信用風(fēng)險(xiǎn)管理策略精選(九篇)

前言：一篇好文章的誕生，需要你不斷地搜集資料、整理思路，本站小編為你收集了豐富的信用風(fēng)險(xiǎn)管理策略主題范文，僅供參考，歡迎閱讀并收藏。

第1篇：信用風(fēng)險(xiǎn)管理策略范文

【摘要】在金融危機(jī)的影響下，中國商業(yè)銀在中國經(jīng)濟(jì)周期下行的影響下正面臨著許多方面的挑戰(zhàn)，商業(yè)銀行在經(jīng)濟(jì)增長下行周期中如何做好經(jīng)營管理方面的工作已經(jīng)成為有關(guān)人員十分重要的研究課題之一，本文專門對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)管理方面的策略進(jìn)行了詳細(xì)的介紹，希望可以起到參考作用。

【關(guān)鍵詞】信貸環(huán)境 銀行風(fēng)險(xiǎn) 銀行風(fēng)險(xiǎn) 金融經(jīng)濟(jì)周期

金融經(jīng)濟(jì)周期主要指的是經(jīng)濟(jì)指標(biāo)在波動(dòng)與變化過程中所體現(xiàn)出來的特征，為了對(duì)產(chǎn)生周期性波動(dòng)的內(nèi)在機(jī)制與有關(guān)因素進(jìn)行分析，需要重點(diǎn)從各種金融因素的角度M行考慮，對(duì)經(jīng)濟(jì)周期中蕭條、衰退、高漲以及復(fù)蘇等階段的轉(zhuǎn)換機(jī)理進(jìn)行深入的研究。將與經(jīng)濟(jì)增長變化規(guī)律相關(guān)的各種金融變量結(jié)合起來，對(duì)金融變量的持續(xù)性、實(shí)質(zhì)性波動(dòng)進(jìn)行全面的總結(jié)，將金融因素與經(jīng)濟(jì)波動(dòng)之間的關(guān)系反映出來。中國在面對(duì)經(jīng)濟(jì)周期下行增長挑戰(zhàn)的過程中，需要進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)與金融經(jīng)濟(jì)周期兩方面的研究，探索把握機(jī)遇與降低風(fēng)險(xiǎn)的新思路，通過金融體系改革對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營管理體系進(jìn)行重構(gòu)，使商業(yè)銀行抗風(fēng)險(xiǎn)能力與市場競爭力得到提升，這對(duì)于我國恢復(fù)經(jīng)濟(jì)快速增長有著十分重要的促進(jìn)作用。

一、商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)：基于金融經(jīng)濟(jì)周期理論分析

（一）金融經(jīng)濟(jì)周期理論的兩傳導(dǎo)機(jī)制比較分析

在對(duì)經(jīng)濟(jì)周期運(yùn)行規(guī)律進(jìn)行研究的過程中，需要考慮到資產(chǎn)價(jià)格、信貸配給與市場缺陷等方面的內(nèi)在聯(lián)系。商業(yè)銀行需要在經(jīng)濟(jì)快速膨脹的大環(huán)境下，對(duì)信貸活動(dòng)規(guī)模進(jìn)行過度的擴(kuò)張，進(jìn)而造成宏觀經(jīng)濟(jì)過熱問題，引發(fā)通貨膨脹；若銀行于經(jīng)濟(jì)疲軟的大環(huán)境下，對(duì)貸款償付方面的考慮過于敏感，對(duì)信貸規(guī)模進(jìn)行嚴(yán)格的控制，也可能會(huì)使用宏觀經(jīng)濟(jì)的發(fā)展前景越來越差?！百Y產(chǎn)負(fù)債表渠道”與“銀行信貸渠道”是兩個(gè)十分重要的金融經(jīng)濟(jì)周期信息傳導(dǎo)機(jī)制，商業(yè)銀行在不同市場環(huán)境下，在應(yīng)對(duì)市場沖擊的過程中所使用的調(diào)節(jié)機(jī)制也存在一定的差異。若在研究過程中所設(shè)置的假設(shè)條件與實(shí)際相符，在兩個(gè)傳導(dǎo)機(jī)制的作用下，金融沖擊會(huì)被人為的放大，商業(yè)銀行外源融資與可貸資金規(guī)模升水，使企業(yè)融資環(huán)境發(fā)生變化，比如信用評(píng)級(jí)與融資杠桿等，進(jìn)而對(duì)投資水平造成影響，使經(jīng)濟(jì)波動(dòng)進(jìn)一步加劇。

（二）經(jīng)濟(jì)周期與信用風(fēng)險(xiǎn)

金融工具在不斷創(chuàng)新的過程中，資金自身的流動(dòng)性也越來越大，經(jīng)濟(jì)周期以往的規(guī)律與運(yùn)動(dòng)特點(diǎn)被打破，企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)與經(jīng)濟(jì)周期之間有著十分密切的關(guān)系，通過模型分析的方式能夠?qū)暧^經(jīng)濟(jì)周期波動(dòng)、信用風(fēng)險(xiǎn)度量以及信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生機(jī)理進(jìn)行深入的分析。然而，在經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇的過程中，也未必會(huì)出現(xiàn)違約概率下降的局面，同一借款人在宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生變化的情況下，其違約概率也會(huì)發(fā)生一定的變化。

二、經(jīng)濟(jì)下行周期中商業(yè)銀行面臨的主要問題與挑戰(zhàn)

當(dāng)前我國商業(yè)銀行普遍存在貸款結(jié)構(gòu)趨同的問題，各種類型的貸款資源通常會(huì)被提供給與銀行長期保持良好合作關(guān)系、簽約項(xiàng)目貸款的大型企業(yè)與大客戶，在行業(yè)景氣度下降的情況下，這些企業(yè)在新一輪經(jīng)濟(jì)調(diào)整的過程中，會(huì)使銀行面臨十分嚴(yán)重、十分集中的風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行在貸款投向上普遍傾向交通、電信、電力等領(lǐng)域。而這些種類的投資項(xiàng)目通常也存在受政策影響大、自身資本比較少、以及資金需求大等方面的特點(diǎn)，風(fēng)險(xiǎn)隱患也比較大。在經(jīng)濟(jì)下行壓力增加的情況下，貸款需求也會(huì)呈現(xiàn)出一定的下跌趨勢。相比于大型企業(yè)來說，小中企業(yè)體現(xiàn)出了更高的貸款需求。在貸款用途方面，貸款需求主要集中在生產(chǎn)領(lǐng)域，個(gè)人消費(fèi)領(lǐng)域的貸款需求明顯下降。經(jīng)長期的調(diào)查研究發(fā)現(xiàn)，貸款增速與經(jīng)濟(jì)增速之間有著比較明顯的正相關(guān)關(guān)系，在銀行惜貸與企業(yè)貸款需求量下降的情況下，信貸增速會(huì)出現(xiàn)十分明顯的下降。另外，當(dāng)前我國房地產(chǎn)行業(yè)也處于調(diào)整經(jīng)營方式的關(guān)鍵時(shí)期，房地產(chǎn)企業(yè)還貸能力出現(xiàn)明顯的下降。

三、政策建議

（一）落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，樹立符合現(xiàn)代商業(yè)銀行發(fā)展規(guī)律的經(jīng)營管理理念

新形勢下，商業(yè)銀行需要對(duì)自身的業(yè)務(wù)營銷策略進(jìn)行一定的調(diào)整，在日常經(jīng)營中，通過各種新的決策變被動(dòng)為主動(dòng)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)進(jìn)行適當(dāng)?shù)那謇?，將?jīng)營重點(diǎn)放在低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)上，找出新的盈利增長點(diǎn)與業(yè)務(wù)空間；對(duì)各種金融產(chǎn)品進(jìn)行創(chuàng)新與研究，尋找更多直接融資業(yè)務(wù)，使各種經(jīng)營項(xiàng)目體現(xiàn)出充分的綜合性特點(diǎn)。由于商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)會(huì)受到股市下行的影響，需要對(duì)中間業(yè)務(wù)的渠道進(jìn)行進(jìn)一步的拓展，向金融市場投放更多的多元化綜合性業(yè)務(wù)能夠使商業(yè)銀行的經(jīng)濟(jì)收入得到明顯的提升，同時(shí)也能夠?qū)崿F(xiàn)收益結(jié)構(gòu)的優(yōu)化與業(yè)務(wù)的轉(zhuǎn)型。

（二）盡快建立和完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系，提高風(fēng)險(xiǎn)管理能力

商業(yè)銀行要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化壓力測試，在在宏觀經(jīng)濟(jì)情況下不斷變化的大環(huán)境下，要對(duì)大額業(yè)務(wù)與高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行科學(xué)合理的定性分析，結(jié)合現(xiàn)有的經(jīng)驗(yàn)與專家的判斷，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)度量模型進(jìn)行改良與升級(jí)，采用宏觀與微觀相結(jié)合的方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理模式進(jìn)行創(chuàng)新，將各種潛在的金融風(fēng)險(xiǎn)全面、客觀地揭示出來，提高商業(yè)銀行自身的風(fēng)險(xiǎn)控制能力。

在客戶選擇方面也需要融入更多的創(chuàng)新舉措，靈活調(diào)整客戶結(jié)構(gòu)，要在防范風(fēng)險(xiǎn)與甄別風(fēng)險(xiǎn)的前提下，對(duì)企業(yè)建設(shè)與發(fā)展過程中所需要的常規(guī)資金提供有效的供給，在為重點(diǎn)企業(yè)、行業(yè)提供貸款支持的過程中提升商業(yè)銀行的綜合實(shí)力，對(duì)于小企業(yè)來說，商業(yè)銀行也需要綜合運(yùn)用各種新的服務(wù)渠道為其提供必要的支持，從強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)控制、穩(wěn)健經(jīng)營等角度為風(fēng)險(xiǎn)較小的客戶提供更加穩(wěn)定的服務(wù)。

四、結(jié)束語

當(dāng)前我國已經(jīng)進(jìn)入轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)增長方式，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級(jí)的關(guān)鍵階段。對(duì)于商業(yè)銀行來說，傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)經(jīng)營模式風(fēng)險(xiǎn)日益增加，收益明顯下降，需要將更多的目光投入到新興領(lǐng)域與中小企業(yè)，才能夠促進(jìn)商業(yè)銀行健康穩(wěn)定發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

[1]謝清河.金融經(jīng)濟(jì)周期與商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理研究[J].經(jīng)濟(jì)體制改革，2009.

[2]張鳳英.我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理研究[D].首都經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)，2005.

第2篇：信用風(fēng)險(xiǎn)管理策略范文

關(guān)鍵詞：信用卡業(yè)務(wù)；信用風(fēng)險(xiǎn)；管理

一、信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的形式

信用卡業(yè)務(wù)是銀行業(yè)務(wù)的組成部分，信用卡業(yè)務(wù)包括客戶發(fā)卡，商戶收單，信用卡分期業(yè)務(wù)（商戶分期，賬單分期，汽車分期，家裝分期等），因此具有銀行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)，也有信用卡業(yè)務(wù)特有的風(fēng)險(xiǎn)。銀行業(yè)務(wù)存在的各種風(fēng)險(xiǎn)在信用卡業(yè)務(wù)中也同樣存在，包括市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等，其中造成信用卡業(yè)務(wù)資產(chǎn)損失的最主要原因是信用風(fēng)險(xiǎn)。所謂信用風(fēng)險(xiǎn)，就是持卡人在使用信用卡額度的過程中，因經(jīng)濟(jì)狀況的改變或社會(huì)發(fā)生變化造成的逾期還款或違約的風(fēng)險(xiǎn)，此外還有蓄意透支、違約產(chǎn)生逾期的道德信用風(fēng)險(xiǎn)也屬于信用風(fēng)險(xiǎn)的范疇。

二、目前，我國的信用卡業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理改善的措施

目前，我國的信用卡業(yè)務(wù)方面的風(fēng)險(xiǎn)管理仍然是處于不斷進(jìn)行探索和改進(jìn)的階段。對(duì)信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理的首要前提就是要樹立正確的風(fēng)險(xiǎn)管理的觀念。歐洲銀行的信用卡管理措施可以為我國的信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理提供建議。

歐洲商業(yè)銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理的理念主要有：只能對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，不能回避風(fēng)險(xiǎn)；回報(bào)和風(fēng)險(xiǎn)是相對(duì)應(yīng)的；風(fēng)險(xiǎn)管理的意識(shí)必須要始終貫穿在業(yè)務(wù)進(jìn)行的整個(gè)階段；風(fēng)險(xiǎn)的管理和控制要與經(jīng)濟(jì)市場的拓展和營銷進(jìn)行緊密地結(jié)合；同一筆信用卡的辦理業(yè)務(wù)至少要有兩個(gè)人進(jìn)行關(guān)注和管理；對(duì)信用卡用戶要使用嚴(yán)格的信用等級(jí)的評(píng)價(jià)和審批流程；要根據(jù)不同的情況有效地區(qū)分信用卡風(fēng)險(xiǎn)；建立合理的風(fēng)險(xiǎn)控制的標(biāo)準(zhǔn)；商業(yè)銀行一定要建立合格的對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制的管理機(jī)制；對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制的機(jī)制要保持一定的獨(dú)立性；商業(yè)銀行要建立有自己獨(dú)特風(fēng)格、符合自我特點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)文化；建立合理的風(fēng)險(xiǎn)控制的獎(jiǎng)懲制度；商業(yè)銀行也積極吸取其他銀行錯(cuò)誤做法的教訓(xùn)，并對(duì)自我管理的方法進(jìn)行及時(shí)的更新。目前，我國的信用卡業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的方法可以從以下幾個(gè)方面進(jìn)行：

1、建立合格的信用卡業(yè)務(wù)的相關(guān)管理制度，防范制度風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)

由于我國的信用卡業(yè)務(wù)在不斷地發(fā)展，各種風(fēng)險(xiǎn)因素和現(xiàn)象也就隨之而來。根據(jù)目前在信用卡業(yè)務(wù)中經(jīng)常出現(xiàn)的情況來說，為了減少信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)，有必要定期對(duì)信用卡方面的法律法規(guī)和規(guī)章制度進(jìn)行修訂和完善，從而最大限度地減少與信用卡有關(guān)的利益者的糾紛。同時(shí)，對(duì)信用卡方面的法律法規(guī)和規(guī)章制度進(jìn)行修訂和完善，有助于對(duì)我國的信用卡市場進(jìn)行規(guī)范。另外，對(duì)信用卡業(yè)務(wù)操作方面的規(guī)章制度進(jìn)行完善，有助于減少操作人員的操作風(fēng)險(xiǎn)。

2、對(duì)信用卡風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部體制進(jìn)行控制，對(duì)違規(guī)的管理方法進(jìn)行明確的懲罰

銀行對(duì)信用卡的業(yè)務(wù)操作進(jìn)行嚴(yán)格的規(guī)范，對(duì)信用卡風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部體制進(jìn)行控制是控制信用卡風(fēng)險(xiǎn)的前提。通過對(duì)信用卡業(yè)務(wù)的處理流程進(jìn)行規(guī)范，對(duì)信用卡業(yè)務(wù)的客戶準(zhǔn)入（確保真實(shí)性）、征信調(diào)查、授信和催收等各個(gè)環(huán)節(jié)制定統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，從而做到對(duì)各個(gè)環(huán)節(jié)存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行嚴(yán)格的控制和對(duì)各個(gè)崗位的責(zé)任進(jìn)行明確的規(guī)定，并在此基礎(chǔ)之上，加大對(duì)工作人員的培訓(xùn)力度，推行標(biāo)準(zhǔn)化的操作方法，對(duì)違規(guī)行為建立明確的處理措施，從而杜絕操作方面存在的風(fēng)險(xiǎn)。

3、對(duì)征信和監(jiān)管體制進(jìn)行完善，積極構(gòu)建科學(xué)的信用卡業(yè)務(wù)的管理控制系統(tǒng)和風(fēng)險(xiǎn)方面的預(yù)警機(jī)制

目前，我國信通卡業(yè)務(wù)發(fā)展緩慢的一個(gè)主要原因就是征信制度不健全。雖然人民銀行在全國范圍內(nèi)建設(shè)和完善個(gè)人的信息資料庫，但是仍存在很大的困難，例如信用資料的數(shù)量非常龐大、范疇還存在很大的局限性，還不能跨行對(duì)證券、保險(xiǎn)的信息記錄進(jìn)行查詢，也不能對(duì)個(gè)人的納稅記錄和犯罪記錄等信息進(jìn)行查詢，從而很難準(zhǔn)確而全面地對(duì)一個(gè)人的信用情況進(jìn)行評(píng)價(jià)。

3.1對(duì)征信和監(jiān)管體制進(jìn)行完善，并且加強(qiáng)同行業(yè)之間的交流和合作

人民銀行的個(gè)人征信系統(tǒng)時(shí)能在全國商業(yè)銀行的范圍之內(nèi)對(duì)信用卡業(yè)務(wù)用戶的居住信息、職業(yè)信息和銀行的貸款信息進(jìn)行查詢，在信息的獲取和錄入方面人存在很大的滯后性和不完全性。所以，應(yīng)該增加對(duì)個(gè)人的證券、保險(xiǎn)等方面的信息進(jìn)行信用記錄，以便于及時(shí)對(duì)個(gè)人信息進(jìn)行獲取和記錄，有助于銀行對(duì)信用卡的申請(qǐng)者進(jìn)行及時(shí)、全面而準(zhǔn)確的信用方面的評(píng)價(jià)，從而減少信用風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，并且在很大的程度上對(duì)信用卡的欺詐風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范。

3.2積極構(gòu)建科學(xué)的信用卡業(yè)務(wù)的管理控制系統(tǒng)和風(fēng)險(xiǎn)方面的預(yù)警機(jī)制

在國外，很多的商業(yè)銀行都已經(jīng)采取了高科技的技術(shù)手段對(duì)信用卡的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行規(guī)避。這有助于我國的商業(yè)銀行進(jìn)行經(jīng)驗(yàn)的借鑒，從而在我國的信用卡業(yè)務(wù)的管理方面引進(jìn)先進(jìn)的管理措施，構(gòu)建科學(xué)的信用卡業(yè)務(wù)的管理系統(tǒng)。當(dāng)然，大部分銀行已經(jīng)運(yùn)用了數(shù)據(jù)監(jiān)測系統(tǒng)，來判斷分析和避免信用卡風(fēng)險(xiǎn)，還必須借助大數(shù)據(jù)理念和網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)進(jìn)行完善。

4、擴(kuò)大信用卡的宣傳力度，向信用卡用戶普及銀行和金融方面的基本知識(shí)，并且做好特約商戶的培訓(xùn)

在銀行所遭受的信用卡方面的風(fēng)險(xiǎn)所造成的損失當(dāng)中，一是很大一部分是由于信用卡的持卡人對(duì)使用信用卡的規(guī)定和知識(shí)的了解不夠，形成的非惡意違約；二是商業(yè)銀行對(duì)于商戶相關(guān)的管理人員的培訓(xùn)不到位造成的操作風(fēng)險(xiǎn)；三是部分惡意透資人員不懂法，因?yàn)樾庞每◥阂馔纲Y可直接追究刑事責(zé)任。所以，為了最大程度地減少這些失誤，有必要向信用卡的使用者講授信用卡的使用知識(shí)和相關(guān)的法律法規(guī)宣傳，并且積極引導(dǎo)信用卡持有者養(yǎng)成健康的使用習(xí)慣，并且也要加強(qiáng)特約商戶的培訓(xùn)，從而從源頭上杜絕欺詐方面的風(fēng)險(xiǎn)。

三、結(jié)束語

目前，我國的信用卡業(yè)務(wù)需要監(jiān)管部門加大監(jiān)管力度，同時(shí)更需要各商業(yè)銀行自身加強(qiáng)合規(guī)經(jīng)營的建設(shè)，不斷完善信用卡業(yè)務(wù)辦理流程的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。我國的商業(yè)銀行可以借鑒國外先進(jìn)的管理理念，從而有助于我國的信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的降低。（作者單位：中國建設(shè)銀行株洲市分行）

參考文獻(xiàn)：

第3篇：信用風(fēng)險(xiǎn)管理策略范文

關(guān)鍵詞 商業(yè)銀行 信用風(fēng)險(xiǎn) 管理

1 商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的概念

信用風(fēng)險(xiǎn)的概念可以分成兩個(gè)方面，傳統(tǒng)的觀點(diǎn)和現(xiàn)在的觀點(diǎn)。

1.1 信用風(fēng)險(xiǎn)的傳統(tǒng)概念

在傳統(tǒng)概念中，信用風(fēng)險(xiǎn)也被稱之為違約風(fēng)險(xiǎn)，其定義為交易雙方無法抵抗的風(fēng)險(xiǎn)，也就是只因?yàn)閭鶆?wù)人無法在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)返還債款，導(dǎo)致貸款人受到虧損的風(fēng)險(xiǎn)。其中虧損是在借貸雙方有一方出現(xiàn)違約的情況下才存在。但是在現(xiàn)代金融業(yè)和銀行業(yè)不斷發(fā)展之時(shí)，傳統(tǒng)的信用風(fēng)險(xiǎn)概念已經(jīng)無法正確對(duì)當(dāng)前信用風(fēng)險(xiǎn)管理的性質(zhì)和特性進(jìn)行全面的定義，其主要因素是由于信用產(chǎn)品的市場價(jià)值會(huì)跟著債務(wù)人的還錢能力和信用值情況的改變而發(fā)生改變。借貸交易中的相關(guān)投資人和商業(yè)銀行都會(huì)因?yàn)橘J款資金無法及時(shí)收回而收到影響，債務(wù)人信用也會(huì)因此而大大降低，這對(duì)其日后再次進(jìn)行貸款將會(huì)有極大的負(fù)面影響。

1.2 信用風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)代概念

在現(xiàn)代概念中，信用風(fēng)險(xiǎn)是因?yàn)閭鶆?wù)人或借款人違約而產(chǎn)生虧損的風(fēng)險(xiǎn)，以及因?yàn)閭鶆?wù)人的信用等級(jí)、履行合約的能力出現(xiàn)變化而使得交易市場的債務(wù)價(jià)值也跟著出現(xiàn)變動(dòng)，進(jìn)而導(dǎo)致合同出現(xiàn)貶值虧損的風(fēng)險(xiǎn)。從這一概念中可以得出，信用風(fēng)險(xiǎn)主要內(nèi)容可以分成兩部分：違約風(fēng)險(xiǎn)和信用變化風(fēng)險(xiǎn)。違約風(fēng)險(xiǎn)的定義是指借貸雙方中任何一方不想或無能力履行合約，導(dǎo)致交易雙方另一方出現(xiàn)虧損的風(fēng)險(xiǎn)。信用變化風(fēng)險(xiǎn)的定義則是指因?yàn)樾庞玫燃?jí)的變化導(dǎo)致交易一方出現(xiàn)虧損。這一概念更能滿足當(dāng)前金融業(yè)、商業(yè)銀行等有關(guān)單位對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)管理方面的全面理解。

2 商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的特征

商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)具有一般金融風(fēng)險(xiǎn)中必然性、普遍性、傳輸性、密閉性等特點(diǎn)，同時(shí)也具有自己的特性。

2.1 商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)具有非全面性的特點(diǎn)

從造成商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的因素來分析，主要是由于單個(gè)企業(yè)或個(gè)人違約和信用等級(jí)變化而造成的，非全面性特點(diǎn)很顯然。因此，在進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)管理之時(shí)，要和借貸雙方溝通好，關(guān)注其信用等級(jí)變化和還錢能力，并用分散化投入的非全面性風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理。

2.2 商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)具有內(nèi)生的特點(diǎn)

這是商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)中最為關(guān)鍵的一個(gè)特性，也是對(duì)借貸雙方利益和虧損影響最大的特點(diǎn)，分析原因主要是由于債務(wù)人不愿意或無能力還錢。因?yàn)檎f，出現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)的主因在于交易雙方的個(gè)人因素，這就需要在進(jìn)行交易之前，雙方要對(duì)對(duì)方的信息進(jìn)行全面的了解，尤其是了解清楚其信用等級(jí)。

2.3 商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)具有發(fā)生率不明確的特點(diǎn)

從借貸交易雙方的盈利分布圖來分析，曲線圖并不具備對(duì)稱性，這也表明了商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生率不明確。

3 商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理策略

商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)普遍存在，并影響著交易雙方的利益。由于信用風(fēng)險(xiǎn)在很大程度上阻礙了我國商業(yè)銀行的生存和發(fā)展，甚至威脅到了整個(gè)國家金融行業(yè)的資金安全，因此商業(yè)銀行、政府部分等單位都對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)管理非常關(guān)注，特提出了相應(yīng)的管理策略。

3.1 規(guī)范信用評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)

相應(yīng)的管理部門要強(qiáng)化對(duì)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的管理，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行規(guī)范化，提倡通過先進(jìn)的技術(shù)降低風(fēng)險(xiǎn)控制成本，進(jìn)而提高風(fēng)險(xiǎn)的管理能力。可以從兩方面做起，一是將銀行內(nèi)部的數(shù)據(jù)庫進(jìn)行升級(jí)和規(guī)范，這不僅可以有效地提升交易操作的成交時(shí)間，還可以有效地對(duì)交易雙方的信息進(jìn)行統(tǒng)一管理，看起來更加直觀，對(duì)信用的評(píng)級(jí)也更快更準(zhǔn)；二是借助第三方專業(yè)評(píng)級(jí)中心對(duì)交易雙方的信用等級(jí)進(jìn)行評(píng)分，通過專業(yè)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)所提供的龐大數(shù)據(jù)和信息，能夠更準(zhǔn)確地分析交易雙方的信用度，進(jìn)而有效地減少商業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

3.2 研發(fā)可行性的信用風(fēng)險(xiǎn)管理工具和策略

目前，國外相關(guān)行業(yè)人士對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的分析方法主要包含兩種：利用主觀判斷法和財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì)中的動(dòng)態(tài)計(jì)量法，其發(fā)展模式越來越趨向于從單筆交易的信用風(fēng)險(xiǎn)管理過渡到組合式的管理。但是我國當(dāng)前在對(duì)這兩中方法的應(yīng)用中還存在很多不足之處，比如設(shè)備過于陳舊、技術(shù)無法跟上等。 但無論是進(jìn)行組合管理方法還是進(jìn)行對(duì)交易雙方信用的評(píng)級(jí)方法，都西藥使用到的工具是信用評(píng)級(jí)作為模型輸入變量。因而就要求更深入地研究合理的信用風(fēng)險(xiǎn)管理工具和方法。，更好的滿足信用評(píng)級(jí)的標(biāo)準(zhǔn)。

3.3 強(qiáng)化銀監(jiān)會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管工作

對(duì)于銀行的保監(jiān)會(huì)而言，可以從兩個(gè)方面進(jìn)行詳細(xì)的說明：（1）當(dāng)標(biāo)準(zhǔn)化的管理向風(fēng)險(xiǎn)管理演變時(shí)，若想提升盡管力度和治療，則需要將合規(guī)性和風(fēng)險(xiǎn)性有效的連接連接起來，真正做到信用分險(xiǎn)的防范和控制。（2）確立統(tǒng)一的非現(xiàn)場管理制度，并保證管理的可持續(xù)性發(fā)展，不能三分鐘熱度。同時(shí)還要對(duì)監(jiān)管進(jìn)行規(guī)范化記錄。

參考文獻(xiàn)

[1]劉曉勇.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制研究.金融研究.2006（7）：78―85.

[2]陳雪嬌.從雷曼破產(chǎn)看我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理.技術(shù)與市場.2009.

[3]張瑩瑩.我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題.科技情報(bào)開發(fā)與經(jīng)濟(jì).2008，（11）.

第4篇：信用風(fēng)險(xiǎn)管理策略范文

【關(guān)鍵詞】企業(yè)；信用風(fēng)險(xiǎn)；問題；對(duì)策；研究

1 企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀分析

1.1 企業(yè)缺乏內(nèi)部信用管理體系

我國企業(yè)在進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，部門間往往缺乏有效溝通，缺少獨(dú)立專業(yè)的信用管理系統(tǒng)，使企業(yè)很難收集到有機(jī)聯(lián)系起來的客戶信息。另外，企業(yè)對(duì)原有信用風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)施效果缺少及時(shí)的分析和綜合有效評(píng)價(jià)，這樣也使原信用風(fēng)險(xiǎn)管理不能為新環(huán)境下調(diào)整的信用風(fēng)險(xiǎn)管理措施提供有效的信息支持。可見，我國企業(yè)在進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)管理上所依據(jù)的信息，在有效性和完整性等方面很難達(dá)到系統(tǒng)化管理。

1.2 企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理人員相關(guān)的綜合素質(zhì)不完善

企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理人員所要設(shè)計(jì)的管理環(huán)節(jié)要求其業(yè)務(wù)人員必須具備較強(qiáng)的綜合素質(zhì)，但由于我國信用風(fēng)險(xiǎn)管理起步晚、發(fā)展不完善，致使我國信用風(fēng)險(xiǎn)管理人員需要具備的綜合業(yè)務(wù)素質(zhì)水平過低，其企業(yè)較強(qiáng)的業(yè)務(wù)骨干多集中于企業(yè)的對(duì)外營銷等相關(guān)部門，信用管理人員大都綜合素質(zhì)過低，不具備合格的信用管理人員所要求的相應(yīng)素質(zhì)，其制定的相關(guān)信用政策不科學(xué)、不合理，影響了企業(yè)的健康發(fā)展。

1.3 企業(yè)缺乏基于提高市場競爭力的信用銷售策略

在我國，絕大多數(shù)企業(yè)都沒有設(shè)立專門獨(dú)立的部門來負(fù)責(zé)信用風(fēng)險(xiǎn)管理，基本上是由銷售部和財(cái)務(wù)部兩個(gè)部門負(fù)責(zé)，有些企業(yè)甚至沒有專職的信用管理人員，一般由銷售管理人員或財(cái)務(wù)人員。銷售部門片面為了實(shí)現(xiàn)其銷售業(yè)績的上升，沒有從實(shí)現(xiàn)提高市場競爭力的角度去實(shí)施銷售策略，偏向過于寬松的信用風(fēng)險(xiǎn)管理政策，結(jié)果是實(shí)現(xiàn)了銷售額的同時(shí)也帶來較高的信用成本和較高的信用風(fēng)險(xiǎn)。

2 企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理過程中存在問題的原因分析

2.1 企業(yè)缺乏科學(xué)合理的信用風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)

信用風(fēng)險(xiǎn)管理理念是企業(yè)處理內(nèi)外關(guān)系的基本價(jià)值觀。目前，我國有很大部分企業(yè)缺乏信用風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，沒有積極地進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作，信用風(fēng)險(xiǎn)管理尚未全面展開。許多企業(yè)雖初步認(rèn)識(shí)客戶信用風(fēng)險(xiǎn)管理重要性，但面對(duì)較大客戶時(shí)，在利益誘惑下，只看重能給企業(yè)帶來較大經(jīng)濟(jì)利益，而忽視其信用等級(jí)，一心只想成交，忽視之后艱難的賬款回收?，F(xiàn)階段部分企業(yè)缺少客戶信用管理信息，不能準(zhǔn)確判斷客戶信用狀況，在與老客戶合作中，缺乏動(dòng)態(tài)信用信息，對(duì)客戶某些變化視而不見，直到發(fā)生信用風(fēng)險(xiǎn)。在對(duì)新客戶發(fā)生業(yè)務(wù)時(shí)，缺乏足夠的信用信息，以偏概全，導(dǎo)致判斷失誤。

2.2 科學(xué)合理的信用風(fēng)險(xiǎn)管理可能會(huì)制約企業(yè)部分利潤的增加

信用風(fēng)險(xiǎn)管理的意義在于減少風(fēng)險(xiǎn)對(duì)利益相關(guān)者的影響。在結(jié)算中風(fēng)險(xiǎn)對(duì)利益相關(guān)者的影響，可能造成利益相關(guān)者對(duì)企業(yè)業(yè)務(wù)往來的潛在縮水，以及出現(xiàn)收益損失。企業(yè)獲取最大利潤的根本目標(biāo)致使有些企業(yè)只顧眼前利益，而忽視某些信用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)未來發(fā)展產(chǎn)生的不利影響。企業(yè)為擴(kuò)大銷售、追求眼前利潤，通常將信用風(fēng)險(xiǎn)的管理過程流于形式，大量采用賒銷方式。其主要原因在于許多顧客限于自身營運(yùn)資金的管理要求而愿意賒購，進(jìn)行賒購有利于購貨方利用銷貨方資金的時(shí)間價(jià)值而滿足自己的發(fā)展需要，這可以擴(kuò)大銷貨方眼前利潤的范圍。其次，購貨方保留一定時(shí)間的支付期限以檢驗(yàn)商品和復(fù)核單據(jù)，可以進(jìn)一步減輕發(fā)現(xiàn)商品數(shù)量、規(guī)格、品質(zhì)和計(jì)算誤差而帶來銷售折讓乃至銷售退回的相關(guān)手續(xù)，避免銷貨方進(jìn)行入賬利潤的調(diào)整。對(duì)于銷售企業(yè)來講，加大信用風(fēng)險(xiǎn)管理的制定投入不僅會(huì)增加企業(yè)制定過程中的相關(guān)費(fèi)用而且會(huì)增加存貨的儲(chǔ)存費(fèi)用、保險(xiǎn)費(fèi)用和管理費(fèi)用等，這些都不利于利潤的增加。相反，賒銷會(huì)使得存貨減少，進(jìn)而將增大企業(yè)的速動(dòng)資產(chǎn)，提高企業(yè)的即期償債能力，修飾了企業(yè)的財(cái)務(wù)指標(biāo)。

2.3 企業(yè)內(nèi)控制度不健全增加了信用風(fēng)險(xiǎn)管理的難度

目前，雖然有些企業(yè)建立了相關(guān)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)，但結(jié)構(gòu)不完善，風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的主體不明確，致使許多企業(yè)信用政策制定過程中的風(fēng)險(xiǎn)管理不健全。因而很難形成獨(dú)立的信用政策的風(fēng)險(xiǎn)管理部門與崗位。各個(gè)部門或者崗位間互相推卸責(zé)任，使其信用政策的風(fēng)險(xiǎn)管理缺乏約束，從而無力承擔(dān)起獨(dú)立的、具有權(quán)威性的、有效管理企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)的職責(zé)。

3 改善企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平的對(duì)策

3.1 建立有效的信用風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，完善企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的運(yùn)行機(jī)制

目前市場上競爭激烈，各種因素變幻莫測，企業(yè)想要在市場上制定出合理科學(xué)的信用政策，進(jìn)而取得成功，就必須加強(qiáng)相關(guān)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理，讓這些風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的不利影響降至最低。首先，企業(yè)應(yīng)建立信用風(fēng)險(xiǎn)管理部門。我國企業(yè)的信用管理工作大多分散在財(cái)務(wù)或銷售部門，因而缺少明確的信用管理目標(biāo)和職能界定。為了強(qiáng)化信用管理工作，企業(yè)應(yīng)根據(jù)具體情況，設(shè)立獨(dú)立的信用管理部門，從事專門的信用管理工作，并協(xié)調(diào)財(cái)務(wù)和銷售部門之間的關(guān)系。信用管理部門應(yīng)由獨(dú)立的信用經(jīng)理負(fù)責(zé)，同時(shí)企業(yè)還應(yīng)設(shè)立一個(gè)由高層管理人員組成的信用監(jiān)控委員會(huì)，負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)和考核信用經(jīng)理。此外，企業(yè)還應(yīng)相應(yīng)制定信用監(jiān)控委員會(huì)、信用經(jīng)理和信用管理人員的崗位責(zé)任制，以明確各自的職責(zé)。信用管理部門應(yīng)該全面收集客戶的經(jīng)營信息、財(cái)務(wù)信息和交易記錄。定期對(duì)客戶的資信狀況和信用額度做出科學(xué)的分析、評(píng)估和決策，以有效處理拖欠賬款。

3.2 建立健全企業(yè)資信管理運(yùn)營機(jī)制，降低企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)

目前，在信息披露實(shí)踐中，雖然我國現(xiàn)階段已經(jīng)制定出了有利于企業(yè)獲取信息的相關(guān)平臺(tái)和系列法規(guī)制度，但我國“信息不對(duì)稱”現(xiàn)象依然存在。建立健全一套科學(xué)完整的現(xiàn)代企業(yè)內(nèi)部資信運(yùn)營機(jī)制并予以堅(jiān)定不移的執(zhí)行，帶給企業(yè)的將是防范抵御信用風(fēng)險(xiǎn)能力的顯著增強(qiáng)以及經(jīng)營效率和經(jīng)濟(jì)效益的直接提高。同時(shí)，還可以優(yōu)化市場信用環(huán)境、提高經(jīng)濟(jì)運(yùn)行質(zhì)量所能起到的作用，這對(duì)促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展將是十分重要的。建立滿足市場的企業(yè)內(nèi)部資信評(píng)估運(yùn)營機(jī)制，使企業(yè)通過內(nèi)部信用評(píng)估提供企業(yè)制定信用政策的全面信息支持，對(duì)降低未來預(yù)期信用風(fēng)險(xiǎn)具有保障的作用?？蛻糍Y信管理制度通過系統(tǒng)地建立客戶考核檔案，使企業(yè)對(duì)客戶的信用管理逐步趨于科學(xué)化規(guī)范化，達(dá)到既從與客戶的交易中獲得最大收益，又將客戶信用風(fēng)險(xiǎn)控制在最低限度的目的。

3.3 完善內(nèi)控制度，建立健全內(nèi)部信用風(fēng)險(xiǎn)管理人員責(zé)任制

為了更好地發(fā)揮信用政策的制定與實(shí)施，信用風(fēng)險(xiǎn)管理部門中各職責(zé)人員明確相應(yīng)的責(zé)任。如果信用管理人員在進(jìn)行信用政策制定和管理中要承擔(dān)出現(xiàn)相關(guān)問題的責(zé)任，那么，他就會(huì)謹(jǐn)慎對(duì)待每一項(xiàng)企業(yè)業(yè)務(wù)中產(chǎn)生信用風(fēng)險(xiǎn)潛在因素的具體措施?，F(xiàn)代企業(yè)規(guī)模不斷擴(kuò)大、環(huán)節(jié)日益增多、業(yè)務(wù)紛繁，每位業(yè)務(wù)人的工作不可能包攬一切事務(wù)。因此，必須將事、權(quán)進(jìn)行合理劃分，對(duì)不同職責(zé)崗位進(jìn)行授權(quán)和分權(quán)，規(guī)定信用風(fēng)險(xiǎn)管理部門的權(quán)力與信用風(fēng)險(xiǎn)管理人員的職責(zé)范圍。在職責(zé)范圍內(nèi)，各信用風(fēng)險(xiǎn)管理人員有權(quán)處理有關(guān)事務(wù)，未經(jīng)批準(zhǔn)和授權(quán)，不得處理有關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，進(jìn)而明確崗位賦予的責(zé)任和任務(wù)。信用風(fēng)險(xiǎn)管理人員對(duì)供應(yīng)商、客戶的信用情況進(jìn)行不同角度信用等級(jí)的評(píng)定，并根據(jù)考察結(jié)果向信用部經(jīng)理匯報(bào)情況，再由信用風(fēng)險(xiǎn)管理部經(jīng)理、財(cái)務(wù)部門經(jīng)理、銷售部門經(jīng)理、總經(jīng)理討論后確定給予各供應(yīng)商及客戶的貨款信用數(shù)量，這樣就能控制銷售中出現(xiàn)的大量壞賬現(xiàn)象，減少風(fēng)險(xiǎn)。

3.4 加強(qiáng)企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理人員素質(zhì)的培養(yǎng)

第5篇：信用風(fēng)險(xiǎn)管理策略范文

現(xiàn)如今我國經(jīng)濟(jì)環(huán)境復(fù)雜多變，我國出口企業(yè)面臨著出口業(yè)務(wù)國際結(jié)算的信用風(fēng)險(xiǎn)。特別是現(xiàn)如今我國國際買方市場異常龐大，很多企業(yè)都采用了商業(yè)信用基礎(chǔ)上的結(jié)算方式，企業(yè)所存在的風(fēng)險(xiǎn)也越來越多，導(dǎo)致很多壞賬與呆賬出現(xiàn)。資信調(diào)查國外企業(yè)并建立信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系，準(zhǔn)確識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)具有重要意義。本文先對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行了分析，再對(duì)出口業(yè)務(wù)國際結(jié)算信用風(fēng)險(xiǎn)管理流程進(jìn)行了探討，最后對(duì)如何加強(qiáng)對(duì)出口業(yè)務(wù)國際結(jié)算的信用風(fēng)險(xiǎn)管理提出了建議措施，希望具有借鑒意義。

關(guān)鍵詞：

出口業(yè)務(wù);國際結(jié)算;信用風(fēng)險(xiǎn)管理

現(xiàn)如今歐債危機(jī)程度不斷深化，全球經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇也不斷放緩，金融危機(jī)的影響導(dǎo)致世界經(jīng)濟(jì)、市場與貿(mào)易長期凋敝。我國處于經(jīng)濟(jì)全球化中，出口企業(yè)形勢嚴(yán)峻，如人工成本與原材料增加、出口退稅政策調(diào)整、人民幣升值等，進(jìn)出口企業(yè)市場需求不斷下滑，嚴(yán)重影響了我國國內(nèi)經(jīng)濟(jì)。我國外貿(mào)企業(yè)只有較少比例建有信用管理制度，且其中大部分都不純粹是內(nèi)資背景，因此我國必須要加強(qiáng)對(duì)涉外企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理體制的建立。因?yàn)槲覈庞霉芾眢w制不完善，導(dǎo)致海外應(yīng)收賬款壞賬損失比例不斷提高，導(dǎo)致我國中小企業(yè)損失慘重，擴(kuò)大銷路與利潤增長又增添企業(yè)負(fù)擔(dān)，企業(yè)不得不花費(fèi)精力催繳應(yīng)收賬款，盈利能力降低影響外貿(mào)出口企業(yè)健康發(fā)展。在此情境下，加強(qiáng)出口業(yè)務(wù)國際結(jié)算信用風(fēng)險(xiǎn)管理很有必要。

1信用風(fēng)險(xiǎn)管理分析

風(fēng)險(xiǎn)是可能出現(xiàn)預(yù)期不好的狀況，風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生會(huì)導(dǎo)致企業(yè)虧損。商業(yè)信用是企業(yè)籌資、投資以及商品流通諸環(huán)節(jié)存在的信用活動(dòng)。風(fēng)險(xiǎn)是企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的重要成分，信用政策對(duì)于企業(yè)來說，主要是在財(cái)務(wù)因素與差異化銷售策略基礎(chǔ)上，如果債務(wù)人拒絕或者不能在規(guī)定期限內(nèi)將債務(wù)償還而造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。在國際結(jié)算中，很多國外客戶存在信用狀況不良會(huì)導(dǎo)致在應(yīng)收賬款中存在信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)有很多表現(xiàn)形式，例如拖欠、破產(chǎn)或者賴賬。信用風(fēng)險(xiǎn)管理是企業(yè)制定信用政策形成管理組織制度對(duì)企業(yè)所有部門工作行為加以指導(dǎo)與協(xié)調(diào)，以對(duì)貿(mào)易結(jié)算時(shí)存在的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制的工作，它包括調(diào)查客戶資信狀況、制定信用政策、選擇結(jié)算方法、監(jiān)管安全收匯以及管理客戶拖欠行為。信用風(fēng)險(xiǎn)很難管理，防范企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)也較為困難，對(duì)于潛在風(fēng)險(xiǎn)若能積極防范會(huì)降低企業(yè)的經(jīng)濟(jì)損失。此外，企業(yè)要健全信用風(fēng)險(xiǎn)管理制度，形成跟蹤客戶動(dòng)態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)管理程序，若客戶財(cái)務(wù)指標(biāo)弱化或者經(jīng)營狀況不良，能及時(shí)采取措施降低失信概率，防止國外進(jìn)口方信用風(fēng)險(xiǎn)加大、海外銀行信用風(fēng)險(xiǎn)加大以及國家政治風(fēng)險(xiǎn)加大這三種表現(xiàn)形式的出口業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大情形出現(xiàn)。出口業(yè)務(wù)國際結(jié)算信用風(fēng)險(xiǎn)的形成有以下幾點(diǎn)因素。就宏觀層面來看，第一是宏觀環(huán)境，國際經(jīng)濟(jì)形式變化、進(jìn)口國貿(mào)易政策變化、國際市場動(dòng)蕩、利率與匯率調(diào)整等，都會(huì)導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)變化。第二是國家經(jīng)濟(jì)政策影響，即政府對(duì)市場經(jīng)濟(jì)的宏觀調(diào)控與微觀調(diào)整，這會(huì)影響到國家經(jīng)濟(jì)投資規(guī)模、外匯流動(dòng)、行業(yè)發(fā)展以及進(jìn)出口雙方貿(mào)易決策。第三是國際信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平失衡，即兩國信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平的差距。第四是司法約束力不足，國際社會(huì)對(duì)信用欺詐問題沒有有效懲治方式，也缺乏監(jiān)管與約束機(jī)制。第五是我國整體信用風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境問題。即風(fēng)險(xiǎn)管理體系不完善、信用中介服務(wù)發(fā)展滯后、信用數(shù)據(jù)市場開放度低，無法有效獲取外國企業(yè)信息，很容易出現(xiàn)契約糾紛。就微觀層面來看，信用不對(duì)稱會(huì)導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)，表現(xiàn)為逆向選擇與道德風(fēng)險(xiǎn)兩種，分別發(fā)生在進(jìn)出口簽訂合同先后。其引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)的因素有以下兩方面。一方面是客戶因素，即企業(yè)經(jīng)營不善、相同商品價(jià)格下跌導(dǎo)致進(jìn)口方認(rèn)為違約更有好處便拒絕支付貸款、部分企業(yè)道德缺失與詐騙行為。另一方面是企業(yè)內(nèi)部因素，即片面追求銷售增長而不重視對(duì)方資信狀況、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄并缺乏專業(yè)信用管理人才、資信調(diào)查力度不夠、信用制度管理水平較低等。

2出口業(yè)務(wù)國際結(jié)算信用風(fēng)險(xiǎn)管理流程

2.1信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

所謂信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，即根據(jù)指標(biāo)或人為分析方式來確定可能存在的風(fēng)險(xiǎn)因素，這是信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)。識(shí)別國際結(jié)算信用風(fēng)險(xiǎn)有三個(gè)步驟。(1)調(diào)查進(jìn)口方、承運(yùn)人與結(jié)算銀行的資信狀況，觀察對(duì)方是否有足夠償債資金以及合同與信用證條款上的風(fēng)險(xiǎn)；(2)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)排序與分類，估計(jì)其概率與風(fēng)險(xiǎn)原因。(3)將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化為實(shí)際損失并向有關(guān)部門報(bào)告處理。國際結(jié)算信用風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的，風(fēng)險(xiǎn)管理者要注意風(fēng)險(xiǎn)的變化，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生關(guān)鍵點(diǎn)加以識(shí)別，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警控制提供信息支持。各種結(jié)算方式信用風(fēng)險(xiǎn)主要有以下幾種表現(xiàn)形式。首先是匯付方式，它在國際貿(mào)易結(jié)算中不僅操作簡單靈活，而且成本較低，應(yīng)用廣泛，然而出口方面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)較大。由于銀行只提供結(jié)算服務(wù)而不對(duì)進(jìn)口方必須付款提供保障，雙方在合同協(xié)議中采用貨到付款形式，出口方會(huì)面臨很大風(fēng)險(xiǎn)。其次是托付方式，這種方式基于商業(yè)信用，比銀行信用較低，出口商承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)較大。如進(jìn)口方以當(dāng)?shù)刎浳飪r(jià)格下跌為借口降低貨物價(jià)格、在單據(jù)上找瑕疵要出口方降低貨物價(jià)格、要求修改付款條件或延期付款、進(jìn)口方經(jīng)營不善而無法償付等。再次是信用證方式，這種結(jié)算方式基于銀行信用，出口方承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)上述兩種較低，然而這種結(jié)算方式很特殊，信用證只管單證表面相符而不管貨物查看，結(jié)算過程又復(fù)雜繁亂，出口方仍然會(huì)面臨無力拒付或開證行拒付的風(fēng)險(xiǎn)。因?yàn)樾庞米C結(jié)算貸款環(huán)節(jié)較多，包括雙方訂立合同、進(jìn)口方申請(qǐng)開證、開證行開證、通知行收到信用證后告訴受益人、議付行議付、索償、償付、開證人付款贖單等，由于環(huán)節(jié)較多，很容易出現(xiàn)不法分子偽造信用證情況，導(dǎo)致銀行或?qū)Ψ骄芨抖鵁o法結(jié)賬。最后是銀行保函，它基于銀行信用，消除雙方不信任、避開商業(yè)信用的結(jié)算方式來促使交易完成，保函本身特點(diǎn)致使其對(duì)具體情況不清楚，對(duì)保函申請(qǐng)人與擔(dān)保人容易產(chǎn)生較大風(fēng)險(xiǎn)。

2.2信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

所謂信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，即通過選定模型統(tǒng)計(jì)分析例數(shù)數(shù)據(jù)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行定性定量綜合分析，借助將發(fā)生的損失數(shù)額來確定進(jìn)口方信用等級(jí)。信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估理論可以分為傳統(tǒng)與現(xiàn)代兩大類，前者主要是商業(yè)環(huán)境指數(shù)、專家判斷方法以及信用風(fēng)險(xiǎn)要素，后者主要有基于統(tǒng)計(jì)學(xué)法、基于期權(quán)理論法以及基于人工智能算法三種。國際結(jié)算業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)主要有BERI法、要素分析法、特征分析法、基于統(tǒng)計(jì)學(xué)原理的信用風(fēng)險(xiǎn)方法以及專家判斷法等。

2.3信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測

所謂信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測，即風(fēng)險(xiǎn)所在環(huán)境會(huì)隨著已識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)而出現(xiàn)改變，若環(huán)境條件出現(xiàn)變化，風(fēng)險(xiǎn)會(huì)更加嚴(yán)重。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測即觀察關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)與不可量化風(fēng)險(xiǎn)因素并采取必要控制措施，分析識(shí)別已發(fā)生的問題，保證風(fēng)險(xiǎn)在惡化前及時(shí)解決。處理國際業(yè)務(wù)專業(yè)人員常會(huì)根據(jù)完善可靠消息來對(duì)風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)予以識(shí)別，加強(qiáng)跟蹤反饋，以減少損失。

2.4信用風(fēng)險(xiǎn)控制

風(fēng)險(xiǎn)控制具有以下幾點(diǎn)方法，其一是風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避，即放棄或停止與該風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的業(yè)務(wù)活動(dòng)。其二是風(fēng)險(xiǎn)降低，即采取控制措施適當(dāng)減低風(fēng)險(xiǎn)與損失，將風(fēng)險(xiǎn)控制在自身接受范圍內(nèi)。其三是風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，即將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給另一家企業(yè)，最大限度避免損失，轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)需要考慮雙方目的、雙方接受能力以及潛在風(fēng)險(xiǎn)與成本，購買保險(xiǎn)就是轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的最主要方式。其四是風(fēng)險(xiǎn)保留，如果采取其他策略需要更高的成本代價(jià)且沒有其他選擇時(shí)可以采用該方式。另外，在控制信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)需要貫徹以下原則，即控制信用風(fēng)險(xiǎn)要把握企業(yè)變化與發(fā)展趨勢以保證風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估準(zhǔn)確性；要進(jìn)行全面信用風(fēng)險(xiǎn)信息調(diào)查且關(guān)注細(xì)節(jié)；對(duì)信息全過程與全方位進(jìn)行管理。

3出口業(yè)務(wù)國際結(jié)算信用風(fēng)險(xiǎn)管理措施

(1)從具體操作方面來看。第一，要按照業(yè)務(wù)特點(diǎn)來選擇適當(dāng)?shù)慕Y(jié)算方法，要加強(qiáng)貸款結(jié)算方式管理，嚴(yán)格按照企業(yè)能力與業(yè)務(wù)需求來確定出結(jié)算方式。根據(jù)客戶資信狀況來選擇結(jié)算方式，如果客戶自信度低，可以采用安全性高的信用證結(jié)算方式；如果客戶首次交易或收匯風(fēng)險(xiǎn)較大，可以采用附加投保出口信用險(xiǎn)。要按照企業(yè)財(cái)務(wù)能力來選擇結(jié)算方式，如果出口方營運(yùn)資本充足且進(jìn)口方信用好，可采用匯付與托付；如果出口方流動(dòng)資本不足且進(jìn)口方信用狀況不良，應(yīng)采用信用證等。此外，在國際貿(mào)易結(jié)算中也可以綜合應(yīng)用多種結(jié)算方法，如此可以將優(yōu)點(diǎn)綜合利用且避免缺點(diǎn)。第二，企業(yè)也可以投保出口信用險(xiǎn)，它能規(guī)避付款交單、承兌交單以及賒銷項(xiàng)下貿(mào)易結(jié)算方式所存在的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)出口方安全收匯提供保障，為企業(yè)靈活采用貿(mào)易結(jié)算方式擴(kuò)大產(chǎn)品市場份額以提高產(chǎn)品市場競爭力提供便利。第三，在貿(mào)易結(jié)算過程中，企業(yè)也最好采用結(jié)算專業(yè)術(shù)語，防止較大問題發(fā)生。第四，企業(yè)要加強(qiáng)對(duì)專業(yè)人員的培養(yǎng)力度，要從國際經(jīng)濟(jì)形勢、結(jié)算、國際貿(mào)易、計(jì)算機(jī)、語言等方面進(jìn)行培訓(xùn)。(2)從組織體系構(gòu)建方面來看。國家政府要及時(shí)調(diào)研企業(yè)現(xiàn)實(shí)動(dòng)態(tài)，掌握出口企業(yè)國際結(jié)算業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)情況，制定適應(yīng)外貿(mào)企業(yè)發(fā)展的制度政策。金融機(jī)構(gòu)等參與貿(mào)易機(jī)構(gòu)要基于保障自身安全，為外貿(mào)企業(yè)提供融資與咨詢幫助，降低外貿(mào)企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)與產(chǎn)生的信用風(fēng)險(xiǎn)。外貿(mào)企業(yè)要加強(qiáng)資信調(diào)查，采取對(duì)自身有利的結(jié)算方式，形成健全的信用風(fēng)險(xiǎn)管理制度，有效識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)察與控制風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)員工要加強(qiáng)專業(yè)知識(shí)與實(shí)際操作能力培訓(xùn)，能及時(shí)發(fā)現(xiàn)與解決企業(yè)存在的各種風(fēng)險(xiǎn)。除此之外，國家要建立統(tǒng)一信息平臺(tái)，發(fā)展資信調(diào)查企業(yè)與追收欠款企業(yè)，要多渠道獲取各國相關(guān)消息為企業(yè)出口業(yè)務(wù)提供保障。(3)從制度制定方面來看。第一，要建立客戶資信管理制度，外貿(mào)出口企業(yè)要完善客戶資信管理制度，健全資信調(diào)查機(jī)制，包括客戶累計(jì)信用分析、客戶檔案管理、批準(zhǔn)賒銷業(yè)務(wù)以及信用評(píng)級(jí)制度等。第二，制定風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控制度，要針對(duì)國際結(jié)算方式產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控體制，通過數(shù)據(jù)平臺(tái)來收集全球貿(mào)易外匯等信息。對(duì)于客戶交易的全過程加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理，特別是對(duì)應(yīng)收賬款管理與壞賬清收處理，以提高信用管理信息化水平。第三，要制定銷售信用政策，要根據(jù)客戶企業(yè)的信用程度來實(shí)行不同的付款交貨政策。

4結(jié)語

在經(jīng)濟(jì)全球化形勢下，參與國際貿(mào)易的企業(yè)很容易受到國際經(jīng)濟(jì)影響而面臨信用風(fēng)險(xiǎn)問題。我國國際貿(mào)易企業(yè)要加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理，做好資信調(diào)查工作，靈活采用結(jié)算方式，對(duì)拖欠行為積極采取措施，加強(qiáng)企業(yè)制度建設(shè)與人才建設(shè)，以保證我國企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

參考文獻(xiàn)

[1]陳立龍.我國外貿(mào)企業(yè)國際結(jié)算的風(fēng)險(xiǎn)及防范[J].財(cái)務(wù)與金融,2011(4).

[2]鄭素靜.我國出口主要結(jié)算方式的適用及影響因素分析[J].中國經(jīng)貿(mào),2013(12).

[3]李海波.商業(yè)銀行出口信用證業(yè)務(wù)處理效率實(shí)證與對(duì)策分析——以中國工商銀行單證中心為例[J].湖北經(jīng)濟(jì)學(xué)院學(xué)報(bào)：人文社會(huì)科學(xué)版,2011,08(11).

[4]徐婷.人民幣升值壓力下國際貿(mào)易結(jié)算多元化策略研究[J].企業(yè)導(dǎo)報(bào),2013(2).

[5]王曉君.我國商業(yè)銀行國際結(jié)算業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)防范研究[J].現(xiàn)代商業(yè),2013(6).

[6]吳風(fēng)博.中國商業(yè)銀行國際結(jié)算業(yè)務(wù)現(xiàn)狀及存在問題分析[J].遼寧省交通高等?？茖W(xué)校學(xué)報(bào),2013,15(2).

[7]蔣曉影.進(jìn)出口業(yè)務(wù)中主要的國際結(jié)算方式風(fēng)險(xiǎn)及防范[J].中外企業(yè)家,2015(8).

第6篇：信用風(fēng)險(xiǎn)管理策略范文

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；信用風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)管理

近年來，經(jīng)濟(jì)全球化使得風(fēng)險(xiǎn)管理的問題日益凸現(xiàn)。隨著世界經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，金融業(yè)在各國經(jīng)濟(jì)發(fā)展中所發(fā)揮的作用越來越重要。但由于金融監(jiān)管的放松，金融市場的波動(dòng)性也在不斷加劇，特別是進(jìn)入20世紀(jì)90年代后，在世界范圍內(nèi)發(fā)生了三次大的金融危機(jī)——?dú)W洲貨幣危機(jī)、墨西哥金融危機(jī)和亞洲金融危機(jī)。這三次大的金融危機(jī)給全球經(jīng)濟(jì)帶來了巨大的影響和損失，引起了國際金融界對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)管理的高度重視，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理更成為國際、國內(nèi)金融界關(guān)注的焦點(diǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行主要的風(fēng)險(xiǎn)形式。信用風(fēng)險(xiǎn)的管理也成為當(dāng)今風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域中極具挑戰(zhàn)性的課題。因此，如何防范與降低信用風(fēng)險(xiǎn)已是當(dāng)前我國商業(yè)銀行管理的迫切要求。

一、商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)學(xué)解釋

商業(yè)銀行在經(jīng)營中會(huì)遇到很多中風(fēng)險(xiǎn)，其中信用風(fēng)險(xiǎn)是金融市場中最古老的也是最重要的金融風(fēng)險(xiǎn)形式之一，它是金融機(jī)構(gòu)、投資者和消費(fèi)者所面臨的重大問題。社會(huì)的進(jìn)步和歷史的發(fā)展影響著人們對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)概念的理解。

傳統(tǒng)觀點(diǎn)認(rèn)為，信用風(fēng)險(xiǎn)是指交易對(duì)手（受信方）拒絕或無力按時(shí)、全額支付所欠債務(wù)時(shí)，給授信方（信用提供方）帶來的潛在損失。授信方可能是提供貸款的銀行，或是以信用方式銷售商品或提供服務(wù)的公司。授信方總是會(huì)更多地考慮信用風(fēng)險(xiǎn)問題，比如發(fā)放貸款的銀行，其風(fēng)險(xiǎn)是顯而易見的。在商業(yè)銀行的早期業(yè)務(wù)中，常常將信貸風(fēng)險(xiǎn)等同于信用風(fēng)險(xiǎn)。隨著商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的演變和發(fā)展，信用風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)了廣義和狹義兩種概念：

從廣義上說，信用風(fēng)險(xiǎn)還包括由于各種不確定因素對(duì)銀行信用的影響，使銀行經(jīng)營實(shí)際結(jié)果與預(yù)期目標(biāo)發(fā)生背離，從而導(dǎo)致銀行造成潛在損失的可能性；

從狹義上說，信用風(fēng)險(xiǎn)一般是指借款人到期不能或不愿意履行借款協(xié)議、償還本息而使銀行遭受損失的可能性。

信用風(fēng)險(xiǎn)可以分為兩種情況：一是借款人或債務(wù)人沒有能力或者沒有意愿履行還款義務(wù)而給債權(quán)人造成損失的可能性；另一個(gè)是指由于債務(wù)人信用等級(jí)或信貸資產(chǎn)評(píng)級(jí)的下調(diào)、信貸利差的擴(kuò)大導(dǎo)致資產(chǎn)的經(jīng)濟(jì)價(jià)值或者市值下降的可能性。前者主要著眼于貸款是否違約，成為違約風(fēng)險(xiǎn)；后者則強(qiáng)調(diào)信貸資產(chǎn)質(zhì)量價(jià)值的潛在變化，所以通常稱為信貸利差風(fēng)險(xiǎn)。

另外，商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的主要特征有以下幾點(diǎn)：（1）道德風(fēng)險(xiǎn)與信息不對(duì)稱是形成信用風(fēng)險(xiǎn)的重要因素。（2）非系統(tǒng)性與系統(tǒng)性。（3）風(fēng)險(xiǎn)和收益的非對(duì)稱性。信用風(fēng)險(xiǎn)的收益分布具有典型的非對(duì)稱性。（4）信用風(fēng)險(xiǎn)的歷史交易數(shù)據(jù)難以獲取。

二、國內(nèi)外商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的現(xiàn)狀分析

隨著現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中信用活動(dòng)的不斷發(fā)展和創(chuàng)新，信用風(fēng)險(xiǎn)所涉及領(lǐng)域和規(guī)模迅速擴(kuò)大，因此，各個(gè)國家對(duì)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的管理都是非常重視的。

（一）國外先進(jìn)商業(yè)銀行對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀

1、風(fēng)險(xiǎn)管理上升到銀行發(fā)展戰(zhàn)略高度，董事會(huì)直接負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理政策的制定。近些年來，一些大銀行由于風(fēng)險(xiǎn)管理失敗而遭受了巨額損失，甚至破產(chǎn)倒閉，使得銀行股東、經(jīng)理們以及金融監(jiān)管當(dāng)局領(lǐng)略和感受到銀行風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重后果，深刻地認(rèn)識(shí)到現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)于銀行生存和發(fā)展的重要性。目前，國際上一些大銀行的最高決策層已把風(fēng)險(xiǎn)管理納入其發(fā)展戰(zhàn)略計(jì)劃，將之作為銀行內(nèi)部管理的一個(gè)組成部分，風(fēng)險(xiǎn)管理在整個(gè)管理體系中的地位已經(jīng)上升到銀行發(fā)展戰(zhàn)略的高度。

2、獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門開始出現(xiàn)，風(fēng)險(xiǎn)管理趨于日?；椭贫然?。與風(fēng)險(xiǎn)管理上升到銀行發(fā)展戰(zhàn)略高度相適應(yīng)，現(xiàn)代銀行風(fēng)險(xiǎn)管理在組織制度上形成了由董事會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)直接領(lǐng)導(dǎo)的，以獨(dú)立風(fēng)險(xiǎn)管理部門為中心，與各個(gè)業(yè)務(wù)部緊密聯(lián)系的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部管理體系。風(fēng)險(xiǎn)管理決策與業(yè)務(wù)決策的適度分離，改變了風(fēng)險(xiǎn)管理決策從屬于以盈利為首要目標(biāo)的業(yè)務(wù)決策的傳統(tǒng)管理體制。同時(shí)，以獨(dú)立風(fēng)險(xiǎn)管理部門為中心的風(fēng)險(xiǎn)管理體系的運(yùn)行是建立在管理日?；椭贫然幕A(chǔ)上的，這就進(jìn)一步加強(qiáng)了商業(yè)銀行在復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境中及時(shí)、有效地管理風(fēng)險(xiǎn)的能力。

3、更加重視全面風(fēng)險(xiǎn)管理。與主要重視信用風(fēng)險(xiǎn)的傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理不同，現(xiàn)代銀行風(fēng)險(xiǎn)管理還非常重視市場風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等更全面的風(fēng)險(xiǎn)因素。而且不僅將可能的資金損失視為風(fēng)險(xiǎn)，還將銀行自身的聲譽(yù)和人才的損失也視為風(fēng)險(xiǎn)，提出了聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和人才風(fēng)險(xiǎn)的概念。

4、市場風(fēng)險(xiǎn)日益突出，市

場風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)得到迅速發(fā)展。二十世紀(jì)70年代以來，市場風(fēng)險(xiǎn)成為銀行風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境中的重要因素。同時(shí)，金融自由化和銀行綜合化經(jīng)營的發(fā)展，使得商業(yè)銀行傳統(tǒng)的以信用風(fēng)險(xiǎn)為主的模式發(fā)生變化。信用風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)兩者，無論是在管理技術(shù)手段上，還是在管理理論上，都構(gòu)成了現(xiàn)代金融風(fēng)險(xiǎn)管理的兩個(gè)基本內(nèi)容。

5、風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)趨于計(jì)量化和模型化，各種風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)量模型發(fā)展迅速，銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的科學(xué)性日益增強(qiáng)。與傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理的特征不同，現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理越來越重視定量分析，大量運(yùn)用數(shù)理統(tǒng)計(jì)模型來識(shí)別、衡量和監(jiān)測風(fēng)險(xiǎn)，使得風(fēng)險(xiǎn)管理越來越多地體現(xiàn)出客觀性和科學(xué)性的特征。

（二）我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀

1、我國商業(yè)銀行尚未形成正確的信用風(fēng)險(xiǎn)管理理念。目前我國商業(yè)銀行多數(shù)工作人員對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)不夠充分、信用風(fēng)險(xiǎn)管理理念比較陳舊。不能適應(yīng)新時(shí)期業(yè)務(wù)高速發(fā)展及風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境復(fù)雜的需要。

2、信用風(fēng)險(xiǎn)管理的組織機(jī)構(gòu)不健全。在我國商業(yè)銀行中，負(fù)責(zé)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的主要是貸款部門的信貸員，這遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足實(shí)際信用風(fēng)險(xiǎn)管理的需要。

3、不良貸款比例高，貸款資金趨向長期化、集中化。我國銀行業(yè)的貸款人多集中在房地產(chǎn)或其它人型資產(chǎn)投資項(xiàng)目上，且數(shù)額巨大。而貸款資金長期化將導(dǎo)致銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性降低，信貸資金周轉(zhuǎn)速度減慢。一旦累積的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露出來，勢必會(huì)造成嚴(yán)重的信貸損失，對(duì)銀行的長遠(yuǎn)發(fā)展是極為不利的。

4、內(nèi)部評(píng)級(jí)不完善，風(fēng)險(xiǎn)揭示不充分。與先進(jìn)的國際性銀行相比，我國大多數(shù)商業(yè)銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)無論是在評(píng)級(jí)方法、評(píng)級(jí)結(jié)果的檢驗(yàn)，還是在評(píng)級(jí)組織結(jié)構(gòu)、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫等方而都存在著相當(dāng)大的差距，從而極大地限制了內(nèi)部評(píng)級(jí)在揭示和控制風(fēng)險(xiǎn)方而的作用。另外，由于會(huì)計(jì)信息不完備和真實(shí)性有待提高，以及缺乏衡量風(fēng)險(xiǎn)的技術(shù)方法，銀行信息披露的質(zhì)量和數(shù)量方而都遠(yuǎn)不能適應(yīng)市場的要求。

三、針對(duì)我國現(xiàn)狀提出完善商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的建議

第一，提高商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)度量和管理技術(shù)水平。根據(jù)當(dāng)前我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀，要盡快提高我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平。首先，各商業(yè)銀行應(yīng)積極開發(fā)以計(jì)算機(jī)為平臺(tái)的客戶信息系統(tǒng)，廣泛收集充分的客戶信息，建立起完善的數(shù)據(jù)庫。其次，我國商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)我國的國情，堅(jiān)持定性分析與定量分析相結(jié)合的原則，積極開發(fā)出適合自身?xiàng)l件的信用風(fēng)險(xiǎn)度量模型。

第二，確立完善的商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系。完善的內(nèi)部控制體系可以保證商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理策略得以落實(shí)。商業(yè)銀行要建立完善的內(nèi)部控制體系，應(yīng)根據(jù)中國銀監(jiān)會(huì)的《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》在對(duì)各類業(yè)務(wù)的各環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別的基礎(chǔ)上，對(duì)現(xiàn)有的內(nèi)部控制制度、程序、方法進(jìn)行整合、梳理和優(yōu)化。首先，通過授權(quán)管理、崗位制衡等手段防止操作風(fēng)險(xiǎn)在業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中的出現(xiàn)。其次，通過標(biāo)準(zhǔn)化的內(nèi)部控制管理實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制的連續(xù)性和系統(tǒng)化，從而嚴(yán)格控制銀行內(nèi)的各項(xiàng)業(yè)務(wù)和管理活動(dòng)。最后，通過不間斷的調(diào)整和改進(jìn)，不斷提高商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平，確保其經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

第三，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)外部監(jiān)管，完善宏觀外部環(huán)境。強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)外部監(jiān)管是完善風(fēng)險(xiǎn)控制體系的必然要求。首先是市場約束的要求，巴塞爾新資本協(xié)議規(guī)定最低資本要求、監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查、市場約束為金融監(jiān)管的三大支柱，強(qiáng)調(diào)銀行應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確地向市場披露銀行財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營業(yè)績、風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和措施、風(fēng)險(xiǎn)敞口、會(huì)計(jì)政策以及業(yè)務(wù)、管理和公司治理6個(gè)方面的信息；其次，監(jiān)管當(dāng)局必須在強(qiáng)化合規(guī)性監(jiān)管的同時(shí)重視安全性監(jiān)管，逐步強(qiáng)化對(duì)商業(yè)銀行資本充足率的約束。同時(shí)要對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系的合理性、準(zhǔn)確性及信息披露的可信性進(jìn)行監(jiān)督，嚴(yán)格監(jiān)管紀(jì)律，推動(dòng)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的科學(xué)化，實(shí)現(xiàn)從注重合規(guī)性監(jiān)管向注重風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管的轉(zhuǎn)變，健全非現(xiàn)場監(jiān)督體系，并保持監(jiān)督的持續(xù)性。再次，要進(jìn)一步建立健全銀行金融法律法規(guī)體系，形成有法必依，違法必究，執(zhí)法必嚴(yán)的金融法制環(huán)境。落實(shí)《物權(quán)法》，修訂完善《破產(chǎn)法》和《擔(dān)保法》等，在完善商業(yè)銀行的立法基礎(chǔ)上加大執(zhí)法力度，維護(hù)金融秩序。

第四，規(guī)范社會(huì)信用關(guān)系，推動(dòng)社會(huì)信用文化建設(shè)。要建立健全有關(guān)社會(huì)信用的法律體系，推進(jìn)信用文化建設(shè)。據(jù)有關(guān)機(jī)構(gòu)分析，社會(huì)信用指數(shù)每提高一個(gè)百分點(diǎn)，可以促進(jìn)gdp增長0.9%，促進(jìn)生產(chǎn)率提高0.7%。

參考文獻(xiàn)

[1]馬歇爾.經(jīng)濟(jì)學(xué)原理(下)[m].北京:商務(wù)出版社,1983,255-256.

[2]p.jorion.value at risk[m].new york:mcgraw hill.1997,128.

[3]王春峰.金融市場風(fēng)險(xiǎn)管理[m].天津:天津大學(xué)出版社,2001,6-7.

[4]陽.金融風(fēng)險(xiǎn)分析與管理研究——市場和機(jī)構(gòu)的理論、模

型與技術(shù)[m].北京:中國人民出版社,2001.

[5]崔炳文.新巴塞爾協(xié)議下中國商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理研究[d].天津大學(xué),2006.

第7篇：信用風(fēng)險(xiǎn)管理策略范文

關(guān)鍵詞:城商行;信用風(fēng)險(xiǎn)理念;傳導(dǎo)

信用理念和信用文化反映了一家銀行的使命、目標(biāo)和信貸策略，目前城商行正在從傳統(tǒng)的以市場占有率、貸款增長率及貸款總量為重點(diǎn)，以產(chǎn)品導(dǎo)向?yàn)樘卣鞯男庞梦幕蛞詢r(jià)值創(chuàng)造為特征的價(jià)值銀行文化轉(zhuǎn)變。如何將城商行的信用理念和戰(zhàn)略目標(biāo)有效反映在城商行的授信流程、規(guī)章制度上，傳導(dǎo)到每個(gè)經(jīng)營層和員工，是城商行目前面臨的主要問題之一。本文就此進(jìn)行探討。

一、信用風(fēng)險(xiǎn)理念傳導(dǎo)的重要性

近年來，我國金融市場發(fā)展迅猛，規(guī)模不斷擴(kuò)大，創(chuàng)新的步伐加快，廣度和深度不斷拓展。當(dāng)金融機(jī)構(gòu)持有的借款人、債務(wù)人或交易對(duì)象的風(fēng)險(xiǎn)敞口超過一定水平且集中度過高時(shí)，造成的損失會(huì)遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過其擁有的資本和可以承受的風(fēng)險(xiǎn)水平，信用風(fēng)險(xiǎn)是金融機(jī)構(gòu)面臨的最大風(fēng)險(xiǎn)。一個(gè)金融機(jī)構(gòu)的制定再好的信用理念和信用文化，不能有效的傳導(dǎo)，會(huì)產(chǎn)生信貸發(fā)放和信用理念存在差異，導(dǎo)致戰(zhàn)略發(fā)生偏移。信用風(fēng)險(xiǎn)理念的有效傳導(dǎo)在城商行風(fēng)險(xiǎn)管理中起著重要的作用。

二、信用風(fēng)險(xiǎn)理念傳導(dǎo)的對(duì)策與建議

(一)細(xì)化授信政策授信政策是定義信貸流程和構(gòu)建信用文化的基礎(chǔ)，有效的信用理念傳導(dǎo)首先應(yīng)制定明確的授信政策。城商行每年應(yīng)下發(fā)的信貸政策指引，明確了城商行各重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)客戶、重點(diǎn)領(lǐng)域和區(qū)域的信貸政策，是信用理念和戰(zhàn)略目標(biāo)的傳導(dǎo)的基礎(chǔ)環(huán)節(jié)。除了信貸政策的指引外，城商行還應(yīng)對(duì)授信政策進(jìn)行細(xì)化，應(yīng)明確城商行為經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)所期望的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)及各區(qū)域的市場比率。制定年度的資產(chǎn)規(guī)模增長率、各行業(yè)貸款增長率、資產(chǎn)質(zhì)量目標(biāo)及收益率。

(二)明確信用風(fēng)險(xiǎn)策略1．完善評(píng)級(jí)系統(tǒng)強(qiáng)化信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)的有效計(jì)量是城商行授信客戶選擇的前提，是實(shí)行差別化貸款定價(jià)的關(guān)鍵性因素，是信用風(fēng)險(xiǎn)把控能力測算的關(guān)鍵性指標(biāo)，是風(fēng)險(xiǎn)偏好設(shè)置、傳導(dǎo)、考核、反饋的重要依據(jù)。目前，大多數(shù)銀行采用的是二維的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)系統(tǒng)，(注:對(duì)授信主體及債項(xiàng)(融資工具)的評(píng)級(jí)。)在對(duì)傳統(tǒng)的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的基礎(chǔ)上對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化分析，從而限制所能承受的信用風(fēng)險(xiǎn)敞口，確保收益與所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)相匹配?，F(xiàn)代授信體系中，各商業(yè)銀行越來越依賴于內(nèi)部信用評(píng)級(jí)系統(tǒng)，內(nèi)部信用評(píng)級(jí)系統(tǒng)的精度將影響城商行信貸資產(chǎn)的有效管理、信用風(fēng)險(xiǎn)政策傳導(dǎo)、戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。城商行內(nèi)部信用評(píng)級(jí)系統(tǒng)急需改進(jìn)及完善，在現(xiàn)有內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，一是從主體信用分析基礎(chǔ)上向增加債項(xiàng)分析;二是在簡單的識(shí)別和評(píng)估信用風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上增加信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量及風(fēng)險(xiǎn)排序功能;三是在指導(dǎo)貸款發(fā)放和信貸流程的框架外增加監(jiān)控貸款組合集中度是否超限，四是增加客戶盈利能力分析和管理報(bào)告等功能。2．制訂信用風(fēng)險(xiǎn)組合策略信用風(fēng)險(xiǎn)管理中最大的挑戰(zhàn)是如何尋求信貸資產(chǎn)質(zhì)量與信貸資產(chǎn)組合比例設(shè)置之間的平衡。據(jù)城商行的經(jīng)營目標(biāo)、信用風(fēng)險(xiǎn)偏好，結(jié)合專業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)各行業(yè)RAROC價(jià)值的分析，城商行應(yīng)重塑信貸資產(chǎn)組合策略。力求與城商行期待目標(biāo)一致。一是對(duì)行業(yè)進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)組合管理，限制行業(yè)最高信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)敞口規(guī)模，細(xì)化二級(jí)行業(yè)額度，及時(shí)公開年度行業(yè)到期金額及可新增額度，引導(dǎo)經(jīng)營層主動(dòng)向營銷退出，規(guī)避行業(yè)及單體集中度風(fēng)險(xiǎn)。2020年城商行進(jìn)行授信評(píng)審體系重塑，其中重要一項(xiàng)內(nèi)容是設(shè)立行業(yè)審批中心，強(qiáng)化行業(yè)研究深度，提高審批精度，為行業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)組合管理提供有力支撐。二是對(duì)區(qū)域進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)組合管理，限制區(qū)域最高信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)敞口規(guī)模。總行可根據(jù)授信執(zhí)行情況、分支機(jī)構(gòu)存貸比例、收益率完成情況、資產(chǎn)質(zhì)量情況可進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整，規(guī)避區(qū)域貸款集中風(fēng)險(xiǎn)。三是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量結(jié)果進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)組合管理，根據(jù)信用風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)，動(dòng)態(tài)調(diào)整城商行客戶群體。3．優(yōu)化資源配置方式根據(jù)城商行實(shí)時(shí)公開的行業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)敞口額度，引導(dǎo)經(jīng)營機(jī)構(gòu)向存在缺口的行業(yè)營銷，在同時(shí)間段，向收益率高、信用風(fēng)險(xiǎn)低、資本占用少的客戶優(yōu)先配置城商行信貸資源。無行業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)敞口后，可排序等待，與存量續(xù)做客戶比較，替換存量收益率低的行業(yè)貸款。4．從息差定價(jià)向交易定價(jià)轉(zhuǎn)變當(dāng)前，貸款利率一般采取“LPR利率加減點(diǎn)”的定價(jià)方式，政策執(zhí)行中經(jīng)營機(jī)構(gòu)行以城商行指定的最低貸款利率為限，對(duì)不同區(qū)域、行業(yè)、貸款品種、擔(dān)保方式貸款，不能做到科學(xué)定價(jià)，不能有效做到貸款利率差異化管理，市場議價(jià)能力較弱。同時(shí)，客戶綜合收益管理往往以強(qiáng)制要求為主，未能充分發(fā)揮引導(dǎo)作用。

(1)建立科學(xué)定價(jià)體系。要通過對(duì)授信產(chǎn)品和業(yè)務(wù)板塊采用統(tǒng)一的信用評(píng)級(jí)(風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量)系統(tǒng)進(jìn)行參考，盡可能規(guī)避信貸人員主觀的判斷。設(shè)定行業(yè)貸款最低利率，利率定價(jià)時(shí)應(yīng)充分考慮借款人規(guī)模、所在行業(yè)以及貸款期限、擔(dān)保方式等情況，可參考風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量(信用評(píng)級(jí))系統(tǒng)。存量貸款同時(shí)參照貸款綜合收益情況，作出貸款最后的定價(jià)。

(2)建立動(dòng)態(tài)利率審批及調(diào)整。根據(jù)對(duì)城商行的綜合貢獻(xiàn)度及風(fēng)險(xiǎn)程度變化，實(shí)行動(dòng)態(tài)的利率調(diào)整，對(duì)流動(dòng)資金循環(huán)貸款審批時(shí)，實(shí)行區(qū)間利率(5%～9%)，明確利率可降低的情形，以便客戶直觀了解城商行相關(guān)利率政策，正向引導(dǎo)客戶主動(dòng)向城商行提高貢獻(xiàn)度和主動(dòng)降低貸款風(fēng)險(xiǎn)。其一，客戶第一年經(jīng)測算貸款利率為9%，如客戶在城商行周轉(zhuǎn)流動(dòng)資金賬戶日均余額達(dá)到一定金額，第二年可降低相應(yīng)利率水平。引導(dǎo)客戶主動(dòng)將日常資金向城商行歸集，規(guī)范經(jīng)營，從而降低風(fēng)險(xiǎn)，提高銀行綜合收益率。其二，在客戶對(duì)城商行綜合收益率不變的情況下，客戶也可通過主動(dòng)提升擔(dān)保價(jià)值，對(duì)利率進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整。例如，擔(dān)保商鋪抵押率為70%的情況下，貸款利率為9%，客戶可隨時(shí)新增抵押物，如抵押物對(duì)該筆授信的風(fēng)險(xiǎn)水平可有效降低，利率可在下一調(diào)整日時(shí)調(diào)整至相對(duì)應(yīng)的利率水平，從而有效降低信用風(fēng)險(xiǎn)水平。5．加強(qiáng)存量授信業(yè)務(wù)管理優(yōu)化存量貸款結(jié)構(gòu)，保障資本配置精細(xì)化管理，做好貸款的“進(jìn)、退、清、轉(zhuǎn)、核”，才能增強(qiáng)城商行的可持續(xù)發(fā)展能力。目前，城商行對(duì)存量貸款管理并無較好方法，大部分為被動(dòng)的貸后管理，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，到期續(xù)做，未能根據(jù)行內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)偏好進(jìn)行主動(dòng)有效的資源配置、進(jìn)行貸款結(jié)構(gòu)的調(diào)整。應(yīng)從以下幾個(gè)方面進(jìn)行管理。一是對(duì)全行的存量貸款進(jìn)行分類、排序管理，可按行業(yè)等進(jìn)行分類，根據(jù)信用風(fēng)險(xiǎn)分值情況(可參考風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng))，資本占用情況、綜合收益情況等進(jìn)行整體排序，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)定較高的，資本占用較大、綜合收益低的貸款，可采取提高收益、退出、壓縮額度、增加抵押物降低風(fēng)險(xiǎn)等策略，從而提高存量貸款質(zhì)量。二是加大“退、清、轉(zhuǎn)、核”力度。在傳統(tǒng)的保全退出基礎(chǔ)上，要對(duì)不能實(shí)現(xiàn)預(yù)設(shè)收益率水平，且信貸關(guān)系也是無利可圖的客進(jìn)行主動(dòng)退出，同時(shí)通過貸款轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)證券化等現(xiàn)代化手段，加快不符城商行戰(zhàn)略目標(biāo)貸款退出。對(duì)無法退出的客戶，要加強(qiáng)保全處置力度，只有加大保全力度，才能有效保障城商行貸款結(jié)構(gòu)調(diào)整政策的有效落地。另外，可適時(shí)建立金融資產(chǎn)投資公司，轉(zhuǎn)讓城商行被動(dòng)持有股權(quán)，降低城商行風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)占用。6．強(qiáng)化信貸政策執(zhí)行管控信用理念和風(fēng)險(xiǎn)策略的傳導(dǎo)是“自上而下”的，而業(yè)務(wù)的發(fā)起是“自下而上”的，在激烈的市場競爭和考核指標(biāo)的雙重壓力下，經(jīng)營層為完成業(yè)績，容易放松政策標(biāo)準(zhǔn)，選擇性上報(bào)授信資料，利用其他渠道進(jìn)行內(nèi)部溝通，人為調(diào)整系統(tǒng)參數(shù)。城商行目前授信業(yè)務(wù)審批權(quán)主要是分級(jí)授權(quán)，在權(quán)限內(nèi)審批。目前城商行信用風(fēng)險(xiǎn)審批及利率定價(jià)審批基本無科技支撐，主要依靠有權(quán)人按照授權(quán)范圍進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)把控。特別是分支機(jī)構(gòu)評(píng)審人員的人事關(guān)系在經(jīng)營層面，易受到經(jīng)營層影響，因此強(qiáng)化信貸政策執(zhí)行監(jiān)督，是保障城商行信用風(fēng)險(xiǎn)策略能夠有效落地執(zhí)行的有力措施。一是在經(jīng)營層面設(shè)立授信評(píng)審部(總行2020年已實(shí)施)，授信評(píng)審部經(jīng)理由總行選派，人事關(guān)系由總行管理，總、分行對(duì)其進(jìn)行雙重考核?？冃Э膳c當(dāng)?shù)貥I(yè)績按一定比例掛鉤，按期限進(jìn)行輪崗調(diào)整，從而保障信用風(fēng)險(xiǎn)策略執(zhí)行偏離度不發(fā)生偏差。二是加強(qiáng)事后信用風(fēng)險(xiǎn)政策執(zhí)行情況檢查及審計(jì)，條線檢點(diǎn)針對(duì)產(chǎn)品政策、規(guī)章執(zhí)行、業(yè)務(wù)質(zhì)量等情況進(jìn)行檢查，審計(jì)部門重點(diǎn)針對(duì)經(jīng)營層面遵守信用準(zhǔn)則、操作程序和城商行信用政策的執(zhí)行等方面進(jìn)行審計(jì)。

三、信用風(fēng)險(xiǎn)策略的驗(yàn)證及修訂

(一)信用風(fēng)險(xiǎn)策略的驗(yàn)證信用風(fēng)險(xiǎn)策略是否有效，要通過對(duì)不同的信用周期中收益情況和組合資產(chǎn)的信用質(zhì)量與城商行戰(zhàn)略目標(biāo)經(jīng)營目保持一致性進(jìn)行驗(yàn)證。如基本吻合，表明信用風(fēng)險(xiǎn)策略是有效的;相反，信貸組合的收益情況不穩(wěn)定，信用質(zhì)量出現(xiàn)明顯下降，就要查找原因，可能存在信用政策執(zhí)行時(shí)沒有明確必須執(zhí)行的流程和程序，貸后管理沒有執(zhí)行統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，客戶經(jīng)理受業(yè)績驅(qū)使，降低信用質(zhì)量。

(二)信用風(fēng)險(xiǎn)策略修訂當(dāng)市場環(huán)境發(fā)生變化時(shí)，城商行經(jīng)營目標(biāo)及戰(zhàn)略目標(biāo)發(fā)生調(diào)整，獲得的市場客戶群體發(fā)生變化時(shí)，城商行信用風(fēng)險(xiǎn)政策及產(chǎn)品要快速做出相應(yīng)的調(diào)整，以便應(yīng)對(duì)市場競爭，完成經(jīng)營目標(biāo)。

第8篇：信用風(fēng)險(xiǎn)管理策略范文

【關(guān)鍵詞】互聯(lián)網(wǎng)金融 信用風(fēng)險(xiǎn) 金融市場 

針對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)自身的性質(zhì)而言，其具有高度的開放性、自由性和關(guān)聯(lián)性，在這種極為自由的互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)中，金融體系會(huì)受到不同類型信用問題的干擾和波及，所以對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融市場存在的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行大力整頓和管理，以此來降低信用風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)幾率，減少心信用缺失事件的發(fā)生率，從而為互聯(lián)網(wǎng)金融市場的發(fā)展和經(jīng)營創(chuàng)造一個(gè)更為合理和科學(xué)的金融信用環(huán)境?；诖?，下面本文圍繞我國互聯(lián)網(wǎng)金融市場存在的信用風(fēng)險(xiǎn)以及構(gòu)建信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系的具體策略進(jìn)行分析和探討。 

一、我國互聯(lián)網(wǎng)金融市場信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因 

在當(dāng)今互聯(lián)網(wǎng)金融模式逐漸普及的背景下，關(guān)于互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)中的信用風(fēng)險(xiǎn)也逐漸顯露出來。在作為新興金融方式的互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)中，其作為區(qū)別于傳統(tǒng)金融市場的一種新興模式，伴隨我國市場經(jīng)濟(jì)體制的不斷擴(kuò)張和成熟，在互聯(lián)網(wǎng)金融體系中的參與主體數(shù)量和種類也在不斷增加和擴(kuò)展，表現(xiàn)出強(qiáng)勁的競爭力和生命力。那么在這樣繽紛復(fù)雜的互聯(lián)網(wǎng)金融世界里，各個(gè)主體之間存在著信用等級(jí)方面的差異，伴隨交易業(yè)務(wù)數(shù)量的提升，衍生的信用事件也在隨之增加，這就會(huì)大大增加互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)內(nèi)部的信用風(fēng)險(xiǎn)，甚至?xí)葑兂山鹑谛庞梦C(jī)[1]。 

（一）互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)經(jīng)營的信貸行為不存在實(shí)物抵押和擔(dān)保 

由于建立在互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)上的金融交易方式為虛擬貨幣交易形式，在抵押物方面來說不具備以實(shí)物進(jìn)行抵押的條件和平臺(tái)，因此會(huì)在金融業(yè)務(wù)的交易后期出現(xiàn)擔(dān)保物價(jià)值不足以達(dá)到貸款標(biāo)準(zhǔn)，從而為互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)帶來很大的違約風(fēng)險(xiǎn)。 

（二）互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)的征信體系不完善 

針對(duì)征信體系來說，在互聯(lián)網(wǎng)金融模式下的信貸業(yè)務(wù)主要是面對(duì)個(gè)人小額貸款客戶，由于信貸對(duì)象數(shù)量多且繁雜，會(huì)造成對(duì)貸款對(duì)象的信用評(píng)估工作冗長且效率低下，同時(shí)科學(xué)性也有待提升。那么這種不規(guī)范的征信體系會(huì)使得互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)難以準(zhǔn)確評(píng)價(jià)信貸客戶的具體信用指標(biāo)，容易發(fā)生互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)虧損、貸款中斷且流失的現(xiàn)象。 

（三）信貸信息不對(duì)稱導(dǎo)致的“信用道德感”缺失 

在互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)中，由于個(gè)人信用貸款的需求更為強(qiáng)烈，客戶類型繁多，因此面對(duì)借款人的具體信息方面，互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)難免會(huì)發(fā)生客戶信貸業(yè)務(wù)信息不對(duì)稱的行為，這便大大提升了互聯(lián)網(wǎng)金融市場整體的信用風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)，不利于更加完善和全面的掌握信貸信息[2]。 

二、當(dāng)前互聯(lián)網(wǎng)金融市場信用風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題 

（一）互聯(lián)網(wǎng)金融市場信用管理制度的缺失 

1.目前我國未出臺(tái)關(guān)于互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)的適用法律 

在互聯(lián)網(wǎng)金融作為一種全新的金融行業(yè)金融交易方式出現(xiàn)在人們的生活之中，盡管得到了越來越多人們的應(yīng)用，但是從法律角度來說，我國并沒有專門出臺(tái)關(guān)于互聯(lián)網(wǎng)金融市場適用的相關(guān)法律法規(guī)。因此這種法律制度的缺失會(huì)造成互聯(lián)網(wǎng)金融市場的規(guī)范性較低，同時(shí)也使得互聯(lián)網(wǎng)金融手段比如P2P貸款、眾籌等金融業(yè)務(wù)自身的法律遵循程度也較低，沒有真正的生存于法律接受、容納和法律允許的范疇之內(nèi)，從而存在很大的信用風(fēng)險(xiǎn)，也非常不利于對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融市場進(jìn)行系統(tǒng)化的信用風(fēng)險(xiǎn)管理[3]。 

2.互聯(lián)網(wǎng)金融市場的監(jiān)督主體處于“真空”狀態(tài) 

在大量互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)誕生的背景下，各個(gè)企業(yè)存在于互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)中，在實(shí)際生活中并未在工商部門進(jìn)行實(shí)際的注冊和認(rèn)定，那么對(duì)不同互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)的信用管理工作上來說，便無法具體的制定相關(guān)的信用管理制度。并且很多互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)也并未給自己構(gòu)建較為完善和適用的信用風(fēng)險(xiǎn)管理制度和相關(guān)機(jī)制，造成企業(yè)內(nèi)部對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作并不重視，管理制度和體系較為缺失。 

（二）互聯(lián)網(wǎng)金融市場交易過程監(jiān)控力度薄弱 

1.對(duì)參與主體沒有制定合規(guī)的有效審查和驗(yàn)證 

在廣為復(fù)雜和開放的互聯(lián)網(wǎng)金融體系中，面對(duì)不同起點(diǎn)和規(guī)模的互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)而言是具備高度容納性的，但也正是由于這種高度容納性造成了互聯(lián)網(wǎng)金融市場并未對(duì)各個(gè)互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)制定較為合理和完善的審查機(jī)制和有效驗(yàn)證機(jī)制。由于缺少更為適用的參與主體驗(yàn)證體系和審核體系，會(huì)造成金融業(yè)務(wù)交易的過程中，出現(xiàn)參與主體的故意損害行為，比如通過銷毀當(dāng)前的網(wǎng)絡(luò)鏈接和IP地址，讓其他參與主體遭受到財(cái)務(wù)和信用雙重方面的損失。這種行為和現(xiàn)象的出現(xiàn)，大大挑戰(zhàn)了互聯(lián)網(wǎng)金融市場的信用管理工作，為信用管理工作帶來了系數(shù)較高的難題。 

2.缺少對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融市場流通的金融資金的有效跟蹤 

在當(dāng)前的互聯(lián)網(wǎng)金融市場中，針對(duì)金融交易發(fā)生過程的相關(guān)跟蹤機(jī)制并未徹底的落實(shí)下去，那么這種對(duì)金融資金的跟蹤工作無法開展會(huì)造成貸款款項(xiàng)的缺失和多次流轉(zhuǎn)，從而造成金融流程的隱蔽性過強(qiáng)，容易發(fā)生信貸業(yè)務(wù)的舞弊事件，從而造成信用危機(jī)。 

（三）缺乏科學(xué)合理的信用風(fēng)險(xiǎn)控制手段 

1.未與我國中央金融征信系統(tǒng)相連接 

在當(dāng)前的互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)中，適用的征信機(jī)制過于單一，并且構(gòu)建的征信系統(tǒng)也并未與國家中央金融征信系統(tǒng)相連接，表現(xiàn)出很大程度的單薄性特點(diǎn)。這種過于單薄和獨(dú)立的征信機(jī)制，會(huì)使得互聯(lián)網(wǎng)金融市場缺乏固定和流通的征信標(biāo)準(zhǔn)，不利于各個(gè)金融業(yè)務(wù)的統(tǒng)一開展。同時(shí)對(duì)各項(xiàng)客戶的信用評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)不一，沒有一個(gè)更具威嚴(yán)性和科學(xué)性的衡量標(biāo)準(zhǔn)，從而造成了互聯(lián)網(wǎng)金融市場的信用風(fēng)險(xiǎn)問題[4]。　2.面對(duì)互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)的海量信息，信用風(fēng)險(xiǎn)控制手段應(yīng)接不暇 

在當(dāng)前互聯(lián)網(wǎng)金融市場上的信用風(fēng)險(xiǎn)管理手段中，主要應(yīng)用的便是宏觀調(diào)控和微觀調(diào)整方式，利用事中管理的形式進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理。但是伴隨互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)的逐漸成熟和完善，互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)上包含的各項(xiàng)信息越來越多，相關(guān)金融業(yè)務(wù)也越來越復(fù)雜。所以面對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融市場上海量的金融信息，在傳統(tǒng)事中風(fēng)險(xiǎn)管理的手段上已經(jīng)無法滿足現(xiàn)代化金融業(yè)務(wù)的發(fā)展需要。當(dāng)前這種過于單一和單向的風(fēng)險(xiǎn)控制手段難免會(huì)造成信息過剩，收到的干擾也越來越多，大大降低了互聯(lián)網(wǎng)金融市場信用風(fēng)險(xiǎn)管理效率。 

三、構(gòu)建我國互聯(lián)網(wǎng)金融市場信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系的策略 

（一）完善現(xiàn)有互聯(lián)網(wǎng)金融市場信用風(fēng)險(xiǎn)管理制度 

1.加快健全相關(guān)法律進(jìn)程，逐步完善互聯(lián)網(wǎng)金融市場適用法律體系 

為了構(gòu)建更為規(guī)范和健全的互聯(lián)網(wǎng)金融市場和金融體系，需要利用更為全面的法律法規(guī)作為支撐，來有效引導(dǎo)互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)的開展和進(jìn)行?；诖?，我國相關(guān)法律部門要切實(shí)針對(duì)當(dāng)前互聯(lián)網(wǎng)金融市場的實(shí)際發(fā)展?fàn)顩r，把握市場的發(fā)展規(guī)律，構(gòu)建更符合互聯(lián)網(wǎng)金融市場發(fā)展腳步的相關(guān)法律體系和法律程序，提升互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)電子貨幣交易的安全性和合法性，構(gòu)建金融業(yè)務(wù)往來的法律標(biāo)準(zhǔn)，從而降低互聯(lián)網(wǎng)金融市場中金融犯罪的幾率。 

2.針對(duì)參與主體個(gè)性特征，構(gòu)建明確分工的監(jiān)管框架 

為了在整體方向上有效引導(dǎo)互聯(lián)網(wǎng)金融市場的良好發(fā)展，針對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融主體來說，需要進(jìn)一步明確金融市場上的參與主體角色，將各個(gè)參與主體的責(zé)任和職能明確區(qū)分開來，才能有效引導(dǎo)互聯(lián)網(wǎng)金融市場監(jiān)管體系的形成，從而構(gòu)建更為合理的監(jiān)管框架[5]。 

（二）提升對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融市場信用風(fēng)險(xiǎn)管理力度 

面對(duì)不斷擴(kuò)張的互聯(lián)網(wǎng)金融市場信用風(fēng)險(xiǎn)，要想改善風(fēng)險(xiǎn)四伏的現(xiàn)狀，需要構(gòu)建更為完善和全面的信用風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，加大對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的力度。首先要形成職能性更強(qiáng)、監(jiān)管性更深入的監(jiān)督部門，落實(shí)監(jiān)督者的角色，對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融市場的相關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)行實(shí)時(shí)性的監(jiān)督和把控；其次要發(fā)揮互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)協(xié)會(huì)的管控功能，有效制定行業(yè)發(fā)展標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范相關(guān)金融業(yè)務(wù)的開展，促進(jìn)互聯(lián)網(wǎng)金融新產(chǎn)品更加適用市場的發(fā)展，同時(shí)也達(dá)到科學(xué)規(guī)避信用風(fēng)險(xiǎn)和緩沖風(fēng)險(xiǎn)的效果。 

綜上所述，針對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)自身的性質(zhì)而言，其具有高度的開放性、自由性和關(guān)聯(lián)性，在這種極為自由的互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)中，金融體系會(huì)受到不同類型信用問題的干擾和波及。因此本文以上通過進(jìn)一步提出有效解決和防范我國互聯(lián)網(wǎng)金融市場存在的信用風(fēng)險(xiǎn)，目的是促進(jìn)我國互聯(lián)網(wǎng)金融市場實(shí)現(xiàn)良好發(fā)展，提升互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)信息的嚴(yán)密性，促進(jìn)我國互聯(lián)網(wǎng)金融市場現(xiàn)有的信用風(fēng)險(xiǎn)水平降低到最低水平。通過對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融市場存在的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行大力整頓和管理，以此來降低信用風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)幾率，減少心信用缺失事件的發(fā)生率，從而為互聯(lián)網(wǎng)金融市場的發(fā)展和經(jīng)營創(chuàng)造一個(gè)更為合理和科學(xué)的金融信用環(huán)境。 

參考文獻(xiàn)： 

[1]楊東.互聯(lián)網(wǎng)金融的法律規(guī)制——基于信息工具的視角[J].中國社會(huì)科學(xué)，2015，04. 

第9篇：信用風(fēng)險(xiǎn)管理策略范文

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行 個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù) 風(fēng)險(xiǎn)管理體系

一、商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)中存在的風(fēng)險(xiǎn)

個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)，是指商業(yè)銀行為個(gè)人客戶提供的財(cái)務(wù)分析、財(cái)務(wù)規(guī)劃、投資顧問、資產(chǎn)管理等專業(yè)化服務(wù)活動(dòng)。近年來，隨著商業(yè)銀行之間競爭的不斷加劇，個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)成為新的業(yè)務(wù)增長點(diǎn)，受到各商業(yè)銀行的重視，也由于銀行在市場中網(wǎng)點(diǎn)眾多、客戶眾多，使得商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)呈現(xiàn)起步晚、發(fā)展快的特點(diǎn)，目前市場規(guī)模不斷擴(kuò)大，半數(shù)以上的保險(xiǎn)產(chǎn)品和基金產(chǎn)品通過銀行銷售，據(jù)統(tǒng)計(jì)2011年，我國商業(yè)銀行發(fā)行理財(cái)產(chǎn)品19176款，發(fā)行規(guī)模為16.49萬億元人民幣。由于商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)屬于表外業(yè)務(wù)，避開了有關(guān)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中對(duì)于資本充足率等的要求，而隨著規(guī)模的增加，商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行整體的影響也就越來越大，為了防止個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)給商業(yè)銀行帶來的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理是極其有必要的。風(fēng)險(xiǎn)既是不確定性。商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要包括法律風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)。

（一）法律風(fēng)險(xiǎn)

法律風(fēng)險(xiǎn)主要來自于兩個(gè)方面，即內(nèi)部運(yùn)營法律風(fēng)險(xiǎn)和外部法律環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)方面。運(yùn)營法律風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在運(yùn)營個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)時(shí)不合法律規(guī)范而帶來的風(fēng)險(xiǎn)，主要是市場準(zhǔn)入、未按規(guī)定揭示風(fēng)險(xiǎn)和披露信息、收費(fèi)失范、證據(jù)喪失等導(dǎo)致的法律風(fēng)險(xiǎn)。法律環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)可能是由于多個(gè)方面的原因?qū)е碌?，例如?jīng)營管理失范、不同法律的矛盾與沖突、法律的變更都會(huì)給商業(yè)銀行帶來風(fēng)險(xiǎn)。

（二）市場風(fēng)險(xiǎn)

市場風(fēng)險(xiǎn)是指由于商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品所依附的金融工具的匯率和利率變動(dòng)帶來的風(fēng)險(xiǎn)，這一風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)面臨的最主要的風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)可以分為兩類咨詢業(yè)務(wù)和綜合業(yè)務(wù)，咨詢業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險(xiǎn)較小，而綜合業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)既是市場風(fēng)險(xiǎn)，綜合業(yè)務(wù)中可以將產(chǎn)品分為保本型和非保本型，當(dāng)市場匯率或利率發(fā)生波動(dòng)時(shí)，保本型產(chǎn)品超出本金的損失就需要由銀行來承擔(dān)，使得銀行面臨市場風(fēng)險(xiǎn)。

（三）信用風(fēng)險(xiǎn)

信用風(fēng)險(xiǎn)是指合同雙方中一方毀約，給另一方帶來的風(fēng)險(xiǎn)。如果標(biāo)的物質(zhì)量發(fā)生嚴(yán)重下降，投資者面臨損失巨大，其可能就不愿或無法履行合約，這就會(huì)給銀行帶來信用風(fēng)險(xiǎn)。銀行作為中介機(jī)構(gòu)，債權(quán)人和債務(wù)人的違約都會(huì)給銀行帶來風(fēng)險(xiǎn)，因此信用風(fēng)險(xiǎn)一直是銀行面臨的最主要的風(fēng)險(xiǎn)，銀行信用體系的完整程度決定了銀行是否能夠很好地應(yīng)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)。

（四）操作風(fēng)險(xiǎn)

操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于內(nèi)部操作過程、系統(tǒng)、人員或其他外部事件而導(dǎo)致的直接或間接的損失。個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)運(yùn)營中的每一個(gè)環(huán)節(jié)都存在操作風(fēng)險(xiǎn)，只有嚴(yán)格控制各個(gè)操作環(huán)節(jié)的質(zhì)量才能有效地控制操作風(fēng)險(xiǎn)。由于商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)發(fā)展時(shí)間不長，其在系統(tǒng)設(shè)計(jì)、管理制度、專業(yè)人才、計(jì)量方法和技術(shù)手段等方面都或多或少存在不足，這就給操作風(fēng)險(xiǎn)提供了滋生的土壤。

二、商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系

為了更好地防范個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)中存在的以上四種風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行必須建立個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系。本文借鑒企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系將商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系分為五個(gè)子體系，即風(fēng)險(xiǎn)管理策略、風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)措施、風(fēng)險(xiǎn)管理的組織職能體系、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)和內(nèi)部控制體系。風(fēng)險(xiǎn)管理策略包括風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)度、全面風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性標(biāo)準(zhǔn)、風(fēng)險(xiǎn)管理的工具選擇、全面風(fēng)險(xiǎn)管理的資源配置。風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)措施包括七大策略，即風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、風(fēng)險(xiǎn)控制。風(fēng)險(xiǎn)管理組織職能體系包括規(guī)范的公司法人治理結(jié)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門、內(nèi)部審計(jì)部門和法律事務(wù)部門等。風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，是指企業(yè)將計(jì)算機(jī)技術(shù)應(yīng)用于風(fēng)險(xiǎn)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)。內(nèi)部控制體系包括內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通和內(nèi)部監(jiān)督五個(gè)要素。

三、我國商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系中存在的不足

（一）風(fēng)險(xiǎn)管理策略方面的不足

1.對(duì)投資者資格審查流于形式化。按照相關(guān)法律的規(guī)定，銀行在辦理個(gè)人業(yè)務(wù)的過程中，必須了解客戶的個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)偏好，即客戶是風(fēng)險(xiǎn)偏好者，風(fēng)險(xiǎn)中立者還是風(fēng)險(xiǎn)厭惡者，但在實(shí)踐中銀行常常在營銷成功之后，在對(duì)客戶的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知和偏好進(jìn)行調(diào)查，使得投資者資格審查流于形式。銀行可能會(huì)因?yàn)榭蛻魶]有意識(shí)都自己面臨的風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)承受能力而面臨客戶違約帶來的信用風(fēng)險(xiǎn)。

2.銀行對(duì)個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和披露不足。銀行在設(shè)計(jì)產(chǎn)品的過程中，往往對(duì)其預(yù)期收益率、期限和投資金額進(jìn)行了研究，而對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方面則是欠缺的，缺少合理的風(fēng)險(xiǎn)管理有限性標(biāo)準(zhǔn)和工具，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估只是定性的，而定量方面則很少進(jìn)行。這主要和商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)管理人才的缺乏有關(guān)。這也就導(dǎo)致了銀行在個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)披露方面存在不足，銀行一般只對(duì)理財(cái)產(chǎn)品的預(yù)期收益率、期限和投資金額進(jìn)行說明，而投資風(fēng)險(xiǎn)的說明更多的是定性說明，而缺少定量預(yù)測和評(píng)估，不能完整地向客戶呈現(xiàn)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)投資中可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)。由于專業(yè)型人才的缺少和為充分披露可能使得銀行面臨著操作風(fēng)險(xiǎn)和因客戶而帶來的法律風(fēng)險(xiǎn)。

（二）風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)措施方面的不足

據(jù)報(bào)道，2010年度商業(yè)銀行發(fā)行的13002款理財(cái)產(chǎn)品中僅有599種個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品采取了風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)措施。這表明商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)控制方面的意識(shí)是嚴(yán)重不足的，采取的相關(guān)措施也嚴(yán)重不足。因?yàn)殂y行缺少風(fēng)險(xiǎn)控制措施，就可能使得面臨的風(fēng)險(xiǎn)成為銀行現(xiàn)實(shí)的損失。

（三）風(fēng)險(xiǎn)管理的組織職能方面的不足

目前大多數(shù)商業(yè)銀行都已經(jīng)建立了風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的職能部門，但是并沒有相關(guān)的個(gè)人理財(cái)風(fēng)險(xiǎn)管理直接相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，只有保障了風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門的建立及其獨(dú)立性才能保障其職能的實(shí)施，通常由風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行管理和負(fù)責(zé)，保障風(fēng)險(xiǎn)管理策略和措施的制定和實(shí)行，風(fēng)險(xiǎn)管理部門的缺失給銀行帶來的損失是全面的。

（四）風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)方面的不足

隨著信息技術(shù)的不斷發(fā)展，銀行的業(yè)務(wù)已經(jīng)離不開信息系統(tǒng)，為了保障銀行和客戶的安全，各銀行銀行在信息系統(tǒng)上的投資是巨大的，為了滿足國家相關(guān)規(guī)定，各銀行也建立了風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，但是由于個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)為表外業(yè)務(wù)，因此對(duì)國家要求的資本充足率等相關(guān)指標(biāo)沒有影響，因此其風(fēng)險(xiǎn)管理常常被忽視，銀行缺少個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)相關(guān)板塊的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)。信息系統(tǒng)可以實(shí)現(xiàn)對(duì)市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控，信息系統(tǒng)可以通過對(duì)市場利率的監(jiān)控和設(shè)定的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)對(duì)市場風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行最快速度的監(jiān)控，通過建立客戶信用體系對(duì)客戶的授信額度進(jìn)行管理控制信用風(fēng)險(xiǎn)，通過嚴(yán)格的權(quán)限管理控制操作風(fēng)險(xiǎn)，正因如此，缺少風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)對(duì)很難實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控，建立風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)是很有必要的。

（五）內(nèi)部控制系統(tǒng)方面的不足

個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制缺少相關(guān)的內(nèi)部控制制度是造成操作風(fēng)險(xiǎn)的主要原因，人是個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的最后執(zhí)行者，是操作風(fēng)險(xiǎn)管理的核心。缺少內(nèi)部控制制度的規(guī)范，不同程度上造成了對(duì)操作人員的監(jiān)控不足。

四、完善我國商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的措施

（一）將個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系納入銀行風(fēng)險(xiǎn)管理整體中去

在銀行風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門下設(shè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)部門，專門負(fù)責(zé)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理，包括從產(chǎn)品設(shè)計(jì)開始對(duì)產(chǎn)品設(shè)計(jì)、銷售過程中的各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)控制。將個(gè)人理財(cái)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)納入銀行整體的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)中去，建立個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)、客戶信用系統(tǒng)和完善的權(quán)限管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)對(duì)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控。在銀行相關(guān)的內(nèi)部控制制度中加入個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)相關(guān)的內(nèi)部控制，防范內(nèi)部控制制度不足帶來的操作風(fēng)險(xiǎn)。

（二）引進(jìn)和培養(yǎng)復(fù)合型投資人才

人才是核心競爭力，目前我國復(fù)合型投資人才更多地集中在證券公司和基金公司，相比而言，銀行在人才方面處于弱勢，銀行應(yīng)該采取一定的激勵(lì)措施，引進(jìn)復(fù)合型投資人才。此外，銀行應(yīng)該對(duì)已經(jīng)在從事個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的員工進(jìn)行培訓(xùn)，這些員工包括個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品的設(shè)計(jì)者和銷售者，可以請(qǐng)相關(guān)專家到銀行對(duì)其進(jìn)行培訓(xùn)，甚至可以將重要的有發(fā)展?jié)摿Φ膯T工送到有關(guān)培訓(xùn)機(jī)構(gòu)或大專院校進(jìn)行培訓(xùn)。通過人才隊(duì)伍的建設(shè)最大限度地降低個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)。

（三）加強(qiáng)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)

意識(shí)是行動(dòng)的最根本決定因素，商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)最終是否會(huì)成為現(xiàn)實(shí)的損失，除了外部因素之外，主要還要看銀行各個(gè)層級(jí)的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)相關(guān)員工和客戶的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)?？梢酝ㄟ^宣傳將個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)面臨風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)深入人心，從而使得銀行員工和客戶都能清晰地認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)，銀行可以做到嚴(yán)格的信息披露，客戶也知道自己購買的產(chǎn)品面臨的風(fēng)險(xiǎn)，做出理性投資。

參考文獻(xiàn)

[1]劉熠熠.我國商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避與控制[D].中國海洋大學(xué)2011.