融資擔(dān)保與抵押精選(九篇)

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第1篇：融資擔(dān)保與抵押范文

關(guān)鍵詞：經(jīng)濟(jì)周期；擔(dān)保方式；擔(dān)保失效

近年來伴隨著經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型與深度調(diào)整，商業(yè)銀行在日常經(jīng)營中面臨的壓力與日俱增，一方面是資產(chǎn)質(zhì)量持續(xù)下滑，不良貸款余額、不良貸款率連續(xù)“雙升”，另一方面表現(xiàn)為不良貸款的清收處置難度加大，抵押、保證等擔(dān)保方式在實(shí)現(xiàn)代償功能時(shí)均存在著不同程度的困難。本文以十余家商業(yè)銀行為樣本，較為深入地分析了擔(dān)保失效的表現(xiàn)形式和潛在原因。

一、總體情況

為使數(shù)據(jù)具有代表性，此次選取的十余家樣本銀行既涵蓋了國有銀行、股份制銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行和村鎮(zhèn)銀行等主要機(jī)構(gòu)類型，也包括了全國性大型銀行、全國性中小型銀行和地方法人銀行等不同規(guī)模、不同經(jīng)營范圍的機(jī)構(gòu)。為提升樣本分析的敏感度，此次以剔除了貼現(xiàn)以后的對(duì)公貸款（以下簡(jiǎn)稱“對(duì)公貸款”）作為基礎(chǔ)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析。

（一）擔(dān)保方式機(jī)構(gòu)差異性較大

截至2016年9月末，樣本機(jī)構(gòu)對(duì)公貸款余額中，信用擔(dān)保占比23.50%，保證擔(dān)保占比41.81%，抵質(zhì)押擔(dān)保占比34.69%。分機(jī)構(gòu)類型看，除國有銀行和股份制銀行發(fā)放了較大比例的信用貸款外，城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行和村鎮(zhèn)銀行集中發(fā)放的都是保證貸款和抵質(zhì)押貸款。

（二）保證擔(dān)保不良貸款率較高

將樣本機(jī)構(gòu)三種擔(dān)保方式不良貸款率和關(guān)注類貸款率進(jìn)行橫向比較發(fā)現(xiàn)，信用擔(dān)保受益于其相對(duì)嚴(yán)苛的貸款條件，整體資產(chǎn)質(zhì)量最好，不良貸款率和關(guān)注類貸款率分別為0.42%和0.47%；抵質(zhì)押擔(dān)保居中，而保證擔(dān)保最差，不良貸款率和關(guān)注類貸款率分別為2.11%和4.68%。

（三）不良貸款清收處置難度較大

2014年1月至2016年9月期間，樣本機(jī)構(gòu)共對(duì)105.78億元對(duì)公不良貸款進(jìn)行了清收處置，通過資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、現(xiàn)金收回、內(nèi)部剝離、核銷等方式實(shí)際收回74.76億元，形成損失31.02億元，損失率達(dá)29.32%。分擔(dān)保方式看，信用擔(dān)保、保證擔(dān)保、抵質(zhì)押擔(dān)保損失率依據(jù)處置清收難度的不同，損失率呈逐漸下降趨勢(shì)，分別為34.07%、31.97%和26.77%，整體水平接近，最大差距僅為7.30個(gè)百分點(diǎn)。

二、擔(dān)保失效的表現(xiàn)形式

（一）互保聯(lián)保存在的根本性弊端造成擔(dān)保失效

狀況多有發(fā)生互保聯(lián)保是2008年國際金融危機(jī)后，為解決小微企業(yè)資質(zhì)不高、抵押品不足等融資問題，而快速發(fā)展的保證擔(dān)保模式。此后隨著經(jīng)濟(jì)下行壓力的不斷加大，商業(yè)銀行已逐步加強(qiáng)了對(duì)其的風(fēng)險(xiǎn)管控并適當(dāng)?shù)膲嚎s了規(guī)模，但仍形成了眾多擔(dān)保失效狀況。究其原因，主要可以歸結(jié)為以下兩點(diǎn)：一是互保聯(lián)保客戶的同質(zhì)化造成風(fēng)險(xiǎn)的集中爆發(fā)。商業(yè)銀行在開展互保聯(lián)保業(yè)務(wù)時(shí)傾向通過行業(yè)協(xié)會(huì)、商圈等平臺(tái)組建聯(lián)保體，但高同質(zhì)化客戶在遭遇經(jīng)濟(jì)周期因素、行業(yè)因素、政策因素以及地區(qū)經(jīng)濟(jì)的獨(dú)特性變化時(shí)易同步陷入經(jīng)營、財(cái)務(wù)困境，導(dǎo)致失去擔(dān)保代償能力。二是超預(yù)期償債壓力激化逆向選擇風(fēng)險(xiǎn)。互保聯(lián)保風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)機(jī)制將原本分散的企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)聚攏，當(dāng)聯(lián)保體內(nèi)一家乃至幾家企業(yè)出現(xiàn)危機(jī)后，其他企業(yè)也將面臨因承擔(dān)連帶賠付責(zé)任而陷入現(xiàn)金流緊張的窘境，在這種情況下，企業(yè)或選擇以時(shí)間換空間要求銀行另外增加授信來承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任，或選擇以各種理由逃廢債。

（二）融資性擔(dān)保公司失去代償能力造成擔(dān)保失效

為促進(jìn)融資性擔(dān)保行業(yè)健康發(fā)展，更好地服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局，2010年銀監(jiān)會(huì)、發(fā)改委、工信部等7部委聯(lián)合下發(fā)了《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》，對(duì)融資性擔(dān)保公司的設(shè)立、變更和終止、業(yè)務(wù)范圍、經(jīng)營規(guī)則和風(fēng)險(xiǎn)控制等方面都作出了明確的規(guī)定，其后2015年國務(wù)院又下發(fā)了《關(guān)于促進(jìn)融資性擔(dān)保行業(yè)加快發(fā)展的意見》，提出要發(fā)揮政府支持作用，提高融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)服務(wù)能力。但從執(zhí)行效果看，受商業(yè)銀行不良貸款率高企及自身風(fēng)控能力較弱等負(fù)面因素影響，仍有較高比例的融資性擔(dān)保公司經(jīng)營陷入困境。由于銀行對(duì)融資擔(dān)保公司多采用名單制管理，為鞏固合作關(guān)系、維持良好聲譽(yù)，通常情況下?lián)９镜呐浜蠎B(tài)度是比較積極的，一旦融資擔(dān)保貸款計(jì)入不良即在一定程度上說明該家擔(dān)保公司的代償出現(xiàn)了顯著困難。從樣本反映的調(diào)查結(jié)果看，已有近40%的融資擔(dān)保貸款的擔(dān)保方式近乎失效。

（三）集團(tuán)內(nèi)擔(dān)保在實(shí)質(zhì)上等同于信用貸款造成擔(dān)保方式流于形式

近年來集團(tuán)內(nèi)擔(dān)保憑借其操作的便利性，已逐漸發(fā)展成為商業(yè)銀行向集團(tuán)客戶發(fā)放貸款的首選擔(dān)保方式。但從執(zhí)行效果看，對(duì)于利益一體化的集團(tuán)整體而言，集團(tuán)內(nèi)擔(dān)保在一定程度上與信用擔(dān)保并無本質(zhì)區(qū)別，保證擔(dān)保的有效性不能充分發(fā)揮。在經(jīng)濟(jì)上行期，集團(tuán)客戶擴(kuò)張欲望強(qiáng)烈，往往以融資促投資、以投資帶融資，不斷利用自身的優(yōu)勢(shì)和融資便利，超越自身償債能力大規(guī)模融入資金；在經(jīng)濟(jì)下行期，各種不利因素沖擊，極易造成集團(tuán)資金鏈的斷裂，導(dǎo)致整個(gè)集團(tuán)經(jīng)營面臨系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，集團(tuán)內(nèi)擔(dān)保喪失意義。

（四）抵押權(quán)實(shí)現(xiàn)的程序復(fù)雜造成抵押資產(chǎn)處置困難

一是首封權(quán)與抵押權(quán)等優(yōu)先受償權(quán)不一致導(dǎo)致資產(chǎn)不能及時(shí)處置。借款人發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)后，沒有抵押資產(chǎn)的債權(quán)人往往會(huì)率先提訟，查封資產(chǎn)。在實(shí)際操作過程中，常常出現(xiàn)同一資產(chǎn)被多家機(jī)構(gòu)重復(fù)查封，基本只能是按照“誰查封、誰處置，按順序清償債務(wù)”的原則處理，率先查封機(jī)構(gòu)因缺乏處置資產(chǎn)的動(dòng)力，造成有抵押資產(chǎn)的債權(quán)人雖然獲得法院判決，但不能及時(shí)獲得清償。二是法院處置的程序耗時(shí)長(zhǎng)使得抵押權(quán)實(shí)現(xiàn)充滿不確定性。從立案到以物抵債，如果被告不配合，訴訟工作需要經(jīng)歷5個(gè)公告期，將近1年時(shí)間，如在訴訟過程中，被告利用提出鑒定、管轄權(quán)異議、進(jìn)行上訴、執(zhí)行異議等手段故意拖延訴訟時(shí)間，則需要更長(zhǎng)時(shí)間。抵押權(quán)實(shí)現(xiàn)的時(shí)間過長(zhǎng)，極有可能形成債務(wù)人、抵押人轉(zhuǎn)移、隱藏資產(chǎn)等惡意逃債行為。

（五）廠房等不動(dòng)產(chǎn)抵押物難以順利變現(xiàn)造成擔(dān)保失效

廠房、機(jī)器設(shè)備等抵押物受經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、市場(chǎng)波動(dòng)、時(shí)間因素等影響較大，在經(jīng)濟(jì)下行期這類抵押物可能因?yàn)樘幱谕粋€(gè)行業(yè)或同一個(gè)經(jīng)濟(jì)園區(qū)的同質(zhì)化、專用化特性，流動(dòng)性較差，難以被市場(chǎng)接受而出現(xiàn)押品價(jià)值不足，處置抵押資產(chǎn)不能夠清償債務(wù)。在調(diào)查中了解到，部分商業(yè)銀行對(duì)廠房、機(jī)器設(shè)備等抵押擔(dān)保的貸款，態(tài)度較為謹(jǐn)慎，審批較為嚴(yán)格，貸款發(fā)放額度也有所減少。

（六）借貸雙方執(zhí)行態(tài)度不積極造成擔(dān)保作用無法有效發(fā)揮

一方面是商業(yè)銀行缺乏較強(qiáng)的追索意識(shí)。在擔(dān)保貸款中，雖然有經(jīng)濟(jì)周期、擔(dān)保措施失效、司法障礙等原因造成擔(dān)保與抵押措施不能有效抵御和防范貸款風(fēng)險(xiǎn)，但債權(quán)銀行缺乏較強(qiáng)的追索意識(shí)和足夠的執(zhí)行力度也助長(zhǎng)了擔(dān)保失效的可能。另一方面是借款人故意對(duì)抵押物設(shè)置障礙。部分借款人發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)后，將抵押房屋設(shè)定為名下唯一生活必需住房以尋求豁免執(zhí)行。還有的借款人利用抵押權(quán)與租賃權(quán)的沖突阻礙債權(quán)執(zhí)行。

三、建議

（一）商業(yè)銀行應(yīng)進(jìn)一步提升風(fēng)險(xiǎn)管理水平，對(duì)擔(dān)保合理設(shè)置，做好監(jiān)督檢查

一是要對(duì)抵押物進(jìn)行嚴(yán)格審查，確保抵押物的有效性，在實(shí)際操作中，要對(duì)抵押物的價(jià)值進(jìn)行準(zhǔn)確評(píng)估，增加評(píng)估的頻率。在貸款審批決策中，要嚴(yán)格審查借款人的還款能力和還款意愿，降低對(duì)抵押擔(dān)保的過分依賴，要充分考慮經(jīng)濟(jì)形勢(shì)變化對(duì)抵押物真實(shí)價(jià)值和變現(xiàn)能力的影響，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。二是要嚴(yán)格關(guān)聯(lián)授信管理，對(duì)集團(tuán)關(guān)聯(lián)客戶要從總量入手，密切關(guān)注集團(tuán)整體經(jīng)營穩(wěn)定性、融資適度性、行業(yè)發(fā)展情況和趨勢(shì)。要認(rèn)真考察成員企業(yè)償債能力、資金需求等情況，確保集團(tuán)成員企業(yè)間授信額度分配合理，有效控制集團(tuán)授信總量和結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)。三是加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保圈、擔(dān)保鏈貸款的日常監(jiān)測(cè)和專項(xiàng)排查，充分利用各種市場(chǎng)交易信息，厘清企業(yè)對(duì)外擔(dān)保、實(shí)際經(jīng)營等情況，提前預(yù)測(cè)企業(yè)爆發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的可能性，提早采取風(fēng)險(xiǎn)防范措施。要更加精細(xì)化地把握擔(dān)保圈、擔(dān)保鏈成員的準(zhǔn)入，認(rèn)真考察成員之間的內(nèi)部結(jié)構(gòu)、利益聯(lián)結(jié)、核心企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)力和影響力等，合理確定授信金額，確保經(jīng)營規(guī)模與擔(dān)保能力相匹配，防止信用過度放大和資金挪用。

（二）監(jiān)管部門應(yīng)進(jìn)一步加大監(jiān)管力度，建立風(fēng)險(xiǎn)協(xié)調(diào)預(yù)警機(jī)制，做好信息共享

一是要繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)融資性擔(dān)保公司的監(jiān)督檢查。要定期對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)整體風(fēng)險(xiǎn)情況進(jìn)行研判和信息披露，逐步開展對(duì)擔(dān)保公司注冊(cè)資本金的核查，適時(shí)對(duì)擔(dān)保公司經(jīng)營活動(dòng)的合法合規(guī)性、保證資格的變化情況、對(duì)外擔(dān)?？傤~、擔(dān)保貸款的質(zhì)量等開展風(fēng)險(xiǎn)排查，對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)行業(yè)集中度、客戶集中度過高的擔(dān)保公司要及時(shí)給予提示，對(duì)經(jīng)營狀況已出現(xiàn)異常的擔(dān)保公司，要通過約談、窗口指導(dǎo)等方式督促其及時(shí)縮減業(yè)務(wù)并加強(qiáng)在保業(yè)務(wù)的管理。二是要完善征信制度，擴(kuò)大征信范圍。要結(jié)合實(shí)際情況，逐步將小貸公司、擔(dān)保公司、民間借貸等信息納入征信系統(tǒng)，并及時(shí)更新，形成完整的客戶信用信息動(dòng)態(tài)查詢系統(tǒng)，有效減少債權(quán)人和債務(wù)人之間的信息不對(duì)稱，降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。三是搭建銀行間信息共享平臺(tái)。要逐步搭建銀行同業(yè)之間信息共享平臺(tái)，采集和匯總同業(yè)客戶擔(dān)保信息、信用風(fēng)險(xiǎn)信息，同時(shí)要求銀行對(duì)信息披露進(jìn)行規(guī)范，對(duì)披露內(nèi)容進(jìn)行明確，保證信息披露質(zhì)量，促進(jìn)銀行做出更加科學(xué)的決策。

（三）政府部門之間應(yīng)建立聯(lián)動(dòng)處置機(jī)制，加大執(zhí)行力度，盡快落實(shí)相關(guān)配套政策

一是政府部門之間要加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)，建立共同處置機(jī)制。要逐步建立銀行、工商、稅務(wù)、司法、公安等部門的日常信息溝通機(jī)制，疏通客戶信息動(dòng)態(tài)查詢渠道。要完善抵押登記的網(wǎng)絡(luò)體系，建立更加高效便捷的跨地區(qū)、跨區(qū)域查詢抵押登記平臺(tái)，避免虛假抵押、重復(fù)抵押的發(fā)生。要完善抵押優(yōu)先受償權(quán)的相關(guān)法律法規(guī)，明確抵押人擅自處分抵押財(cái)產(chǎn)的責(zé)任，確保抵押權(quán)人的優(yōu)先受償權(quán)不受惡意侵害。二是要加強(qiáng)社會(huì)信用體系建設(shè)，優(yōu)化執(zhí)法環(huán)境，強(qiáng)化誠信激勵(lì)和失信懲戒，提高全社會(huì)的信用意識(shí)。要約束保證企業(yè)負(fù)債行為，針對(duì)信用缺失問題，要進(jìn)一步加大對(duì)失信人的法律約束、行政處罰及經(jīng)濟(jì)制裁，降低逃廢債動(dòng)機(jī)。

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第2篇：融資擔(dān)保與抵押范文

中圖分類號(hào)：D920.4                       文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A           文章編號(hào)：1009-0592（2015）04-109-02

項(xiàng)目融資，就是“通過項(xiàng)目來融資”，也就是債務(wù)人將該項(xiàng)目擁有的項(xiàng)目資產(chǎn)和現(xiàn)金資產(chǎn)作為其還款付息的保證，從而獲得資金。也就是說，當(dāng)在實(shí)施項(xiàng)目融資時(shí)候，債權(quán)人首先要確認(rèn)該項(xiàng)目的資產(chǎn)和收益，把它作為債務(wù)人償還能力的標(biāo)志，并且將其作為該貸款資金的擔(dān)保物，如果滿足一定的標(biāo)準(zhǔn)，則項(xiàng)目融資則會(huì)達(dá)成。

礦業(yè)融資作為一種新型的融資方式，具有其特殊的要求和特點(diǎn)，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

一是該項(xiàng)目融資是以項(xiàng)目本身所擁有的項(xiàng)目資產(chǎn)和現(xiàn)金資產(chǎn)作為信用擔(dān)保。項(xiàng)目融資的特點(diǎn)就是通過項(xiàng)目自身的項(xiàng)目資產(chǎn)和現(xiàn)金資產(chǎn)來實(shí)現(xiàn)融資的，而不是以項(xiàng)目投資人自身的信用或者資產(chǎn)來擔(dān)保債務(wù)。投資者在對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行策略投資時(shí)，他的注意力主要著重于在一定的項(xiàng)目期間，該項(xiàng)目能產(chǎn)生多少資產(chǎn)和收益，從而繼續(xù)進(jìn)行項(xiàng)目的經(jīng)營和債務(wù)的償還。

二是項(xiàng)目融資擁有有限追索性和無限追索性的特點(diǎn)。在項(xiàng)目融資的性質(zhì)為有限追索時(shí)，當(dāng)項(xiàng)目的資金不足時(shí)，債權(quán)人一般會(huì)在項(xiàng)目開發(fā)的初期階段對(duì)債務(wù)人進(jìn)行追索，很少的債權(quán)人會(huì)將其追索的權(quán)利持續(xù)到項(xiàng)目的結(jié)尾。在一定情況下，當(dāng)項(xiàng)目的發(fā)展經(jīng)營達(dá)到了債權(quán)人的要求時(shí)，該項(xiàng)目融資的風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保就會(huì)轉(zhuǎn)移到項(xiàng)目自身的項(xiàng)目資產(chǎn)和現(xiàn)金資產(chǎn)，使得項(xiàng)目的發(fā)起人擁有更多的資金用于其他項(xiàng)目的投資。這與項(xiàng)目的無限追索的要求是不一樣的，因?yàn)轫?xiàng)目的發(fā)起方并不以自身的資產(chǎn)來保證債務(wù)的清償，所以項(xiàng)目的無限追索要求項(xiàng)目的發(fā)起人不需要承擔(dān)債務(wù)的清償。

三是資產(chǎn)負(fù)債表之外的融資。項(xiàng)目融資是屬于資產(chǎn)負(fù)債表之外的融資項(xiàng)目，因而不會(huì)在資產(chǎn)負(fù)債表上以債務(wù)的方式表現(xiàn)出來從而影響其財(cái)務(wù)比率。所以，項(xiàng)目發(fā)起人或者受益人偏好項(xiàng)目融資。

四是較高的債務(wù)比例。項(xiàng)目融資具有其他融資方式所不具備的特點(diǎn)，那就是，允許項(xiàng)目發(fā)起人投入較少的股本，進(jìn)行高比例的負(fù)債。其中，一般的債務(wù)比例在70%～90%之間，結(jié)構(gòu)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)哪苓_(dá)到90%～100%的負(fù)債，這一債務(wù)比例對(duì)發(fā)展中國家而言具有很大的吸引力。

五是信用擔(dān)保結(jié)構(gòu)的多樣化。在項(xiàng)目融資過程中，債權(quán)人可以基于貸款的信用基礎(chǔ)將其提供的擔(dān)保分配到項(xiàng)目建設(shè)和運(yùn)行的各個(gè)環(huán)節(jié)。位于澳大利亞的阿介爾鉆石礦，在其最初的開發(fā)和發(fā)展階段，由于開發(fā)前景不明晰，導(dǎo)致其融資進(jìn)度緩慢，嚴(yán)重影響了其進(jìn)一步的發(fā)展的進(jìn)度。后來，它與中央礦石銷售組織達(dá)成了長(zhǎng)期的包銷協(xié)議，使得其項(xiàng)目的信用評(píng)價(jià)得到了大幅度的提升，投資者也迅速將資金注入，加速了該礦的發(fā)展與經(jīng)營。所以，通過與其他企業(yè)簽訂產(chǎn)品的銷售合同，可以使合同另一方當(dāng)事人的購買需求成為項(xiàng)目融資的信用擔(dān)保，提高抗風(fēng)險(xiǎn)的能力。

項(xiàng)目融資可以追溯到20世紀(jì)的30年代美國的油田開發(fā)項(xiàng)目，隨后逐漸擴(kuò)展到了煤炭、石油、天然氣等礦產(chǎn)資源的開發(fā)項(xiàng)目中，例如智利的埃斯康迪達(dá)銅礦，是目前世界上最大的銅礦開發(fā)項(xiàng)目，就是通過實(shí)施項(xiàng)目融資來實(shí)現(xiàn)開發(fā)的。寶鋼集團(tuán)開發(fā)菲律賓的鎳礦項(xiàng)目涉及資金9.5億元，中海油185億美元并購美國尤尼科石油公司，中鋁主持開發(fā)的總投資達(dá)到12億美元的越南鋁土礦項(xiàng)目。這一個(gè)個(gè)巨額的投資和交易項(xiàng)目背后所涉及的資金總額，單靠一個(gè)公司企業(yè)是不能承擔(dān)的，因而需要大量的投資。項(xiàng)目融資，作為適用于大型礦產(chǎn)資源開發(fā)利用，并且是以項(xiàng)目的項(xiàng)目資產(chǎn)和現(xiàn)金資產(chǎn)作為還款付息擔(dān)保的融資方式，符合項(xiàng)目發(fā)起人的實(shí)際需求，所以成為了一種重要的融資方式。

礦業(yè)融資，就是礦業(yè)企業(yè)在礦產(chǎn)的發(fā)現(xiàn)、勘察、開采和發(fā)展的過程中通過進(jìn)行與金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行籌集資金的行為。在不同的礦產(chǎn)發(fā)展階段，對(duì)融資的需求量和途徑各不相同。相比于制造加工業(yè)、建筑業(yè)，礦業(yè)融資在開發(fā)周期、資金的需求量、投資風(fēng)險(xiǎn)等方面具有其特殊的要求和特點(diǎn)，并且由于礦業(yè)企業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)中占有重要地位，所以其他融資方式對(duì)礦業(yè)企業(yè)而言具有較大的局限性，不適用于一些中小型的礦產(chǎn)企業(yè)。相比之下，項(xiàng)目融資對(duì)我國的礦業(yè)產(chǎn)業(yè)就顯示出了較強(qiáng)的適用性。

礦業(yè)項(xiàng)目融資，作為項(xiàng)目融資的投資人，首要考慮的是擬融資項(xiàng)目本身的條件和情況，用于保證資金償還的來源也被限于擬融資的項(xiàng)目本身之中;而企業(yè)本身的資信、償還能力等因素并不在投資者的考察范圍之內(nèi)。

通過項(xiàng)目公司安排融資可能會(huì)引起兩方面的法律問題。

一、項(xiàng)目信用擔(dān)保的法律問題

雖然項(xiàng)目融資是以項(xiàng)目的項(xiàng)目資產(chǎn)和現(xiàn)金資產(chǎn)作為信用擔(dān)保，但在一個(gè)項(xiàng)目開發(fā)的初期，缺乏必要的經(jīng)營歷史和信用基礎(chǔ)，可能會(huì)出現(xiàn)缺乏資金的情景，所以需要項(xiàng)目的發(fā)起人以其自身的資產(chǎn)作為貸款的擔(dān)保。

（一） 擔(dān)保標(biāo)的物為動(dòng)產(chǎn)

標(biāo)的物為動(dòng)產(chǎn)時(shí)，標(biāo)的物應(yīng)交付給債權(quán)人，擔(dān)保合同才生效，此時(shí)，債權(quán)人有以下的權(quán)利：

1.《物權(quán)法》第一百九十五條規(guī)定：“債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的情形，抵押權(quán)人可以與抵押人協(xié)議以抵押財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該抵押財(cái)產(chǎn)所得的價(jià)款優(yōu)先受償。協(xié)議損害其他債權(quán)人利益的，其他債權(quán)人可以在知道或者應(yīng)當(dāng)知道撤銷事由之日起一年內(nèi)請(qǐng)求人民法院撤銷該協(xié)議。抵押權(quán)人與抵押人未就抵押權(quán)實(shí)現(xiàn)方式達(dá)成協(xié)議的，抵押權(quán)人可以請(qǐng)求人民法院拍賣、變賣抵押財(cái)產(chǎn)。抵押財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者變賣的，應(yīng)當(dāng)參照市場(chǎng)價(jià)格?！眰鶛?quán)人可以通過拍賣、變賣的方式，就所得價(jià)款優(yōu)先受償，剩余的應(yīng)歸還給債務(wù)人或者破產(chǎn)管理人。拍賣、變賣的程序必須經(jīng)由特定的機(jī)關(guān)的參與，如法院、公證機(jī)關(guān)，以保證過程的嚴(yán)謹(jǐn)與公正。其次，還必須要依照拍賣、變賣的規(guī)則，從而實(shí)現(xiàn)對(duì)債權(quán)人財(cái)產(chǎn)的保護(hù)，保障交易安全。

2.對(duì)于法律另有規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)遵守國家的相關(guān)規(guī)定，對(duì)提供擔(dān)保的動(dòng)產(chǎn)依照法定的程序進(jìn)行拍賣、變賣折價(jià)返還。這是基于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)下交易安全的考慮，從而可以保障市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定發(fā)展。

如果，作為擔(dān)保的標(biāo)的物，仍由債務(wù)人占有而尚未交付給債務(wù)人的，債務(wù)人可以請(qǐng)求法院作出裁定，要求債務(wù)人移交標(biāo)的物的占有或者直接請(qǐng)求其實(shí)施強(qiáng)制拍賣、變賣折價(jià)返還。

（二）擔(dān)保標(biāo)的物為不動(dòng)產(chǎn)

當(dāng)不動(dòng)產(chǎn)作為物權(quán)擔(dān)保的標(biāo)的物時(shí)，一般以登記作為對(duì)抗第三人的要件，此時(shí)，標(biāo)的物一般為債務(wù)人或破產(chǎn)管理人占有，物權(quán)擔(dān)保債權(quán)人可以通過以下手段來救濟(jì)自己的權(quán)利：

1.債權(quán)人與債務(wù)人簽訂合同之后，債權(quán)人取得了標(biāo)的物的所有權(quán)，要辦理登記才能對(duì)抗第三人。

2.可以請(qǐng)求法院作出裁決，依法實(shí)施拍賣、變賣的程序，并基于所得價(jià)款獲得優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利，剩余的返還給債務(wù)人。

3.由債務(wù)人依照法定程序來主持拍賣、變賣，將所得價(jià)款交給債權(quán)人，如有余額，則歸入破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)。

在實(shí)際融資過程中，物權(quán)擔(dān)保的方式在項(xiàng)目融資中往往處于劣勢(shì)，在許多方面存在問題，會(huì)導(dǎo)致債權(quán)人不能從中獲得債權(quán)保護(hù)，影響交易安全，使得物權(quán)擔(dān)保的法律效力大打折扣。

相比于物權(quán)擔(dān)保，浮動(dòng)擔(dān)保更適合項(xiàng)目融資。著名的國際金融法專家菲利普?R?伍德 （Philip R. Wood） 將浮動(dòng)擔(dān)保劃分為六種類型：第一，是以英國為代表的允許對(duì)總的進(jìn)行登記的浮動(dòng)抵押。第二，是以瑞士為代表的允許對(duì)有限的進(jìn)行登記的浮動(dòng)抵押。第三，是以德國為代表的允許無需登記浮動(dòng)擔(dān)保、第四，是以南非為代表的允許以一種公正契約的形式進(jìn)行浮動(dòng)抵押。第五，是以法國為代表的允許在登記過的財(cái)產(chǎn)上設(shè)立浮動(dòng)抵押。第六，是以發(fā)展中國家為代表的不允許采用浮動(dòng)抵押的規(guī)定。

這些國家對(duì)浮動(dòng)抵押的不同限制，是基于對(duì)債權(quán)人公平的考慮，因此限制的力度各不相同，也大大減少了項(xiàng)目融資的效力。

在我國，實(shí)施項(xiàng)目融資要受到法律法規(guī)的限制，如《中華人民共和國擔(dān)保法》、《境外進(jìn)行項(xiàng)目融資管理暫行辦法》、《境內(nèi)機(jī)構(gòu)對(duì)外擔(dān)保管理辦法》等，由此可以總結(jié)出，在我國實(shí)施礦業(yè)項(xiàng)目融資要具備以下幾個(gè)要點(diǎn)：

1.在項(xiàng)目融資中不能接受國內(nèi)任何金融機(jī)構(gòu)以任何形式的擔(dān)保。

2.在項(xiàng)目融資中，國外的債權(quán)人享有國民待遇，例如在債務(wù)的受償、稅收、抵押上與國內(nèi)債權(quán)人一致。

3.在項(xiàng)目融資中，項(xiàng)目發(fā)起人只能以在建項(xiàng)目的項(xiàng)目資產(chǎn)和現(xiàn)金資產(chǎn)作為擔(dān)保，進(jìn)行抵押、留置等行為。

4.當(dāng)對(duì)外提供擔(dān)保的企業(yè)為外商投資企業(yè)時(shí)，要堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)、利潤分享的原則，擔(dān)保人也不能為外商投資公司的外商投資部分的債務(wù)和該公司的注冊(cè)資本提供擔(dān)保。與此同時(shí)，被提供擔(dān)保的項(xiàng)目的貸款必須要符合國家的相關(guān)政策性規(guī)定，在法律沒有允許的情況下不得將貸款兌換為人民幣。

5.外匯管理局在審查對(duì)境外的擔(dān)保時(shí)，應(yīng)當(dāng)以被擔(dān)保項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)、收益等標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行綜合評(píng)估，來確定對(duì)外擔(dān)保的限額，以保證國內(nèi)企業(yè)的債權(quán)安全。

6.擔(dān)保人在對(duì)外提供擔(dān)保時(shí)，應(yīng)當(dāng)具備一定的形式要件，應(yīng)該要在當(dāng)?shù)氐耐鈪R局辦理手續(xù)，應(yīng)當(dāng)自擔(dān)保合同成立之日起15日內(nèi)辦理。

7.未獲批準(zhǔn)的對(duì)外擔(dān)保，是無效的。

二、利用稅收優(yōu)惠的手段來實(shí)施項(xiàng)目融資

第3篇：融資擔(dān)保與抵押范文

關(guān)鍵詞：動(dòng)產(chǎn)資源；融資；抵押；擔(dān)保

文章編號(hào)：1003－4625（2008）10－0044－03中圖分類號(hào)：F830.5文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

動(dòng)產(chǎn)融資就是指貸款人以各種動(dòng)產(chǎn)為擔(dān)保物從銀行獲得各種資金支持的行為。所謂動(dòng)產(chǎn)是指不動(dòng)產(chǎn)以外的物。1995年6月30日通過的《中華人民共和國擔(dān)保法》在借鑒和吸收國外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，突破傳統(tǒng)擔(dān)保制度的限制，在立法上創(chuàng)設(shè)了以機(jī)器設(shè)備、交通運(yùn)輸工具和抵押人所有的其他動(dòng)產(chǎn)等中心的無占有擔(dān)保手段，首次明確了我國的動(dòng)產(chǎn)抵押擔(dān)保制度。2007年3月16日通過的《中華人民共和國物權(quán)法》明確規(guī)定動(dòng)產(chǎn)資源可以出質(zhì)。動(dòng)產(chǎn)資源融資獲得了良好的外部環(huán)境支持,有效地促進(jìn)了動(dòng)產(chǎn)資源融資業(yè)務(wù)在我國的發(fā)展，但其中缺失仍然存在?，F(xiàn)階段,我國的商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社等金融機(jī)構(gòu)已開始探索動(dòng)產(chǎn)資源融資業(yè)務(wù)。

一、我國金融機(jī)構(gòu)開展動(dòng)產(chǎn)資源融資業(yè)務(wù)實(shí)踐

《物權(quán)法》出臺(tái)以前,由于缺乏專門的法律制度方面的保障,我國動(dòng)產(chǎn)資源融資業(yè)務(wù)發(fā)展緩慢,基本上處于探索階段。金融機(jī)構(gòu)根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展實(shí)際和《擔(dān)保法》、《貸款通則》、《合同法》的有關(guān)規(guī)定,對(duì)動(dòng)產(chǎn)資源融資業(yè)務(wù)進(jìn)行了有益的嘗試,取得了一定經(jīng)驗(yàn)。

（一）金融機(jī)構(gòu)制定了動(dòng)產(chǎn)資源融資管理辦法及有關(guān)規(guī)定。2003年以來，金融機(jī)構(gòu)以防范業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和滿足市場(chǎng)需求為重點(diǎn),各自制定了一些業(yè)務(wù)管理辦法及規(guī)定,逐步推行動(dòng)產(chǎn)質(zhì)（抵）押融資業(yè)務(wù)。如中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、中國銀行等制定了動(dòng)產(chǎn)質(zhì)（抵）押融資有關(guān)的業(yè)務(wù)規(guī)定,中國工商銀行針對(duì)部分業(yè)績(jī)優(yōu)良的中小企業(yè)因缺乏有效的抵押擔(dān)保物而無法獲得貸款的實(shí)際,制定了《商品融資管理辦法》，洛陽市商業(yè)銀行制定了《倉單質(zhì)押業(yè)務(wù)管理辦法》。

（二）金融機(jī)構(gòu)開展動(dòng)產(chǎn)資源融資業(yè)務(wù)客戶選擇謹(jǐn)慎,客戶范圍總體有限。金融機(jī)構(gòu)在客戶選擇上比較謹(jǐn)慎，一般選擇為大型企業(yè)和為電力、能源等壟斷行業(yè)供貨的上、下游企業(yè)客戶, 對(duì)動(dòng)產(chǎn)資源融資企業(yè)財(cái)務(wù)、信用狀況都進(jìn)行了嚴(yán)格考核。

（三）金融機(jī)構(gòu)開展動(dòng)產(chǎn)資源融資業(yè)務(wù)規(guī)模總體不大。經(jīng)調(diào)查,河南省洛陽市的6家全國性商業(yè)銀行和2家地方性金融機(jī)構(gòu)中，僅有3家金融機(jī)構(gòu)開展了動(dòng)產(chǎn)資源融資業(yè)務(wù)（不含存單質(zhì)押業(yè)務(wù)）,至2008年3月末，融資余額為3519萬元。總體上來說全國金融機(jī)構(gòu)開展動(dòng)產(chǎn)資源融資業(yè)務(wù)規(guī)模很小。

二、當(dāng)前我國發(fā)展動(dòng)產(chǎn)資源融資的環(huán)境分析

（一）動(dòng)產(chǎn)資源融資的法律環(huán)境變化

1.《物權(quán)法》頒布以前,我國動(dòng)產(chǎn)資源融資的法律依據(jù)為《擔(dān)保法》。1995年頒布的《擔(dān)保法》第34條規(guī)定，可以抵押的動(dòng)產(chǎn)包括：（l）抵押人所有的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他財(cái)產(chǎn)；（2）抵押人依法有權(quán)處分的國有的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他財(cái)產(chǎn)；（3）依法可以抵押的其他財(cái)產(chǎn)。從條文本身來看,生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品在性質(zhì)上屬于在法律有明確規(guī)定的情況下才能有效抵押?！稉?dān)保法》第75條規(guī)定, 可以質(zhì)押的權(quán)利包括:（l）匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單;（2）依法可以轉(zhuǎn)讓的股份股票;（3） 依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)專利權(quán)著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán);（4）依法可以質(zhì)押的其他權(quán)利。從條文本身來看,應(yīng)收賬款性質(zhì)上屬于普通債權(quán)必須是在法律有明確規(guī)定的情況下才能有效質(zhì)押。而目前法律作了明確規(guī)定的普通債權(quán)質(zhì)押的只有橋梁、隧道或者渡口等不動(dòng)產(chǎn)的收益權(quán),尚未有動(dòng)產(chǎn)資源融資的規(guī)定?！稉?dān)保法》未將應(yīng)收賬款、存貨以及目前尚不存在但將來可能形成的物等重要?jiǎng)赢a(chǎn)明確列入抵押、質(zhì)押物范圍,抑制了這部分動(dòng)產(chǎn)資源融資業(yè)務(wù)的開展。

2.2007年3月通過的《物權(quán)法》改善了動(dòng)產(chǎn)資源融資的法律環(huán)境?！段餀?quán)法》第180條規(guī)定,債務(wù)人或者第三人可以抵押的動(dòng)產(chǎn)包括:（l）以招標(biāo)、拍賣、公開協(xié)商等方式取得的荒地等土地承包經(jīng)營權(quán)；（2）生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品；（3）正在建造的建筑物、船舶、航空器;（4）交通運(yùn)輸工具;（5）法律、行政法規(guī)未禁止抵押的其他財(cái)產(chǎn)?！段餀?quán)法》第223條規(guī)定,債務(wù)人或者第三人有權(quán)處分的下列權(quán)利可以出質(zhì)：（l）匯票、支票、本票;（2）債券、存款單;（3）倉單、提單;（4）可以轉(zhuǎn)讓的基金份額、股權(quán);（5）可以轉(zhuǎn)讓的注冊(cè)商標(biāo)專 用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán);（6）應(yīng)收賬款;（7）法律、行政法規(guī)規(guī)定可以出質(zhì)的其他財(cái)產(chǎn)權(quán)利。《物權(quán)法》擴(kuò)大了用于擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)范圍,在法律上為保護(hù)債權(quán)人的利益提供了基本保障。

（二）動(dòng)產(chǎn)資源融資的經(jīng)濟(jì)環(huán)境分析

1.動(dòng)產(chǎn)資源融資是盤活沉淀資金的需要。2005 年世界銀行一項(xiàng)調(diào)查結(jié)果顯示,在60個(gè)中低收入國家中存在擔(dān)保融資的不匹配現(xiàn)象:企業(yè)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)中只有22%土地和建筑,而銀行擔(dān)保物73%是不動(dòng)產(chǎn)。存貨和應(yīng)收賬款在這些國家因而成為“死亡資產(chǎn)”(dead asset)。以應(yīng)收賬款質(zhì)押融資為例，目前我國企業(yè)應(yīng)收賬款約有15萬億元人民幣,占企業(yè)資產(chǎn)的30%左右。如果按照50％的擔(dān)保貸款折扣率計(jì)算,就能生成約7.5萬億元的貸款,以2005年新增貸款2.35萬億的規(guī)模計(jì)算,相當(dāng)于我國金融機(jī)構(gòu)三年的新增貸款額。通過開展動(dòng)產(chǎn)資源融資業(yè)務(wù),有助于盤活我國企業(yè)中以動(dòng)產(chǎn)形式存在的沉淀資金。

2.動(dòng)產(chǎn)資源融資是緩解中小企業(yè)融資難問題的需要。根據(jù)《中國統(tǒng)計(jì)年鑒》及國民核算數(shù)據(jù)等資料測(cè)算，目前中國中小企業(yè)擁有的不動(dòng)產(chǎn)價(jià)值為41087億元人民幣，占所有企業(yè)不動(dòng)產(chǎn)價(jià)值的46％；中小企業(yè)擁有的存貨和應(yīng)收賬款價(jià)值為63086億元人民幣，占所有企業(yè)存貨和應(yīng)收賬款價(jià)值的60％，是中小企業(yè)不動(dòng)產(chǎn)價(jià)值的1.5倍。這些數(shù)據(jù)說明，中小企業(yè)擁有的存貨、應(yīng)收賬款等動(dòng)產(chǎn)資源的價(jià)值遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過其擁有的不動(dòng)產(chǎn)資源的價(jià)值，在中小企業(yè)中大力開展動(dòng)產(chǎn)資源融資擔(dān)保業(yè)務(wù),不僅可以擴(kuò)大企業(yè)擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)范圍,同時(shí)以動(dòng)產(chǎn)資源融資彌補(bǔ)出質(zhì)人自身信用不足,對(duì)于改善中小企業(yè)融資狀況具有更加深遠(yuǎn)的現(xiàn)實(shí)意義。

3.動(dòng)產(chǎn)資源融資是緩解不動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保貸款過于集中問題的需要。目前我國企業(yè)融資高度依賴于不動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保, 其結(jié)果已經(jīng)在一定程度上影響了經(jīng)濟(jì)的協(xié)調(diào)發(fā)展:一是加劇了擔(dān)保資源的稀缺程度,使融資環(huán)境尤其是貸款環(huán)境更趨緊張;二是企業(yè)高度依賴不動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保,房地產(chǎn)成為銀行的主要間接資產(chǎn),加大了企業(yè)和銀行的風(fēng)險(xiǎn);三是缺少不動(dòng)產(chǎn)的中小企業(yè)和農(nóng)民融資難。發(fā)展動(dòng)產(chǎn)資源融資可以緩解不動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保貸款集中產(chǎn)生的影響, 促進(jìn)經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展。

（三）動(dòng)產(chǎn)資源融資的制度環(huán)境分析

1.法律規(guī)定的可供擔(dān)保的標(biāo)的物范圍狹窄，中小企業(yè)融資能力受限。我國《擔(dān)保法》對(duì)標(biāo)的物的范圍采取正面列舉和反面排除的方法，這是兩種不同的立法方法。對(duì)于非移轉(zhuǎn)占有型動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保權(quán)之標(biāo)的，我國《物權(quán)法》明確規(guī)定“法律、行政法規(guī)未禁止抵押的其他財(cái)產(chǎn)”均可設(shè)立抵押權(quán)，體現(xiàn)了“法不禁止即為允許”的法治理念，極大地?cái)U(kuò)充了動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保物的范圍。但對(duì)于移轉(zhuǎn)占有型動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保權(quán)之標(biāo)的，我國《物權(quán)法》規(guī)定“法律、行政法規(guī)規(guī)定可以出質(zhì)的其他財(cái)產(chǎn)權(quán)利”可以出質(zhì)，并未將上述立法方法貫徹到底。正面列舉標(biāo)的物的范圍，對(duì)于明晰法律關(guān)系，維護(hù)交易安全，頗為有益。但任何“法”皆不可能窮盡和預(yù)測(cè)將來出現(xiàn)之新的財(cái)產(chǎn)(權(quán)利)類型，加之我國立法之程序與效率，以“法”確認(rèn)某一財(cái)產(chǎn)(權(quán)利)程序復(fù)雜。我國采用反面排除法，同時(shí)又正面列舉標(biāo)的物的范圍，正面列舉將僅具宣示作用而無任何實(shí)益。因此，在我國能設(shè)定動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保權(quán)的標(biāo)的較受限制。

2.缺乏集中統(tǒng)一的公示性擔(dān)保物權(quán)登記制度，造成動(dòng)產(chǎn)融資效率低下，費(fèi)用高昂。我國《擔(dān)保法》規(guī)定的動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保公示制度不下14種，《物權(quán)法》又增加一個(gè)應(yīng)收賬款擔(dān)保公示制度。設(shè)置眾多的登記機(jī)關(guān)的弊端就是造成登記規(guī)則不統(tǒng)一、登記內(nèi)容不統(tǒng)一、登記效力不統(tǒng)一、登記責(zé)任不統(tǒng)一、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一等，嚴(yán)重影響登記的效率、公示性以及公信力。

3.沒有統(tǒng)一的優(yōu)先權(quán)制度，動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保權(quán)益得不到有效保障。目前，在我國，有關(guān)優(yōu)先權(quán)的法律規(guī)定分散、多元、不統(tǒng)一。《民法通則》和《擔(dān)保法》中均未對(duì)優(yōu)先權(quán)作出系統(tǒng)規(guī)定，只是在《〈擔(dān)保法〉司法解釋》、《民事訴訟法》、《企業(yè)破產(chǎn)法(試行)》以及《海商法》、《民用航空法》等一些民事實(shí)體法(包括特別法)、民事程序法以及政策性文件中有所體現(xiàn)，有的屬于公法性質(zhì)、有的屬于司法性質(zhì)，有的屬于物權(quán)性質(zhì)、有的屬于債權(quán)性質(zhì)；優(yōu)先順位體系尚欠缺明晰和周全，政策選擇缺乏充分合理性，難使絕大多數(shù)當(dāng)事人感到公平。同時(shí)非合意權(quán)利，如稅收權(quán)利、工人工資及安置費(fèi)等大量存在，沒有登記公示程序，無法查詢。也就是說，中國目前尚未建立統(tǒng)一的優(yōu)先權(quán)制度，從而使得應(yīng)受法律保護(hù)并作為優(yōu)先權(quán)確立的社會(huì)關(guān)系游離于法律之外。擔(dān)保權(quán)人不能確定其擔(dān)保物權(quán)的優(yōu)先受償順位，一旦發(fā)生清償，擔(dān)保權(quán)益將有可能受到侵害。即使剛剛出臺(tái)的《物權(quán)法》，也是在關(guān)于擔(dān)保物上競(jìng)存的權(quán)利之間的優(yōu)先順位規(guī)則，除競(jìng)存的抵押權(quán)之間以及抵押權(quán)或質(zhì)權(quán)與留置權(quán)之間的優(yōu)先規(guī)則外，其余均未規(guī)定。

4.實(shí)現(xiàn)擔(dān)保債權(quán)的法律保護(hù)手段效果差。由于在擔(dān)保物執(zhí)行中采取司法程序，由法院全權(quán)負(fù)責(zé)審理、定案以及監(jiān)督擔(dān)保物的扣押和公開拍賣，其結(jié)果是擔(dān)保物權(quán)的執(zhí)行時(shí)間冗長(zhǎng)、程序復(fù)雜繁瑣、費(fèi)用昂貴，執(zhí)行效率低、成本高、擔(dān)保資產(chǎn)價(jià)值的實(shí)現(xiàn)不能最大化，存在著許多不可預(yù)見因素，損害了債權(quán)人和債務(wù)人雙方的利益，對(duì)信貸的獲得成本帶來負(fù)面影響。金融機(jī)構(gòu)往往是贏了官司輸了錢，完全違背了設(shè)立擔(dān)保物權(quán)的初衷。

5.缺乏權(quán)威的機(jī)構(gòu)對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)和設(shè)備等價(jià)值進(jìn)行評(píng)估。目前，我國的資產(chǎn)評(píng)估服務(wù)機(jī)構(gòu)大多屬于部門壟斷服務(wù)或帶有強(qiáng)制指定的評(píng)估單位，“皇帝女兒”的出身帶來很多弊端。而且知識(shí)產(chǎn)權(quán)本來就是一種無形的價(jià)值，設(shè)備的折舊率等在評(píng)估時(shí)也有很大的主觀性，如果評(píng)估機(jī)構(gòu)的評(píng)估不夠科學(xué)，其誤差就更大了。如目前我國抵押貸款的抵押物折扣率很高，統(tǒng)計(jì)表明我國抵押貸款的抵押折扣率為：土地、房地產(chǎn)為70%，機(jī)器設(shè)備為50%，其他動(dòng)產(chǎn)為25%―30%，專用設(shè)備為10%，這些遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過了企業(yè)的承受能力。因此如何建立科學(xué)權(quán)威機(jī)構(gòu)評(píng)定這些不動(dòng)產(chǎn)的價(jià)值將很大程度上決定動(dòng)產(chǎn)融資能否順利開展。

三、發(fā)展我國動(dòng)產(chǎn)資源融資制度的建議

較為理想的動(dòng)產(chǎn)融資擔(dān)保制度應(yīng)體現(xiàn)以下改革趨勢(shì)：第一，擴(kuò)大擔(dān)保物的范圍，擔(dān)保權(quán)可在所有種類的財(cái)產(chǎn)上設(shè)定，充分利用各類財(cái)產(chǎn)的交換價(jià)值，舉凡存貨、應(yīng)收賬款、將來取得的財(cái)產(chǎn)、集合物等，均不例外。第二，迅速、簡(jiǎn)單地設(shè)定擔(dān)保權(quán)，以降低融資成本，同時(shí)擔(dān)保設(shè)定人不喪失對(duì)擔(dān)保物的使用。第三，擔(dān)保權(quán)能以有效的方法低成本地予以公示，對(duì)移轉(zhuǎn)占有型擔(dān)保而言，占有事實(shí)本身即足以公示，對(duì)非移轉(zhuǎn)占有型擔(dān)保而言，應(yīng)采取其他方法(如登記或通知)以使第三人知悉擔(dān)保權(quán)的存在。第四，明定擔(dān)保物上競(jìng)存權(quán)利之間的優(yōu)先順位。優(yōu)先順位一般依“先公示者優(yōu)先”的規(guī)則而確立，公示方法之間并無優(yōu)劣之分。第五，制定有效、迅速的擔(dān)保權(quán)實(shí)行程序。因此，應(yīng)該從以下幾方面發(fā)展完善我國的動(dòng)產(chǎn)融資制度。

（一）修正對(duì)動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保物范圍的立法方法。 在立法技術(shù)上，應(yīng)采取反面排除法，以克服正面列舉無法窮盡財(cái)產(chǎn)形態(tài)之弊端。我國《物權(quán)法》第180條在一個(gè)法條中同時(shí)出現(xiàn)正面列舉（第1款第1項(xiàng)至第6項(xiàng)）和反面排除（第1款第7項(xiàng)）兩種立法方法，正面列舉的各項(xiàng)即成贅文。

（二）建立統(tǒng)一的動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保登記機(jī)關(guān)。應(yīng)由一個(gè)統(tǒng)一的專設(shè)機(jī)構(gòu)來負(fù)責(zé)動(dòng)產(chǎn)抵押的登記。電子信息技術(shù)的高速發(fā)展，已為中央登記式的統(tǒng)一登記制度提供可能。我國目前在全國興起的電子政務(wù)改革，無疑給統(tǒng)一動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保登記制度，進(jìn)而統(tǒng)一整個(gè)登記制度帶來了希望的曙光。

（三）從法律上明確動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保的優(yōu)先順位體系。我國在建立優(yōu)先順位體系時(shí)，應(yīng)當(dāng)把握以下原則：第一，堅(jiān)持“先公示者優(yōu)先”，先公示其擔(dān)保權(quán)者的優(yōu)先順位優(yōu)于后公示擔(dān)保權(quán)者。第二，賦予各種公示方法以同等效力，動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保權(quán)的公示有登記、占有、控制等各種方法，各種方法之間并無優(yōu)劣之分，在確定動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保權(quán)的優(yōu)先順位時(shí)均具有同等效力。第三，賦予價(jià)金擔(dān)保權(quán)以“超級(jí)優(yōu)先順位”，以鼓勵(lì)信用消費(fèi)。信貸實(shí)踐中，賒銷機(jī)器設(shè)備、存貨、消費(fèi)品、存貨等非常普遍，賒銷這些動(dòng)產(chǎn)的出賣人的權(quán)利應(yīng)予優(yōu)先保護(hù)，其優(yōu)先順位高于其他擔(dān)保權(quán)人的優(yōu)先順位，即使后者已公示在先，亦無不然。第四，考慮我國社會(huì)保障和公共政策層面的因素，賦予勞動(dòng)者工資(薪酬)、稅款等以優(yōu)先順位。

（四）制定《物權(quán)登記法》，建立統(tǒng)一的物權(quán)登記制度，并在其中統(tǒng)一規(guī)范關(guān)于擔(dān)保物權(quán)登記的有關(guān)問題。應(yīng)該制定專門的《物權(quán)登記法》，分別建立統(tǒng)一的公示性不動(dòng)產(chǎn)物權(quán)登記制度和動(dòng)產(chǎn)物權(quán)登記制度，并以此為基礎(chǔ)，在《物權(quán)登記法》中規(guī)定擔(dān)保物權(quán)的登記，建立統(tǒng)一、便捷、低價(jià)、高效的公示性不動(dòng)產(chǎn)和動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保物權(quán)備案公示系統(tǒng)，透明動(dòng)產(chǎn)抵押權(quán)的法律關(guān)系，明確擔(dān)保物權(quán)的優(yōu)先受償順序，避免善意第三人利益受損，保護(hù)交易安全，促進(jìn)交易活動(dòng)，以健全的法律切實(shí)保護(hù)信貸人權(quán)利，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

（五）建立便捷、快速、低廉、高效的擔(dān)保物權(quán)執(zhí)行制度。我國在構(gòu)建現(xiàn)代擔(dān)保物權(quán)制度時(shí)，應(yīng)修改有關(guān)擔(dān)保物權(quán)執(zhí)行的法律規(guī)定，建立便捷、快速、低廉、高效的擔(dān)保物權(quán)執(zhí)行制度。發(fā)生違約時(shí)，法律應(yīng)允許債權(quán)人選擇自助救濟(jì)、簡(jiǎn)易司法程序等多種方式實(shí)現(xiàn)其擔(dān)保利益。

參考文獻(xiàn)：

[1]劉生國.動(dòng)產(chǎn)抵押公示方式選擇的思考[J].武漢大學(xué)學(xué)報(bào)(社會(huì)科學(xué)版):第55卷第2期.

第4篇：融資擔(dān)保與抵押范文

    (一)消極保證在擔(dān)保融資和無擔(dān)保融資中的運(yùn)用

    企業(yè)融資分為擔(dān)保融資和無擔(dān)保融資。在無擔(dān)保融資的情況下,貸款人將審查借款人的很多事項(xiàng)以確定其總體信用評(píng)級(jí),同時(shí)審查其未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值,作為提供貸款的依據(jù)。無擔(dān)保融資情形下債權(quán)人特別關(guān)注借款人在經(jīng)營環(huán)境極端不利的情形下的資產(chǎn)數(shù)量,以使借款能夠按期收回。如果債權(quán)人能夠限制借款人的某些活動(dòng)能力,就能創(chuàng)造更多的安全利益,這就是通過消極保證條款帶給無抵押債權(quán)人的利益。

    在擔(dān)保融資的情況下,消極保證有著類似的作用,但功能卻在初級(jí)安全利益上有所不同。消極保證使高級(jí)安全證券持有人更安心。因?yàn)橹灰呒?jí)安全證券持有人不同意,貸款人就不能付給初級(jí)安全證券持有人額外的金額。在此種情況下還涉及到優(yōu)先浮動(dòng)收益,有擔(dān)保債權(quán)持有人可要求借款人抵押資產(chǎn),以防止因浮動(dòng)收益上漲而引發(fā)的財(cái)務(wù)危機(jī)。

    (二)消極保證下的例外情形

    在經(jīng)濟(jì)生活中,要絕對(duì)禁止借款人設(shè)定任何擔(dān)保權(quán)益是不大現(xiàn)實(shí)的,因?yàn)榘凑崭鲊姆?某些擔(dān)保權(quán)益(如留置權(quán))是依法成立的,而不是依借款人的意思設(shè)定的。另外,有些擔(dān)?；顒?dòng)也是借款人正常開展業(yè)務(wù)所必需的,所以貸款人在要求借款人進(jìn)行消極保證的同時(shí),往往也允許一定的例外,常見的例外情形包括:由于法律規(guī)定而產(chǎn)生的留置權(quán);借款人在其財(cái)產(chǎn)上設(shè)定的擔(dān)保權(quán)益在貸款協(xié)議簽署之前已經(jīng)向貸款人披露并經(jīng)其同意;允許借款人在簽訂貸款協(xié)議之后取得已設(shè)定擔(dān)保物權(quán)的新資產(chǎn)(如購買有抵押權(quán)的土地,收購已在其資產(chǎn)上設(shè)定了擔(dān)保物權(quán)的新的子公司等);正常商業(yè)行為產(chǎn)生的擔(dān)保權(quán)益;借款人為不超過1年的短期債務(wù)、國內(nèi)債務(wù)以及不在股票交易所或正式證券市場(chǎng)上市或掛牌的證券而設(shè)立的物權(quán)擔(dān)保一般也不受消極保證條款的限制。

    消極保證條款的一個(gè)主要缺陷是它不能對(duì)抗第三人,即如果借款人違反消極保證,貸款人只能使用貸款協(xié)議中規(guī)定的救濟(jì)方法但無法撤銷第三人對(duì)借款人的資產(chǎn)享有的擔(dān)保權(quán)益,除非該第三人明知或應(yīng)知該項(xiàng)消極保證的存在。

    為了避免上述缺陷,有的貸款協(xié)議規(guī)定:如果借款人違反消極保證,在其資產(chǎn)上設(shè)定任何擔(dān)保權(quán)益,那么貸款人將自動(dòng)同等享有此擔(dān)保權(quán)益。

    (三)借款人違反消極保證的補(bǔ)救措施

第5篇：融資擔(dān)保與抵押范文

關(guān)鍵詞：構(gòu)建；多層次；農(nóng)村；融資擔(dān)保體系；對(duì)策

一、當(dāng)前農(nóng)村經(jīng)濟(jì)主體形式及其融資需求狀況

以遼西某縣級(jí)市為例，當(dāng)前其經(jīng)濟(jì)主體主要可分為以下五大類，那就是經(jīng)濟(jì)聯(lián)合體、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、專業(yè)經(jīng)濟(jì)組織、專業(yè)大戶和農(nóng)戶，各類經(jīng)濟(jì)主體的構(gòu)成模式、發(fā)展能力、資金需求等差別較大，具體情況如下。

1.農(nóng)村經(jīng)濟(jì)聯(lián)合體

近年來，在農(nóng)村組建了形式多樣的經(jīng)濟(jì)聯(lián)合體。盡管這種以農(nóng)戶為基礎(chǔ)的經(jīng)濟(jì)聯(lián)合體并不具有獨(dú)立的法人資格，但由于它能把各家農(nóng)村經(jīng)濟(jì)主體的信用、資金以及生產(chǎn)活動(dòng)等聯(lián)結(jié)起來，因此對(duì)于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)主體融資能力的增強(qiáng)，促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化和農(nóng)民增收具有較大意義，從而在農(nóng)村經(jīng)濟(jì)中占有較為重要的地位。這種經(jīng)濟(jì)聯(lián)合體獲取了一些金融機(jī)構(gòu)的貸款認(rèn)可，但因農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格不穩(wěn)定，聯(lián)合經(jīng)營容易產(chǎn)生糾紛，加上訂單類貸款涉及部門較多等因素影響，使金融機(jī)構(gòu)不敢大規(guī)模開展信貸營銷，削弱了聯(lián)合體的輻射力和影響面。

2.民營的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)

隨著企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度改革的深入，遼西某縣級(jí)市的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)經(jīng)過改制已經(jīng)全部轉(zhuǎn)變?yōu)槊駹I，從而導(dǎo)致投資主體、支農(nóng)義務(wù)、劃分標(biāo)準(zhǔn)、地域性等幾個(gè)方面重大變化的發(fā)生：如在投資主體方面，日益呈現(xiàn)出多樣化的趨勢(shì)，既可以是法人，也可以是自然人，有自有資金也有吸引來的域外資金；原鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)承擔(dān)的支農(nóng)義務(wù)基本取締；以所有制形式的劃分標(biāo)準(zhǔn)已經(jīng)轉(zhuǎn)變?yōu)榘凑肇?cái)產(chǎn)組織形式、法律責(zé)任形式進(jìn)行劃分；改制后的民營企業(yè)不斷突破地域限制，逐步進(jìn)軍城鎮(zhèn)和大中城市，有的企業(yè)成長(zhǎng)為大型集團(tuán)公司。轉(zhuǎn)制后的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)與現(xiàn)代企業(yè)越來越接近，融資渠道大為拓寬，在各方面也都發(fā)揮了其應(yīng)發(fā)揮的積極作用。但從全局及整體上看，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)仍然屬于經(jīng)濟(jì)實(shí)力比較薄弱、沒有穩(wěn)固的信用基礎(chǔ)的企業(yè)群體，依舊面臨著比較突出的融資難問題，它的發(fā)展也因此而受到了嚴(yán)重的抑制。

3.農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織

傳統(tǒng)農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織產(chǎn)權(quán)不明晰，產(chǎn)權(quán)主體虛置情況比較嚴(yán)重，資金、資源利用效率低下，整體經(jīng)濟(jì)實(shí)力較弱。目前，在新型的、以“產(chǎn)權(quán)清晰、保護(hù)有力、權(quán)責(zé)明確、管理民主”為特點(diǎn)的農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織的發(fā)展方面進(jìn)行了有益的嘗試，如由原集體經(jīng)濟(jì)組織在整合集體土地、財(cái)產(chǎn)等存量資產(chǎn)的基礎(chǔ)上，通過村、社、農(nóng)戶入股的方式，組建了股份合作制形式的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織；又如，依照《農(nóng)民專業(yè)合作社法》的規(guī)定，由農(nóng)戶聯(lián)合組建了農(nóng)民專業(yè)合作社，這種合作社是具備獨(dú)立的法人資格的，參與的農(nóng)戶或者是提供的服務(wù)屬于同一類型，或者是生產(chǎn)經(jīng)營的產(chǎn)品屬于同一類型。由于農(nóng)村新型的集體經(jīng)濟(jì)組織可以依法取得獨(dú)立的法人資格，從而就可以順利實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)所必須的一些要素，如資金、土地、信用、技術(shù)等的聯(lián)合，聯(lián)結(jié)農(nóng)戶利益關(guān)系，建立風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)機(jī)制，帶動(dòng)農(nóng)戶走農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化道路，增強(qiáng)了自身的經(jīng)濟(jì)實(shí)力，尤其是其中的融資能力，與市場(chǎng)機(jī)制的對(duì)接更加容易?？稍趯?shí)踐中，由于在市場(chǎng)的主體地位方面，農(nóng)村新型的集體經(jīng)濟(jì)組織仍然受到大多數(shù)金融機(jī)構(gòu)的質(zhì)疑，再加上在發(fā)展能力的可持續(xù)性方面，一些新成立的集體經(jīng)濟(jì)組織也存在著嚴(yán)重的不足，所有這些，都對(duì)充分發(fā)揮其融資功能形成了嚴(yán)重的阻礙。

4.農(nóng)村專業(yè)大戶

在整個(gè)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的發(fā)展日益呈現(xiàn)出規(guī)模化的大趨勢(shì)下，農(nóng)村專業(yè)大戶應(yīng)運(yùn)而生。農(nóng)村專業(yè)大戶由兩部分構(gòu)成，即已經(jīng)轉(zhuǎn)變?yōu)榧彝マr(nóng)場(chǎng)的傳統(tǒng)意義上的農(nóng)戶以及經(jīng)營規(guī)模擴(kuò)大后的非農(nóng)（如服務(wù)、運(yùn)輸、加工等產(chǎn)業(yè)）個(gè)體工商戶，但家庭仍然是農(nóng)村專業(yè)大戶的基本經(jīng)營單位。農(nóng)村專業(yè)大戶的經(jīng)濟(jì)實(shí)力以及對(duì)市場(chǎng)的適應(yīng)能力都比較強(qiáng)，有更加穩(wěn)定、也更加有效的產(chǎn)品銷售渠道，同時(shí)，農(nóng)村專業(yè)大戶還有著較旺盛的融資需求，以滿足它們擴(kuò)大再生產(chǎn)追加資本的需要。只是現(xiàn)在的金融機(jī)構(gòu)對(duì)農(nóng)村專業(yè)大戶的金融支持仍顯不足，造成其資金缺口較大，阻礙其進(jìn)一步發(fā)展壯大。

5.農(nóng)戶

現(xiàn)階段，我國最重要、同時(shí)也是最基本的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)主體就是農(nóng)戶。農(nóng)戶具體包括兩個(gè)部分，一是傳統(tǒng)意義上的、規(guī)模很小的養(yǎng)殖戶或者種植戶，二是農(nóng)村規(guī)模很小的、非農(nóng)個(gè)體工商戶。一般說來，由于農(nóng)戶的生產(chǎn)和經(jīng)營活動(dòng)不能產(chǎn)生規(guī)模效應(yīng)，從而導(dǎo)致其生產(chǎn)經(jīng)營各項(xiàng)成本都比較高，收益相應(yīng)較低，對(duì)市場(chǎng)以及自然風(fēng)險(xiǎn)的抵御能力也較弱。農(nóng)戶的上述弱質(zhì)性，再加上其能提供的合格抵押品和擔(dān)保人非常有限，從而造成過高的融資成本，存在著比較突出的貸款難問題。

二、當(dāng)前農(nóng)村融資能夠開展的擔(dān)保形式

當(dāng)前，農(nóng)村融資能夠開展的擔(dān)保方式主要有抵押擔(dān)保、質(zhì)押擔(dān)保和信用擔(dān)保。

1.抵押擔(dān)保

屬于現(xiàn)行法律規(guī)定中物的擔(dān)保中的一種。抵押擔(dān)保具體表現(xiàn)為以下幾種形式的抵押貸款，一是以各種土地附著物，如農(nóng)作物等作為抵押品，二是以各種動(dòng)產(chǎn)，如交通運(yùn)輸工具、原材料、生產(chǎn)設(shè)備、產(chǎn)品等作為抵押品，三是以企業(yè)的廠房和建設(shè)用地的使用權(quán)作為抵押品，四是把企業(yè)財(cái)產(chǎn)集合作為抵押品，五是把動(dòng)產(chǎn)浮動(dòng)作為抵押品。

2.質(zhì)押擔(dān)保

也屬于現(xiàn)行法律規(guī)定中物的擔(dān)保中的一種。質(zhì)押擔(dān)保主要有以下兩種，一是動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押，只要是可依法轉(zhuǎn)讓的動(dòng)產(chǎn)，如生活用品、生產(chǎn)資料、產(chǎn)品等都可以用作質(zhì)押；二是權(quán)利質(zhì)押，如訂單、倉單、存單、應(yīng)收賬款質(zhì)押等。

3.信用擔(dān)保

屬于現(xiàn)行法律規(guī)定中人的擔(dān)保，具體擔(dān)保形式有以下三種。

（1）農(nóng)戶聯(lián)保

要先成立一個(gè)聯(lián)保小組，小組成員至少為兩家農(nóng)戶，然后小組成員之間再簽訂一個(gè)貸款聯(lián)保協(xié)議，以此明確相互之間信用擔(dān)保的提供以及連帶責(zé)任的承擔(dān)。

（2）農(nóng)村的擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供的擔(dān)保

這種農(nóng)村擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資金來源于地方政府，當(dāng)借款人向商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)貸款時(shí)，農(nóng)村擔(dān)保機(jī)構(gòu)可為其提供信用擔(dān)保乃至于再擔(dān)保。

（3）農(nóng)村新型經(jīng)濟(jì)組織擔(dān)保

其主要模式有以下三種：一是單戶信貸模式，即以農(nóng)村新型經(jīng)濟(jì)組織中的單戶成員為單位分別向金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)貸款。二是混合信貸模式，即由農(nóng)村新型經(jīng)濟(jì)組織統(tǒng)一與金融機(jī)構(gòu)商定貸款，金融機(jī)構(gòu)分別向各個(gè)成員發(fā)放。三是集團(tuán)化信貸模式，即以農(nóng)村新型經(jīng)濟(jì)組織為貸款主體，然后以預(yù)付定金等形式分配給內(nèi)部成員使用。

三、商業(yè)銀行在農(nóng)村多層次的融資擔(dān)保體系的構(gòu)建中應(yīng)采取的對(duì)策

商業(yè)銀行具體構(gòu)建五個(gè)層次的、與農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)主體相對(duì)應(yīng)的融資擔(dān)保機(jī)制，即可實(shí)現(xiàn)全覆蓋。

1.與農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)聯(lián)合體相對(duì)應(yīng)的融資擔(dān)保機(jī)制

農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)聯(lián)合體由于其本身并不具備獨(dú)立的法人資格，所以如果它作為貸款主體直接向商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)貸款，那是不可以的，然而借助于它，卻可以成功聯(lián)結(jié)農(nóng)村其他經(jīng)濟(jì)主體的信用、資金以及生產(chǎn)活動(dòng)，從而使得聯(lián)合體內(nèi)各家成員的融資能力，在原有的基礎(chǔ)上得到大大增強(qiáng)。正因如此，形式靈活多樣的各種經(jīng)濟(jì)聯(lián)合體的發(fā)展應(yīng)該得到鼓勵(lì)和支持，以使其融資平臺(tái)作用得到更充分的發(fā)揮，更好地為新農(nóng)村建設(shè)提供融資支持。

2.與鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)相對(duì)應(yīng)的融資擔(dān)保機(jī)制

通常情況下，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)在如前所述的農(nóng)村五類經(jīng)濟(jì)主體當(dāng)中，有著更強(qiáng)的經(jīng)濟(jì)實(shí)力、范圍更加廣泛的有效擔(dān)保品以及規(guī)模更龐大的融資需求?？晒┼l(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)使用的融資擔(dān)保方式主要有以下五種：第一種是企業(yè)將其所擁有的廠房及其建設(shè)用地的使用權(quán)抵押給銀行而獲得的貸款。第二種是將企業(yè)的財(cái)產(chǎn)集合作為抵押品而向銀行申請(qǐng)的抵押貸款。這里所說的企業(yè)的財(cái)產(chǎn)集合，是指企業(yè)的所有財(cái)產(chǎn)（即不動(dòng)產(chǎn)和動(dòng)產(chǎn)）及權(quán)利加總在一起所形成的一個(gè)整體。第三種是動(dòng)產(chǎn)浮動(dòng)抵押貸款以及動(dòng)產(chǎn)抵押貸款。第四種是各種形式的質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)的開展，如應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款、存單質(zhì)押貸款、倉單質(zhì)押貸款等等。第五種是農(nóng)村地區(qū)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)開展的各種擔(dān)保和再擔(dān)保業(yè)務(wù)。

3.與農(nóng)村的集體經(jīng)濟(jì)組織相對(duì)應(yīng)的融資擔(dān)保機(jī)制

一般情況下，以各種類型的農(nóng)民專業(yè)合作社為典型代表的農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織，都具有比較強(qiáng)大的經(jīng)濟(jì)實(shí)力、較大規(guī)模的融資需求數(shù)量以及比較多的有效擔(dān)保物。針對(duì)其上述特點(diǎn)，可供農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織采用的融資擔(dān)保方式主要有以下三種：第一種是動(dòng)產(chǎn)或者動(dòng)產(chǎn)浮動(dòng)抵押貸款。第二種是倉單、訂單、存單或者應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款。第三種是充分發(fā)揮農(nóng)村地區(qū)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保功能。

4.與農(nóng)村的專業(yè)大戶相對(duì)應(yīng)的融資擔(dān)保機(jī)制

由于農(nóng)村專業(yè)大戶的生產(chǎn)更加科學(xué)，并且已經(jīng)實(shí)現(xiàn)了規(guī)?；虼?，它和普通農(nóng)戶的區(qū)別是非常明顯的。具體表現(xiàn)在以下三個(gè)方面：一是在融資規(guī)模方面，農(nóng)村的專業(yè)大戶由于融資需求比較旺盛，所以有較大的融資規(guī)模；二是在經(jīng)濟(jì)實(shí)力方面，由于專業(yè)大戶擁有較強(qiáng)的抗擊風(fēng)險(xiǎn)（主要是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)與自然風(fēng)險(xiǎn)）的能力，所以盈利較多，盈利中用于追加資本的金額也較大，經(jīng)濟(jì)實(shí)力較強(qiáng)；三是在擔(dān)保資源方面，專業(yè)大戶的擔(dān)保資源非常豐富，如其擁有的產(chǎn)品、生產(chǎn)設(shè)備及土地等，都是極為有效的擔(dān)保物。據(jù)此，可供專業(yè)大戶采用的融資擔(dān)保方式主要有以下四種：第一種是以已有的或者將要擁有的下列動(dòng)產(chǎn)，如運(yùn)輸工具、生產(chǎn)設(shè)備、產(chǎn)品、原材料等為抵押物向商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)動(dòng)產(chǎn)浮動(dòng)抵押貸款或者動(dòng)產(chǎn)抵押貸款。第二種是向商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)質(zhì)押貸款，可用的質(zhì)押物有訂單、倉單、應(yīng)收賬款以及存單等。第三種是通過與有關(guān)經(jīng)濟(jì)單位組建聯(lián)合體，來使自己的融資能力得到進(jìn)一步的增強(qiáng)，聯(lián)合的對(duì)象可以是專業(yè)合作社，也可以是企業(yè)。第四種是逐漸嘗試把農(nóng)民所承包土地的經(jīng)營權(quán)作為抵押品來獲取貸款。

第6篇：融資擔(dān)保與抵押范文

關(guān)鍵詞：動(dòng)產(chǎn)融資；中小企業(yè)融資；風(fēng)險(xiǎn)管理

中圖分類號(hào)：F832.4 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1007-4392{2013）02-0017-04

近年來，隨著《物權(quán)法》的頒布實(shí)施，商業(yè)銀行動(dòng)產(chǎn)融資業(yè)務(wù)呈現(xiàn)快速發(fā)展趨勢(shì)，動(dòng)產(chǎn)融資業(yè)務(wù)的發(fā)展既支持了中小企業(yè)的發(fā)展，也推進(jìn)了商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新。為進(jìn)一步推進(jìn)動(dòng)產(chǎn)融資業(yè)務(wù)發(fā)展，我們組織力量對(duì)天津市51家商業(yè)銀行進(jìn)行了專題調(diào)查。從調(diào)查情況看，近年來全市動(dòng)產(chǎn)融資業(yè)務(wù)發(fā)展呈現(xiàn)出規(guī)模不斷擴(kuò)大、品種漸趨豐富的態(tài)勢(shì)，同時(shí)也面臨著法律制度等方面的制約因素，有待研究解決。

一、動(dòng)產(chǎn)融資規(guī)模不斷擴(kuò)大，有效緩解了中小企業(yè)融資難題

動(dòng)產(chǎn)融資是以動(dòng)產(chǎn)為融資擔(dān)保物的新型金融產(chǎn)品。涵蓋了動(dòng)產(chǎn)抵押、質(zhì)押及權(quán)利質(zhì)押。2007年《物權(quán)法》頒布實(shí)施后，我國商業(yè)銀行在信貸實(shí)踐中逐漸改變了以往只認(rèn)可房屋、土地等不動(dòng)產(chǎn)抵押擔(dān)保的理念和模式。開始進(jìn)行動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保的創(chuàng)新。從天津情況看，近年來隨著全市經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展，特別是濱海新區(qū)開發(fā)開放步伐不斷加快，商業(yè)銀行大力開展金融創(chuàng)新，動(dòng)產(chǎn)融資業(yè)務(wù)規(guī)模不斷擴(kuò)大，融資產(chǎn)品種類趨于多樣化。在推動(dòng)商業(yè)銀行經(jīng)營方式轉(zhuǎn)變的同時(shí)，也在一定程度上緩解了中小企業(yè)的融資難題。

（一）動(dòng)產(chǎn)融資業(yè)務(wù)量持續(xù)快速增長(zhǎng)，逐步成為中小企業(yè)融資的重要渠道

為應(yīng)對(duì)競(jìng)爭(zhēng)。商業(yè)銀行不斷創(chuàng)新?lián)７绞?，挖掘潛在客戶，拓寬業(yè)務(wù)范圍。我們調(diào)查的51家商業(yè)銀行中有36家機(jī)構(gòu)開展了動(dòng)產(chǎn)融資業(yè)務(wù)，共簽約有效客戶2080家，比2010年增加304家，增長(zhǎng)17.6%。簽約企業(yè)涵蓋了大中小型企業(yè)，其中中小型企業(yè)占比86%，較2010年末提高4個(gè)百分點(diǎn)，客戶群體尤其是中小企業(yè)客戶不斷擴(kuò)大；到2012年一季度末，全市動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保貸款余額2356億元，較2010年末增長(zhǎng)745億元，增長(zhǎng)46.2%，其中，2011年動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保貸款同比增長(zhǎng)29%，高于同期全市信貸增長(zhǎng)約13個(gè)百分點(diǎn)；截至2012年一季度末，動(dòng)產(chǎn)融資占各項(xiàng)貸款余額的比重為16.5%。較2010年末提高9.5個(gè)百分點(diǎn)，占中小企業(yè)融資總額的比重為33.5%：在開展動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保融資中，各行十分注重風(fēng)險(xiǎn)防范。動(dòng)產(chǎn)融資資產(chǎn)質(zhì)量較高，截止2012年一季度末。動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保不良貸款率僅為0.22%。低于同期全市不良貸款率水平0.56個(gè)百分點(diǎn)。動(dòng)產(chǎn)融資業(yè)務(wù)廣泛涉及黑色金屬、基礎(chǔ)能源、礦產(chǎn)品、有色金屬、批發(fā)和零售業(yè)、紙品等30多個(gè)主要行業(yè)。逐步成為中小企業(yè)融資的重要途徑，有力推動(dòng)了經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)。

（二）動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保創(chuàng)新品種日益豐富。有效緩解了中小企業(yè)融資需求

為有效開展動(dòng)產(chǎn)融資，商業(yè)銀行探索開辦了多項(xiàng)動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保融資創(chuàng)新品種。從業(yè)務(wù)領(lǐng)域來看。動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保融資主要用于中短期流動(dòng)資金貸款、長(zhǎng)期基建貸款等表內(nèi)貸款及開立銀行承兌匯票、保函、信用證等表外授信業(yè)務(wù)；從擔(dān)保物來看，金融機(jī)構(gòu)可以接受的擔(dān)保物涵蓋了各種動(dòng)產(chǎn)及權(quán)利，已開辦的業(yè)務(wù)品種包括應(yīng)收賬款質(zhì)押、保理、存貨類融資、供應(yīng)鏈/產(chǎn)業(yè)鏈融資、浮動(dòng)抵押等貿(mào)易融資類，機(jī)器設(shè)備及特殊動(dòng)產(chǎn)（船舶、飛機(jī)等）類以及不動(dòng)產(chǎn)相關(guān)權(quán)利擔(dān)保、股權(quán)質(zhì)押、知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押等。此外，天津市轄內(nèi)銀行還開展了集體建設(shè)用地使用權(quán)抵押、農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)抵押、未來提貨權(quán)質(zhì)押、發(fā)票融資和外匯信用證質(zhì)押等動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保創(chuàng)新業(yè)務(wù)。數(shù)據(jù)顯示，目前銀行動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保創(chuàng)新采用最多的方式依次是應(yīng)收賬款質(zhì)押、存貨融資、機(jī)器設(shè)備擔(dān)保、保理、供應(yīng)鏈融資、股權(quán)融資，分別占64%、9%、7%、7%、4%、4%，其中應(yīng)收賬款融資占比較高（見圖1）。國家開發(fā)銀行天津分行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行天津分行、建設(shè)銀行天津市分行等21家在津銀行機(jī)構(gòu)開展了應(yīng)收賬款質(zhì)押，17家銀行開展了保理業(yè)務(wù)，深發(fā)展銀行、中信銀行、民生銀行天津分行等14家在津銀行機(jī)構(gòu)開展了存貨融資。動(dòng)產(chǎn)融資業(yè)務(wù)的不斷創(chuàng)新豐富了中小企業(yè)擔(dān)保形式，有力地促進(jìn)了中小企業(yè)的快速增長(zhǎng)，提高了地方經(jīng)濟(jì)的活力。

（三）中小銀行機(jī)構(gòu)積極拓展動(dòng)產(chǎn)融資，有效提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力

在開展動(dòng)產(chǎn)融資過程中，各家行在授信投向上存在明顯差異，同時(shí)中小銀行拓展動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保融資業(yè)務(wù)的創(chuàng)新力度大于國有控股商業(yè)銀行，中小銀行尤其是股份制商業(yè)銀行在這一信貸細(xì)分市場(chǎng)上取得了競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。從貸款投向的企業(yè)類型來看，大型銀行發(fā)放的動(dòng)產(chǎn)貸款76%投向大型企業(yè)，而股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行向中小企業(yè)發(fā)放的動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保貸款超過80%。從業(yè)務(wù)創(chuàng)新來看，大型銀行動(dòng)產(chǎn)融資業(yè)務(wù)品種較為集中，以傳統(tǒng)的動(dòng)產(chǎn)融資品種如應(yīng)收賬款為主，且占比較高，如業(yè)務(wù)開辦最多的前三家銀行的該類貸款余額占應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款總余額比高達(dá)88.9%，此外，上述三家銀行的應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款余額占該行動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保貸款余額比高達(dá)98.2%、60.4%、100%。而中小銀行機(jī)構(gòu)在動(dòng)產(chǎn)融資的創(chuàng)新業(yè)務(wù)方面進(jìn)行了積極探索，如天津銀行于2009年對(duì)天津市南洋胡氏家具制造有限公司發(fā)放了1000萬商標(biāo)權(quán)質(zhì)押貸款，是天津市首家開展商標(biāo)專用權(quán)質(zhì)押業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行。深發(fā)展銀行天津分行大力開展線上供應(yīng)鏈動(dòng)產(chǎn)融資業(yè)務(wù)。支持天津小企業(yè)發(fā)展。天津農(nóng)商銀行推出了“上市公司股票質(zhì)押貸款”、“非上市公司股權(quán)質(zhì)押貸款”等產(chǎn)品。北京銀行天津分行圍繞商鋪經(jīng)營權(quán)質(zhì)押，采用市場(chǎng)方擔(dān)?；蚧刭彽膿?dān)保方式，推出“商戶貸”產(chǎn)品。浦發(fā)銀行天津分行與天津市知識(shí)產(chǎn)權(quán)局合作建立了專利權(quán)質(zhì)押融資平臺(tái)，目前該平臺(tái)已對(duì)17戶科技型中小企業(yè)提供1.41億元專利權(quán)質(zhì)押融資支持。多樣化的動(dòng)產(chǎn)融資創(chuàng)新業(yè)務(wù)豐富了中小銀行機(jī)構(gòu)的授信業(yè)務(wù)品種，改善了信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，提高了品牌辨識(shí)度和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。

（四）圍繞業(yè)務(wù)特點(diǎn)深化管理，建立完善了運(yùn)營機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)管理流程

近年來，隨著動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保業(yè)務(wù)的深入開展，各行根據(jù)現(xiàn)行法律法規(guī)相關(guān)規(guī)定，均制定了相應(yīng)的運(yùn)營機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)管理流程，對(duì)動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保接收處置操作進(jìn)一步予以了規(guī)范。一是建立相應(yīng)的組織架構(gòu)及業(yè)務(wù)流程。各行依托公司業(yè)務(wù)部、風(fēng)險(xiǎn)管理部等部門規(guī)范了動(dòng)產(chǎn)融資業(yè)務(wù)受理、審查審批等流程，并成立專門的管理平臺(tái)對(duì)動(dòng)產(chǎn)貸款進(jìn)行流程監(jiān)控和后續(xù)管理。二是結(jié)合業(yè)務(wù)特點(diǎn)，制定相應(yīng)制度，建立了貸前、貸中、貸后全方位風(fēng)險(xiǎn)管理體系。貸前。突出針對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格準(zhǔn)入條件辦理，綜合考慮企業(yè)資質(zhì)、從業(yè)經(jīng)歷和資產(chǎn)狀況，規(guī)范擔(dān)保貸款格式。嚴(yán)格規(guī)定擔(dān)保接收程序；貸中，有效防范操作風(fēng)險(xiǎn)。設(shè)立業(yè)務(wù)辦理?xiàng)l件，確定適度的保證金比例，加強(qiáng)貿(mào)易背景審查，完善抵押登記手續(xù)，有效認(rèn)定抵質(zhì)押品價(jià)值。嚴(yán)格質(zhì)物監(jiān)管公司的準(zhǔn)入等。貸后。規(guī)避道德風(fēng)險(xiǎn)和抵押物變現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)企業(yè)專戶管理，監(jiān)測(cè)質(zhì)押權(quán)利變現(xiàn)情況，制定明確的擔(dān)保處置政策。三是部分金融機(jī)構(gòu)研發(fā)建立了擔(dān)保管理信息系統(tǒng)。一些大型銀行如工商銀行在擔(dān)保歷史數(shù)據(jù)積累方面取得了突破，該行抵押品價(jià)值評(píng)估管理系統(tǒng)2006年1月已經(jīng)正式投產(chǎn)，標(biāo)志著該行風(fēng)險(xiǎn)管控能力正在進(jìn)一步向國際標(biāo)準(zhǔn)邁進(jìn)。

二、當(dāng)前影響動(dòng)產(chǎn)融資業(yè)務(wù)發(fā)展的主要問題

（一）動(dòng)產(chǎn)融資參與主體發(fā)展不均衡，產(chǎn)品創(chuàng)新力度有待進(jìn)一步提高

調(diào)查顯示，截至2012年1季度，天津市銀行金融機(jī)構(gòu)（除村鎮(zhèn)銀行外）開展動(dòng)產(chǎn)融資業(yè)務(wù)的有36家。占統(tǒng)計(jì)樣本的70%，且主要集中在四家商業(yè)銀行。四家銀行動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保貸款余額占總余額比達(dá)到69.3%，其中單家銀行動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保貸款余額占總余額比最高達(dá)到39.7%，而外資銀行金融機(jī)構(gòu)多數(shù)并未開展此項(xiàng)業(yè)務(wù)，動(dòng)產(chǎn)融資業(yè)務(wù)相關(guān)機(jī)構(gòu)參與度需要進(jìn)一步提高。從動(dòng)產(chǎn)融資產(chǎn)品來看，截至2012年1季度，應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款占比高達(dá)63.7%。遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于其他動(dòng)產(chǎn)融資產(chǎn)品占比。其中占比較高的前三家銀行的應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款余額占應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款總余額比高達(dá)88.9%，此外，上述三家銀行的應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款余額占該行動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保貸款余額比高達(dá)98.2%、60.4%、100%；而不動(dòng)產(chǎn)相關(guān)權(quán)利擔(dān)保、股權(quán)質(zhì)押、知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款余額占總余額比均低于1%，動(dòng)產(chǎn)融資產(chǎn)品創(chuàng)新力度及業(yè)務(wù)拓展有待進(jìn)一步提高。

（二）部分動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保產(chǎn)品不良率較高，影響和制約了動(dòng)產(chǎn)融資業(yè)務(wù)的有效開展

天津市銀行動(dòng)產(chǎn)融資業(yè)務(wù)出現(xiàn)不良貸款的有5家，不良率均低于5%，整體不良率較低。不良貸款主要集中在機(jī)器設(shè)備抵押貸款和存貨融資業(yè)務(wù)品種上，其中機(jī)器設(shè)備抵押不良貸款占比超過73%，導(dǎo)致其貸款質(zhì)量下降的原因主要有：一是機(jī)器設(shè)備和交通運(yùn)輸工具等押品價(jià)值總體呈下降趨勢(shì)，而且使用年限越長(zhǎng)貶值幅度越大，作為第二還款來源的保障作用衰減趨勢(shì)越明顯：二是動(dòng)產(chǎn)價(jià)值中介評(píng)估市場(chǎng)不規(guī)范。資產(chǎn)評(píng)估服務(wù)機(jī)構(gòu)大多屬于部門壟斷服務(wù)或強(qiáng)制指定的評(píng)估單位。而且按照評(píng)估值的一定比例收費(fèi)。標(biāo)的物價(jià)值越高，評(píng)估費(fèi)收取越多，容易造成人為合謀高估，使擔(dān)保品價(jià)值虛高；三是借款人通過提供虛假的所有權(quán)證明文件騙取抵押登記，擅自將擔(dān)保品出租謀利，造成擔(dān)保品潛值下降?；蛟谌〉觅J款后。對(duì)擔(dān)保品特別是車輛進(jìn)行掠奪式使用，致使擔(dān)保品現(xiàn)值大大低于借款額：四是動(dòng)產(chǎn)二級(jí)市場(chǎng)缺乏流動(dòng)性。擔(dān)保品變現(xiàn)難。由于部分動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保產(chǎn)品不良率較高。影響和制約了動(dòng)產(chǎn)融資業(yè)務(wù)的有效開展。

（三）動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保法律體系龐雜，登記系統(tǒng)不統(tǒng)一

動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保融資法律體系龐大，合格抵、質(zhì)押品的范圍有限。對(duì)動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保的規(guī)定在《合同法》、《擔(dān)保法》、《民法》、《物權(quán)法》等法律法規(guī)之間并不統(tǒng)一，導(dǎo)致動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保融資在法律執(zhí)行上較為混亂。另外，我國動(dòng)產(chǎn)評(píng)估登記部門分散、手續(xù)繁瑣。使得一些必需的登記手續(xù)往往不能完成，很多融資計(jì)劃則不了了之。動(dòng)產(chǎn)抵質(zhì)押登記公示部門如表1所示。

從天津的情況來看。目前金融機(jī)構(gòu)動(dòng)產(chǎn)融資登記涉及多個(gè)部門：應(yīng)收賬款質(zhì)押和保理業(yè)務(wù)登記在征信中心應(yīng)收賬款質(zhì)押登記公示系統(tǒng)進(jìn)行。并可通過系統(tǒng)直接查詢；機(jī)器設(shè)備、原材料等的抵押登記在借款企業(yè)住所地的各級(jí)工商行政管理部門；機(jī)動(dòng)車、船舶、航空器的抵押登記部門分別為市機(jī)動(dòng)車輛管理部門、海事局和中國民航總局；上市公司的股權(quán)質(zhì)押登記在上海/深圳證券交易所，非上市公司的股權(quán)質(zhì)押登記在各級(jí)工商行政管理部門。此外。動(dòng)產(chǎn)權(quán)屬狀況或無法查詢或查詢不便。部分登記機(jī)關(guān)的登記系統(tǒng)電子化程度低，各區(qū)縣之間不聯(lián)網(wǎng)。金融機(jī)構(gòu)無法通過登記事項(xiàng)全面了解抵質(zhì)押物的權(quán)屬狀況，存在重復(fù)抵押的情況：即使可以通過登記機(jī)關(guān)幫助查詢，但查詢的程序也較為繁瑣，多數(shù)都需要到登記機(jī)關(guān)現(xiàn)場(chǎng)查詢，增加了交易成本。

（四）擔(dān)保品估值管理體系有待完善。銀行風(fēng)險(xiǎn)緩釋管理存在問題

多數(shù)商業(yè)銀行沒有一個(gè)匯總貸款額度與抵質(zhì)押的系統(tǒng)，因?yàn)轭~度與抵質(zhì)押的信息是分布在多個(gè)不同的獨(dú)立系統(tǒng)。擔(dān)保品的數(shù)據(jù)也難以確保準(zhǔn)確。據(jù)調(diào)查了解，多數(shù)銀行抵質(zhì)押信貸文檔管理的程序還是手工處理，跟蹤條款落實(shí)也是手工操作。銀行信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋管理存在的問題主要有：一是缺乏專門擔(dān)保品內(nèi)部?jī)r(jià)值評(píng)估體系，因而對(duì)于抵押物價(jià)值無法動(dòng)態(tài)掌握，價(jià)值跟蹤管理還流于形式；二是風(fēng)險(xiǎn)緩釋管理流程尚不完善。國內(nèi)大多數(shù)銀行均未將信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋管理從信貸業(yè)務(wù)流程中分離出來，也未設(shè)定專門的抵質(zhì)押品管理人員：三是信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋信息系統(tǒng)有待健全。大部分銀行僅在全行信貸管理系統(tǒng)中設(shè)立相應(yīng)的一個(gè)模塊，記錄抵質(zhì)押品的簡(jiǎn)單信息，并不具備抵質(zhì)押品價(jià)值評(píng)估管理功能：四是擔(dān)?；厥针y以定量估計(jì)。準(zhǔn)確估計(jì)各種擔(dān)保方式對(duì)違約損失率的影響需要充足、完整的回收數(shù)據(jù)。這需要銀行建立起強(qiáng)大的信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具管理系統(tǒng)，進(jìn)行多年的數(shù)據(jù)積累，沒有足夠的數(shù)據(jù)進(jìn)行時(shí)間序列分析，就不能知道風(fēng)險(xiǎn)分布，而國內(nèi)大多數(shù)銀行尚無法達(dá)到這一要求。

（五）動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保物權(quán)實(shí)現(xiàn)程序復(fù)雜，對(duì)債權(quán)人權(quán)利的保護(hù)不充分

現(xiàn)代國際擔(dān)保物權(quán)制度發(fā)展的一個(gè)重要趨勢(shì)是簡(jiǎn)化擔(dān)保物權(quán)的實(shí)現(xiàn)程序、降低擔(dān)保物權(quán)的實(shí)現(xiàn)成本，這種趨勢(shì)體現(xiàn)了強(qiáng)化債券效力、保證債券實(shí)現(xiàn)、減少交易風(fēng)險(xiǎn)、促進(jìn)社會(huì)融資的客觀要求。在國內(nèi)，實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)的程序復(fù)雜、執(zhí)行時(shí)間長(zhǎng)、費(fèi)用高、效果差，特別是如果抵質(zhì)押物涉及中小企業(yè)實(shí)際控制人個(gè)人財(cái)產(chǎn)時(shí)。往往較難執(zhí)行，這不僅損害了金融機(jī)構(gòu)的合法權(quán)益，也挫傷了金融機(jī)構(gòu)開展動(dòng)產(chǎn)融資業(yè)務(wù)的積極性。

三、促進(jìn)動(dòng)產(chǎn)融資業(yè)務(wù)發(fā)展的政策建議

（一）建立健全法律支撐體系。為業(yè)務(wù)發(fā)展打造寬松的法制環(huán)境

一是制定明確而清晰的動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保優(yōu)先順序規(guī)則。同一擔(dān)保物上全部權(quán)利人的受償順序包括基本的優(yōu)先權(quán)規(guī)則。擔(dān)保物收益規(guī)則，以及有關(guān)擔(dān)保物買受人規(guī)則?；镜膬?yōu)先權(quán)規(guī)則，即“時(shí)間在先，受償在先”的優(yōu)先權(quán)規(guī)則，因此應(yīng)完善《物權(quán)法》，對(duì)優(yōu)先權(quán)進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)定，同時(shí)規(guī)定法定優(yōu)先權(quán)應(yīng)通過物權(quán)登記系統(tǒng)進(jìn)行公示。二是借鑒國際動(dòng)產(chǎn)融資登記制度經(jīng)驗(yàn)。建立統(tǒng)一動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保登記系統(tǒng)。動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保登記機(jī)構(gòu)的統(tǒng)一在國際動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保法律的改革中是最佳的實(shí)踐。建議在應(yīng)收賬款登記系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，搭建全國范圍內(nèi)統(tǒng)一的動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保登記平臺(tái)，使得擔(dān)保信息在不同地區(qū)、不同部門之間可以順暢地流通，顯得尤為重要：應(yīng)通過登記系統(tǒng)的公示作用，明確各類擔(dān)保品擁有的擔(dān)保權(quán)益，使得相關(guān)人員利用該系統(tǒng)就能全面地了解到擔(dān)保品的情況。方便其做出理性的決定。三是建立高效的擔(dān)保物權(quán)實(shí)現(xiàn)機(jī)制。簡(jiǎn)化擔(dān)保物權(quán)實(shí)現(xiàn)程序。使當(dāng)事人協(xié)議處置方式成為實(shí)現(xiàn)動(dòng)產(chǎn)抵押權(quán)的主要形式，同時(shí)擴(kuò)大司法簡(jiǎn)易程序，提高審判和執(zhí)行效率。

（二）加大輿論支持和政策引導(dǎo)，改善區(qū)域金融生態(tài)環(huán)境

一是政府牽頭各部門通過各種途徑積極開展誠信宣傳教育，強(qiáng)化企業(yè)信用意識(shí)，構(gòu)建“守信受益、失信懲罰”的信用監(jiān)督制度，建立不良信用企業(yè)黑名單。實(shí)行信貸制裁：二是政府和土地、房管等職能部門在中小企業(yè)動(dòng)產(chǎn)融資的方式、方法以及手續(xù)等方面給金融機(jī)構(gòu)以支持和配合：三是監(jiān)管部門對(duì)于開展動(dòng)產(chǎn)融資業(yè)務(wù)的地方性和政策性中小金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在準(zhǔn)入退出機(jī)制和分支機(jī)構(gòu)、網(wǎng)點(diǎn)建設(shè)上給予相應(yīng)的政策，并積極引導(dǎo)鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)在規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上進(jìn)行動(dòng)產(chǎn)融資業(yè)務(wù)創(chuàng)新。

（三）建立風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，提升動(dòng)產(chǎn)融資業(yè)務(wù)全面風(fēng)險(xiǎn)管理水平

一是銀行要嚴(yán)格執(zhí)行信貸前、中、后臺(tái)的分離，規(guī)避操作風(fēng)險(xiǎn)，必須保證抵質(zhì)押擔(dān)保品評(píng)估工作的高度獨(dú)立性。二是在擔(dān)保品的選擇上，所有權(quán)明確、容易變現(xiàn)、前期較長(zhǎng)一段時(shí)間內(nèi)價(jià)格穩(wěn)定、波動(dòng)幅度較小、便于保存、不易變質(zhì)、不易過時(shí)是其應(yīng)當(dāng)具備的基本條件；而且抵押物必須辦理財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，以防止因以外因造成的擔(dān)保物價(jià)值的降低。同時(shí)，銀行要定期對(duì)擔(dān)保品的價(jià)值進(jìn)行重評(píng)。以防止價(jià)格波動(dòng)給銀行造成的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。三是合理確定抵押率。要根據(jù)押品的新舊程度、市場(chǎng)價(jià)格和變化趨勢(shì)、變現(xiàn)能力、貸款期限長(zhǎng)短等各種因素，來確定抵押率。及時(shí)對(duì)抵押率進(jìn)行調(diào)整，確保足值的抵押。四是嚴(yán)格質(zhì)物倉儲(chǔ)管理。實(shí)行嚴(yán)格的市場(chǎng)準(zhǔn)入管理制度。定期對(duì)質(zhì)押動(dòng)產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)核查。五是強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理。對(duì)押品組合進(jìn)行壓力測(cè)試和情境分析，以評(píng)估在不尋常的市場(chǎng)情況下押品組合所受到的影響。六是建立擔(dān)保貸款的全方位動(dòng)態(tài)管理機(jī)制，加強(qiáng)內(nèi)部控制。

（四）加強(qiáng)人才隊(duì)伍建設(shè)，推進(jìn)建立動(dòng)產(chǎn)價(jià)值評(píng)估體系

積極培養(yǎng)動(dòng)產(chǎn)價(jià)值評(píng)估、信用評(píng)級(jí)等機(jī)構(gòu)，推進(jìn)動(dòng)產(chǎn)價(jià)值評(píng)估體系的建立。一是加強(qiáng)相關(guān)金融工程人才建設(shè)，以有效識(shí)別、量化和防范信用風(fēng)險(xiǎn)。動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保品估值管理的計(jì)量，必須有專業(yè)的金融工程師來開發(fā)運(yùn)行數(shù)據(jù)模型。二是要建立專門的評(píng)估部門。由于動(dòng)產(chǎn)價(jià)值波動(dòng)較大，折損快，評(píng)估難度大，而動(dòng)產(chǎn)的價(jià)值又是決定放貸的基礎(chǔ)，因此銀行內(nèi)部可以建立專門的動(dòng)產(chǎn)評(píng)估部門，也可以借助于中介評(píng)估機(jī)構(gòu)，

第7篇：融資擔(dān)保與抵押范文

案例一

成立于1999年的A公司是中關(guān)村科技園區(qū)的一家高新技術(shù)企業(yè)，主要從事油田化學(xué)劑的研發(fā)、銷售以及工程技術(shù)服務(wù)，主營產(chǎn)品包括泥漿助劑、水泥漿助劑、采油助劑、酸化助劑、水處理劑等五大系列。

長(zhǎng)期以來，A公司的產(chǎn)品對(duì)內(nèi)主要銷給全國各大油田，對(duì)外則銷往美國、印度尼西亞、哈薩克斯坦、蘇丹等多個(gè)國家。2011年以來，由于國外客戶的需求加大，導(dǎo)致A公司的產(chǎn)品出現(xiàn)了供不應(yīng)求的局面。為了把握市場(chǎng)機(jī)遇，該公司擬購入一批新的生產(chǎn)設(shè)備，擴(kuò)大生產(chǎn)能力?？墒?，公司的現(xiàn)有資金均已投入生產(chǎn)經(jīng)營，缺乏額外資金用來購買新設(shè)備，因此產(chǎn)生了融資的需求。當(dāng)時(shí)，該公司的房產(chǎn)已全部用于銀行抵押貸款，難以再融資，后來通過行業(yè)協(xié)會(huì)的介紹，該公司結(jié)識(shí)了中擔(dān)投資信用擔(dān)保有限公司（簡(jiǎn)稱“中擔(dān)資本”）。

中擔(dān)資本初步了解了A公司的融資需求后，立即對(duì)其展開了全面調(diào)查，發(fā)現(xiàn)其優(yōu)勢(shì)明顯。一是規(guī)模優(yōu)勢(shì)，公司總投資3500萬元，占地30畝，建筑面積2.5萬平方米，并在河北省設(shè)有一個(gè)占地面積250余畝、建筑面積4萬平方米的大型生產(chǎn)基地。二是技術(shù)優(yōu)勢(shì)，公司內(nèi)大專以上人員的占比為80%，其中包括多名專家教授、博士后；公司還與中科院、石油勘探院等科研院所及高校保持著長(zhǎng)期的技術(shù)合作。三是客戶優(yōu)勢(shì)，公司現(xiàn)為中石油、中石化指定的網(wǎng)絡(luò)定點(diǎn)生產(chǎn)廠家，并在國外擁有穩(wěn)定的客戶資源。鑒于這些優(yōu)勢(shì)，中擔(dān)資本同意為該公司提供擔(dān)保服務(wù)，并很快為其制訂了融資方案，通過將股東個(gè)人的兩套房產(chǎn)作反擔(dān)保抵押，為其擔(dān)保融資900萬元。

在實(shí)際操作中，中擔(dān)資本極力推動(dòng)這次融資工作，A公司也給予了積極的配合，從而使得整個(gè)融資過程十分順利快捷，銀行很快向A公司發(fā)放了900萬元的貸款。目前，A公司用這筆資金購買的新設(shè)備已經(jīng)正式投入生產(chǎn)。

案例說明：無論是擔(dān)保機(jī)構(gòu)還是銀行，都愿意向資質(zhì)較好的企業(yè)提供融資支持。本案例中，企業(yè)在規(guī)模、技術(shù)、客戶方面都具備優(yōu)勢(shì)，再加上企業(yè)發(fā)展穩(wěn)定，融資用途正當(dāng)，自然就贏得了擔(dān)保機(jī)構(gòu)和銀行的青睞。

案例二

B公司成立于1997年，是廣東省一家專業(yè)從事線束生產(chǎn)、提供各類電氣聯(lián)接產(chǎn)品及電氣自動(dòng)化成套的企業(yè)，業(yè)務(wù)涉及電力自動(dòng)化、工業(yè)自動(dòng)化、交通自動(dòng)化、建筑自動(dòng)化和新能源等領(lǐng)域，并于2006年通過ISO9001:2000質(zhì)量管理體系，2007年通過ISO14001:2004環(huán)境管理體系。

B公司在廣州市番禺區(qū)有一個(gè)生產(chǎn)基地，建筑面積為1萬平方米。2010年年底，由于發(fā)展需要，該公司欲將生產(chǎn)基地的建筑面積擴(kuò)至1.5萬平方米。此次擴(kuò)建需要資金5000萬元，而B公司只能自籌3500萬元，另有1500萬元的資金缺口。該公司因?yàn)槿狈ψ阒档牡盅何铮y以獲得銀行的貸款支持，于是向廣東創(chuàng)富融資擔(dān)保有限公司（簡(jiǎn)稱“創(chuàng)富擔(dān)保”）求助。

創(chuàng)富擔(dān)保掌握該公司的基本情況后，立即對(duì)其進(jìn)行了深入調(diào)查，發(fā)現(xiàn)該公司具有以下優(yōu)勢(shì)：第一，該公司具備高度專業(yè)的生產(chǎn)能力，多年來在產(chǎn)品設(shè)計(jì)、物料集成、零件制造、產(chǎn)品裝配、運(yùn)輸及售后服務(wù)等方面，均積累了豐富的經(jīng)驗(yàn)；第二，該公司從1999年開始分銷德國某知名品牌的電聯(lián)接產(chǎn)品，目前是該品牌在華南區(qū)最大的分銷商；第三，憑借上述兩項(xiàng)優(yōu)勢(shì)，該公司近幾年承接了大量的自動(dòng)化成套項(xiàng)目，這項(xiàng)業(yè)務(wù)已成為其新的業(yè)務(wù)增長(zhǎng)點(diǎn)。因此，創(chuàng)富擔(dān)保決定幫助該公司融資，并結(jié)合其自身情況制訂了1500萬元的融資方案。該公司同意該方案，并提供了房產(chǎn)和生產(chǎn)設(shè)備作為反擔(dān)保抵押。

第8篇：融資擔(dān)保與抵押范文

提出一定的解決方法。

關(guān)鍵詞：航運(yùn) 融資 發(fā)展

船舶運(yùn)輸和建造業(yè)是勞動(dòng)密集型企業(yè)，也是技術(shù)密集型企業(yè)，更是資金密集型企業(yè)。隨著科學(xué)技術(shù)的發(fā)展，船舶的大型化和現(xiàn)代化使其造價(jià)日趨昂貴，同時(shí)航運(yùn)企業(yè)在營運(yùn)過程中也需要大量資金，這類企業(yè)在船舶建造、買賣和營運(yùn)過程中，很難依靠自有資金完成融資任務(wù)，所以航運(yùn)事業(yè)的發(fā)展壯大與其融資方式的科學(xué)合理與否休戚相關(guān)。

航運(yùn)企業(yè)和船舶的融(集)資方式和渠道

1、船舶抵押融資

在現(xiàn)代各種籌資方式中，最常見、最為船舶所有人、船舶經(jīng)營人所青睞也最為金融機(jī)構(gòu)所接受的，就是船舶抵押融資方式，即船舶所有人等通過與金融機(jī)構(gòu)（主要是商業(yè)銀行）簽訂貸款合同取得所需的資金，銀行為保證貸款安全以及借款方為表明其還款的誠意，雙方再另行簽訂船舶抵押合同，使船舶成為借貸合同得以履行的擔(dān)保物。借貸雙方在向主管機(jī)關(guān)遞交相應(yīng)的材料，申請(qǐng)完成船舶抵押權(quán)登記后，即具備對(duì)抗第三者的效力。

2、企業(yè)法人和自然人自行出資或集資

企業(yè)以廠房、機(jī)器或其他固定資產(chǎn)抵押貸款及自有流動(dòng)資金出資，自然人以自有房產(chǎn)、汽車等抵押貸款及自有存款或向親友拆借等方式出資，自行建造或買賣船舶，或依地域關(guān)系或血緣關(guān)系、親友關(guān)系等形成的法人或自然人之間訂立合股協(xié)議，集資建造及購買船舶。

3、股票市場(chǎng)融資

股票融資是指航運(yùn)企業(yè)通過發(fā)行股票，把社會(huì)上閑散的小資本吸收和集中起來，形成其日常運(yùn)行所需的大資本。

4、債券市場(chǎng)融資

債券融資，是企業(yè)為籌集資金而發(fā)行的債務(wù)憑證。航運(yùn)企業(yè)發(fā)行債券可以用不動(dòng)產(chǎn)或動(dòng)產(chǎn)作抵押，也可以由第三人作擔(dān)保，或僅憑航運(yùn)企業(yè)自身的資信度。

5、融資租賃方式融資

融資租賃是將金融信貸與實(shí)物租賃方式相結(jié)合、以融通資金為目的的租賃方式。船舶融資租賃的出租方即船舶所有人為具有融資租賃經(jīng)營資質(zhì)的融資租賃企業(yè)，承租方即船舶經(jīng)營人為具有水路運(yùn)輸經(jīng)營資質(zhì)的航運(yùn)企業(yè)，承租人是以經(jīng)營船舶、支付租金的方式而后取得船舶所有權(quán)為目的，而出租人是以出資建造或購買船舶交于承租人經(jīng)營，然后收取租金為目的。

6、民間借貸

民間借貸方式通常出現(xiàn)在船舶訂造人或所有人在短期資金緊張需要應(yīng)急的情況下，向個(gè)人或企業(yè)所借的承諾付以較高利息的臨時(shí)短期借款，一般出現(xiàn)在船舶抵押借款到期需辦理抵押權(quán)注銷后重新辦理船舶抵押的轉(zhuǎn)貸過渡期，或船舶建造過程中因訂造人自有流動(dòng)資不足，為使船舶建造過程不中斷而出現(xiàn)的高息臨時(shí)借款。

綜上所述，航運(yùn)企業(yè)的融資方式較為多樣，巨大的資金需求也會(huì)導(dǎo)致多種融資方式的并用，但在實(shí)際操作過程中，卻因融資信息不暢、借款方信用不足、配套政策不夠完善等原因，存在企業(yè)融資方式傳統(tǒng)、融資渠道單一、過度依賴內(nèi)源性融資等問題。

航運(yùn)界現(xiàn)行融資方式存在的困境

1、融資形式過于傳統(tǒng)集中

航運(yùn)企業(yè)融資最普遍的做法是銀行貸款，而取得銀行貸款的主要方式還是船舶抵押。與股票、債券融資等直接融資方式相比，貸款融資難以一次性籌集到大筆資金，融資數(shù)量有限。并且固定的利息支付和還款期限，使航運(yùn)企業(yè)面臨較大的融資風(fēng)險(xiǎn)。

2、銀企融資信息傳輸不暢

航運(yùn)企業(yè)尤其是中小型航運(yùn)公司對(duì)于除了銀行抵押貸款和民間資金拆借以外的融資方式了解不多，也不知該從何處得到這類信息，故而對(duì)于其相應(yīng)的融資方式產(chǎn)生畏懼心理而裹足不前、不敢嘗試，從而喪失機(jī)會(huì)。

3、航運(yùn)融資法律法規(guī)及配套政策不完善

我國目前對(duì)于在建船舶抵押登記和船舶融資租賃等融資形式缺少專門的法律，如在建船舶抵押只有交通運(yùn)輸部海事局制定的《建造中船舶抵押權(quán)登記暫行辦法》和省級(jí)地方人民政府出臺(tái)的相應(yīng)管理辦法，船舶融資租賃也一樣，只有《中華人民共和國合同法》和《海商法》及其他一般法律規(guī)定關(guān)于租賃合同的一些規(guī)定，法律規(guī)定比較零散。

4、金融機(jī)構(gòu)對(duì)航運(yùn)業(yè)融資普遍不熱情

總體上來說，銀行信貸更多投向大項(xiàng)目和大企業(yè)，商業(yè)銀行和類銀行金融機(jī)構(gòu)對(duì)于船舶融資普遍不太了解，而且很多銀行因航運(yùn)信貸投資回收期長(zhǎng)、融資金額高且風(fēng)險(xiǎn)大普遍存有畏懼心理，投資熱情不高。

5、開展船舶融資業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)主體單一

航運(yùn)企業(yè)融資的主要形式是船舶抵押，而開展船舶的抵押業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)也主要集中在國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行，另外還有極少數(shù)的融資租賃公司和擔(dān)保公司，而大量的小額貸款金融企業(yè)、村鎮(zhèn)銀行、境外銀行分支機(jī)構(gòu)及擔(dān)保企業(yè)均尚未開展這類業(yè)務(wù)。

針對(duì)航運(yùn)企業(yè)和船舶建造企業(yè)在融資過程中存在的這些問題，筆者結(jié)合工作實(shí)際，提出以下幾點(diǎn)不成熟的建議。

拓展融資方式和途徑的相關(guān)建議

1、完善航運(yùn)投融資法律法規(guī)及配套政策

政府要著眼于制度建設(shè)和法制保障，通過制度保障、政策協(xié)調(diào)、資本市場(chǎng)創(chuàng)新等措施，為克服航運(yùn)企業(yè)融資難創(chuàng)造條件。尤其應(yīng)在加強(qiáng)航運(yùn)市場(chǎng)調(diào)研的基礎(chǔ)上，適時(shí)推出《融資租賃法》、《公司股權(quán)出質(zhì)登記規(guī)則》、《在建船舶抵押登記條例》等法律法規(guī)，同時(shí)在交易服務(wù)、保險(xiǎn)服務(wù)、法律服務(wù)、經(jīng)濟(jì)服務(wù)等配套政策上更加完善，如浙江省出臺(tái)首個(gè)小額貸款公司融資監(jiān)管辦法，便于船舶融資租賃、企業(yè)股權(quán)質(zhì)押、在建項(xiàng)目的抵押融資等融資項(xiàng)目的順利開展、有法可依。地方政府可設(shè)立專門的貸款擔(dān)保基金，建立健全航運(yùn)企業(yè)再擔(dān)保體系，結(jié)合主管部門提供的航運(yùn)企業(yè)和船舶的安全信用等級(jí)、監(jiān)管等級(jí)加強(qiáng)航運(yùn)企業(yè)信用體系建設(shè)，為航運(yùn)企業(yè)貸款提供擔(dān)保，幫助企業(yè)做大做強(qiáng)。

第9篇：融資擔(dān)保與抵押范文

關(guān)鍵詞：浮動(dòng)抵押　物權(quán)法　完善措施

[中圖分類號(hào)]D92　[文獻(xiàn)識(shí)別碼]A　[文章編號(hào)]1004--7069(2011)-02-0012-01

一、浮動(dòng)抵押概述

浮動(dòng)抵押是一種融資擔(dān)保制度，起源于英格蘭衡平法，先后被許多英美法系國家移植，一些大陸法系國家也設(shè)立了類似制度。在國內(nèi)，王利明教授的物權(quán)法草案建議稿417條規(guī)定：“浮動(dòng)抵押，是指抵押人以其所有的全部財(cái)產(chǎn)為標(biāo)的而設(shè)定的抵押”。筆者建議可以將浮動(dòng)抵押定義完善為：在企業(yè)現(xiàn)有或?qū)砣〉秘?cái)產(chǎn)上設(shè)定的，抵押人在抵押確定前可以在正常營業(yè)中處分抵押財(cái)產(chǎn)的一種特殊抵押制度。

二、我國浮動(dòng)抵押制度的立法抉擇

在物權(quán)法中引入浮動(dòng)抵押制度適應(yīng)了工商業(yè)現(xiàn)實(shí)的需要，適應(yīng)了市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)融通資金的需要，

從法律角度看，浮動(dòng)擔(dān)保較之于固定擔(dān)保有一些劣勢(shì)，例如從優(yōu)先權(quán)角度看，浮動(dòng)抵押效力相對(duì)于固定擔(dān)保較弱。但是浮動(dòng)擔(dān)保使債務(wù)人能夠自己從事經(jīng)營活動(dòng)而無需債權(quán)人事必躬親，比抵押制度更進(jìn)一步實(shí)現(xiàn)了對(duì)擔(dān)保物的充分用益。尤其是并無太多的固定財(cái)產(chǎn)，但擁有大量的流動(dòng)性財(cái)產(chǎn)的公司。通過確定浮動(dòng)抵押，只要有適當(dāng)?shù)墓痉椒ㄊ垢?dòng)擔(dān)保能容易的為第三人知曉，同時(shí)避免了物權(quán)法定原則造成的局限。

三、我國物權(quán)法中浮動(dòng)抵押的規(guī)定及分析

《物權(quán)法》規(guī)定這樣～種新型的抵押權(quán)主要是基于以下考慮：首先，浮動(dòng)抵押制度有利于促進(jìn)企業(yè)融資，尤其拓寬了廣大中小企業(yè)的融資渠道。此外，一些大型開發(fā)項(xiàng)目在進(jìn)行國際融資時(shí)，國外銀行經(jīng)常要求以項(xiàng)目公司的整體資產(chǎn)和未來收益設(shè)定浮動(dòng)抵押。由于我國以前的法律沒有規(guī)定浮動(dòng)抵押。當(dāng)事人只能約定適用國外法。并在國外進(jìn)行仲裁。

根據(jù)《物權(quán)法》的規(guī)定，設(shè)立浮動(dòng)抵押應(yīng)該符合下列條件：

1、主體。企業(yè)、個(gè)體工商戶和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營者。

2、財(cái)產(chǎn)范圍設(shè)定。限于生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品。

3、形式要件。要有書面協(xié)議，該協(xié)議一般包括擔(dān)保債權(quán)的種類和數(shù)額、債務(wù)履行期間、抵押財(cái)產(chǎn)的范圍、實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的條件等。

4、實(shí)現(xiàn)。實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的條件是不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的事由。

5、優(yōu)先權(quán)。債權(quán)人有權(quán)就實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)時(shí)的動(dòng)產(chǎn)優(yōu)先受償。

四、我國浮動(dòng)抵押制度的完善

1、社會(huì)信用體系的健全

浮動(dòng)抵押需要很高的要信用環(huán)境，建議從如下幾個(gè)方面著手建立社會(huì)信用體系：

(1)建立以公司、中介機(jī)構(gòu)為主體，以信用登記、信用征用、信用評(píng)估、信用為主要內(nèi)容的信用管理制度。

(2)建立和完善企業(yè)財(cái)務(wù)信息披露制度及個(gè)人信用記錄制度。及時(shí)其業(yè)務(wù)活動(dòng)的信息，真實(shí)而公正地說明財(cái)務(wù)狀況。

(3)加強(qiáng)浮動(dòng)抵押中介機(jī)構(gòu)的功能。

2、擔(dān)保物權(quán)登記制度的完善

統(tǒng)一、便捷、低價(jià)、高效的動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保物權(quán)備案公示系統(tǒng)是擔(dān)保交易擴(kuò)大、改善融資環(huán)境的必要條件。建議明確浮動(dòng)抵押由相應(yīng)的登記機(jī)關(guān)登記。

(1)登記機(jī)關(guān)。為保持登記體系的穩(wěn)定性，不必成立專門的浮動(dòng)擔(dān)保的登記機(jī)關(guān)。企業(yè)和個(gè)人工商業(yè)經(jīng)營者浮動(dòng)抵押應(yīng)到工商行政管理部門登記。對(duì)于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營者則由所在地有關(guān)部門負(fù)責(zé)登記事宜。

(2)登記事項(xiàng)。在浮動(dòng)抵押登記時(shí)不必將擔(dān)保合同的全部事項(xiàng)登記，只需將一些必要事項(xiàng)登記公示(包括：浮動(dòng)抵押的雙方當(dāng)事人、擔(dān)保物的范圍、所擔(dān)保的債權(quán)的數(shù)額等)。

3、其它方面

(1)設(shè)定浮動(dòng)抵押財(cái)產(chǎn)范圍

《物權(quán)法》對(duì)于可設(shè)置浮動(dòng)抵押的財(cái)產(chǎn)范圍僅規(guī)定為動(dòng)產(chǎn)。相對(duì)而言，不動(dòng)產(chǎn)的價(jià)值要大，如果再加上知識(shí)產(chǎn)權(quán)和證券債權(quán)和普通債權(quán)，所發(fā)揮的擔(dān)保功能，肯定要比僅以動(dòng)產(chǎn)設(shè)定浮動(dòng)抵押的擔(dān)保功能大很多，其融資作用也更強(qiáng)。

(2)惡意擔(dān)保的禁止

建議借鑒英國《公司法》，在立法時(shí)明確規(guī)定公司清算前一年內(nèi)為無利害關(guān)系人設(shè)立的浮動(dòng)抵押無效，除非公司在抵押設(shè)定后即刻對(duì)債務(wù)有清償能力，或者抵押設(shè)定時(shí)或以后有現(xiàn)金，貨物或服務(wù)形式的新的價(jià)值添入公司；當(dāng)浮動(dòng)抵押為利害關(guān)系人設(shè)立時(shí)，無效期間是歇業(yè)前兩年內(nèi)，并且無須證明抵押設(shè)立后公司即刻對(duì)債務(wù)有無清償能力。

(3)抵押人正常經(jīng)營的范圍

在浮動(dòng)抵押期間，為避免抵押權(quán)人處于危險(xiǎn)狀態(tài)，可參照英格蘭的做法，對(duì)日常經(jīng)營行為作寬泛限制，將判斷行為合理性的權(quán)限交由法官，法官評(píng)判的標(biāo)準(zhǔn)則是誠實(shí)信用原則。

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