極探索新型采購方式，實行網絡營銷。
隨著網絡技術的進步和應用上的推廣，物資采購的網上競價機制逐步變得可行，成為一種新型的采購方式。網上競價采購具有透明度高、成本低廉、高效簡便的優(yōu)點，但網上競價的實施需要公司網絡技術上的支持，加強信息、安全等方面管理，同時還應對價格供應商進行培訓，掌握網上競價的具體實施和操作方法，使他們參與到網上競價中來。
2 2 形成物資采購管理新理念的客觀環(huán)境
外部環(huán)境的形成。隨著市場經濟的發(fā)展，社會生產力水平不斷提高，我們己告別了短缺經濟時代，買方市場己經形成。同時隨著市場競爭的日益激烈，供應商對目前存在的靠不正當手段占領市場的無序競爭深惡痛絕。具有一定企業(yè)實力的供應商，其產品質量可靠，服務完善，希望通過規(guī)范的市場競爭手段進入市場。再者計算機網絡技術發(fā)展突飛猛進，電子商務己滲透到商業(yè)的各個領域。所有這些均為改革物資采購管理理念與管理模式創(chuàng)造了良好的外部環(huán)境。
內部環(huán)境的優(yōu)勢。電力企業(yè)是技術和資金密集型企業(yè)，一般物資流動量較大，均在幾千萬元乃至上億元，這就給企業(yè)在采購過程中的成木控制創(chuàng)造了空間。隨著電力企業(yè)管理體制改革，企業(yè)以追求最大經濟效益為最終目標，降低經營成本是企業(yè)提高經濟效益的有效途徑，這就使創(chuàng)新物資管理理念成為電力企業(yè)發(fā)展的一種需要。電力企業(yè)資金雄厚，多年來在市場中形成了良好的企業(yè)形象和較高的資信度，大量供應商爭相進入電力物資市場，這就給我們改變物資采購管理理念和管理模式提供了契機。縱觀電力企業(yè)所而臨的內外部環(huán)境，電力企業(yè)要抓住機遇，適時創(chuàng)新一套物資采購模式和管理理念己成為一種必然。
3 完善規(guī)章制度創(chuàng)新，提高物資采購管理水平
當前，一些國有企業(yè)仍未注意建立現(xiàn)代企業(yè)制度，內部管理不嚴，紀律松弛，浪費嚴重現(xiàn)象時有存在，缺乏自我監(jiān)督和自我約束機制，表現(xiàn)在物資采購方面就是沒有集中物資采購權和明確職責分工，沒有對物資采購進行科學管理，導致亂采購，程序不規(guī)范，招投標推行力度不夠，造成物資庫存積壓，周轉緩慢或假冒偽劣產品流進企業(yè)，造成許多損失和浪費。這在電力企業(yè)也有一定程度的存在。因此，必須抓好企業(yè)物資采購規(guī)章制度的建立與完善，采取切實措施，不斷提高物資采購管理水平。
3.1建立健全并嚴格執(zhí)行物資管理制度和設備、材料招標管理辦法以電力企業(yè)要進一步強化物資管理基礎，搞好物資定額、計劃及物資分類、采購分工工作，不斷完善物資采購管理崗位規(guī)范與工作標準，用制度規(guī)范職工行為，堵塞管理漏洞，實行物資采購管理全過程各環(huán)節(jié)的制度化。
3.2加強物資采購的管理監(jiān)督，嚴肅財經紀律。物資采購要貫徹國家物資管理工作的法規(guī)、政策，遵守市場管理規(guī)定，遵循比質、比價、比信譽、比運近和以廠家供貨為主、市場調節(jié)為輔，先急后緩，適用及時的原則，千方百計采取多渠道，少環(huán)節(jié)降低物資采購成本，總結經驗，開拓貨源，保證企業(yè)生產和建設的物資需要，使電力企業(yè)物資采購工作步人良性循環(huán)軌道。
3.3實施物資采購管理現(xiàn)代化。電力企業(yè)要廣泛推廣先進技術與先進管理手段在企業(yè)物資采購管理的運用，建立精干高效的物資采購管理機構，建立物資采購管理信息系統(tǒng)，覆蓋物資管理各環(huán)節(jié)，對物資定額、計劃、合同管理、庫存管理、帳目管理、統(tǒng)計報表以及設備材料的產、供、配送、采購、加工渠道、價格體系等物資管理的各個方面進行資料貯存與檢索，不斷提高物資采購管理水平。
4 運用現(xiàn)代化電力企業(yè)物流信息管理手段
4.1建立電力行業(yè)特有的供應鏈
物流信息化管理模式的設計必須有一個靈魂設計思想，在現(xiàn)代物流管理中，有一個核心管理思想即現(xiàn)代供應鏈管理思想，這就要求企業(yè)管理必須考慮供應鏈管理的環(huán)境。一個設計合理的物流信息化管理模式，必須以現(xiàn)代供應鏈管理思想為指導思想，這樣才能綜合考慮到企業(yè)內外關系，從而處理好供應鏈上的物流工作。電力企業(yè)處在一條特殊的供應鏈，電力企業(yè)的物流信息化管理模式必須重點處理好在現(xiàn)代供應鏈環(huán)境里的采購、倉儲等物流活動，從電力企業(yè)內部物流活動和外部物流活動的角度出發(fā)，實現(xiàn)企業(yè)物流管理的內部協(xié)同和外部協(xié)同工作。
4.2信息的收集方面。所收集的信息的質量影響著信息的流動，所以研究物流信息化的首要問題便是信息的識別與收集。由于信息的不完全性，想得到關于客觀情況的全部信息實際上是不可能的，所以信息識別十分重要。
4. 3 信息的傳輸方面。落后的信息傳輸的技術噪聲和語義噪聲是可能比較嚴重的，因而信息的歪曲、走漏、阻塞的現(xiàn)象常有發(fā)生，影響信息的正常流動。
4．4 積極使用高科技物流設備，改善物流管理技術
在積極發(fā)展物流的同時，應大力推廣計算機、信息技術，發(fā)展專用車輛、先進的裝卸、倉儲技術等。引進國外物流管理技術，有助于我們破除只盯著眼前的既得利益、把精力放在低水平的擴張及對本部門的壟斷保護等方面落后的觀念，從而縮小電力企業(yè)物流與現(xiàn)代物流的差距。
5 結語
企業(yè)物資管理的重點在于控制物資質量、時間、價格、驗收、領用、保管等環(huán)節(jié)的規(guī)范管理，保證及時采購、及時供應、優(yōu)質服務，提高物資科學管理水平，使采購物資的質量控制、驗收、保管保養(yǎng)、發(fā)放、使用、總結分析等一系列物資管理環(huán)節(jié)形成閉環(huán)管理制度，實現(xiàn)全員、全過程的監(jiān)督管理，達到提高企業(yè)安全生產和經濟效益的目的?，F(xiàn)代企業(yè)物資管理不僅僅停留在制定和實行整套管理制度，從源頭上和規(guī)章制度上有效控制和堵塞物資采購的種種弊端和各種漏洞，更應該提高了物資管理的執(zhí)行效率和工作質量以及各種應急控制的措施，這也是企業(yè)需要面對及研究解決的課題。
參考文獻
【1】谷平．電力企業(yè)物資管理的系統(tǒng)構建. 電力信息化，2008(2)．
第3篇：計算機采購管理制度范文
關鍵詞：電力；物資采購管理；創(chuàng)新
中圖分類號：F25文獻標識碼：A文章編號：1672-3198（2008）12-0069-01
0 前言
當今電力企業(yè)的內部外部環(huán)境均發(fā)生了巨大變化，我們要想進入市場，適應市場，并使企業(yè)在競爭中取得生存和發(fā)展，就需要及時轉變思路，管理創(chuàng)新，更新管理機制，以實現(xiàn)企業(yè)在市場競爭中的戰(zhàn)略目標。對電力企業(yè)而言，在眾多的管理領域中，物資采購管理關系到企業(yè)的成木管理和質量管理，物資采購管理是實現(xiàn)上述兩項主要管理內容的第一環(huán)，要把好這一重要環(huán)節(jié)，進行創(chuàng)新，改革管理模式應是當前各電力企業(yè)積極探索的問題。
1 形成物資采購管理新理念的客觀環(huán)境
外部環(huán)境的形成。隨著市場經濟的發(fā)展，社會生產力水平不斷提高，我們己告別了短缺經濟時代，買方市場己經形成。同時隨著市場競爭的日益激烈，供應商對目前存在的靠不正當手段占領市場的無序競爭深惡痛絕。具有一定企業(yè)實力的供應商，其產品質量可靠，服務完善，希望通過規(guī)范的市場競爭手段進入市場。再者計算機網絡技術發(fā)展突飛猛進，電子商務己滲透到商業(yè)的各個領域。所有這些均為改革物資采購管理理念與管理模式創(chuàng)造了良好的外部環(huán)境。
內部環(huán)境的優(yōu)勢。電力企業(yè)是技術和資金密集型企業(yè)，一般物資流動量較大，均在幾千萬元乃至上億元，這就給企業(yè)在采購過程中的成木控制創(chuàng)造了空間。
隨著電力企業(yè)管理體制改革，企業(yè)以追求最大經濟效益為最終目標，降低經營成木是企業(yè)提高經濟效益的有效途徑，這就使創(chuàng)新物資管理理念成為電力企業(yè)發(fā)展的一種需要。電力企業(yè)資金雄厚，多年來在市場中形成了良好的企業(yè)形象和較高的資信度，大量供應商爭相進入電力物資市場，這就給我們改變物資采購管理理念和管理模式提供了契機。
縱觀電力企業(yè)所而臨的內外部環(huán)境，電力企業(yè)要抓住機遇，適時創(chuàng)新一套物資采購模式和管理理念己成為一種必然。
2 完善規(guī)章制度創(chuàng)新，提高物資采購管理水平
當前，一些國有企業(yè)仍未注意建立現(xiàn)代企業(yè)制度，內部管理不嚴，紀律松弛，浪費嚴重現(xiàn)象時有存在，缺乏自我監(jiān)督和自我約束機制，表現(xiàn)在物資采購方面就是沒有集中物資采購權和明確職責分工，沒有對物資采購進行科學管理，導致亂采購，程序不規(guī)范，招投標推行力度不夠，造成物資庫存積壓，周轉緩慢或假冒偽劣產品流進企業(yè)，造成許多損失和浪費。這在電力企業(yè)也有一定程度的存在。因此，必須抓好企業(yè)物資采購規(guī)章制度的建立與完善，采取切實措施，不斷提高物資采購管理水平。
（1）建立健全并嚴格執(zhí)行物資管理制度和設備、材料招標管理辦法以電力企業(yè)要進一步強化物資管理基礎，搞好物資定額、計劃及物資分類、采購分工工作，不斷完善物資采購管理崗位規(guī)范與工作標準，用制度規(guī)范職工行為，堵塞管理漏洞，實行物資采購管理全過程各環(huán)節(jié)的制度化。
（2）加強物資采的管理監(jiān)贊，嚴肅財經紀律。
物資采購要貫徹國家物資管理工作的法規(guī)、政策，遵守市場管理規(guī)定和購經紀律，遵循比質、比價、比信譽、比運近和以廠家供貨為主、市場調節(jié)為輔，先急后緩，適用及時的原則，千方百計采取多渠道，少環(huán)節(jié)降低物資采購成本，總結經驗，開拓貨源，保證企業(yè)生產和建設的物資需要，使電力企業(yè)物資采購工作步人良性循環(huán)軌道。
（3）實施物資采購管理現(xiàn)代化。
電力企業(yè)要廣泛推廣先進技術與先進管理手段在企業(yè)物資采購管理的運用，建立精干高效的物資采購管理機構，建立物資采購管理信息系統(tǒng)，履蓋物資管理各環(huán)節(jié)，對物資定額、計劃、合同管理、庫存管理、帳目管理、統(tǒng)計報表以及設備材料的產、供、配送、采購、加工渠道、價格體系等物資管理的各個方面進行資料貯存與檢索，不斷提高物資采購管理水平。
3 全新物資采購管理管理模式的引入
物資采購管理程序基本包括：需求計劃的提出、采購計劃的下達、詢價采購、入庫驗收、結算等。但舊的管理模式是人為隨意采購，買哪家的東西、什么價位基本上是專職采購人員或需用單位決定，隨意性較大。二是-事一議性招標，即針對物資需用量較大的項目，臨時組織招標。這兩種力一式存在著不能全過程競價采購，沒有目標價格原則，采購產品質量不易控制及采購過程易產生腐敗行為等弊端。對此，我們提出并設計了一種借助十計算機網絡，將物資采購管理組織機構劃分為二個互相獨立區(qū)的制約型物資采購計算機競價系統(tǒng)的物資采購管理理念，并付諸于實施，初步進行了模擬運轉。
組織機構。該系統(tǒng)分為二個下屬機構：物資管理中心、物資競價中心、物資采購實施及配送中心，二個中心相互無行政關系，相互獨立。其中：
物資管理中心職能：負責需用計劃審核，庫存核對，下達采購計劃，倉儲保管及發(fā)放；
物資競價中心職能：負責將采購計劃錄入計算機網絡，網上采購信息，采購統(tǒng)計，入庫前驗收，對供應商進行評價；
物資采購實施及配送中心職能：依據競價中心采購結果簽訂合同，物流配送，結算及特殊條件下的人工采購。
流程。由物資競價中心在計算機網絡上信息進行準入招商，采用專家打分制分別按企業(yè)規(guī)模性質、企業(yè)管理水平、企業(yè)業(yè)績、主要用戶反饋、與本企業(yè)業(yè)務往來中的形象、企業(yè)資信程度等六個方面進行考評，實地考察后，符合標準的供應商能確保產品質量時發(fā)放準入證。入網后各供應商在交易期內出現(xiàn)二次供應質量問題則立即取消入網資格。在此基礎上，競價中心接到由物資管理中心下達的采購計劃時，就按程序進行采購信息網上，供應商可在全國各地進行異地報價，計算機自動比價排隊，最低價形成，采購確立。下一步工作轉到實施配送中心簽合同，貨到后，由競價中心驗收，再轉入管理中心倉儲。這種理念基于招議標方式，使日常采購從小到大均納入有序競價過程中，既實現(xiàn)了低成本采購，又確保質量合格。
4 計算機網絡競價采購理念的優(yōu)點
通過計算機競價網絡采購，甲乙雙方不見面，避免了人為的隨意性，改變了傳統(tǒng)的采購力一式，實現(xiàn)了日?；母們r采購，規(guī)范了采購成木控制原則。由于采用網絡準入制，嚴格控制供應商的入網資格，使產品質量能夠得到保證。
采購過程有計算機按設定原則來完成，采購是在人機人的環(huán)境下自動完成。避免了采購過程中的人為隨意性，基本能夠避免人的干預，使不正當競爭得到有效控制。
第4篇：計算機采購管理制度范文
[關鍵詞]物資；計劃；采購；倉儲；管理方法；經濟效益
[中圖分類號]F253 [文獻標識碼]A [文章編號]1005-6432（2014）10-0031-02
物資是指企業(yè)在生產經營過程中所使用的各種設備、備品配件、原材料、工具、燃料、勞保品、辦公用品等的總稱。物資管理是指對企業(yè)生產經營活動所需要各種物資的采購、驗收、保管、發(fā)放、合理使用等一系列計劃、組織等管理工作的總稱。在實際工作中主要進行：計劃管理、采購管理、倉儲管理、使用管理等內容。這些管理工作的好壞直接影響到企業(yè)的安全生產，關系到企業(yè)的經濟效益，為企業(yè)安全生產提供物資保證。加強物資管理可以使企業(yè)降低成本、增加企業(yè)利潤、促進企業(yè)快速發(fā)展，只有加強物資管理，才能經濟有效地保證生產物資的供應，提高企業(yè)經濟效益。省一分錢、增一分利，是我們企業(yè)經營的成本觀，物資管理是現(xiàn)代企業(yè)管理的重要組成部分，做好物資管理工作，是保證企業(yè)生產正常進行的物資前提，是企業(yè)降低生產成本、加速資金周轉、提高經濟效益的最有效的途徑。
1 健全的物資管理制度
物資管理是任何一個企業(yè)在管理中重要的組成部分，而好的管理來源于完善的規(guī)章制度。如《物資管理辦法》、《廢舊物資利用及處理辦法》、《物資采購管理制度》、《物資招投標管理制度》、《物資出、入庫管理制度》等。各個企業(yè)有各自的管理制度，而好的規(guī)章制度是企業(yè)做大做強，走向成功的重要保證。因此完善物資管理的同時，制訂符合企業(yè)實際的、有針對性的各項管理制度，并規(guī)范運作；做到職責明確，實行績效考評和工效掛鉤的考核機制。通過考評和考核機制，全面了解職工完成工作的情況，提高職工的風險意識，轉變工作作風，做到職責明確，各盡其責，對物資管理人員開展各種業(yè)務培訓，鼓勵自學專業(yè)知識，提高業(yè)務水平，適應現(xiàn)代科學化管理的需要。把物資管理工作納入到制度化、程序化的軌道，做到人人有章可循，有章必循。從而確保物資管理工作的有序、高效、順利進行，達到提升物資管理水平，降低企業(yè)生產成本，提高企業(yè)經濟效益的目的。
2 科學有效的計劃管理
物資計劃管理是企業(yè)物資管理的首要環(huán)節(jié)，也是物資管理工作的基礎?？茖W合理地編制物資供應計劃，不僅有利于按時、保質、保量地完成物資供應，而且有利于加速資金周轉，達到合理儲備，降低物資采購成本，減少費用開支，提高經濟效益。因此加強物資計劃管理，一要提高對物資計劃重要性的認識。二要運用科學方法科學編制物資需要計劃。根據物資在生產建設中的地位和作用不同，合理制定物資的需要，為計劃編制提供科學合理的依據。在計劃制訂之初，物資管理部門組織人員對物資市場進行調研，深入了解物資行情，掌握第一手的價格資訊；生產部門則根據生產現(xiàn)狀，估算所需物資的數量、種類，呈報物資需求清單；計劃部要根據生產部門所報的物資數量進行合理有效安排采購計劃；財務部門則負責提供流動資金的詳細信息，以資金凈流量約束物資計劃的規(guī)模。并且，計劃制訂之后，由物資部門及審計部門擔負計劃落實及監(jiān)督的任務，通過定期的物資供應例會等形式，對物資計劃的執(zhí)行進行監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題及時解決。物資計劃管理不但是其他物資管理環(huán)節(jié)的重要前提，也是有效避免物資浪費的重要保證。
3 健全的物資采購管理
物資采購是物資管理的重要環(huán)節(jié)，它不僅保證企業(yè)安全生產的需要，更是預防企業(yè)利潤隱形流失的需要。為此，實行大宗物資采購采用招投標，而金額、數量少的物資采用比價、限價等采購制度為核心的物資采購管理便成為當前企業(yè)物資采購的主流模式。在物資采購之前，要明確企業(yè)所需物資的數量、質量及技術參數要求，及時了解市場行情，同時對備選供應商的供貨水平、技術能力、服務能力等進行深入調查，以確保采購物資質量及資質符合要求。做到同種物資比質量、同等質量比價格、同樣價格比服務、同等服務比信譽的性價比采購。
在物資采購管理中不但要加強物資采購供貨渠道，還要規(guī)范物資采購審批權限，對于零星的物資采購，同樣需要價格監(jiān)審，監(jiān)審要事前監(jiān)審，事后復查。在物資采購中，積極對物資實行招標和比價采購，擴大物資采購招標比價范圍，嚴格控制議價采購、“關系”采購，要做到貨比三家，做好市場調查，確保質量保證，價格同比較低，增加物資采購的透明度，實行物資集中管理。同時實行網上詢價調查與市場調查同步，降低企業(yè)的物資采購成本，提高企業(yè)經濟效益。
4 合理的倉儲使用與管理
倉儲管理是物資管理的一個關鍵環(huán)節(jié)，倉儲管理的有效實施是企業(yè)物料配送的一個重要環(huán)節(jié)，也是企業(yè)增效盈利的關鍵。因此，一要做好物資入庫驗收，把好數量質量關。物資入庫驗收，是倉儲管理工作的開始，物資到庫后，必須經過保管員的嚴格驗收才能入庫。入庫后應做好驗收工作：驗品種、規(guī)格型號、廠家或商標、質量、數量等。同時也要做好入庫物資的保管保養(yǎng)工作。二要嚴格物資出庫手續(xù)，完善發(fā)放制度。物資出庫、發(fā)放是確保物資供應的需要，更是保證物資安全的需要。它的基本要求是：按質按最及時完成，嚴格檢查領用手續(xù)，防止不合理的領用，嚴格按規(guī)章制度辦事。三要做好臺賬記錄，做到賬、卡、物三相符。建立健全倉庫保管卡和材料卡，及時正確地反映倉庫物資收、發(fā)、存數量動態(tài)，這是加強倉儲管理的基礎。四要切實加強物資安全管理。物資的安全管理主要涉及物資的安全放置，防火、防盜，損壞等方面。五根據各個區(qū)域情況不同，有的企業(yè)可以實行零庫存，有的最好不搞零庫存，如我們海南礦業(yè)股份有限公司，因地理位置較偏、交通不太方便，重要備品備件有一定數量庫存對企業(yè)及時生產是相當重要的。
5 嚴格執(zhí)行易消耗物品管理
生產所需的物資最終是在生產過程中消耗，企業(yè)要根據消耗規(guī)律科學地制定物資消耗考核辦法，并嚴格考核、獎罰分明。要不斷增強物資的修舊利廢意識，注重節(jié)約增效。各生產部門對于物資消耗，也要層層分解，責任到人，與績效工資掛鉤。
（1）在消耗使用過程中，首先制定合理的材料消耗定額和資金限額，對于主要材料，要認真按定額領料；對于輔助材科，嚴格按資金限額領料。
（2）組織物資發(fā)放。做好物資核減工作，物資到貨后，積極與使用單位聯(lián)系，督促物資及時出庫，保持所進物資收取平衡，避免造成新的物資積壓。
（3）杜絕物資外流，減少丟失浪費，引導和督促使用單位合理使用物資，嚴格管理物資。經常深入基層單位，掌握生產進度和物資消耗情況，對各單位閑置物資進行平衡調劑，積極組織廢舊物資的回收復用，修舊利廢，充分發(fā)揮廢舊物資的效能，做到物盡其用。
總之，只有加強物資管理，從物資計劃管理、物資采購管理、物資倉儲和使用管理等各環(huán)節(jié)入手使物資管理工作更加科學、合理、規(guī)范、健全，才能降低物資采購與使用成本，有效保證企業(yè)正常的安全生產，從而更進一步提高企業(yè)經濟效益。參考文獻：
第5篇：計算機采購管理制度范文
摘 要 電力物資的管理，關系到電力成本的控制。本文通過對電力物資管理中現(xiàn)存的主要問題進行簡單歸納后，對新形勢下電力企業(yè)企業(yè)的物資管理工作進行了要點分析，從而為解決問題提出了相應的建議。
關鍵詞 電力企業(yè) 物資管理 問題分析
在電力工程的建設成本中，材料費用在總費用中占到40%-70%，由此可見物資管理在電力企業(yè)工程中的重要地位，是能否進行成本控制的關鍵節(jié)點。當前的市場經濟環(huán)境中，物資管理水平的高低，往往對一個電力工程項目能否取得良好經濟效益產生重要影響。因而在電力工程的物資管理中，怎樣采取有效手段，對物資管理的精細化，降低工程總體投資，減少材料費用的支出，提高工程經濟效益有著重要的幫助和指導意義。
一、目前電力物資管理中的主要問題
1.物資采購價格機制不健全
采購價格管理是電力物資管理的核心，也決定著物資管理的質量水平。在傳統(tǒng)的施工為主、管理為輔的思維影響下，多數電力施工企業(yè)在進行物資采購中，沒有能夠形成一個完善健全的價格管理機制，采購模式混亂，價格信息來源不暢。采購并沒有一個嚴格的監(jiān)管體系，給了采購人員可乘之機，與供應商間為謀取個人利益而對公司利益造成損害。對于與物資供應商之間的穩(wěn)定合作也是一種損害。
2.合同監(jiān)控管理制度不完善
為了能夠保證采購的物資能夠保質保量的按時交付，就有必要對合同履行進行監(jiān)控管理。電力企業(yè)作為合同中的買方。對賣方的履約行為進行及時的動態(tài)監(jiān)督和管理就顯得非常必要。在對賣方的合同履行監(jiān)督過程中，首先要監(jiān)督供貨商是否根據合同指定地點進行交付貨物，以及貨物的型號、規(guī)格、質量、數量、產品廠家、合格證書、交貨地點、交付時間等內容。還要對合同中有約定的附加服務的履行落實情況，合同中的調整和變化是否進行了相關手續(xù)。合同履行管理是一個動態(tài)持續(xù)的全過程管理。合同能否順利履行，不僅要有賣方的積極配合，買方內部的各部門，如采購、配送、施工多部門間也要協(xié)調管理。當前合同履行監(jiān)督管理的實際現(xiàn)狀并不令人滿意，供電企業(yè)在物資采購合同監(jiān)督管理方面仍然存在著管理體系不健全、制度不完善、監(jiān)控力度不足等問題，并亟待解決。
3.電力物資流轉利用率低下
在實際的管理中，電力企業(yè)物資倉庫閑置物資經常出現(xiàn)不能夠得到很好利用的現(xiàn)狀，其后果就是企業(yè)倉庫中的物資越積越多。在相對復雜且分散的考核體制下，為了完成相應的考核目標，一些基礎管理部門更傾向于花錢購買更新更貴的設備，卻不愿意將原有倉庫中保存的物資進行合理的運用，后果就是物資流轉運用率低下，物資采購資金壓力增大。這些閑置得不到運用的物資，一方面增加了電力物資倉庫存儲的負擔，增加了倉庫保管的任務量；另一方面，電力物資也是有價值的商品，特別是隨著技術不斷發(fā)展，技術更新速度快，許多閑置的物資沒有得到充分利用就成了落后產品，導致物資貶值，浪費資金。
二、新形勢下電力企業(yè)物資管理的要點
1.加強信息化管理，提高物資管理水平
電力企業(yè)的物資管理，包括物資采購計劃的制定、物資采購、倉儲、配送等環(huán)節(jié)。這些環(huán)節(jié)之間相互影響和制約，任何一個環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題，對其他環(huán)節(jié)都會造成不良影響。通過近年來采用以計算機為核心的信息化、集約化技術管理手段，將物資計劃、采購、倉儲、配送、供應商名錄、服務水平、信譽度等一系列環(huán)節(jié)納入計算機管理體系中去，從而有效的提高了物資管理信息的資源共享水平。建立了完善的電力物資網絡管理系統(tǒng)和電子商務信息網絡，對電力企業(yè)物資管理的各環(huán)節(jié)技術和手段進行了有效的改善提高，對合同環(huán)節(jié)進行全程管理監(jiān)控。通過建立電力企業(yè)物資管理信息化系統(tǒng)，既可以借用計算機將原來繁瑣的人工業(yè)務流程進行處理，提高效率，同時還可以將原來人工難以完成的信息統(tǒng)計和數據分析等加快完成速度，從而為管理決策提供重要依據。采用這一物資管理系統(tǒng)以后，電力企業(yè)內部各部門之間的信息共享渠道被打開，使得物資供應始終處于最佳運行工況狀態(tài)，推動電力工程的良性發(fā)展。
2.規(guī)范招標工作
電力企業(yè)物資招標工作應當符合國家電網公司的規(guī)范和技術要求，對以下十大方面進行嚴格規(guī)范管理：物資采購管理機構和職責、管理制度體系、招標流程、招標機構和收費標準、招標文件范本、招標方式、評審專家管理、設備的性能參數等。要結合實際情況，加強現(xiàn)場精細化管理，保證統(tǒng)一規(guī)范，確保公平、公正、公開的原則。供電企業(yè)的內部也要進行充分的資源整合，積極開展質量認證及相關的體系完善工作，以確保招標物資具有較高的質量，降低相關風險。
3.用國際標準進行物資采購精細化管理
在電力物資的采購過程中，要加強對電力物資供應商的選擇與評估，對采購質量進行動態(tài)風險控制。可以引入ISO9000質量標準，對供應商的合同履行行為進行標準規(guī)范。通過相關技術規(guī)范和采購標準的相結合，制定出有可操作性的供應商動態(tài)管理制度體系，并以此開展對供應商的考評管理。將采購中的各項細節(jié)進行分解落實，嚴格執(zhí)行ISO9000國際質量標準，對供應商的供貨質量、數量、履約率、交貨準時率、來貨批次合格率、售后服務等相關細節(jié)進行綜合評估，對這些相應的細節(jié)實行動態(tài)管理，為與供應商建立長久的互惠互利體系做好充足準備。
4.物資配送的精細化管理
電力物資的配送，要圍繞著整個電力企業(yè)的生產施工、運營計劃進行。在調配中，要服從生產總調度的安排。調度中心要對配送過程進行相關的協(xié)調管理，對遇到的問題要及時研究解決。要利用已經建立的庫存動態(tài)管理系統(tǒng)進行管理，對配送信息及時進行收集處理，確保配送工作優(yōu)質高效的進行。
三、總結
電力物資管理工作在電力企業(yè)的運行中起著重要的影響作用，通過不斷完善管理制度，借助高科技手段，不斷提高管理水平，降低管理成本，為企業(yè)增加效益，提供可靠保障，是電力物資管理工作不斷深化的最終目的和發(fā)展方向。
參考資料：
第6篇：計算機采購管理制度范文
關鍵詞：藥品采購；規(guī)范化；管理措施
藥品是醫(yī)院為了保證醫(yī)療活動正常開展而儲存的必不可少的特殊商品，是醫(yī)院資產的重要組成部分，藥品質量的優(yōu)劣，直接關系到患者的身體健康乃至生命安全。也影響到醫(yī)院的經濟效益及健康發(fā)展。而加強藥品的采購管理，規(guī)范藥品的采購行為，是保證藥品質量安全有效的前提。現(xiàn)就醫(yī)院藥品采購的規(guī)范化管理作一初步探討。
一、藥品采購管理組織規(guī)范化
醫(yī)院根據《藥品管理法》、《醫(yī)療機構藥事管理規(guī)定》等法律法規(guī)建立健全藥品采購管理的各項規(guī)章制度，成立藥品采購管理組織，由分管院長負責，成員包括藥劑科、紀檢、財務科、審計科及臨床科室主任等，負責藥品采購計劃、新藥引進、供貨公司評價、藥品品種、價格，采購合同及付款等環(huán)節(jié)的審核、監(jiān)督。制定了新藥引進、藥品采購、儲存、出庫、藥品調劑及臨床科室的藥品管理使用工作制度及操作規(guī)程。明確各崗位職責、權限，強化各流程的監(jiān)督和制約，使各項管理制度合法、適用，全面系統(tǒng)，保證藥品工作安全有序。
二、采購程序規(guī)范化
1、供貨方的規(guī)范化管理醫(yī)院根據藥品供應情況及醫(yī)療需求，按照藥品集中招標采購工作制度等有關規(guī)定，建立合格供方管理制度、首營企業(yè)及首營品種審核制度供貨公司的業(yè)績考核制度等，確立藥品采購主渠道，合理選擇供貨方。藥劑科將供方的資料匯總整理，上報藥品招標采購辦公室，對供貨方進行選擇、評價。評價、選擇的準則為：藥廠及經銷商的生產、經營資質齊全，提供公司的營業(yè)執(zhí)照、生產或經營許可證，GMP或GSP證書，授權委托書、身份證復印件等相關資質證明。對供方的質量管理體系進行評價。所提供藥品符合國家標準對供方提供藥品的歷史情況、質量狀況、及其他使用者的經驗，自身的顧客滿意度水平、發(fā)生重大質量問題時的情況等信息進行評價。對供方的履約能力、財務經營狀況、價格及售后服務和支持能力如遇有藥品近期發(fā)生不良反應等情況時供方的應變能力等條件進行評價。經過評價、選擇后，確立合格供方，并簽訂相應的采購合同。建立合格供方檔案，藥劑科留存?zhèn)洳?。建立《合格供方名錄》并由院長審批后生效，由藥劑科負責合格供方的動態(tài)管理，每年對合格供方供貨業(yè)績進行評價，將供貨不能滿足規(guī)定要求的，報院長審批后，取消合格供方。根據供貨需求及合格供方選擇評價方法增補新的合格供方。
2、采購藥品規(guī)范化
（1）建立藥品采購審批制度醫(yī)院藥品采購由藥劑科專職采購員進行采購，其他任何部門和個人不得行使采購權。普通藥品的采購授權由藥庫保管根據各部門申請及庫存情況，每周制定采購計劃，交采購人員報藥劑科主任審核分管院長審批后，根據醫(yī)院的采購政策進行采購。新藥的采購按照《新藥引進管理制度》，由臨床科室主任根據業(yè)務的開展情況填寫新藥申請表，報藥劑科統(tǒng)一匯集整理，報醫(yī)院藥事管理委員會討論通過，由藥劑科組織采購，臨床急需、特殊需要藥品由臨床科室主任填寫急、特需藥品申請單，報藥劑科主任審核、分管院長審批后采購員方可采購。特殊管理的藥品采購，包括麻醉、精神、毒性藥品，易制毒藥品、疫苗的采購等按照相關管理制度采購。
（2）制定科學的采購計劃，保持合理庫存藥品采購在保證藥品及時供應的同時，要加速藥品周轉率，合理控制庫存。降低藥品采購成本，提高藥品占用資金的使用率。我們探索制定合理的采購模式，制定科學的采購計劃。每周制定采購計劃，一般按照一月用量采購，對于一些有效期比較短、用量較為波動，采用少購勤購的原則，特需藥采購為一次采購量，新藥采購根據臨床申請少量采購，并做好用藥調查，及時與臨床科室溝通，掌握新藥的臨床使用情況。對用量使用正常的新藥進入醫(yī)院藥品基本用藥目錄常規(guī)采購。對半年用量很少的新藥上報藥事管理委員會淘汰使用，不再采購。
三、采購藥品帳物管理規(guī)范
1、藥品驗收入庫管理對購進藥品嚴格執(zhí)行入庫驗收制度，由藥庫保管員及采購員根據藥品隨貨通行單及發(fā)票核對通用名、劑型、規(guī)格、批號、批準文號、數量等，特別注意核對效期、數量、產地等，對進口藥品保存《進口藥品檢驗報告書》及《進口藥品通關單》，對需冷藏的藥品檢查是否符合運輸的標準。對實行批簽發(fā)的生物制品核對《生物制品批簽發(fā)合格證》及《生物制品檢驗報告書》，驗收合格后填寫相關驗收記錄，簽字確認，交由藥品會計入庫。
2、規(guī)范化藥品的出庫管理。在藥品的出庫管理中，要根據各科室的醫(yī)藥使用情況而定，規(guī)范藥品出庫單的填寫情況，不容許有錯別字，填寫正確的日期，在出庫數量和金額上采用大寫形式，在藥品的發(fā)放中，要采用近期先出的原則，出庫單要一式三聯(lián)，科室一份，出庫管理員和發(fā)藥人員各一份，保證醫(yī)藥用品出庫的規(guī)范性，同時也保證了計算機錄入中原始數據的客觀準確性。
3、做好藥品儲存的分區(qū)處理。在藥品的儲存管理中，同一種藥品要根據生產日期與產地區(qū)別擺放，并且明確不同藥品的儲存方式，如適宜的溫度、濕度、養(yǎng)護方式等。對于不同種藥品要根據科室和藥效來擺放分類，如治療心臟病的一類藥防治的一起，具有消炎功能的防治在一起。在醫(yī)藥的綜合管理中，還要區(qū)分開不合格區(qū)域、進貨區(qū)、退貨區(qū)等，每日要根據擺放的形式進行盤點，并與自算計記錄系統(tǒng)進行核實。
4、規(guī)范藥品的采購記錄。在藥品采購中要根據采購環(huán)節(jié)和經辦人的不同進行信息數據的記錄，保證轉接過程中的真實性與一致性。其中包括采購初期的購買計劃單據、購買的單據、入庫單據和出庫單據等，在相關科室使用和后期的藥品處理中，還要有科室的申請單、不合格處理單、藥檢單據與價格文件等，從而從藥品的各個方面都落實了管理，保證了藥品采購信息的完整性。
5、重視醫(yī)藥采購中的審計工作。審計是利用數據進行采購全過程的審核，是監(jiān)督采購規(guī)范化進行了強制性保證，在審計中，工作人員要有認真、負責的工作責任感，對所有的單據進行復核，在簽字無誤后交給財務科進行下一步的管理。
結語：在經濟和科技的發(fā)展帶動中，我國的醫(yī)療事業(yè)取得了明顯的進步，通過對先進設備和醫(yī)療藥品的使用，保證了人們的生命安全。在現(xiàn)代化科學管理中，醫(yī)院除了醫(yī)療技術需要得到重視外，還要注重藥品采購等管理，通過對管理流程和內容的規(guī)范化處理，提高藥品的使用安全性，同時也保障了醫(yī)院的經濟利益。在未來的發(fā)展中，還需要通過信息化系統(tǒng)的建立，簡化工作流程與內容，促進規(guī)范化和科學化的雙重構建，為醫(yī)療事業(yè)的健康發(fā)展提供基礎保障。
參考文獻：
第7篇：計算機采購管理制度范文
第二次世界大戰(zhàn)中發(fā)展起來的定量管理思想，由于引入了數學、統(tǒng)計學和計算機信息系統(tǒng)來進行管理決策，因此在企業(yè)管理中得到了迅速的發(fā)展。定量管理思想其中的一個分支運營管理，涵蓋了計劃、實施、控制等階段，若將其對應到會計的職能上，則分別對應了管理會計的預算職能和財務會計的核算與監(jiān)督職能。因此，企業(yè)在運用會計電算化進行日常核算的同時，若能結合定量管理思想將管理前置化，就可以在很大程度上開展科學的管理模式，控制企業(yè)會計電算化的風險等級。
二、管理前置與會計電算化的風險管控
縱觀經典的會計舞弊案例，不難發(fā)現(xiàn)其相似之處都在于事后追究，但此時的事后往往已經不能挽回舞弊行為所導致的嚴重后果。因此，在現(xiàn)代企業(yè)管理中，尤其是日常的財務管理，更應該將事后追究轉化為管理前置，并且運用到企業(yè)的每一個環(huán)節(jié)之中，盡可能地杜絕舞弊行為的發(fā)生，降低企業(yè)的經營風險與財務風險。
（一）計劃預算階段的管理前置
在實行企業(yè)財務預算的管理中，許多企業(yè)沒有專門的預算管理機構，大部分由企業(yè)的財務部門執(zhí)行。然而，隨著現(xiàn)代企業(yè)意識的增強，企業(yè)預算已經形成了業(yè)務預算、資金預算、利潤預算等綜合性的預算體系，財務部門僅僅是其中的一個體系，應作為對各種預算數據進行匯總和分析的部門，而不是一攬子完成預算的部門。因此，計劃（預算）階段應當將預算機構獨立于財務部門進行管理前置，由企業(yè)高層管理人員進行組織和指揮，由業(yè)務、投資、籌資、管理等各個部門協(xié)調完成全面預算，防范財務人員借助既編制預算又反映預算執(zhí)行情況的雙重角色進行舞弊。
（二）實施核算階段的管理前置
1、采購管理
采購是現(xiàn)代企業(yè)物流鏈的一個基礎環(huán)節(jié)，它的管理狀況對于企業(yè)整個經營活動的進行至關重要。采購方式的多樣化使得采購環(huán)節(jié)的靈活空間很大，比如詢價采購方式，盡管采購人員能夠提供貨比三家，但對于采購管理往往是徒勞的。因此，采購環(huán)節(jié)首先應當將合理運用采購方式進行管理前置，實現(xiàn)對供應商的動態(tài)管理和優(yōu)化。其次，采購環(huán)節(jié)的發(fā)票管理也是需要管理前置的內容。采購的貨物是否需要暫估入賬、受托代銷業(yè)務何時處理、非庫存的消耗性采購如何處理等等，財務人員都應當遵循謹慎性原則進行賬務處理。另外，采購環(huán)節(jié)還應當將采購的權力進行管理前置，規(guī)范樣品的確認制度，分散采購部門的權力;由銷售部門或者財務部門等與采購部門相互矛盾的部門監(jiān)督采購部門的權利實施情況，防止采購人員內部的相互勾結和與供應商的外部勾結，為企業(yè)采購質次價高的貨物。
2、生產管理
生產環(huán)節(jié)中對于成本的管理直接體現(xiàn)著企業(yè)生產經營管理水平的高低，它應當系統(tǒng)而全面、科學而合理，促進企業(yè)增產節(jié)支，提高企業(yè)的生產效益。長期以來，我國企業(yè)對于成本管理的理解和運用仍然停留在片面地降低成本水平和強調節(jié)約節(jié)省上，致使我國的成本管理方式遠遠落后于實行成本戰(zhàn)略管理的發(fā)達國家。因此，成本管理不能僅僅局限于生產耗費活動，應該擴展到產品設計、工藝安排、設備利用、材料采購、人力分配等生產、技術、銷售、儲備和經營等各個領域，調動全體員工的積極性，實行全面成本管理。只有這樣，才能最大限度的挖掘企業(yè)降低成本的潛力，提高企業(yè)整體成本管理的水平。同時，企業(yè)財務部門對于成本的核算，不僅要關注顯性成本，更要關注沉沒成本的存在;不僅要規(guī)范確定成本核算的對象，更要選擇適當的費用分配標準。
3、銷售管理
企業(yè)的銷售部門是聯(lián)接企業(yè)與市場、為客戶提品和服務、實現(xiàn)企業(yè)資金回籠并獲取利潤的重要部門，是企業(yè)生存和發(fā)展的動力源泉。在現(xiàn)代企業(yè)管理中，要想搞好銷售管理工作，首先要搞好客戶管理工作。因此，銷售環(huán)節(jié)應當將客戶管理前置。企業(yè)對銷售客戶管理有方，客戶就會對銷售有熱情，就會積極配合企業(yè)的政策，努力銷售商品;若銷售管理不善，如果出現(xiàn)客戶對企業(yè)不忠誠、竄貨、應收賬款質量下降等等現(xiàn)象，企業(yè)就會存在銷售風險。在財務核算方面，應當對銷售人員提供的原始憑證進行管理前置。由銷售人員產生的業(yè)務費用（含差旅費、公關費等），財務部門應當以銷售利潤率為基準，事先確定業(yè)務費用標準，嚴格審核報銷憑證的真實可靠性，防止銷售人員虛報、多報或者與財務人員相互勾結挪用公款、收受回扣及以不正當手段和渠道支取貨款，轉移企業(yè)資金。
（三）控制監(jiān)督階段的管理前置
1、規(guī)范企業(yè)財務會計電算化制度
（1）制定嚴格的內部操作管理制度
實行會計電算化的企業(yè)應當從業(yè)務需求出發(fā)，對網絡系統(tǒng)實行分級管理，對會計人員制定崗位責任制，嚴格限制各種數據的讀、寫、修改權限;對業(yè)務計算機設置密碼，每一用戶只有經授權后才可以進入系統(tǒng)操作，禁止原系統(tǒng)開發(fā)人員以恢復程序為由修改記錄;實行監(jiān)控與操作分離制度，以此來有效地保證會計軟件的安全運行。
（2）建立健全計算機硬件、軟件維護和系統(tǒng)安全控制管理制度
實行會計電算化的企業(yè)應當有專職人員定期對計算機進行檢查和維護;由于對財務軟件的修改可能會對整個系統(tǒng)的安全可靠造成危害，所以財務軟件的升級、改造必須報經企業(yè)財務負責人批準;企業(yè)對會計數據的備份、財務軟件的安全保密應當加強管理，特別是對系統(tǒng)中的重要數據應采取有效的加密措施、對會計數據的傳送也應實行加密制度。
（3）日清日結企業(yè)財務信息
實行會計電算化的企業(yè)應當規(guī)定財務人員必須在每天下班前結清當天的賬務處理，并于每天核實賬證、賬實、賬賬是否相符，若相符則保存記錄、備份數據，否則應當查錯糾弊直至相符。日清日結的做法，不僅使得當前財務部門在月底結賬發(fā)現(xiàn)錯記、漏記卻找不到原因就將誤差延續(xù)的現(xiàn)象得以改善，而且還使得信息使用者可以隨時了解企業(yè)的財務狀況和經營成果。
2、優(yōu)化財務軟件的品質和功能
隨著現(xiàn)代信息技術的飛速發(fā)展，針對不同行業(yè)、不同運營環(huán)節(jié)都有專門的管理信息系統(tǒng)幫助企業(yè)提高工作效率、降低舞弊風險。然而，目前企業(yè)采用的大部分是自行開發(fā)或者廉價采購的盜版財務軟件，為了節(jié)約成本開支，往往不愿意花費高額的代價去購買風險等級相對較高的正版財務軟件;許多財務軟件還設置了反記賬、反結賬、取消審核等功能，該功能通過技術人員程序操作后可以很容易地使賬簿記錄恢復到記賬前的狀態(tài)，而且修改或者篡改電子數據記錄可以不留任何痕跡，無形中就加大了企業(yè)電算化舞弊的風險等級。因此，優(yōu)化財務軟件的品質和功能可以很大程度地防范舞弊行為的產生給企業(yè)帶來不可挽回的損失。
第8篇：計算機采購管理制度范文
關于政府采購的定義，國際上還沒有統(tǒng)一的認識。
1979年關稅與貿易總協(xié)定制定的《政府采購協(xié)議》對政府采購的定義為：成員國的中央政府、次中央政府采購、租賃貨物、服務、工程，以及對公共設施的購買營造。
而在黃恒學老師主編的《公共學》一書中，對政府采購的定義為：政府采購，乃是一國政府及其政府機構或其它直接或間接受政府控制的企事業(yè)單位，為實現(xiàn)其政府職能和公共利益，使用公共資金獲得貨物、工程或服務的行為。該定義認為政府采購的實質是將財政支出管理與市場競爭機制有機結合起來，利用商業(yè)管理來管理政府公共支出的一種基本手段。
《中華人民共和國政府采購法》（下面簡稱《政府采購法》）對政府采購的定義是：政府采購，是指各級國家機關、事業(yè)單位和團體組織，使用財政性資金采購依法制定的集中采購目錄以內的或者采購限額標準以上的貨物、工程和服務的行為。
雖然在政府采購定義的認識上目前還存在一些歧異，但關于政府采購的目標、原則及特點基本是一致的。由于審計監(jiān)督是依法進行的，本文下面所稱的政府審計均以《政府采購法》中的定義為準。
二、我國政府采購的現(xiàn)狀及存在的主要
我國的政府采購試點工作開始于1995年。1995年上海市財政局首先開始進行采購試點，取得了很好的效益和經濟效益。1998年全國29個省、自治區(qū)、直轄市和計劃單列市不同程度地開展了政府采購試點工作，中央國家機關的試點工作也開始啟動。到2000年，政府采購工作已在全國鋪開。自1998年國家擴大試點以來，我國政府采購市場的“蛋糕”急速增大。1998年政府采購規(guī)模為 31億元，1999年為130億元，2000年為328億元，2001年為653億元，2002年則達到1000億元左右。在采購資金量快速增長的同時，政府采購的范圍也由單純的貨物類擴大到工程類和服務類。貨物采購由車輛、機設備、醫(yī)療設備等標準商品逐步擴大到電梯、取暖用煤、建材等非標準商品。工程采購項目由辦公樓建造、房屋裝修維修擴大到道路修建、市政設施等大型建設項目。服務項目由會議接待、車輛加油擴大到開發(fā)、項目設計等高領域。
當前，我國政府采購事業(yè)迅猛，政府采購市場潛力巨大。特別是《政府采購法》的頒布與實施，對規(guī)范政府采購行為、提高財政資金使用效益、抑制腐敗等方面發(fā)揮了非常積極的作用。然而，在看到這些喜人成績的同時，我們也要清醒的認識到，我國在政府采購工作中目前仍然存在著不少的問題。
（一）政府采購監(jiān)督體制不完善
《政府采購法》明確規(guī)定，各級政府財政部門是政府采購的監(jiān)督管理部門，依法履行對政府采購活動的監(jiān)督管理職責?！墩少彿ā吠瑫r規(guī)定，集中采購機構為采購機構，它的職能是根據采購人的委托，以人的身份辦理政府采購事務，并以非營利事業(yè)法人資格的身份對其采購活動承擔風險和責任。而現(xiàn)實情況是，有的地方政府采購監(jiān)督管理機構與采購機構沒有單獨設立，或者雖然分設，但職責界定不明確。這種做法首先與《政府采購法》的要求不否，另外，監(jiān)督部門與采購機構在職能上是一種監(jiān)管與被監(jiān)管的關系，若兩者同出一門，必然會因部門慣性作用，導致監(jiān)督部門對采購部門監(jiān)管的掣肘和弱化，同時也不利于采購部門依法獨立開展工作。
（二）政府采購管理內控制度不健全
1、采購管理配套規(guī)章制度不健全。一些單位由于缺乏實踐經驗和，未能制定出符合實際需要的采購管理實施細則、采購機構議事規(guī)則和操作規(guī)程、采購人員崗位職責等配套規(guī)章制度，導致采購管理和運行缺乏規(guī)范性和可操作性的具體指引。
2、采購的組織管理機構不健全。一些單位由松散的臨時性機構來負責政府采購工作，機構組成不穩(wěn)定，職責界定也不清晰，因此不能很好地協(xié)調處理采購需求、預算、計劃與運行等方面的關系，難以承擔采購管理的重任。
3、未建立政府采購運行評估制度。許多單位未按規(guī)定建立評估制度，也未開展采購運行評估工作，導致難以及時發(fā)現(xiàn)和糾正采購活動中存在的問題。同時，許多采購管理機構成員多是兼職，年底都忙于各自分內的事務，無暇顧及采購活動的和評估工作。
4、采購管理的內審監(jiān)督機制沒有形成。許多單位沒有制定采購管理內審監(jiān)督規(guī)程，實際運行中內審部門往往直接派人參與具體采購事務，既是采購當事人又是監(jiān)督者，既實施采購事務又履行監(jiān)督職責，一身二職，失去了內審的獨立性和超脫性，不但起不到監(jiān)督作用，還給事后審計留下了難題。
5、在采購組織管理方面，有些單位規(guī)章制度貫徹落實不到位，預算觀念不強，計劃性差，往往以部門預算代替采購計劃，在實際采購中隨意性大，先采購后立項以及無預算或超預算采購現(xiàn)象比較多。
6、在采購具體實施中，采購方式和程序執(zhí)行不嚴，比如評標委員會組成不規(guī)范，評標過程缺乏記錄，詢價采購不制訂方案、不作詢價記錄，采購合同簽訂未經授權，采購驗收無手續(xù)等。
7、采購的基礎管理工作不規(guī)范……一是缺乏采購臺賬管理制度，很多單位沒有采購臺賬管理辦法，多數項目也未設置采購臺賬。二是缺乏采購檔案管理制度，有的采購項目檔案資料不全。三是采購賬務處理不規(guī)范，如原始憑證要素不全，固定資產入賬不及時等。
（三）政府采購的規(guī)模小，范圍窄，品種少
根據國際經驗，一國政府采購的規(guī)模一般為GDP的10%以上，或為財政支出的30%左右。無論從那個口徑看，目前我國政府采購的規(guī)模都是明顯偏小的。另外，我國政府采購的范圍目前也僅涉及有限的一些品目，如電腦、汽車、辦公器具等貨物類商品，而財政資金投入較大的服務類和工程建設類項目還沒有大面積的開展政府采購，這些都不同程度的限制了政府采購的規(guī)模。這種情況也說明我國政府采購工作的實施僅僅是個開始，大量的采購行為尚未得到規(guī)范，特別是中央國家機關的政府采購工作明顯落后于地方。
（四）政府采購隊伍素質不高、專業(yè)化人才匱乏
我國大部分政府機關、企事業(yè)單位和社會團體特別是基層單位的采購人員熟悉的是計劃經濟體制和緊缺經濟的采購方式，對市場經濟條件下形成的買方市場的采購方式所必須具備和掌握的招投標、合同、商業(yè)談判、市場調查及商品、工程和服務等方面的知識和技能知之甚少。目前，在政府采購管理部門和采購中心嚴重缺乏具有商業(yè)貿易、談判技能、產業(yè)政策、國際貿易知識以及精通招投標、大型工程項目采購、質量控制、高新技術產品主要性能、技術參數等技術人員，而這些都不同程度的了政府采購的質量和效益。
（五）政府采購程序不規(guī)范
在中央和地方的政府采購活動中，仍存在分割市場、歧視供應商的現(xiàn)象。有些地方通過地區(qū)封鎖、部門壟斷等方式排斥其他供應商參與競標，同時還存在暗箱操作及其他不規(guī)范的問題，而這些都不同程度的影響了政府采購的公開、公正與公平。
（六）對供應商監(jiān)管不力
目前大多數采購中心人員大員較少，對采購全過程的監(jiān)督明顯辦不從心。在采購過程中，對供應商的監(jiān)督僅限于協(xié)議的簽訂，而具體執(zhí)行過程全憑供應商的自覺。采購中心雖然建立了政府采購投訴制度等措施，但往往是被動監(jiān)督的成份較大，在采購活動中不能執(zhí)行嚴格的檢查，對違反協(xié)議的行為也不能實施有效的處理處罰。由于對供應商的監(jiān)督流于形式，導致一些采購項目出現(xiàn)了質次價高或服務質量不高的現(xiàn)象，在一定程度上影響了采購人的積極性，不利于政府采購制度的整體推進。
（七）政府采購的效能不高
一是采購時間較長，效率不高。政府采購的優(yōu)勢在于提高使用單位采購和資金使用的效率，但在實際實施中往往由于采購程序復雜、采購時間過長、廠商送貨不及時等原因而不能滿足采購人急需之用。
二是采購缺乏彈性。由于政府采購的合同期一般較長，而采購價格在合同中一經確定，不能隨市場價格變動，雖然對計算機等商品采取價位不變、配置增加等措施，但對于價格的市場波動目前在政府采購中仍缺乏適應機制，從而也使政府采購的整體效果有所下降。
三是政府采購需要資源整合。隨著政府采購的全面推進，一些地區(qū)建立了專家評審機制，部分地區(qū)建立了專家?guī)?、供應商名錄庫和政府采購商品價格信息庫，取得了一定效果。但由于各地在信息庫的建設中各自為戰(zhàn)、重復投入，不但使政府采購的整體成本加大，形成資源浪費，而且由于各地資源有限與分散，導致資源不足，進而影響到相關信息的及時性、準確性和完整性。
三、政府采購的審計監(jiān)督
《政府采購法》明文規(guī)定“審計機關應當對政府采購進行審計監(jiān)督。政府采購監(jiān)督管理部門、政府采購各當事人有關政府采購活動，應當接受審計機關的審計監(jiān)督?！痹谇罢少徶贫炔煌晟?、控制不健全的情況下，為了使政府采購制度真正做到公開、公正、公平，審計機關必須做好審計監(jiān)督這一關。而要做好對政府采購的審計監(jiān)督，審計機關首先要搞清楚“審什么”和“怎么審”的問題。
（一）審計監(jiān)督的對象及
按照《政府采購法》的規(guī)定，政府采購的監(jiān)督對象包括政府采購監(jiān)督管理部門、采購人、供應商和采購機構。而作為對政府采購的評價即效益情況，也是審計監(jiān)督的內容之一。
1、對政府采購監(jiān)督管理部門的審計
對政府采購監(jiān)督管理部門的審計主要關注其預算編制是否遵循法定程序，是否進行調查、充分論證、預測和可行性；采購范圍、規(guī)模、數量、品種、金額是否合理；有無盲目采購，重復采購；是否按照先驗收后結算的規(guī)定，通過財政專門賬戶將采購資金直接撥付給供應商；數字與預算執(zhí)行結果是否真實，執(zhí)行過程中是否隨意增加支出、突破預算；預算結余是否用于規(guī)定用途； 對采購管理是否從資金分配延伸到使用環(huán)節(jié)，是否對行政事業(yè)單位現(xiàn)有財產進行清查登記，是否加強對新增固定資產的管理等。
2、對采購人的審計
對提出采購需求的行政事業(yè)單位等采購人，審計機關要加強對其采購活動及相關財政財務收支的真實性、合法性進行經常性跟蹤監(jiān)督。對應納入采購機構集中采購的項目，主要審計：采購項目立項情況；采購計劃有無事先未作詳細預測和安排，隨意性較大的情況；采購項目使用、管理情況；采購資金的來源、管理和采購預算執(zhí)行情況；收到由采購機構分配來的物資后是否適用，不適用是否及時向采購機構申請調劑，是否及時正確建賬登賬，是否自行處置、調劑、變賣或報廢等等。
3、對采購機構的審計
對組織實施政府采購活動的采購機構等單位，審計機關要有計劃地組織開展審計或審計調查。主要審計采購機構的內控制度；政府采購計劃是否及時向公布；采購活動是否按計劃進行；采購方式的選擇是否合理、合規(guī)，特別是招投標中是否存在預先內定中標者或者向投標者泄露標底等違規(guī)行為；采購合同簽訂、資金支付及合同的履行情況；資金運作規(guī)模、資金管理方式和管理情況；采購活動是否存在違規(guī)營利的情況；采購的后續(xù)管理等情況。其別要重視對“暗箱”操作等舞弊行為的審計。
4、對供應商的審計
由于政府采購在我國還是新生事物，因此的政府采購審計，往往把重點放在采購過程的公開、公正、公平、廉潔上，而忽視了對供應商生產過程的監(jiān)督。政府采購不僅僅只是一個購買過程，在監(jiān)督采購合同如何簽訂的同時，也要關注合同簽訂以后，供應商的后繼行為。作為購買者，政府不但要關心所購買產品的質量，還有必要關注供應商的生產過程及內部控制。只有這樣，作為購買者的政府才能按時保質保量的完成采購活動。因此，政府采購在合同簽訂后，還遠遠沒有結束，或者說，這只是完成了整個采購過程的一部分。因此，對政府采購的審計也遠遠不能在這里結束，如對政府工程采購，審計機關有必要對供應商與建設項目直接有關的建設、勘察、設計、施工、監(jiān)理、采購、供貨等單位的財務收支等進行審計監(jiān)督。
5、政府采購效益審計
政府采購的目標之一就是為了提高提高政府采購資金的使用效益。政府采購的效益包括：性，即是否實現(xiàn)貸幣價值最大化，財產物資利用是否充分、有效；效率性，即必要的財產物資保障及辦公設施的改善是否提高了工作效率；效果性，即政府采購制度的實施是否切實加強了財政支出管理，實際支出是否比預算支出明顯下降，以及是否促進了政府政策目標的實現(xiàn)和宏觀效益的發(fā)揮。審計機關在確保采購貨物質量的前提下，要采用量化的，對政府采購的效益做出評價，以便為政府決策提供。
（二）政府采購審計方式
在政府采購審計工作中，根據政府采購工作的特點，應采用合適的方式對其開展審計。
1、 全面審計與突出重點相結合
政府采購從內容上包括采購政策、采購程序、采購過程和采購管理；從對象上包括監(jiān)督管理部門、采購方、采購機構和供應商等；從形式上包括公開招標、邀請招標、競爭性談判、詢價采購和單一來源采購。因此，在開展審計工作時既要從總體上進行把握，對政府采購涉及到的各種對象開展全面審計，又要突出重點、抓住典型。
2、審計與審計調查相結合
政府采購審計不同于程序性的預算資金審計，它不僅涉及到財務收支審計、合規(guī)合法性審計，而且涉及到效益性審計。其中財務收支情況只是政府采購中的一小部分，而合規(guī)合法性和效益性方面的審計則需要通過審計調查的方法來了解。例如對供應商的延伸審計調查，不但可減少供應商的對立情緒，提高審計效率，而且效果可能會優(yōu)于直接審計供應商。另外，通過改進審計方法，進行審計調查，不但可拓寬審計范圍，而且會使審計方法靈活多樣，如采用問卷調查和訪談調查相結合的方法，可多層面地了解社會各界對政府采購的看法，豐富審計報告的內容，彌補常規(guī)審計的缺陷，提高審計效果。
3、常規(guī)審計與專項審計相結合
政府采購審計既涉及到財政預算的編制、安排和撥付情況，又涉及到行政事業(yè)單位對政府采購制度的執(zhí)行情況，因此，在對行政事業(yè)單位進行常規(guī)審計的時候，有必要把涉及到政府采購方面的情況一并納入審計方案，并建立相應的資料庫。這樣，在進行政府采購專項審計的時候，就可以從資料庫中調取所需資料加以歸納、整理，并根據政府采購專項審計的要求補充其他資料和數據情況，形成全面完整的審計報告。另外，政府采購專項審計的報告也可以作為常規(guī)審計的內容之一，從而實現(xiàn)審計資源的共享，降低審計成本。
4、內控測評和實質性審計相結合
政府采購審計涉及面廣、專業(yè)性強、政策性強，因此要對內部控制制度進行充分評估的基礎上，再開展實質性審計。即在政策法規(guī)認真的基礎上，認真開展審前調查，重點對政府采購主要政策、財務內部控制制度、政府采購預算計劃資金撥付環(huán)節(jié)內部控制制度、政府采購組織實施環(huán)節(jié)內部控制制度、政府采購管理信息系統(tǒng)內部控制制度、政府采購監(jiān)督管理環(huán)節(jié)內部控制制度等測試點進行調查、測試和評價，初步掌握政府采購內部控制健全性和有效性方面的強點和弱點。這樣，既可以針對內部控制方面的薄弱環(huán)節(jié)提出改進建議，又可以進一步明確審計重點、步驟和方法，使實質性審計更具針對性。
5、計算機審計與手工審計相結合
信息技術的高速，使以往的各種管理工作今天都通過計算機管理來實現(xiàn)，政府采購工作也不例外。無論是采購信息、收集、管理還是各種臺賬數據統(tǒng)計工作，幾乎采購過程中的所有工作目前都采用了計算機管理。在這種情況下，對政府采購工作大力開展計算機審計工作，對提搞審計效率、降低審計風險具有無可比擬的好處。利用計算機強大的計算能力，可以實現(xiàn)全面審計的目標。而計算機高速的檢索能力可以很快發(fā)現(xiàn)疑點，結合手工審計的進一步延伸，可以突出審計工作的重點。
四、結束語
近年來，政府采購作為我國政府財政支出的一種重要手段正得到越來越快的發(fā)展，而政府采購中的各種也越來越多的反映出來，如何規(guī)范政府采購行為，使政府采購沿著法制化的軌道快速健康的向前發(fā)展，作為法定監(jiān)督機構之一的審計機構具有不可推卸的責任。如何做好政府采購的審計監(jiān)督工作，應成為審計機構的研究課題之一，希望本文的內容有助于審計機構更好的開展政府采購的審計工作。（審計署駐南京特派員辦事處 馬社亮）
[參考]：
[1] 《中華人民共和國政府采購法》。
[2] 《 提高認識 精心組織－ 做好2002年政府采購信息統(tǒng)計工作 -國庫司副司長周成躍在全國政府采購工作會議上的講話》。 2002年10月31日 .
[3] 黃恒學?！豆步洕鷮W》。《北京大學出版社》，2002年10月第1版。
[4] 樓繼偉。《政府采購》。《經濟科學出版社》，1998年。
[5] 艾廣青、馬妍?！墩少徶贫葘ξ覈慕梃b》?！敦斀浾搲?，1998年第8期。
[6] 《政府采購的審計監(jiān)督》。
第9篇：計算機采購管理制度范文
各縣區(qū)、各部門要把信息安全和保密工作列入重要議事日程，加強領導，落實責任，完善措施，切實抓緊抓好。要按照“誰主管誰負責、誰運行誰負責、誰使用誰負責”的原則，健全信息安全和保密責任制，把責任落實到具體部門、具體崗位和個人。一是各級行政機關要明確一名主管領導，負責本單位信息系統(tǒng)安全和保密管理工作，根據國家法律和有關要求，結合實際組織制訂信息安全和保密管理制度、防護措施，協(xié)調處理本單位重大信息安全和泄密事件。二是各級行政機關要指定一個機構具體承擔信息安全和保密管理工作，負責組織落實本單位信息安全和保密管理制度，加強防護手段建設，開展信息安全、保密教育和監(jiān)督檢查等。三是行政機關中的各內設機構都要指定一位安全觀念強、富有責任心、懂安全防護技術的工作人員擔任專職或兼職信息系統(tǒng)安全員，負責日常督促、檢查、指導工作。四是建立健全崗位信息安全和保密責任制度，明確信息安全和保密責任。
二、強化教育培訓，提高安全意識和防護意識
各縣區(qū)、各部門要認真組織信息安全和保密基本技能培訓，開展信息安全和保密形勢分析、典型安全分析和警示教育，并做到經?；⒅贫然?。要把信息安全和保密教育作為工作人員上崗、干部培訓、業(yè)務學習的重要內容，提高安全和保密意識，使主動做好信息安全和保密工作成為每個工作人員的自覺行動，把信息安全防護基本技能作為應知應會內容納入工作考核范圍，并作為考核干部的重要依據。加快研究建立行政機關工作人員信息安全技能考試制度，逐步做到工作人員持證上崗。當前，要針對存在的突出問題，深入學習宣傳信息安全“五禁止”規(guī)定：一是禁止將信息系統(tǒng)接入國際互聯(lián)網及其他公共信息網絡；二是禁止在計算機與非計算機之間交叉使用U盤等移動存儲設備；三是禁止在沒有防護措施的情況下將國際互聯(lián)網等公共信息網絡上的數據拷貝到信息系統(tǒng)；四是禁止計算機、移動存儲設備與非計算機、非移動存儲設備混用；五是禁止使用具有無線互聯(lián)功能的設備處理信息。行政機關及其工作人員要切實遵守信息安全和保密管理各項規(guī)定，做到令行禁止，杜絕安全隱患。
三、完善安全措施和手段，夯實安全工作基礎
一是加強對信息、人員、場所和設備的管理。嚴格執(zhí)行保密要害部門、要害部位管理制度；嚴格執(zhí)行人員管理和資格審查制度；嚴格執(zhí)行計算機、設備登記管理和定期檢查制度；嚴格執(zhí)行計算機、信息系統(tǒng)軟件和維護服務提供者資質審查及監(jiān)管制度。
二是實行計算機配置管理和安全審計。加快對辦公用計算機和移動存儲設備實行配置管理，統(tǒng)一編號、統(tǒng)一標志、統(tǒng)一登記；對辦公用計算機逐步加裝安全審計工具，定期進行安全審計。信息安全主管部門要會同有關部門和單位抓緊制訂行政機關辦公用計算機配置指南、安全使用規(guī)范和安全審計辦法。
三是規(guī)范電子文檔的管理。統(tǒng)一電子文檔命名規(guī)則，根據文件內容在文件名中標明密級、類別，便于識別和管理。建立并保留電子文檔的創(chuàng)建、復制、傳遞，電子文檔必須在信息系統(tǒng)中存儲、處理，復制和傳遞電子文檔要嚴格按照同等密級紙質文件的有關規(guī)定進行。逐步采用加密技術手段對電子文檔的存儲和傳輸進行保護。
四是加快信息安全防護設施建設。行政機關在規(guī)劃建設政府信息系統(tǒng)時，要嚴格遵循同步規(guī)劃、同步建設、同步運行的原則，按照國家有關法律法規(guī)和標準同步規(guī)劃、設計、建設、運行、管理信息安全防護設施。要將信息安全防護設施建設、運行、維護、檢查和管理費用納入預算，保證資金落實。項目審批部門要將擬建政府信息系統(tǒng)是否具備信息安全防護設施作為重要審核內容。政府信息系統(tǒng)建成后，必須經保密工作部門審批后方可投入使用。
五是切實增強政府業(yè)務網絡安全保障能力。政府業(yè)務網絡是政府信息系統(tǒng)的重要組成部分，是推行電子政務的重要基礎，必須采取切實有效的安全措施。要加快建立健全以身份認證、訪問控制、安全審計、責任認定、病毒防護等為主要內容的網絡安全體系，完善網絡安全技術防護手段。抓緊制訂網絡對接、信息交換、安全技術及運行管理標準規(guī)范，實行嚴格的網絡接入審批制度。行政機關要督促、指導業(yè)務網絡管理單位完善相應的辦法，保證網絡安全運行。
六是嚴格信息技術產品的采購管理。按照政府采購法和有關政策要求，行政機關要帶頭使用國產信息技術產品和服務，確保信息系統(tǒng)安全可控。其中，辦公用計算機、公文處理軟件、信息安全產品等應使用國產產品，信息安全服務應選擇有相應資質的國內廠商，因特殊原因必須選用國外信息技術產品和信息安全服務的，應進行安全審查，并報本單位主管信息安全工作的領導同志批準。政府信息系統(tǒng)、保密要害部門和部位使用信息技術產品及服務，必須嚴格執(zhí)行國家有關保密規(guī)定和標準。政府信息系統(tǒng)以及關系國家安全的重要信息系統(tǒng)的數據中心，災難備份中心不得設立在境外，原則上不得接受在線遠程服務。
四、做好信息安全檢查工作，依法追究責任
