農(nóng)業(yè)保險巨災(zāi)風(fēng)險管理研究

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摘要：在農(nóng)業(yè)保險快速發(fā)展背景下，經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)的保險公司承擔的風(fēng)險越來越大，如果發(fā)生農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險，將對保險公司造成財務(wù)災(zāi)難甚至破產(chǎn)，保險公司必須采取措施應(yīng)對農(nóng)業(yè)保險巨災(zāi)風(fēng)險。首先介紹了國際上常用的農(nóng)業(yè)保險巨災(zāi)管理方式，進而結(jié)合我國具體國情分析了我國保險公司面對農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險的最優(yōu)選擇，得出對于農(nóng)業(yè)保險巨災(zāi)風(fēng)險的管理需要建設(shè)以再保險為基礎(chǔ)、政府參與的風(fēng)險管理體系的結(jié)論，最后對建立以再保險為基礎(chǔ)的農(nóng)業(yè)保險巨災(zāi)風(fēng)險管理體系提出了一系列對策建議。

關(guān)鍵詞：農(nóng)業(yè)保險公司；風(fēng)險管理決策；再保險市場；保險風(fēng)險證券化；風(fēng)險分攤

1研究對象

農(nóng)業(yè)保險巨災(zāi)風(fēng)險管理和農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險管理是兩個不同的概念，前者是從經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險的保險公司角度研究巨災(zāi)風(fēng)險的管理，而后者涵蓋的管理主體范圍更大，側(cè)重于農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險管理體系的建設(shè)。喬治•E•瑞達認為風(fēng)險管理是識別組織面臨的損失風(fēng)險，并選擇最適宜的方法來化解這些風(fēng)險的過程。本文研究的農(nóng)業(yè)保險巨災(zāi)風(fēng)險管理可以理解為經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險的保險公司對潛在可能發(fā)生的農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險造成的保險公司損失，采取適宜的方法來管理并化解風(fēng)險的過程。對于經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)的保險公司而言，農(nóng)業(yè)保險快速發(fā)展，一方面意味著承保的范圍增大，承保的保險標的增多，保費收入增多，另一方面也意味著承擔的風(fēng)險越來越大。保險的核心是損失分攤，是將參與保險的少數(shù)人的損失在整個全體參與人中進行分攤，正常年度下，保險公司收取的保費可以彌補損失的發(fā)生，但如果發(fā)生農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險，將對農(nóng)業(yè)保險公司造成財務(wù)災(zāi)難，保險公司的償付能力將受到威脅，嚴重時甚至?xí)?dǎo)致保險公司破產(chǎn)。隨著全球氣候變暖，極端性的天氣導(dǎo)致巨災(zāi)風(fēng)險發(fā)生的概率加大，開展農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)的保險公司必須考慮如何管理農(nóng)業(yè)保險巨災(zāi)風(fēng)險。

2農(nóng)業(yè)保險巨災(zāi)風(fēng)險的保險管理方法

國際上主要采用傳統(tǒng)的再保險和保險風(fēng)險證券化來管理農(nóng)業(yè)保險巨災(zāi)風(fēng)險。

2．1再保險

再保險也被稱為“保險的保險”，最早起源于14世紀的海上保險，是承保原保險業(yè)務(wù)的保險人（原保險公司、分出公司）為將該保險有關(guān)的一部分或全部潛在損失轉(zhuǎn)移給其他保險人（再保險公司、分入公司）簽訂的協(xié)議。再保險公司還可以將部分或全部風(fēng)險通過簽訂協(xié)議的方式再分攤給另一家保險人，這一過程稱為轉(zhuǎn)保再保險或轉(zhuǎn)分保，第二家再保險公司被稱為轉(zhuǎn)分保接受人。通過再保險和轉(zhuǎn)分保，農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險就在全球眾多保險人之間得到分散。

2．2保險風(fēng)險證券化

20世紀90年代，巨災(zāi)風(fēng)險的發(fā)生對世界保險業(yè)產(chǎn)生了巨大的沖擊，西方的投資銀行和保險公司為了轉(zhuǎn)移風(fēng)險而開發(fā)了保險風(fēng)險證券化這種金融創(chuàng)新工具，其本質(zhì)是將保險業(yè)的現(xiàn)金流重新組合拆分，從而變成新的可在資本市場出售和流通的金融證券。保險風(fēng)險證券化使得風(fēng)險的最終接受者由原來的再保險人變成范圍更為廣泛的資本市場。保險風(fēng)險證券化的產(chǎn)品類型主要有巨災(zāi)保險期貨、風(fēng)險交換、巨災(zāi)股票看跌期權(quán)、巨災(zāi)債券等等。保險風(fēng)險證券化相對再保險來說，其操作流程相對復(fù)雜，以典型代表巨災(zāi)債券為例，巨災(zāi)債券是將債券本金和利息的償還與否與巨災(zāi)風(fēng)險的發(fā)生與否聯(lián)系起來，投資者的收益和巨災(zāi)風(fēng)險是否發(fā)生以及發(fā)生程度緊密相連。在發(fā)行結(jié)構(gòu)中，典型的是一家保險公司設(shè)立一個特殊目的機構(gòu)（SPV），一般是一家離岸再保險公司，SPV發(fā)行再保險契約，保險公司通過SPV向資本市場發(fā)行證券，與投資者約定好觸發(fā)條件和債券利率，SPV把巨災(zāi)債券發(fā)行收入存入信托機構(gòu)進行投資，如在約定期限內(nèi)沒有發(fā)生巨災(zāi)風(fēng)險或沒有達到觸發(fā)條件，SPV則會如期向債券投資者支付約定的本金和利息；如果發(fā)生巨災(zāi)并滿足觸發(fā)條件，SPV從信托機構(gòu)收回資金，先行賠償債券發(fā)起人的損失，投資者可能會損失全部或者部分利息甚至本金。

3我國農(nóng)業(yè)保險公司的農(nóng)業(yè)保險巨災(zāi)風(fēng)險管理決策分析

風(fēng)險管理決策是在若干個備選風(fēng)險管理方案中選擇一個或若干個組合方案，以最低的費用獲得最大的收益。國外直接保險公司選擇再保險方式轉(zhuǎn)移風(fēng)險是在有一套完整的風(fēng)險保障系統(tǒng)的情況下的最優(yōu)選擇，我國還沒有建立起完善的巨災(zāi)風(fēng)險保障體系，風(fēng)險保障法律法規(guī)還處于碎片狀態(tài)，各風(fēng)險管理機構(gòu)也相對孤立，我國保險公司在這樣的環(huán)境背景下，面對可能導(dǎo)致公司巨額虧損甚至倒閉的農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險最理性的工具選擇是避免，即在設(shè)計農(nóng)業(yè)保險合同時將農(nóng)業(yè)巨災(zāi)導(dǎo)致的損失作為除外責任或以附加險方式承保，但承保的代價是高保險費率，客觀上是另一種拒絕承保方式。保險公司的這種選擇根本原因在于農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險是一種不可保風(fēng)險。農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險和普通農(nóng)業(yè)風(fēng)險一樣具有風(fēng)險發(fā)生的客觀性和不確定性，但更重要的是農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險還具有發(fā)生頻率低、一次災(zāi)害發(fā)生導(dǎo)致的損失巨大等特點，雖然屬于純粹風(fēng)險，但對于商業(yè)保險公司而言，并不是所有的純粹風(fēng)險都是可保風(fēng)險，保險公司承保的純粹風(fēng)險必須滿足一些要求，而農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險并不能全部滿足這些要求。資料來源：根據(jù)喬治•E•瑞達．風(fēng)險管理與保險原理［M］．劉春江，王歡，譯．北京：中國人民大學(xué)出版社，2010．整理而得。農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險對于經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險的商業(yè)保險公司而言是不可保風(fēng)險，單純依靠商業(yè)保險來管理農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險的道路是行不通的。農(nóng)業(yè)巨災(zāi)保險是客觀存在的，在保險公司不同的保險合同設(shè)計下，損失承擔主體不同，但決策結(jié)果是一樣的。解決農(nóng)業(yè)巨災(zāi)保險需求和供給矛盾的關(guān)鍵，在于農(nóng)業(yè)保險巨災(zāi)風(fēng)險進一步轉(zhuǎn)移和分散機制的設(shè)立。如前所分析，目前這套機制最合適的設(shè)計基礎(chǔ)是再保險，而設(shè)立的過程需要政府在承保前、承保后以及損失發(fā)生后的保費厘定、風(fēng)險防范、損失分攤等環(huán)節(jié)參與其中，否則會導(dǎo)致市場失靈。

4基于再保險基礎(chǔ)的農(nóng)業(yè)保險巨災(zāi)風(fēng)險管理對策建議

4．1政府參與農(nóng)業(yè)保險巨災(zāi)風(fēng)險風(fēng)險管理

農(nóng)業(yè)保險巨災(zāi)風(fēng)險管理主體是保險公司，但風(fēng)險分散機制的設(shè)立完全交給保險公司會導(dǎo)致市場失靈，農(nóng)業(yè)巨災(zāi)保險的準公共性和公益性要求政府參與到保險公司農(nóng)業(yè)保險巨災(zāi)風(fēng)險管理中來。政府要改變農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險的管理模式，將財政資金投放在災(zāi)前預(yù)防，災(zāi)中救助，災(zāi)后補償轉(zhuǎn)變?yōu)閷r(nóng)戶和保險公司的財政保費補貼，讓農(nóng)戶和商業(yè)保險公司發(fā)揮其在巨災(zāi)管理中的作用，建立農(nóng)業(yè)巨災(zāi)保障體系，確定各參與主體責任范圍，做好保險和農(nóng)業(yè)大災(zāi)準備金的銜接工作，出臺中央財政和地方財政的配套支出政策，鼓勵農(nóng)戶購買農(nóng)業(yè)巨災(zāi)保險，鼓勵商業(yè)保險公司積極承保和開發(fā)新的產(chǎn)品。

4．2增加再保險供給主體和產(chǎn)品

一方面要增加再保險供給主體，打破壟斷，鼓勵競爭，為再保險市場提供價格更合理，服務(wù)質(zhì)量更好的再保險服務(wù)，另一方面是要不斷向市場提供創(chuàng)新性的再保險產(chǎn)品，通過加強和國際知名再保險公司的業(yè)務(wù)合作，不斷學(xué)習(xí)其先進的再保險技術(shù)，開發(fā)出適合農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險的非比例再保險，尤其是超額賠款再保險的開發(fā)應(yīng)用。隨著我國再保險市場和資本市場的發(fā)展，可以逐步采用保險風(fēng)險證券化把風(fēng)險分散到更廣闊的資本市場中去。

4．3積累農(nóng)業(yè)風(fēng)險數(shù)據(jù)，建立巨災(zāi)風(fēng)險模型

我國保險公司和再保險公司一方面要通過農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)的承保和理賠加強自身風(fēng)險數(shù)據(jù)積累，另一方面還要加強與外部機構(gòu)的合作獲得數(shù)據(jù)、技術(shù)和服務(wù)。通過與慕尼黑再或瑞士再等國際再保險公司合作，可以利用它們積累的自然災(zāi)害損失數(shù)據(jù)；通過與提供巨災(zāi)模型化服務(wù)的企業(yè)合作，比如RMS、AIR和EQUECAT，利用計算機將自然災(zāi)害數(shù)據(jù)、歷史損失和損失價值等輸入，分析出巨災(zāi)事件發(fā)生的可能結(jié)果；還要加強與再保險經(jīng)紀人的合作，再保險經(jīng)紀人在國際保險市場上的作用非常重要，全球大約有一半的保險和再保險業(yè)務(wù)通過他們安排，他們不僅為分出公司和分入公司在信息、檢驗和理賠方面提供高標準的技術(shù)服務(wù)，還可以為客戶提供巨災(zāi)模型化服務(wù)。

4．4加快農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險管理的立法

我國需要制定出臺《農(nóng)業(yè)保險法》等一系列包含農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險管理的法律法規(guī)，以法律形式明確相關(guān)主體權(quán)利義務(wù)，保障農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險得到有效分散。相關(guān)法律要涵蓋至少以下內(nèi)容：建立包含農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險的農(nóng)業(yè)風(fēng)險分散保障體系；農(nóng)業(yè)保險體系中投保主體、承保主體、再保險機構(gòu)以及政府主管機構(gòu)的資格及職責；風(fēng)險分散方法和責任分配比例，如采用非比例再保險中的具體哪種風(fēng)險分散方式、超過多少金額以后下一主體開始承擔責任等；政府對于投保農(nóng)戶、商業(yè)保險公司和再保險公司的保費補貼政策；中央政府和地方政府的職責分配；農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險準備金的計提和使用規(guī)定；災(zāi)前、災(zāi)中及災(zāi)后各主體的職責；保險配套機構(gòu)的設(shè)置和職責等等。

參考文獻

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作者：張寶玲 單位：鄭州大學(xué)西亞斯國際學(xué)院