煙草工業(yè)相對效率與規(guī)模經(jīng)濟淺析

前言：想要寫出一篇引人入勝的文章？我們特意為您整理了煙草工業(yè)相對效率與規(guī)模經(jīng)濟淺析范文，希望能給你帶來靈感和參考，敬請閱讀。

摘要：面對全球經(jīng)濟波動的巨大壓力，中國煙草工業(yè)也受到了影響，為了掌握中國煙草工業(yè)效率和規(guī)模經(jīng)濟情況，依據(jù)煙草工業(yè)經(jīng)營指標數(shù)據(jù)，使用數(shù)據(jù)包絡分析法（DEA），對中國煙草工業(yè)運行的相對效率和規(guī)模經(jīng)濟情況進行了分析研究。研究表明，我國煙草工業(yè)的競爭機制尚有進一步提高的空間；有些煙草工業(yè)公司的生產(chǎn)規(guī)模未充分發(fā)揮；中國煙草工業(yè)有顯著的規(guī)模經(jīng)濟特征。

關鍵詞：煙草工業(yè)；DEA；相對效率；規(guī)模經(jīng)濟

近年來，煙草行業(yè)積極推進供給側結構性改革，為國民經(jīng)濟和國家財政增收作出了重要貢獻。為了進一步提升中國煙草工業(yè)的生產(chǎn)效率水平，優(yōu)化生產(chǎn)規(guī)模，本文使用數(shù)據(jù)包絡分析法（DEA），對19家中國煙草工業(yè)公司的經(jīng)營指標進行分析，建立了評價指標體系，對技術效率、純技術效率以及規(guī)模效率進行了分析，針對分析發(fā)現(xiàn)的問題，提出了改進方向。并通過進一步研究，對中國煙草工業(yè)的規(guī)模經(jīng)濟特征進行了論證。

一、相關理論及模型

（一）數(shù)據(jù)包絡分析理論數(shù)據(jù)包絡分析

（DEA）是由著名的美國運籌學家查恩斯等人提出的效率評價方法。這種效率評價方法將單輸入、單輸出的工程效率概念延展為多輸入、多輸出的類似決策單元（DMU）的有效評價中，對微觀經(jīng)濟生產(chǎn)函數(shù)理論及其應用的含義和范圍進行了極大的擴展[1]。

（二）相關模型

從實際應用的角度來看，使用比較多的DEA模型有兩種，分別是CCR模型和BCC模型。其中CCR模型以規(guī)模報酬不變?yōu)闂l件，研究決策單位是否同時滿足綜合技術效率最高且規(guī)模效益不變。但是，該模型無法簡單地評價決策單元是否具有最佳的規(guī)模和技術效率。而BCC模型則不受規(guī)模報酬不變的條件限制，可以評價在規(guī)模效益變化的條件下技術效率是否處于最佳水平以及決策單元的技術是否具有有效性[2]。1.CCR模型CCR模型在效率評估方面從投入側角度開展分析，以各決策單位的生產(chǎn)技術為固定規(guī)模報酬為假設條件，利用線性規(guī)劃方法，同時結合對偶理論對各決策單位的效率前沿邊界進行計算，與此同時，對各決策單位的相對效率展開分析。假設存在n個決策單位，其中每個決策單位的生產(chǎn)投入產(chǎn)出均為m種投入、s種產(chǎn)出；令Bj表示第j個決策單位，j=1，......，n；[xij]表示Bi的m×1維投入變量，i=1，......，m；[yrj]表示Bi的s×1維產(chǎn)出向量，r=1，......，s。則所考察的決策單位Bj0的相對效率可以通過下述計算模型進行分析：（1-1）中，xij代表第j個決策單位的第i項投入；yrj代表第j個決策單位的第r項產(chǎn)出；vi第i個投入項的權重，ur是第r個產(chǎn)出項的權重；hj0代表第j0個決策單位的相對效率值；s.t表示“約束條件”。（1-1）式是使第j0個決策單元的相對效率既滿足最大化，又滿足處于大于0，小于等于1的區(qū)間范圍。由于（1-1）式是分數(shù)線性規(guī)劃的模式，其解（u*，v*）有無數(shù)組解。為了解決這個問題，通過Charns-Cooper轉換，轉變?yōu)榫€性規(guī)劃模式。公式（1-2）是在投入加權總和等于1的前提下，使產(chǎn)出加權總和實現(xiàn)最大化。由于在公式（1-2）中，變量的數(shù)量小于限制表達式的數(shù)量，所以可以采取將上式轉換為其對偶的模式，轉換后可表示為特有的包絡形式。此時對偶模型如下所示：Minhjo=θ（1-3）s.tnj=1Σλjxij≥yrj,r=1,......,s;λj≥0,j=1,......,n；上式中，θ表示第j個決策單位的相對效率值，λj表示非負向量。由（1-3）式可知：λj≠0所對應的全部決策單位是第j個決策單位Bi的參考集合。此外，根據(jù)所參照的權重比重之和j=1Σλj，可以判斷每個決策單位處于何種規(guī)模報酬狀態(tài)。判斷方法如下j=1Σλj＞1表示該決策單位Bi的規(guī)模報酬遞減；j=1Σλj=1表示該決策單位的Bi規(guī)模報酬不變；j=1Σλj＜1表示該決策單位Bi的規(guī)模報酬遞增[1-3]。2.BCC模型在生產(chǎn)可能性集合方面，BCC模型建立了四項公理：凸性性質(zhì)、無效率性質(zhì)、射線無限制性質(zhì)與最小外插性質(zhì)，還使用Shephard距離函數(shù)的概念，將技術效率分解為兩種模式，即純技術效率和規(guī)模效率。具體模型如下：Minhj0=θ上式中代表第j0個決策單位的純技術效率。其轉換后的對偶模型為：上式中，uj0代表規(guī)模報酬指標。由式（1-5）可以看出，根據(jù)uj0的大小可以判斷每個決策單位的規(guī)模報酬處于何種狀態(tài)。其判斷方法如下：當uj0＞0時，表示此決策單位的Bj規(guī)模報酬遞減；當uj0＝0時，表示此決策單位Bj規(guī)模報酬不變；當uj0＜0時，表示此決策單位Bj規(guī)模報酬遞增[1-3]。

二、實證分析

對我國煙草工業(yè)相對效率的分析，首先需要確定能反映投入產(chǎn)出流程的指標；其次將指標分為輸入、輸出進行實證分析。

（一）指標的選取

本文按照投入產(chǎn)出思想，分別選取了19家中國煙草工業(yè)的投入、產(chǎn)出指標。投入指標方面，選取能反映資產(chǎn)規(guī)模的平均資產(chǎn)總額指標、反映用工成本的卷煙在崗人員人工費用指標、反映能源消耗的萬支卷煙綜合能耗、反映工業(yè)生產(chǎn)成本的生產(chǎn)成本合計等4項指標；產(chǎn)出指標方面，選取能反映最終產(chǎn)品價值的工業(yè)增加值指標、反映財政貢獻的稅金總額等2項指標。根據(jù)DEA分析的特點，輸入端指標輸入越小越好，輸出端指標輸出越大越好[4-7]。

（二）相對效率實證結果

利用DEAP2.1軟件，在變動規(guī)模報酬（VRS）的條件下使用BCC模型，計算中國煙草工業(yè)各單位的技術效率、純技術效率、規(guī)模效率、規(guī)模效率的特征。計算結果及規(guī)模效率、技術效率的排序情況如表1所示。由上表，技術效率反映決策單位在資源配置效率、使用效率等方面的綜合能力；如果該決策單位在投入、產(chǎn)出方面是綜合有效的，即能夠實現(xiàn)在給定特定投入要素的條件下實現(xiàn)最大產(chǎn)出，則技術效率等于1。純技術效率既反映了決策單位投入要素的生產(chǎn)效率，也反映了決策單位由于管理和技術等因素而對生產(chǎn)效率的影響。規(guī)模效率既反映了規(guī)模對生產(chǎn)效率的影響，也反映了實際生產(chǎn)規(guī)模與最優(yōu)生產(chǎn)規(guī)模的差別[8-9]。由表1，我國煙草工業(yè)技術效率從高到低的順序為：云南中煙、上海煙草、湖南中煙、湖北中煙、浙江中煙、江蘇中煙、貴州中煙、安徽中煙、廣西中煙、四川中煙、江西中煙、河南中煙、陜西中煙、中煙實業(yè)、福建中煙、河北中煙、重慶中煙、山東中煙、廣東中煙。此外，不僅來自投入產(chǎn)出配置不當會導致技術低效率，同時決策單位的規(guī)模因素也會導致技術低效率，鑒于上述情況，可以通過對規(guī)模因素的優(yōu)化來對其低效率加以改善。在分析是否由于決策單位的規(guī)模因素所導致技術無效率方面，可以通過比較特定決策單位在固定規(guī)模報酬（CRS）條件下與在變動規(guī)模報酬（VRS）條件下的技術效率的差異進行判斷。如果兩者若無區(qū)別，則說明并非是由于規(guī)模因素導致的決策單位低效率；但如果兩者存在差異，則說明決策單位的無效率有來自規(guī)模無效率的原因。但是，如果純技術效率為1，則表示該決策單位使用的投入資源是有效率的，規(guī)模無效是其無法實現(xiàn)綜合有效的原因。所以應采取措施，更好地發(fā)揮其規(guī)模效益[1-3]。經(jīng)過比較，在固定規(guī)模報酬（CRS）條件下采用CCR模型計算的技術效率與表1中技術效率值相同。可見，除了純技術效率為1的單位外，其余單位的無效率不是單純因為其規(guī)模效率的因素，而是其規(guī)模和投入、產(chǎn)出不相配，需要增加規(guī)?；蛘邷p少規(guī)模。經(jīng)過分析，可歸納出中國煙草工業(yè)相對效率有如下特征：第一，技術效率有效。云南中煙、上海煙草、湖南中煙、湖北中煙的投入和產(chǎn)出是相對有效率的，他們在資源配置能力、資源使用效率等多方面能力水平較高，技術和規(guī)模同時有效。具有在給定各種投入要素一定的前提下實現(xiàn)最大產(chǎn)出，或者給定產(chǎn)出水平前提下實現(xiàn)投入最小化的能力。第二，技術效率沒有達到有效，但純技術效率等于1，規(guī)模效率小于1。江蘇中煙、浙江中煙、廣東中煙、福建中煙、廣西中煙、江西中煙、重慶中煙自身的技術效率沒有投入需要減少、沒有產(chǎn)出需要增加，技術效率沒有達到有效是因為其規(guī)模和投入產(chǎn)出不相匹配，鑒于這些單位的規(guī)模效率特征均處于規(guī)模收益遞增區(qū)間，所以需要增加這些單位的規(guī)模。第三，技術效率沒有達到有效，純技術效率和規(guī)模效率均小于1。中煙實業(yè)、河南中煙、貴州中煙、安徽中煙、山東中煙、四川中煙、陜西中煙、河北中煙的技術效率沒有達到有效，純技術效率、規(guī)模效率也沒有達到有效，說明資源的配置和利用效率方面還有進一步優(yōu)化的空間。下文將以列表的方式對前述單位的相對效率進行整體說明，提供改善效率的途徑，指出無效率單位投入、產(chǎn)出的調(diào)整幅度和方向。詳見表2。表2中“增加規(guī)?！钡暮x為：由于規(guī)模和投入產(chǎn)出不相匹配，導致這些單位的技術效率沒有達到有效。同時，鑒于這些單位的規(guī)模效率特征均處于規(guī)模收益遞增區(qū)間，需要增加規(guī)模，以達到生產(chǎn)規(guī)模最優(yōu)。

（三）實證分析結果

根據(jù)上述分析，可以得到如下結果：第一，技術效率存在兩極分化的現(xiàn)象。19家單位中有4家單位的技術效率值為1，分別是云南中煙、上海煙草、湖南中煙和湖北中煙，產(chǎn)出相對投入而言已達最大；其余單位中，除了江蘇中煙、浙江中煙、貴州中煙外，技術效率均低于行業(yè)平均水平。這一現(xiàn)象說明，由于競爭機制沒有充分發(fā)揮，使得技術效率差異兩極分化，產(chǎn)業(yè)整體的效率也有待進一步提升。第二，規(guī)模效率有待進一步提升。規(guī)模效率反映的是實際規(guī)模與最優(yōu)生產(chǎn)規(guī)模的差距。從計算結果來看，注：投入1：平均資產(chǎn)總額；投入2：卷煙在崗人員人工費用；投入3：萬支卷煙綜合能耗；投入4：生產(chǎn)成本合計。產(chǎn)出1：工業(yè)增加值；產(chǎn)出2：稅金總額。問題研究云南中煙、湖南中煙、上海煙草、湖北中煙處于“企業(yè)規(guī)模有效，處于規(guī)模收益不變”范圍，另15家單位均為“規(guī)模報酬遞增”狀態(tài)，表明規(guī)模還未達到最優(yōu)的階段。這分為兩種情況，一是純技術效率不等于1，這種情況可根據(jù)表2的對策進行改進，以實現(xiàn)相對效率；二是純技術效率等于1，這種情況下可以增加生產(chǎn)規(guī)模，以較少的輸入或者較多的輸出進行生產(chǎn)，以實現(xiàn)相對效率。

三、規(guī)模經(jīng)濟的實證分析

（一）模型構建

規(guī)模經(jīng)濟是指通過擴大生產(chǎn)規(guī)模來增加經(jīng)濟效益的現(xiàn)象。我國煙草工業(yè)現(xiàn)階段是否具有規(guī)模經(jīng)濟可以通過比較技術效率與規(guī)模變量指標的相關關系進行判斷，即如果我國煙草工業(yè)具有顯著的規(guī)模不經(jīng)濟，那么單位規(guī)模變量將與技術效率指標呈現(xiàn)明顯的負相關關系；如果我國煙草工業(yè)具有顯著的規(guī)模經(jīng)濟，那么單位規(guī)模變量將與技術效率指標呈現(xiàn)明顯的正相關關系；如果規(guī)模中性，那么單位規(guī)模變量與技術效率指標則無明顯相關關系。

（二）模型的計算

經(jīng)過計算，在0.01的置信水平，規(guī)模指標與技術效率指標強相關，相關系數(shù)為0.78，說明煙草工業(yè)規(guī)模指標與效率指標具有高度的正向相關性，即我國煙草工業(yè)現(xiàn)階段存在顯著的規(guī)模經(jīng)濟特性。

四、結論

通過對中國煙草工業(yè)運行相對效率及規(guī)模經(jīng)濟情況的分析，可以得出如下結論：第一，中國煙草規(guī)模較大的前6家工業(yè)單位（云南中煙、上海煙草、湖南中煙、湖北中煙、江蘇中煙、浙江中煙）技術效率都較好，其中云南中煙、上海煙草、湖南中煙、湖北中煙的技術效率達到了有效；除了貴州中煙外，規(guī)模排序7～19家中國煙草工業(yè)單位的技術效率指標均低于行業(yè)平均值，說明中國煙草工業(yè)的競爭機制尚有進一步提高的空間。第二，中國煙草工業(yè)有7家單位的技術效率沒有達到有效，但純技術效率等于1。表明這些單位的規(guī)模和投入產(chǎn)出不相匹配，這些單位的生產(chǎn)規(guī)模沒有充分發(fā)揮。第三，進一步的研究發(fā)現(xiàn)，中國煙草工業(yè)具有顯著的規(guī)模經(jīng)濟特征。說明中國煙草工業(yè)可以通過進一步提高企業(yè)規(guī)模，實現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟的收益，提高工業(yè)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營水平。本文使用數(shù)據(jù)包絡分析方法，從相對的角度，對我國煙草工業(yè)相對的經(jīng)營效率和規(guī)模經(jīng)濟情況進行了衡量和測度，為相關部門準確判斷我國煙草工業(yè)的發(fā)展效率和規(guī)模經(jīng)濟的運行狀況，制定相關宏觀調(diào)控政策提供了科學依據(jù)。

作者:蔣興恒 單位:安徽中煙工業(yè)有限責任公司