金融合同管理精選(九篇)

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第1篇：金融合同管理范文

關鍵詞：學生檔案； 信息管理系統(tǒng)

中圖分類號：G434 文獻標識碼：A 文章編號：1006-3315（2013）02-129-002

數(shù)字檔案館具有館藏資源數(shù)字化、信息組織與傳輸網(wǎng)絡化、服務范圍擴大化、信息資源共享化、信息檢索便捷化等諸多特點。隨著信息技術日新月異的發(fā)展，高校建立數(shù)學檔案館勢在必行。信息數(shù)字化能夠使檔案管理更加現(xiàn)代化、檔案電子及信息查詢更加便捷等。而檔案信息管理系統(tǒng)作為數(shù)字檔案館的基石，更發(fā)揮著不可替代的作用，可以說數(shù)字檔案館的大多數(shù)服務都是建立在檔案信息管理系統(tǒng)之上的。

所謂系統(tǒng)，就是在一定條件下，由相互作用、相互依賴的若干組成部分結(jié)合而成的，并具有特寫功能的有機整體。從一般意義上講，系統(tǒng)由輸入、處理、輸出、控制與反饋的四個基本部分組成。在系統(tǒng)理論中，系統(tǒng)分析是指對系統(tǒng)性能的理解。系統(tǒng)最佳化是系統(tǒng)設計成綜合的內(nèi)容。系統(tǒng)工程即用教學方法進行系統(tǒng)分析或優(yōu)化，把傳統(tǒng)的組織管理工作總結(jié)成技術并使之數(shù)值化。用系統(tǒng)工程來分析系統(tǒng)問題是比較科學的，利用系統(tǒng)工程這門學科的概念和原則，來進行人事組織管理方面的工作，是實現(xiàn)人事管理現(xiàn)代化的重要途徑和有效手段。

河北金融學院學生綜合信息檔案管理系統(tǒng)開發(fā)，對學生端口的服務進行了增加，學生不僅可以方便的查看自己的成績單，還可以打印出自己的成績單，也可以直接查看自己的檔案信息。對于管理員而言，實現(xiàn)了批量導入的功能，方便管理員管理。

一、河北金融學院學生檔案系統(tǒng)可行性分析

河北金融學院學生綜合信息檔案管理系統(tǒng)采用的環(huán)境是MySQL，MyEclipse和tomcat6.0，需要的技術是JAVA，JSP，SSH開源框架的開發(fā)。JSP對于在Web應用中集成JavaBean組件提供了完善的支持，SSH開源框架，分為action層，Dao層，pojo層和service層，他們各個層控制和執(zhí)行屬于自己范圍內(nèi)的功能，彼此之間互相調(diào)用。本系統(tǒng)的頁面是JSP頁面，只有在登陸的時候用到了靜態(tài)頁面的特效。同時作為一個開發(fā)人員，需要熟悉JDK和JRE的路徑配置。由此可見，該系統(tǒng)在技術上具有可行性。系統(tǒng)的開發(fā)基于本人對程序開發(fā)以及學生的實踐學習而來，無需資金投入，并且系統(tǒng)開發(fā)過程投入的成本不高，因此經(jīng)濟上是可行的。

二、河北金融學院學生檔案系統(tǒng)功能設計

通過對目標系統(tǒng)的分析和研究，做出了河北金融學院學生綜合信息管理系統(tǒng)的總體規(guī)劃，這是全面開發(fā)系統(tǒng)的重要基礎。在對河北金融學院學生綜合信息管理系統(tǒng)全面分析調(diào)查的基礎上，制定出河北金融學院學生綜合信息管理系統(tǒng)的總體規(guī)劃。

1.院系管理模塊

院系管理模塊包括了院系的瀏覽，可看見院和系的瀏覽。院系的添加，在添加的時候?qū)ζ溥M行了一下限制，就是所添加的系必須從屬于已經(jīng)存在的院，在添加系的時候不可以手動輸入院的名字。院校的添加，就是單純的增加一個新的院。

2.學生信息管理模塊

此模塊的信息并非是學生信息的全部，其和學生的信息放在一起才是學生信息的全部。在這個部分實現(xiàn)了圖片和論文的上傳，而且還可以對上傳的論文進行下載。實現(xiàn)的時候，強制了上傳的論文的格式為“.zip”的形式。這個模塊的信息顯示的時候，不是單一從數(shù)據(jù)庫中一個表調(diào)出來，而是分為幾個表一起調(diào)出來，其滿足的條件就是所調(diào)的表中的studentID和im_student_info表中的fid一致。

3.課程管理模塊

這個模塊的信息是針對課程而言，對所開的課程進行了一個大體的瀏覽，為了方便顯示學生的英文成績單，在新添課程的時候，要求輸入該課程的英文名字。同時可以實現(xiàn)對課程的查詢，其中部分查詢是模糊查詢。

4.成績管理模塊

此模塊單純的就是為了管理學生的成績。其中管理員模塊實現(xiàn)了密碼的修改，數(shù)據(jù)的批量導入。而且為了方便，把每頁顯示的信息顯示數(shù)設置成一個固定的數(shù)值，存放在util下。

三、河北金融學院學生檔案綜合系統(tǒng)的實現(xiàn)

1.數(shù)據(jù)批量導入

在batch.jsp的頁面對其上傳的頁面進行的編輯，同時調(diào)用

s：form action="uploadExcel.action"，當點擊上傳時，BatchAction.java類控制上傳：

"application/vnd.ms-excel"是控制上傳的數(shù)據(jù)必須為excel表格。

InputStream in=new FileInputStream（upfile）； String uploadPath=ServletActionContext.getRequest（）.getRealPath（UPLOADDIR）；

String fileNewName=new Date（）.getTime（）+"_"+this.getUpfileFileName（）；

File uploadFile = new File（uploadPath， fileNewName）；

OutputStream out = new FileOutputStream（uploadFile）；

然后執(zhí)行讀文件，讀文件的時候是一條循環(huán)的語句，然而令循環(huán)的語句中的i從1開始，因為excel表格中第一行是屬性。把數(shù)據(jù)讀進來后先對其進行數(shù)據(jù)類型的轉(zhuǎn)化，即實體化，然后把數(shù)據(jù)封裝成對象。同時注意了在轉(zhuǎn)化數(shù)據(jù)類型時，注意double和string的區(qū)別，而時間一般為data。在把數(shù)據(jù)封裝成對象時，和其在service層對應的類是相關聯(lián)的，注意大小寫的問題。最后保存在數(shù)據(jù)庫中。

2.課程查詢服務

這是一個模糊的查詢，令選擇框為其賦的值為selectvalue。當你沒有選擇查詢的條件時，selectField的值為0，當你對其賦值后。并在value中給予其值。點擊查詢后，就會讓dao層的數(shù)據(jù)庫進行查詢。if（"3".equals（selectField.trim（）））{

hql += （" where imc.chiName like '%"+selectValue.trim（）+"%'"）；

}

這里的3代表著課程的中文名稱，因為是模糊查詢。所以用like進行查詢。

最后通過service層的classservice.java中的getAllCount，返回其查詢的值。

資助信息：保定市科技計劃資助項目（11ZC001）。

參考文獻

[1]陳小春.淺議高校檔案信息系統(tǒng)建設[J]群文天地，2012年5月，5期：125-126

第2篇：金融合同管理范文

關鍵詞：國有企業(yè)；合同管理；合規(guī)管理；運行機制

國有企業(yè)關乎國家的經(jīng)濟命脈。國有企業(yè)基于合同管理的合規(guī)管理運行機制的建設，對防范各項風險有著非常重要的現(xiàn)實意義，可有效地規(guī)避國有企業(yè)的經(jīng)營風險和涉訴風險，提升合同管理水平。目前，國有企業(yè)基于合同管理的合規(guī)管理運行機制建設仍存在合同管理制度不健全、合同管理的基礎工作較為薄弱、合同簽訂時間滯后、合同風險防范意識和履約監(jiān)控有待提高等問題。因此，國有企業(yè)應當建立健全合同管理機制，構(gòu)建和完善合規(guī)管理運行體系，抓好合同管理基礎工作，保障合規(guī)管理的實踐性，建立高效的合同管理信息系統(tǒng)，加強合同管理及履行情況監(jiān)控，降低法律及合規(guī)風險，提升合同管理科學化、規(guī)范化和法律化，推動國有企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

1基于合同管理的合規(guī)管理運行機制建設存在的問題

1.1合同管理制度不健全

很多國有企業(yè)的規(guī)章制度比較繁瑣，合同管理制度不健全，缺乏規(guī)范和標準，未能將相應的職責細化到相應部門以及負責人身上，公司各個部門之間形成信息孤島，以及由于各自的目標、利益、出發(fā)點有所不同，導致合同管理工作難以暢通無阻，合同管理制度內(nèi)外銜接不夠，執(zhí)行力不強。比如在合同簽訂之前未能明確合同需要經(jīng)過哪些部門審批，合同簽訂時應該采取什么樣的程序，合同簽訂之后由哪些部門進行跟蹤監(jiān)督，如何與客戶保持聯(lián)系和達成共識等。

1.2合同管理的基礎工作較為薄弱

國有企業(yè)合同管理的基礎工作較為薄弱，包括合同管理的人力和物力兩個方面。一方面，國有企業(yè)合同管理的專業(yè)人才比較少，企業(yè)人才培養(yǎng)的重視度需要提高，人才的任用和選拔辦法有待完善。由于合同管理的合規(guī)管理運行機制涵蓋財務、預算、稅務、金融、法律、知識產(chǎn)權、保險等多學科內(nèi)容，這就要求合同管理人員應該具備較強的綜合素質(zhì)，以及熟悉公司的各項任務。另一方面，國有企業(yè)合同文本管理工作的規(guī)范性有待提高。目前市面上有很多合同模板，有些國有企業(yè)照搬照用，未能有針對性地對合同標準文本進行修正和更改，未能嚴格審查合同條款內(nèi)容，使合同不夠合理規(guī)范。

1.3合同簽訂時間滯后

部分國有企業(yè)存在合同簽署不及時的問題，合同簽訂時間滯后，容易造成合同簽署的內(nèi)容缺乏有力保障，造成某些已履行的法律關系在實際發(fā)生經(jīng)濟糾紛時欠缺合同的有力保障，從而影響公司的正常經(jīng)營秩序。這主要是由于國有企業(yè)合同管理的審核批準程序較多，涉及的部門較多，各個部門在審核時會站在專業(yè)的角度去考慮合同條款的合規(guī)性，也會綜合公司各方面的利益，這樣的合同審批方式固然嚴謹，但是無疑也拉長了合同審核批準的時間，一定程度上影響了合同管理的效率。同時，由于國有企業(yè)合同管理模式具有一定的復雜性，在開展財務預算和招標投標業(yè)務活動時，經(jīng)常會出現(xiàn)計劃下達時間晚于合同履約時間，而部分國有企業(yè)因為生產(chǎn)原因，通常在計劃下達之前著手準備，在計劃下達之后才簽署合同，這就造成某些交易已經(jīng)準備或?qū)嵤┑巧形春炗喓贤?，產(chǎn)生了較大的合同法律風險。此外，在出現(xiàn)合同違約糾紛時，國有企業(yè)往往由于“上傳下達”的時間較長，沒能及時作出處理，錯失處理的最好時機。

1.4合同風險防范意識和履約監(jiān)控有待提高

目前國有企業(yè)債權債務涉訴事件層出不窮，訴訟標的金額倘若過高，就容易造成較大的風險，同時國有企業(yè)的合同風險防范意識和履約監(jiān)控有待提高，未能提前全面對合作對象資信資質(zhì)進行盡職調(diào)查，合同未能按照既定要求履約，合同的關鍵性條款內(nèi)容缺失，出現(xiàn)合同違約事件時未能及時作出應對，應當開展招投標工作時未開展，處于某些利益關系而選擇不符合相應資質(zhì)的供應商。這些情況都會影響國有企業(yè)日常經(jīng)營活動的進行，出現(xiàn)商業(yè)承兌匯票糾紛、擔保糾紛、應收賬款轉(zhuǎn)讓糾紛等現(xiàn)象。

2國有企業(yè)基于合同管理的合規(guī)管理運行機制建設改進措施

2.1建立和健全合同管理機制，構(gòu)建和完善合規(guī)管理運行體系

國有企業(yè)應當建立和健全合同管理機制，構(gòu)建和完善切實可行的合規(guī)管理運行體系，涵蓋從合同準備到合同終結(jié)的全過程，從而約束和規(guī)范經(jīng)營活動。一方面，國有企業(yè)應當根據(jù)《合同法》等法律要求，結(jié)合當前市場需求和公司自身業(yè)務情況，編制、和實施基于合同管理的合規(guī)管理運行制度。合同管理制度應當包括合同管理組織架構(gòu)、合同流程管理規(guī)范、合同聯(lián)簽制度、合同管理績效考核指標、合規(guī)監(jiān)督制度、合同管理獎勵和懲罰制度、合同管理培訓計劃、合同模板審批機制、合同專用章使用辦法、合同定期統(tǒng)計和審查規(guī)定、合規(guī)管理風險評估辦法、合同糾紛處理程序等，保證合同管理工作有章可循，有法可依。其中，合同管理組織架構(gòu)應覆蓋各個部門，明確各部門的責任，各個部門相互制約和促進，并設置合同管理崗位，有效地監(jiān)督公司的合同簽署行為；合規(guī)監(jiān)督制度應包括外部監(jiān)督管理和內(nèi)部監(jiān)督管理兩個部分，內(nèi)部監(jiān)督管理是指國有企業(yè)高層嚴格遵守國家相關法律法規(guī)和公司內(nèi)部的合規(guī)條例，合理審批公司的項目合同，同時國有企業(yè)普通職員也應遵守公司的行為守則和合規(guī)內(nèi)容，切實監(jiān)控公司內(nèi)部實際的經(jīng)營行為，有效降低合同風險；合同管理績效考核指標應包括定性指標和定量指標，涵蓋合同簽訂及時率、合同履約情況、合同價值等指標，提高合同管理績效評價的科學性和合理性；合同管理保障機制是指在對員工進行考核評價之后，把評估結(jié)果作為員工績效獎金、崗位晉升、評先選優(yōu)等方面的重要依據(jù)，切實做好員工的表彰、獎勵和問責工作。另一方面，國有企業(yè)應提高全員依法合規(guī)管理意識，促進員工合規(guī)管理意識和合同管理的結(jié)合，聯(lián)動員工健全合同管理制度，落實合規(guī)管理的具體措施，確?；诤贤芾淼暮弦?guī)管理運行機制建設的有效性，共同防范合同風險。具體來說，國有企業(yè)可通過對外宣傳和對內(nèi)培訓的方式提高合同管理和合規(guī)管理的執(zhí)行力，加強合同管理和合規(guī)管理的宣傳力度，開展專題講座、特別宣講、案例分享、經(jīng)驗推廣等活動，貫徹合規(guī)管理的相關做法和具體要求，使全體員工知曉合規(guī)管理的內(nèi)容和重點，掌握合規(guī)管理的內(nèi)涵，把握合同管理操作程序的合規(guī)性，逐步成為日常工作規(guī)范，落實到各自的工作崗位中。

2.2抓好合同管理基礎工作，保障合規(guī)管理的實踐性

理論離不開實踐。因此，國有企業(yè)應抓好合同管理基礎工作，保障合規(guī)管理的實踐性。國有企業(yè)應加強合同管理人員的引進和培養(yǎng)，努力打造一支專業(yè)、綜合素質(zhì)高、有責任心的合同管理團隊。國有企業(yè)應制定合同管理培訓計劃，涵蓋合同管理新知識體系系列課程，提高員工的法治觀念和風險意識，使其具備多方面的知識和能力。在招聘合同管理人員時，應制定科學的招聘標準，通過選拔考試、競爭招聘和多次面談，選擇相應優(yōu)秀的合同管理人才。同時，國有企業(yè)應規(guī)范合同文本，根據(jù)自身實際狀況，收集和組織修正合同模板，明確合同條款約定，制定和使用符合公司特色的合同文本，提高其規(guī)范性。并且國有企業(yè)需要注意定時更新合同示范文本，使合同模板更加全面和符合實際狀況。

2.3建立高效的合同管理信息系統(tǒng)

國有企業(yè)應完善合同管理程序，明確合規(guī)管理的目標和功能，簡化不必要的合同審查審批流程，縮減合同審批的時限，提高合同審批的效率，保證合同簽署的及時性。由于信息是合規(guī)管理運行機制建設的重要保障，國有企業(yè)可建立和完善合同管理網(wǎng)絡信息系統(tǒng)，把基于合同管理的合規(guī)管理運行機制建立在信息管理的基礎之上，全面推廣合同管理信息化建設，建立系統(tǒng)化的合同管理流程，通過網(wǎng)絡優(yōu)勢，開展合同管理工作，強化合規(guī)監(jiān)督監(jiān)控，完善合同簽訂流程節(jié)點，實時掌握合同的實施進度，提升合同管理的透明度，實時掌握公司各類合同審查和簽訂情況，以及合同履行階段的貨物收發(fā)、款項支付等環(huán)節(jié)，全方位實現(xiàn)公司各項資源的及時傳輸和共享，避免國有企業(yè)信息處理“孤島”的發(fā)生。比如國有企業(yè)可有機整合財務共享系統(tǒng)、ERP系統(tǒng)、OA系統(tǒng)等，搭建公司專屬的基于合同管理的合規(guī)管理運行系統(tǒng)，包括合同評審、合同審批、合同制度管理、合同相關業(yè)務授權、合同條款智能檢索分析等功能模塊，巧妙地把合規(guī)要點融入到合同管理信息系統(tǒng)當中。對于常見的業(yè)務招待費，國有企業(yè)可在財務共享系統(tǒng)當中增添事前審核的程序，只有領導審核通過之后才可以實施，杜絕員工違規(guī)接待的行為；對于費用報銷，系統(tǒng)可自動識別和智能提示發(fā)票的真?zhèn)危欠裰靥?；對于合同和資金的審批，系統(tǒng)可實現(xiàn)線上多種方式審批；對于項目招標，可借助系統(tǒng)實現(xiàn)線上集中招標的功能。通過建立高效的合同管理信息系統(tǒng)，既可以統(tǒng)一規(guī)范公司的前端業(yè)務，又方便公司監(jiān)控和分析潛在的風險，使合規(guī)管理的運行漸漸脫離人為控制和判斷，減少人為因素的干預，借助先進的智能合同管理信息系統(tǒng)，實現(xiàn)科學合規(guī)管控，確保合規(guī)管理的全覆蓋。

2.4加強合同管理及履行情況監(jiān)控，降低法律及合規(guī)風險

對于很多國有企業(yè)來說，簽署合同之前和合同履行完畢之后訴訟是合同管理的“重中之重”。在事前，國有企業(yè)應當優(yōu)化合規(guī)管理運行中風險的識別、分析、監(jiān)測、報告和應對機制，配備專業(yè)的合規(guī)人才，正確指引公司的行動，做好充分的準備。比如構(gòu)建和實施合規(guī)風險監(jiān)測預警機制，由公司的各個業(yè)務管理部門負責所屬范疇的合規(guī)風險預警工作；建立和完善合規(guī)風險應對機制，可由合規(guī)工作小組負責整體的籌劃和協(xié)調(diào)，由合規(guī)工作小組負責人牽頭開展合規(guī)風險應對工作，而其他部門應當積極配合，建立合規(guī)管理風險報告機制，一旦涉及重大合規(guī)風險領域，應及時報告，同時應定期評估分析和報告公司基于合同管理的合規(guī)管理運行機制建設的科學性、有效性和適宜性。在事中，國有企業(yè)應合理分工，實施合規(guī)管理動態(tài)風險把控措施，全面規(guī)范公司的合同管理，打通公司內(nèi)外部的溝通渠道。特別是外部溝通，國有企業(yè)應當和相關的監(jiān)管部門打好交道，形成良性的互動來往，避免出現(xiàn)合規(guī)部門和其他部門員工的利益勾結(jié)情況。也就是說，國有企業(yè)應當定期向相關監(jiān)管部門報告工作，配合監(jiān)督部門開展現(xiàn)場檢查。同時，國有企業(yè)應借助當前大數(shù)據(jù)、云計算等新一代信息技術，在線監(jiān)控公司各項經(jīng)營活動的依法合規(guī)狀況，開展全方位的風險評估分析工作。在事后，國有企業(yè)應制定強有力的監(jiān)督機制，合理控制和調(diào)整合同內(nèi)容，及時反饋情況，鼓勵法務人員積極參與到公司的決策和業(yè)務談判當中，按照實際狀況做出對合同履行情況進行監(jiān)督的范圍和風險系數(shù)，識別和分析合同的風險，作出專業(yè)的建議，使合規(guī)管理切實發(fā)揮應有的作用。

3結(jié)語

綜上所述，合同管理是合規(guī)管理運行機制建設的重要內(nèi)容，合同管理制度需要在合規(guī)管理運行機制的協(xié)同監(jiān)督下才能正常貫徹實施?；诤贤芾淼暮弦?guī)管理運行機制建設，有助于國有企業(yè)的內(nèi)外發(fā)展，推動國有企業(yè)的進步和發(fā)展。因此，國有企業(yè)應充分融合合同管理和合規(guī)管理工作，提升公司各項規(guī)章制度的規(guī)范性和適宜性，促進公司健康長久發(fā)展。

參考文獻

[1]于浩.國有企業(yè)合同管理依法合規(guī)運行機制研究[J].法制博覽,2019(30):131-132.

[2]賈景宏.試論國有企業(yè)基于合同管理的合規(guī)管理運行機制[J].現(xiàn)代經(jīng)濟信息,2019(10):41-42.

[3]曹書慧.國企合同管理依法合規(guī)運行機制探討[J].經(jīng)濟管理文摘,2020(16):38-39+42.

[4]方蕾.國有企業(yè)合同管理中的風險及其防范措施[J].法制博覽,2020(5):189-190.

第3篇：金融合同管理范文

Abstract: After the marketing of integrated business operation support system, adopting the B/S structure the previous technical limitations are broken with higher safety and business function modularized, amount centralized management. With the integration with NGN technology, making the communication resources to be developed and utilization, so the development of the contract evaluation should be strengthened. The using of community feature and the re-definition of product split, combining which shows the development ability of the new system.

關鍵詞：準實時話單采集；NGN；三網(wǎng)合一；合同；產(chǎn)品

Key words: real lifeline bill collecting；NGN；three-net centered；contract；product

中圖分類號：TE46 文獻標識碼：A文章編號：1006-4311（2011）03-0306-02

0引言

通信公司為了更好的全業(yè)務發(fā)展，今年又要新投產(chǎn)NGN設備，為了完美的利用新技術，開發(fā)了綜合業(yè)務運營支撐系統(tǒng)，該系統(tǒng)以客戶為中心，為客戶提供全面服務的理念。在系統(tǒng)建設過程中遵循業(yè)務受理綜合化、客戶資料統(tǒng)一化、渠道支持多樣化、業(yè)務流程參數(shù)化等原則。保證系統(tǒng)的先進性、規(guī)范性，可擴展性、安全性的同時，做到簡易性，參數(shù)可配置，實現(xiàn)功能模塊化、套餐管理定制化、賬務管理集中化。

1功能框架及流程框架

這套系統(tǒng)負責處理客戶的服務請求，管理客戶信息、客戶所有的交互活動和客戶代表，也是查詢客戶所有相關信息（包括帳單信息）的統(tǒng)一窗口。包括綜合客服系統(tǒng)、集中計費系統(tǒng)、寬帶計費認證系統(tǒng)、聯(lián)機采集系統(tǒng)、自動程控系統(tǒng)、金融代收費系統(tǒng)、綜合語音服務系統(tǒng)、經(jīng)營分析系統(tǒng)、社區(qū)營銷管理系統(tǒng)、大客戶關系及合同管理系統(tǒng)、綜合網(wǎng)管理系統(tǒng)等。

綜合客服系統(tǒng)分為五個子系統(tǒng)，分別是：綜合受理、工單管理、資源管理、產(chǎn)品資費管理、服務開通。

集中賬務系統(tǒng)的主要業(yè)務處理功能包括：預處理、計費處理、賬務處理、繳費和銷賬；輔助業(yè)務處理并確保業(yè)務處理正確的功能包括數(shù)據(jù)采集系統(tǒng)；集中賬務系統(tǒng)的輔助功能包括：資料管理、統(tǒng)計報表、查詢、系統(tǒng)外部接口等功能。

代收費子系統(tǒng)為大慶石油通信公司與當?shù)馗縻y行等金融機構(gòu)之間所做話費代收業(yè)務提供通信接口。

綜合語音服務系統(tǒng)為油田統(tǒng)一的用戶語音服務平臺。實現(xiàn)用戶交費卡自助充值、余額查詢、帳務查詢，詳單查詢、預約開機、話費催繳等功能。

經(jīng)營分析系統(tǒng)以大慶油田通信公司基礎業(yè)務、數(shù)據(jù)業(yè)務、智能網(wǎng)業(yè)務和專題分析為基礎，從時間、地理范圍、業(yè)務類型等多種角度對用戶、收入、業(yè)務量等進行多維統(tǒng)計分析，以完全集成的企業(yè)智能信息門戶平臺，為所有類型的用戶提供相應的業(yè)務報表、分析報表、即席查詢、OLAP 和各類數(shù)據(jù)的訪問，并通過分析工具針對性地對數(shù)據(jù)進行信息提取、提供有效的經(jīng)營決策支持。

社區(qū)營銷管理系統(tǒng)針對大慶油田通信公司現(xiàn)狀，從長遠角度出發(fā)，建立和實施適合大慶油田公司的營銷管理系統(tǒng)。

大客戶關系及合同管理系統(tǒng)是指對在大客戶的銷售、業(yè)務提供活動中產(chǎn)生的大量的各種合同、協(xié)議進行統(tǒng)一信息化管理。

2技術應用

2.1 分區(qū)快速入庫技術采用分區(qū)入庫技術，提高系統(tǒng)的處理效率，縮短業(yè)務處理周期。分區(qū)/分表原則進行應用層數(shù)據(jù)分割，減少由于訪問數(shù)據(jù)庫引起的瓶頸。不同業(yè)務的處理可獨立運行，有利于多進程/多線程技術的使用。

2.2 分布式處理技術系統(tǒng)是一個全業(yè)務的電信生產(chǎn)系統(tǒng)，系統(tǒng)中處理的業(yè)務種類繁多、業(yè)務流程復雜、數(shù)據(jù)量巨大。隨著業(yè)務量的不斷增大，系統(tǒng)運行的環(huán)境和要求也需要進行不斷的調(diào)整。這就要求系統(tǒng)必須具有良好的分布式處理能力、擴展性和可部署性。在業(yè)務發(fā)生重大變化時，系統(tǒng)處理機的分布、存儲分布、流程等可進行配置，通過配置管理，適時調(diào)整，以適應業(yè)務變更的需求。

2.3 中間件技術中間件，從本質(zhì)上是對分布式應用的抽象，因而拋開了與應用相關的業(yè)務邏輯的細節(jié)，保留了典型的分布交互模式的關鍵特征。經(jīng)過抽象，將紛繁復雜的分布式系統(tǒng)經(jīng)過提煉和必要的隔離后，以統(tǒng)一的層面形式呈現(xiàn)給應用。應用在中間件提供的環(huán)境中可以更好地集中于業(yè)務邏輯上，并以構(gòu)件化的形式存在，最終自然而然地在異構(gòu)環(huán)境中實現(xiàn)良好的協(xié)同工作。中間件作為分布式計算平臺，涉及資源多樣，包括各種操作系統(tǒng)、數(shù)據(jù)庫、網(wǎng)絡協(xié)議甚至語言，其目標是在分布的環(huán)境中統(tǒng)一使用這些資源。

從中間件的定義可以看出，中間件是一類軟件，而非一種軟件；中間件不僅僅實現(xiàn)互連，還要實現(xiàn)應用之間的互操作；中間件是基于分布式處理的軟件，尤其是網(wǎng)絡通訊功能。

中間件提供客戶機與服務器之間的連接服務，這些服務具有標準的程序接口和協(xié)議。針對不同的操作系統(tǒng)和硬件平臺，它們可以有符合接口和協(xié)議規(guī)范的多種實現(xiàn)。

2.4 三層WEB結(jié)構(gòu)三層客戶/服務器模式（以下簡稱三層模式 ）在兩層模式的基礎上，增加了新的一級。這種模式在邏輯上將應用功能分為三層：客戶顯示層、業(yè)務邏輯層、數(shù)據(jù)層。

2.5 MVC設計模式MVC的優(yōu)點是大部分Web應用程序都是用像ASP，PHP，或者CFML這樣的過程化語言來創(chuàng)建的。它們將像數(shù)據(jù)庫查詢語句這樣的數(shù)據(jù)層代碼和像HTML這樣的表示層代碼混在一起。MVC從根本上強制性的將它們分開。最重要的一點是多個視圖能共享一個模型，需要用越來越多的方式來訪問應用程序。對此，其中一個解決之道是使用MVC，無論用戶想要Flash界面或是 WAP 界面；用一個模型就能處理它們。由于已經(jīng)將數(shù)據(jù)和業(yè)務規(guī)則從表示層分開，可以最大化的重用代碼。

3使用情況

2010年6月28日正式投產(chǎn)使用后，由于NGN沒有正式投產(chǎn)使用，準實時計費數(shù)據(jù)采集不了，還不能實現(xiàn)準實時計費，對接口來說，實時停機實現(xiàn)不到位，這還要修正。現(xiàn)在還處在試運行階段，部分功能還在開發(fā)整改，待。而且在投產(chǎn)前，為了新老系統(tǒng)的兼容，歷時一個半月，對30 萬用戶的基礎資料進行了全面系統(tǒng)的改造，對全公司的用戶進行分類，就是為了對全公司的市場調(diào)研做了第一手的準備工作，但由于社區(qū)營銷統(tǒng)計功能沒開發(fā)，導致社區(qū)資料不建全，在現(xiàn)在激烈的市場競爭條件下，尤其是對于東風、萬寶、薩北等地區(qū)，那些網(wǎng)通、電信的大本營地帶，第一手資料對于這些地段開發(fā)市場更加重要，對于我們來說，守住原有的陣地，并能加之擴大就是勝利，但這都要源于資料的準確和形勢的正確分析、判斷。第二，雖然系統(tǒng)做了產(chǎn)品包的設計，這在某種程度上，對我們來說是技術上的重大改進，彌補了原老系統(tǒng)的缺陷，而且今年又三網(wǎng)合一，捆綁資費也是我們今后的重頭戲，但也一直未開發(fā)使用，浪費了資源，單一了我們的業(yè)務資費，在固話萎縮的今天，時間就是我們搶占用戶的機會，3G手機的突飛猛進的換展，也是我們小靈通業(yè)務的天敵，所以我們應在技術條件成熟的前提，首先得用時間抓市場，才是我們的生存之本。有了市場，才會進一步的談超收，創(chuàng)收，才有立足市場的不敗之根。

4展望發(fā)展

第4篇：金融合同管理范文

關鍵詞：貸款新規(guī) 信貸實務 課程建設

自2009年開始，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會分別頒布了關于信貸業(yè)務的“三個辦法和一個指引”，規(guī)范信貸業(yè)務流程，這就要求《信貸實務》課程應當根據(jù)金融實踐的變化進行相關的調(diào)整，通過教學改革來提高教學的時效性和實踐性。

一、貸款新規(guī)和《信貸實務》課程建設關系研究

1.貸款新規(guī)對課程建設具有指導作用

貸款新規(guī)包括，《流動資金貸款管理暫行辦法》、《個人貸款管理暫行辦法》、《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》和《項目融資業(yè)務指引》，簡稱“三個辦法和一個指引”。與傳統(tǒng)貸款規(guī)則相比，貸款新規(guī)尤其強調(diào)的是貸款的全流程管理。貸款新規(guī)要求金融機構(gòu)信貸的一般操作程序應劃分為貸款申請、受理與調(diào)查、風險評價、貸款審批、合同簽訂、貸款發(fā)放、貸款支付、貸后管理、回收與處置九個程序，每一個程序中都有新的一些具體規(guī)定和規(guī)范，這些新的規(guī)范都為《信貸實務》課程的教學提供了方向。

2.課程建設應將貸款新規(guī)與教學實際情況結(jié)合，實現(xiàn)業(yè)務實踐和教學實際協(xié)調(diào)發(fā)展

高等職業(yè)教育的教學要結(jié)合教學特征與最新的職業(yè)規(guī)范結(jié)合，實現(xiàn)兩者的協(xié)調(diào)合作并且要為職業(yè)教育的教學服務?！缎刨J實務》課程的建設要不僅要考慮到貸款新規(guī)對于教學的指導意義，同時也要考慮到其對教學的適用性。在實踐中不能簡單地將貸款新規(guī)直接應用于教學，要將貸款新規(guī)與教學特點結(jié)合，不能將職業(yè)教育和職業(yè)培訓混淆。高等職業(yè)教育首要的功能是教育，貸款新規(guī)的核心也是關于金融從業(yè)人員的職業(yè)教育問題，這就為兩者的結(jié)合提供了可能。在教學過程中應當將兩者的共性結(jié)合起來，并充分考慮金融專業(yè)教育的特點，重新建構(gòu)《信貸實務》課程的相關內(nèi)容，通過實踐業(yè)務操作來實現(xiàn)學生職業(yè)能力的提高。

二、貸款新規(guī)與《信貸實務》課程結(jié)合具體步驟

1.根據(jù)貸款新規(guī)對原有課程內(nèi)容進行更改

近年來，隨著金融業(yè)的不斷發(fā)展，原有的貸款管理的相關法規(guī)已經(jīng)不能夠適應金融管理尤其是金融風險管理的要求。例如傳統(tǒng)的貸款中更多將貸款劃分為貸前、貸中、貸后三個步驟，這種粗放式的管理出現(xiàn)了貸款挪用現(xiàn)象普遍，合同管理水平低下，騙貸現(xiàn)象嚴重等信貸風險。貸款新規(guī)是涉及貸款受理與調(diào)查、風險評價與審批、合同簽訂、發(fā)放與支付到貸后管理等各個環(huán)節(jié)的貸款全流程管理。貸款新規(guī)的頒布實施改變了以往銀行貸款粗放式管理經(jīng)營模式，進一步向精細化管理進行轉(zhuǎn)變，這種轉(zhuǎn)變就要求《信貸實務》課程必須在教學內(nèi)容上有所調(diào)整，將貸款新規(guī)的精髓引入到《信貸實務》課程的教學內(nèi)容之中。

2.將貸款新規(guī)融合到《信貸實務》課程內(nèi)容設計過程之中

貸款新規(guī)的內(nèi)容相對于原有的課程內(nèi)容有了新的變化，但是在教學過程中不能簡單地將貸款新規(guī)輸送給學生，必須將貸款新規(guī)與的課程內(nèi)容設計結(jié)合起來。通過科學的設計教學內(nèi)容，使學生在學習中工作，工作中學習，通過對信貸流程的操作，在流程中掌握信貸業(yè)務及貸款新規(guī)的內(nèi)容。例如課程教學內(nèi)容根據(jù)完成信貸業(yè)務崗位工作任務對知識、技能和素質(zhì)的要求以及行業(yè)發(fā)展的需要來確定，根據(jù)完成商業(yè)銀行信貸崗位的工作任務的需要，課程中可以設置崗前準備、信貸申請和受理、信貸審查和審批、信貸合同簽訂、信貸發(fā)放和支付、貸后管理及回收、信貸案例等教學項目。

3.結(jié)合現(xiàn)代化教學設施進行教學工作，提高學生參與的時效性和積極性

《信貸實務》課程具有極強的綜合性特征，不僅需要掌握扎實的金融基礎知識，還要具備相應的財務及法律知識儲備，并且要和現(xiàn)實銀行的信貸業(yè)務相結(jié)合，需要參考大量銀行現(xiàn)實的金融產(chǎn)品做參考。這些就說明本課程的教學需要結(jié)合現(xiàn)代化的教學設施來開展教學工作?！缎刨J實務》課程是非常注重流程操作和規(guī)范的課程，這些都需要學生在實踐操作中體會和理解貸款流程及要求，單純的課堂教學不能滿足課程和學生的要求，這就需要在課程教學中結(jié)合最新的信貸業(yè)務軟件及信貸業(yè)務實驗室來進行模擬訓練，充分鍛煉學生的實際操作能力在網(wǎng)絡化的教學環(huán)境中，既可以提高教學的時效性也可以提高學生參與的積極性。

三、《信貸實務》課程與貸款新規(guī)結(jié)合的未來趨勢

隨著我國金融業(yè)務的不斷發(fā)展，信貸業(yè)務主體不僅限于銀行等傳統(tǒng)金融機構(gòu)，小額貸款公司及網(wǎng)絡金融的不斷發(fā)展，需要大量的具備良好的信貸管理實務人才，高職學生具有的是比較好的動手能力和實踐能力，將銀行成熟的信貸風險控制流程和互聯(lián)網(wǎng)商務活動地結(jié)合起來，結(jié)合我國金融業(yè)的現(xiàn)代化和網(wǎng)絡化，主動將商業(yè)銀行授信業(yè)務課程與新型金融機構(gòu)的需要結(jié)合起來，實現(xiàn)學生、學校和用人單位的共贏。

參考文獻：

[1]邱俊如.基于工作過程的商業(yè)銀行授信業(yè)務課程開發(fā)[J].重慶科技學院學報，2009年第20期186-188

[2]謝清河.貸款新規(guī)對商業(yè)銀行經(jīng)營管理的影響——基于關系銀行業(yè)務理論分析[J].企業(yè)經(jīng)濟，2011年第4期 48-51

[3]解讀貸款新規(guī)[M].中國銀行業(yè)協(xié)會.中國金融出版社，2010

第5篇：金融合同管理范文

關鍵詞：電力工程項目；財務風險；預控評估

一、電力工程項目財務風險預控概述

（一）電力工程項目財務風險預控的含義

電力工程項目財務風險預控，是指為防止電力工程項目財務系統(tǒng)運行偏離預期管理財務目標而采取的預先控制措施。預控借助于電力工程項目的相關會計資料，融合金融、財會、統(tǒng)計及市場營銷等理論，采用比較分析、比率分析及因素風險等方法，來達到盡早發(fā)現(xiàn)電力工程項目財務是否出現(xiàn)惡化征兆，能否及時采取有效措施避開或化解可能出現(xiàn)的財務危機這一目的。

（二）電力工程項目財務風險預控的主要功能

筆者認為，電力工程項目財務風險預控的功能主要體現(xiàn)在如下三個方面：首先，通過電力工程項目財務風險預控的實施，企業(yè)可以盡早預測財務風險的發(fā)生概率、發(fā)生時間及發(fā)生程度；其次，通過電力工程項目財務風險預控的實施，企業(yè)利用其定性分析和定量分析的結(jié)合，在不斷觀察、計算和分析的過程中，對電力工程項目的財務狀況進行隨時監(jiān)督，有效把控項目建設過程中出現(xiàn)的財務偏差，并盡早制定出防范措施來阻止財務偏差向著不利方向發(fā)展，將電力工程項目的財務危機降到可接受的范圍內(nèi)，確保項目建設的順利實施；最后，通過電力工程項目財務風險預控實施，企業(yè)可以根據(jù)其財務分析資料，進一步評價和總結(jié)類似電力工程項目的財務風險管理行為，為日后類似項目的財務風險預控提供參考。

二、電力工程項目具體財務風險分析

（一）電力工程項目資產(chǎn)管理疏忽而造成的財務風險

目前電力施工企業(yè)在資產(chǎn)管理方面存在很多問題，其中絕大部分是因人為疏忽而造成的，具體體現(xiàn)在：1.物資管理純粹依靠人力，沒有采用現(xiàn)代化物資管理技術（如物資管理系統(tǒng)）而導致物資丟失的現(xiàn)象屢屢發(fā)生；2.工程物資的存儲、分類及領取沒有形成完善的制度，極易出現(xiàn)工程物資亂堆亂放、工程物資隨意領用、工程物資沒有按用途進行分類等問題；3.沒有配置專門的物資管理人員，物資采購、保管及派發(fā)等崗位人員的職責沒有明確劃分，極易出現(xiàn)舞弊的現(xiàn)象。

（二）電力工程項目合同管理不當而造成的財務風險

受到施工現(xiàn)場、社會環(huán)境及自然環(huán)境等因素的影響，電力工程項目建設中經(jīng)常會出現(xiàn)索賠情況（如部分承包商以低價獲得承包合同，為彌補損失而在施工中尋找機會來進行索賠），如果缺乏有效的合同管理，則可能引發(fā)較大的財務風險。筆者認為，當前電力工程項目合同管理中存在的財務風險主要體現(xiàn)在如下方面：1.合同中沒有對付款的條件和具體方式進行明確規(guī)定，導致無法科學控制付款進度和付款金額；2.合同的簽訂比較隨意，甚至部分合同是在電力工程項目竣工后才進行補簽，導致合同在電力工程項目建設中的控制作用無法有效發(fā)揮；3.企業(yè)在簽訂合同前，沒有就合同的條款進行認真分析和修正，導致部分合同條款自相矛盾，極有可能給工程的財務管理造成法律風險；4.合同中注明了包工包料條款，但依然存在承包商向發(fā)包方領料的現(xiàn)象；5.企業(yè)沒有嚴格根據(jù)合同規(guī)定來對付款時間和付款金額進行審核，導致資金管理失控，嚴重時可能出現(xiàn)資金緊缺的問題。

（三）電力工程項目成本控制不力而造成的財務風險

成本控制是電力工程項目財務管理的重要組成部分，成本控制不到位將導致項目投入使用后經(jīng)濟效益的下降，嚴重時可能導致項目在建設過程中出現(xiàn)資金不足的現(xiàn)象，具體表現(xiàn)為：首先，電力工程項目決策的成本控制沒有得到重視。雖然決策階段所消耗的人力、物力和財力在電力工程項目總成本中所占的比例較少，但決策定下的問題卻直接關系著后續(xù)圖紙設計、項目施工和竣工驗收等階段的成本費用的高低。當前，電力企業(yè)在開展電力工程項目時并不重視決策的成本控制，只重視施工過程的成本控制，一開始做策劃報告并沒有對項目的可行性進行全面分析，而僅僅是為了吸引更多的投資而對項目進行了包裝。所以，我們在進行決策前，在收集材料的廣泛性和代表性，分析計算過程的規(guī)范性，邏輯推理的嚴謹性，指標選擇的合理性，計算結(jié)果的可靠性等方面都有待提高。其次，電力工程項目施工方案的成本控制沒有得到重視。多年來，很多電力企業(yè)在制定電力工程項目施工方案時，幾乎都是套用一個框架性版本，按“工程概況介紹、施工現(xiàn)場布置、質(zhì)量管理措施、安全管理措施、施工進度計劃”等內(nèi)容編制，卻忽視了在其中進行成本控制方案設計，缺少了考慮成本控制這一重要因素。這樣的施工方案，自然很不完整，使電力工程項目的成本控制沒有明確的指導方針、控制目標、控制路線、控制方法和控制措施，導致項目部對施工項目成本控制上處于“摸著石頭過河”，邊干邊算，甚至干完再算，發(fā)現(xiàn)問題無法補救的失控狀態(tài)。

（四）電力工程項目組織管理不合理而造成的財務風險

現(xiàn)階段電力工程項目多是沿用將財務核算和財務風險控制的主要任務委托給財務部門的做法，但由于財務部門并沒有深入到項目實施的一線工作中，對工程的實際情況缺乏全面掌握和分析，因此更多地是根據(jù)收支情況進行財務核算，缺少一套責、權、利的約束與激勵機制。我們必須清醒地認識到，財務風險管理絕不僅僅是財務部門的工作，它涉及規(guī)劃設計、施工組織、監(jiān)督管理等各個部門，因此僅僅依靠財務部門來進行財務核算和財務風險管理的傳統(tǒng)做法，已經(jīng)很難適應時展的需求。

三、電力工程項目財務風險預控的措施

（一）構(gòu)建完善的電力工程項目財務風險預控制度

筆者認為，要從如下方面構(gòu)建完善的電力工程項目財務風險控制制度，將財務風險管理各部門及管理人員對財務風險預控中應具備的職能及原則、工作業(yè)務范圍、擁有的權力、應盡的責任、應得的利益等聯(lián)系實際整理成文。1.分別對合同預算員、工程技術人員、現(xiàn)場施工人員、材料員、機械管理人員、行政管理人員及財務人員等制定財務風險預控崗位職責，如健全原始記錄與統(tǒng)計工作制度，對人工、材料、機械臺班消耗、費用開支等都必須做好及時的、完整的、準確的原始記錄；2.明確各部門業(yè)務范圍，以及各部門之間的協(xié)調(diào)配合程序；3.定期對財務風險預控人員進行業(yè)務培訓，不僅要讓參與財務風險預控的每個人能夠及時掌握相關的新知識、新技術、新標準、新方法，而且讓他們都能意識到加強電力工程項目財務風險預控對項目建設的重要意義，使財務風險預控的各項工作在電力工程項目建設中得到有效地貫徹和實施。

（二）加強電力工程項目準備和施工階段的成本控制

首先，加強電力工程項目準備階段的成本控制。1.企業(yè)要選擇科學合理且經(jīng)濟可行的施工方案，認真研究和分析施工技術組織措施，并且對設計圖紙進行充分調(diào)研和了解，確保技術資料、施工順序、機械設備選型、施工方法等都要和設計方案相適應；2.對施工隊伍班、組的工作進行認真分解，詳細編制聯(lián)系勞動定額、技術組織措施和材料消耗定額的節(jié)約計劃；3.在認真分解工作任務和責任的基礎上，分解農(nóng)網(wǎng)改造項目的預算明細，并根據(jù)項目建設周期和所需人數(shù)來編制間接費用預算。其次，加強電力工程項目施工階段的成本控制。施工階段的成本控制要點主要包括如下幾個方面：1.對材料費、機械使用費及人工費等進行控制。例如各班組和施工隊伍可以配備專門的材料員來實行物資的班組包干，根據(jù)班組的實際需求來發(fā)放物資，從而節(jié)省時間費用；2.通過指標和包干等手段來降低生產(chǎn)項目以外的開支，財務人員每月定期計算工程成本，對實際成本與預算成本間的偏差進行分析并作為責任考核的依據(jù)；3.認真做好發(fā)生費用的資料收集和整理工作，并且每個包干班組的責任者在月底自行對實際費用和預算費用間的偏差進行分析，并采取措施進行內(nèi)部糾正，最大限度減少由于偏差造成的后續(xù)影響；建立對外經(jīng)濟檔案管理制度，對物資供應的廠家進行定期、經(jīng)常性的檢查，并且建立備用合作伙伴，一旦發(fā)生不能保質(zhì)保量的情況可盡量避免延長工期造成的經(jīng)濟損失。

（三）加強電力工程項目的合同管理

企業(yè)可以從如下方面來加強電力工程項目的合同管理。1.在編制合同前，要提前分析可能發(fā)生的索賠事項，并在合同中以清晰的條款進行規(guī)定，為日后處理索賠提供合同依據(jù)；2.在建設過程中做好索賠準備，一旦發(fā)生索賠事件要嚴格按照法定程序來開展相關工作，確保處理的合法性和公平性；3.建設過程中加強現(xiàn)場施工管理，嚴格控制變更洽商、現(xiàn)場簽證、材料代用、額外用工和各項預算外費用，對必要的變更要及時計算因工作量變更而發(fā)生增減的費用，同時及時掌握項目費用額度；4.在竣工驗收時，構(gòu)建完整的審查檔案，督促承包商積極配合審價單位在合理時間內(nèi)完成審價，然后根據(jù)工程最終審價報告進行工程款的支付。

（四）完善電力工程項目的組織管理

根據(jù)現(xiàn)階段電力工程項目財務風險預控的現(xiàn)狀，可將其項目財務風險預控劃分為如下三個層次：第一，公司管理層次對項目財務風險預控負責領導、組織、監(jiān)督、考核責任；第二，項目管理層次（項目經(jīng)理部）對電力工程項目的財務風險預控進行全權負責（如項目的成本降低率、項目成本）；第三，崗位管理層次根據(jù)不同崗位所承擔的財務風險預控責任來實施相應的財務風險預控措施（如按時報送有關報表和材料、制定具體的落實措施和相應的財務風險預控措施）。

四、結(jié)語

在電力工程項目建設的全壽命周期內(nèi)存在諸多風險，其中以財務風險的表現(xiàn)最為明顯和突出，它直接影響著電力工程項目的投資效益。然而現(xiàn)階段電力工程項目建設中，管理層到普通員工都沒有對財務風險預控給予足夠重視，從項目資金審批到實施財務風險預控都沒有制定科學合理的管理方法，故筆者希望以本課題的研究來引起大家對電力工程項目財務風險預控的重視，從而為我國電力事業(yè)的可持續(xù)發(fā)展做出相應貢獻。

參考文獻：

[1]汪念，楊兵.電力工程財務管理風險及防控[J].財經(jīng)界，2015（18）

[2]許詠芳.工程財務管理實踐與風險防控分析[J].上海電力，2011（5）

[3]吳琳.電力工程項目財務精細化管理的思考[J].商業(yè)會計，2013（19）

[4]劉翠.電力工程資金審批工作流系統(tǒng)開發(fā)與應用[J].中外企業(yè)家，2013（27）

第6篇：金融合同管理范文

第一條為進一步規(guī)范國家開發(fā)銀行*市縣域貸款項目信貸管理工作，發(fā)揮*市開發(fā)性金融合作辦公室（以下簡稱市合作辦）在信貸管理和本息回收工作中的作用，結(jié)合*市的實際情況，制訂本辦法。

第二條本辦法適用于開發(fā)性金融支持*市社會主義新農(nóng)村建設和縣域經(jīng)濟發(fā)展的人民幣表內(nèi)外貸款項目（以下簡稱縣域項目）的信貸管理和本息回收工作。

第三條縣域項目信貸管理的基本目標:

（一）健全防范信貸風險、保障信貸資產(chǎn)安全的高效組織管理體系，建立制度化、程序化、規(guī)范化的信貸管理操作規(guī)程，將市合作辦建設成為國家開發(fā)銀行貸款管理平臺。

（二）通過優(yōu)質(zhì)金融服務，提高國家開發(fā)銀行對*市社會主義新農(nóng)村建設和縣域經(jīng)濟發(fā)展的貢獻度。

（三）加強全面信貸風險管理，提升信貸資產(chǎn)質(zhì)量，確保本息回收。

第二章信貸管理組織

第四條市合作辦承擔國家開發(fā)銀行貸款管理和本息回收延伸機構(gòu)的職能，與國家開發(fā)銀行浙江省分行（以下簡稱分行）共同負責對縣域項目進行實地監(jiān)管，協(xié)調(diào)解決貸款管理和本息回收問題，保證本息回收和信貸資產(chǎn)安全，不斷鞏固開發(fā)性金融市場建設的成果。

第五條市合作辦發(fā)揮貼近項目的優(yōu)勢，參與貸款合同談判、合同簽訂、合同變更、貸款發(fā)放、資金支付、貸后監(jiān)管、本息回收和風險監(jiān)控與化解工作。

第六條市合作辦在每年年底之前，向分行報送《*市縣域貸款管理分析報告》，報告內(nèi)容包括：縣域項目全年合同簽訂、貸款發(fā)放、貸款本息回收、貸款余額、貸款資產(chǎn)質(zhì)量變化、貸后管理情況，一年來對貸款監(jiān)督檢查情況、采取的具體措施和辦法、是否有貸款出現(xiàn)不良的趨勢、不良貸款化解措施、貸款擔保情況，以及下一年度信貸管理工作安排等。

第七條分行對市合作辦人員進行不定期的信貸管理培訓，指導市合作辦進行信貸管理，定期檢查或抽查市合作辦信貸管理質(zhì)量，提出進一步改進和完善信貸管理的措施。

第三章協(xié)議和合同管理

第八條市合作辦協(xié)助分行落實貸款內(nèi)部條件和外部條件，完成貸款條件再確認。對貸款條件發(fā)生變化的，根據(jù)變化后的風險程度，協(xié)助分行完成貸款條件變化的審批手續(xù)。

第九條市合作辦參與有關合作協(xié)議、貸款合同、表外貸款協(xié)議、資金監(jiān)管協(xié)議的談判，協(xié)助分行完成協(xié)議、合同的簽訂，了解協(xié)議、合同的內(nèi)容，明確協(xié)議、合同對貸款發(fā)放、資金支付、資金使用、本息回收、信息報告等的規(guī)定。

第十條合同擬訂過程中，根據(jù)項目特點和當?shù)貙嶋H情況，市合作辦提出有針對性的風險防范措施和監(jiān)管措施建議。

第十一條對借款人在執(zhí)行與分行簽訂的借款合同、協(xié)議中發(fā)生信貸事項變更，或借款人與用款人簽訂的合同、協(xié)議在執(zhí)行中發(fā)生變更，市合作辦核實發(fā)生變更的原因，分析變更后對貸款安全的影響，落實變更后風險防范措施，協(xié)助分行辦理有關變更事項和變更手續(xù)。

第四章貸款發(fā)放和資金支付

第十二條市合作辦根據(jù)簽訂的信貸合同和有關協(xié)議，監(jiān)督貸款發(fā)放條件的落實，檢查信貸合同是否繼續(xù)有效、借款人是否有違反合同約定的行為、項目建設所需的批準文件是否均已合法取得、項目資本金和其他配套資金是否已按合同約定到位、擔保合同是否已生效等事項，協(xié)助分行進行貸款發(fā)放。

第十三條市合作辦根據(jù)簽訂的信貸合同和有關協(xié)議，監(jiān)督貸款資金支付條件的落實，監(jiān)管貸款資金流向，掌握用款人的資金使用情況，并匯總分析。在按季度向分行報送的監(jiān)管專戶報告中反映貸款資金動態(tài)監(jiān)控情況，重點關注項目資本金與其他配套資金是否按合同約定到位，資金用途是否改變，是否專項用于借款合同約定的用途，有無擠占挪用，資金在支付后至形成實物工作量的過程中，是否流入股市、房地產(chǎn)等國家明令禁止的領域。

第十四條對設立結(jié)算行的縣域項目，市合作辦協(xié)助結(jié)算行進行資金支付監(jiān)控。

第五章貸后管理

第十五條市合作辦對貸款項目進行監(jiān)管，現(xiàn)場監(jiān)管頻度不低于1次/月，并重點關注以下內(nèi)容：

（一）項目進展是否順利，有無出現(xiàn)重大事故，有無建設期延長情況；

（二）項目累計完成工程量與項目累計財務支出是否相當，費用開支是否符合規(guī)定；

（三）項目采用的技術、工藝、設備是否出現(xiàn)較大變化；

（四）預計項目總投資能否控制在概算范圍內(nèi)；

（五）項目監(jiān)理是否認真履行職責；

（六）貸款項目是否出現(xiàn)重大變化等。

第十六條市合作辦對借款人（和用款人）進行監(jiān)管，現(xiàn)場監(jiān)管頻度不低于1次/月，向借款人索取財務報告頻度為1次/季，并重點關注以下內(nèi)容：

（一）借款人主要領導班子和信用意識變動情況；

（二）借款人生產(chǎn)經(jīng)營情況，產(chǎn)品市場趨勢；

（三）借款人財務狀況、現(xiàn)金流及變動情況；

（四）借款人的債務結(jié)構(gòu)情況，在其他銀行的借款及其償還情況、或有負債情況；

（五）借款人的重組改制、涉及法律訴訟情況等。

第十七條市合作辦對擔保人和抵（質(zhì)）押物進行監(jiān)管，重點關注以下內(nèi)容：

（一）對于保證擔保，重點關注保證資格、保證意愿和保證能力等；

（二）對于抵（質(zhì)）押擔保，重點關注抵（質(zhì)）押的合法性，抵（質(zhì)）押物價值、變現(xiàn)能力等，并配合分行完成抵（質(zhì)）押物價值評估和抵（質(zhì)）押物質(zhì)量分類等工作。

第十八條市合作辦進行地區(qū)性信貸風險管理，重點關注以下內(nèi)容：

（一）*市GDP發(fā)展水平、經(jīng)濟發(fā)展方式、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、可持續(xù)發(fā)展能力等；

（二）*市財政收支狀況、財政負債水平和管理情況等；

（三）*市整體金融環(huán)境、整體信用狀況、地區(qū)存款總量和地區(qū)貸款總量及變化情況等。

第十九條市合作辦每季度向分行報送監(jiān)管專戶報告，年底須報送縣域貸款管理分析報告。監(jiān)管專戶報告包括以下內(nèi)容：貸款資金支付和資金使用情況（資金支付階段）、項目建設情況（固定資產(chǎn)貸款，項目建設階段）、借款人（和用款人）經(jīng)營情況、財務情況（含簡要現(xiàn)金流分析）、主要產(chǎn)品市場情況、監(jiān)管結(jié)論及工作建議。

第二十條分行每季度對市合作辦進行跟蹤監(jiān)管，按照每半年不低于一次的頻度，對市合作辦履行的監(jiān)管職責和管理效果進行檢查，同時對借款人（和用款人）進行現(xiàn)場抽查，重點檢查貸款是否用于借款合同約定的用途，有無擠占挪用和進入國家明令禁止領域，以及借款人（和用款人）的經(jīng)營情況和財務狀況。

第六章本息回收

第二十一條分行根據(jù)借款合同向市合作辦發(fā)送當期貸款本息回收清單。

第二十二條市合作辦負責按用款人對到期本金和利息進行細分，通知各用款人準備應繳利息和到期貸款本金，督促借款人（和用款人）按照合同約定在結(jié)息日和本金到期日前及時將還款資金劃轉(zhuǎn)至分行。

第七章風險監(jiān)控和化解

第二十三條市合作辦要提前預測對還本付息存在困難的借款人（和用款人），將還本付息存在困難的企業(yè)情況及時上報分行和*市政府。

第二十四條市合作辦對還本付息存在困難的借款人（和用款人）加強監(jiān)管，協(xié)助分行進行現(xiàn)場催收利息和本金，共同制定風險化解方案。

第二十五條借款人（和用款人）還本付息存在困難時，市合作辦協(xié)助分行，根據(jù)合同約定啟動違約風險分擔機制。

第八章違規(guī)處理

第二十六條借款人違反協(xié)議、合同約定時，市合作辦配合分行追究借款人違約責任，按照協(xié)議、合同的約定采取相應措施。

第二十七條市合作辦應嚴格執(zhí)行本辦法，對違反本辦法，貽誤工作或造成損失的，由分行和*市政府共同協(xié)商，視情節(jié)輕重追究責任人責任。

第九章附則

第7篇：金融合同管理范文

關鍵詞：物流金融；風險分析；風險防范

中圖分類號：

F25

文獻標識碼：A

文章編號：1672-3198（2013）20-0067-02

1 引言

隨著中國經(jīng)濟的不斷開放與發(fā)展，大量中小企業(yè)為推動經(jīng)濟發(fā)展做出了巨大貢獻，但是由于其資金實力薄弱、融資難等問題使之抗風險能力脆弱，生命力低下。因此銀行金融機構(gòu)為了滿足日益增大的中小企業(yè)融資需求，為它們量身定做了一種新型融資模式-物流金融。

物流金融是物流業(yè)和金融業(yè)因各自發(fā)展需要而相互融合后的產(chǎn)物，是指在物流企業(yè)提供物流服務的過程中，由物流企業(yè)為有融資需求的企業(yè)提供的與物流業(yè)務或者儲存貨物相關的貸款、投資、租賃、抵押、貼現(xiàn)、保險等衍生金融服務。物流金融是一種新型的金融產(chǎn)品，涉及到了三個主體，分別是金融機構(gòu)，物流企業(yè)和有融資需求的中小企業(yè)。物流金融在以其及時性、創(chuàng)新性等特點影響下，在現(xiàn)代物流發(fā)展中扮演著越來越重要的角色。

2 物流金融中存在的風險分析

物流金融在我國來說，還屬于一個新興的金融物流產(chǎn)品，不為廣大從業(yè)人員所知，在各個方面都存在著一定的風險。

2.1 道德風險

道德風險是指需要融資的中小企業(yè)、金融機構(gòu)和物流企業(yè)由于在物流金融業(yè)務中的地位不平等、信息不對稱、業(yè)務收益和風險承擔程度不對等，導致某一方為維護自身利益的行為損害另一方收益的可能性。一方面，而在日常經(jīng)營中，銀行只能把監(jiān)管貨物的任務委托給物流企業(yè)，自己無法親自監(jiān)管，所以在貨物的實時監(jiān)管、數(shù)量盤點、質(zhì)量保障以及風險收益上，銀行與物流企業(yè)之間的信息不對稱，不透明，不可能對抵押物的進出與每筆業(yè)務進行詳細的審核與監(jiān)管，就會造成物流企業(yè)為了追求其自身利益最大化而給銀行造成一定的損失。例如物流企業(yè)可能會對抵押物進行反復多次不正當?shù)牡盅?、流轉(zhuǎn)甚至賣出。另一方面，物流企業(yè)作為擔保人，雖然擁有貨物作為抵押，但是也不可能對融資企業(yè)的信用風險、貨物價值等做出全面恰當?shù)脑u估，所以就會存在融資企業(yè)為了獲得更多的融資資金，從而隱瞞企業(yè)和貨物的真實信息，使抵押物的真實市場價值無法抵償銀行貸款和利息，物流企業(yè)就需要承擔連帶責任的風險。

2.2 經(jīng)營風險

由于物流金融是近年來才出現(xiàn)的物流與金融相結(jié)合的衍生性新業(yè)務，所以無論從經(jīng)營理念、制度規(guī)范、人才儲備，還是從技術水平、操作模式各方面講，尚不完善，對參與其中的三方都存在很多漏洞與風險。

首先，對于商業(yè)銀行而言，物流金融業(yè)務在我國開展的時間較晚，規(guī)模也不大，目前開展這項業(yè)務的也只有國內(nèi)為數(shù)不多的幾家金融機構(gòu)。所以商業(yè)銀行在物流金融信貸業(yè)務方面的經(jīng)驗不足，貸款工具設計、資金籌集、風險管理和內(nèi)部監(jiān)控等方面技術相對落后。而且物流金融結(jié)算業(yè)務涉及大量的金融創(chuàng)新和網(wǎng)絡結(jié)算，這對商業(yè)銀行原有的金融技術、人員配備提出了新的更高的要求，因此銀行如不能在這些方面做出相應的提高，那么面臨的操作風險將不可忽視。

其次，對于第三方物流企業(yè)而言，我國目前很多第三方物流企業(yè)實力弱小，技術水平低下，管理制度也不完善，倉庫的信息化程度也不完備。所以不規(guī)范的操作和缺乏完善的監(jiān)控技術，勢必會導致抵押物變質(zhì)、損毀或丟失，造成安全監(jiān)管風險；另外當前很多物流企業(yè)員工素質(zhì)不高，對質(zhì)押品的評估不能準確、公平、公正。

最后，對于融資企業(yè)而言，在運營過程中，如果因為物流企業(yè)操作不當導致抵押貨物損毀或丟失，或者由于貨物市場價值貶值等原因，造成利益減少的風險，對于融資企業(yè)來說都是得不償失的。而且也會在商業(yè)銀行的心中造成不好的印象，從而增加了以后再融資的難度。

2.3 抵押物風險

由于抵押物的各方面情況變化不一，因此存在一定的風險，表現(xiàn)為以下幾個方面。一是商業(yè)銀行在選擇抵押物的時候，選擇不當。選擇了市場需求小、不易儲存、價格變化大、流動性差的貨物，從而導致當融資企業(yè)無法正常償還貸款，銀行需要拍賣抵押物時，抵押物的價值貶值或者無法正常變現(xiàn)。二是由于國家政策改變、經(jīng)濟環(huán)境變化、匯率變化、替代品出現(xiàn)、商品價值貶值等原因造成抵押物的價值降低，融資企業(yè)或銀行的利益受到損失。三是由于物流企業(yè)在保管貨物期間，對貨物的性質(zhì)認識不清，保管設備使用不當，溫濕度控制不力，防偷防盜機制落實不到位等等原因造成抵押物的損失，影響變現(xiàn)。四是銀行與物流企業(yè)的評估體系和風險防范制度的不健全，導致對抵押物的合法性和其價值變化缺乏及時有效的判定，從而導致利益受損。

2.4 法律風險

因為物流金融在我國出現(xiàn)的時間尚短，目前我國還未出臺與物流金融業(yè)直接相關的專門法律來規(guī)范業(yè)務操作和處理相關主體的法律糾紛，只能參考諸如《物權法》、《合同法》、《擔保法》等相關法律規(guī)定，所以很多不法分子會利用法律漏洞來謀求私利，損害當事人的利益，搞壞市場秩序。另外由于物流金融業(yè)務涉及到的主體比較多，因此在實施過程中就很容易產(chǎn)生各種法律糾紛，而現(xiàn)行法律可能對此約束力較小，這都在一定程度上阻礙了物流金融在我國的長遠發(fā)展。

3 物流金融風險防范措施和建議

隨著物流在我國經(jīng)濟中的重要性顯現(xiàn)，物流金融作為衍生性、增值性產(chǎn)品，受到了相關人員越來越多的重視，所以如何規(guī)避物流金融過程中的風險已成為重中之重。

3.1 建立健全相關法律機制，規(guī)范物流金融業(yè)務

為了規(guī)范和促進物流金融業(yè)務發(fā)展的需要，國家有關部門需要逐步建立和完善相關的物流金融法律法規(guī)，并出臺相應的實施細則。完善行業(yè)的準入資格、行業(yè)管理辦法及操作指南等制度，逐步建立物流金融風險防范體系?？梢越⒂芍醒肴嗣胥y行、政府、物流協(xié)會等多方組成的協(xié)調(diào)機構(gòu)來指導物流金融業(yè)務操作、規(guī)范行為、進行違約懲罰、規(guī)避風險。

3.2 合理規(guī)避道德風險，加強合同管理

合理規(guī)避道德風險，應當是多方面共同努力的結(jié)果。首先，政府應積極完善各項政策法規(guī)，建立和健全物流市場體系，完善防范物流金融融資風險的市場環(huán)境，建立有效的信用評級制度以供社會各方來參考。其次，銀行要優(yōu)先選擇那些資產(chǎn)規(guī)模較大、信息化水平高，有監(jiān)管和償付能力的物流公司和融資企業(yè)進行合作，盡量減少由于信息不對稱和沒有償還能力所造成的道德風險。而且銀行要建立完善各種評估機制，對客戶建立資信檔案管理制度、客戶信用分級制度、財務管理制度等，事前防范，事后控制，降低風險。最后，物流企業(yè)一定要通過合同來保障自身權益。在選擇融資企業(yè)時，應該進行調(diào)研，選擇資信良好，有償債能力的融資企業(yè)，并且與融資企業(yè)之間簽訂好合同，要明確物流企業(yè)承擔的是抵押品的監(jiān)管和保管責任，不應對貨物價格及抵押品權屬的真實性負責。明確雙方的責權利，以及出現(xiàn)法律糾紛后的賠償?shù)仁乱?，通過法律手段來降低自身的風險。

3.3 建立契約式戰(zhàn)略聯(lián)盟，完善違約懲罰機制

銀行、物流企業(yè)和融資企業(yè)是三個獨立的主體，彼此之間不可避免的存在利益沖突，所以要減少這種沖突，就要使之結(jié)成契約式戰(zhàn)略聯(lián)盟，地位平等、利益共享、風險共擔，成為利益共同體。與此同時，要著重完善違約懲罰機制，對于參與物流金融業(yè)務的違約方處以高額罰金，用罰金的數(shù)額要足以抵消其違約收益，來達到抑制違約、積極履約的目的。當然，對于那些長期嚴格履行契約規(guī)定和努力工作的企業(yè)，聯(lián)盟應建立合適的聲譽激勵機制，通過經(jīng)濟手段對其進行激勵，以維護物流金融業(yè)務的長遠發(fā)展。

3.4 完善信用體系，建立信息平臺實現(xiàn)信息共享

要避免經(jīng)營風險，其中一個方法就是由商業(yè)銀行、物流企業(yè)和融資企業(yè)三方共同建立信息平臺，實現(xiàn)信息共享。在這個信息平臺上面，融資企業(yè)和物流企業(yè)要定期公布財務狀況、經(jīng)營狀況，做到信息透明公開化，不僅有利于商業(yè)銀行和物流企業(yè)對于業(yè)務的實時監(jiān)控，減少由于信息不透明不對稱和經(jīng)營風險所造成的不必要損失，也可以通過信息平臺監(jiān)控來降低監(jiān)管成本，提升競爭力。

3.5 改善物流企業(yè)硬件設施，整合資源

對于經(jīng)營風險和抵押物風險有一部分原因是由于物流企業(yè)的軟硬件條件不足造成貨損，所以要避免這部分風險，就需要提高物流企業(yè)的硬件設施，整合物流資源。要建設符合標準的倉庫等物流設施，選擇高效率低耗損的物流設備，為貨物的存放提供良好的環(huán)境，保證貨品的安全。對于那些硬件資源不充分的物流企業(yè)，可以與其他物流企業(yè)聯(lián)合，實現(xiàn)資源整合。要加強貨物的在庫管理，提高溫濕度控制，減少貨損。

3.6 完善內(nèi)部管理機制，提高從業(yè)人員素質(zhì)

內(nèi)部管理機制和人才的可持續(xù)發(fā)展是保障物流金融長遠發(fā)展的兩條重要措施。員工的素質(zhì)將決定物流金融的風險，由于物流金融是一種交叉性的新型產(chǎn)品，所以同時具有金融和物流兩方面專業(yè)知識的人才相對較少，因此無論是銀行還是物流企業(yè)，都應該加強對員工的教育培訓，加大這兩方面的專業(yè)復合型人才的引進，增強風險意識和責任意識。另一方面，三方企業(yè)都應該加強內(nèi)部管理機制，引入合理的風險防范機制。統(tǒng)一規(guī)范管理，制定專人進行負責，完善崗位責任制度。例如銀行要嚴格信用審查制度，建立風險預警系統(tǒng)；而物流企業(yè)應該要加強貨物出入庫管理，做好貨物盤點，空自倉單的領取、批準和發(fā)放都要嚴格按照規(guī)定進行登記，防止虛假倉單的出現(xiàn)。

4 結(jié)束語

物流金融的出現(xiàn)對于第三方物流業(yè)的長遠發(fā)展具有重要的意義，也對銀行增長利潤，提升中小企業(yè)融資能力也有重要作用，但是在這個過程中，三方組織應該正確識別存在的風險，從軟硬兩個方面來防范風險，增強企業(yè)的競爭力，為我國物流金融的發(fā)展帶來新的機遇。

參考文獻

[1]艾東.中小企業(yè)物流融資風險管理探討[J].上海金融，2005，（12）.

第8篇：金融合同管理范文

工程項目作為集經(jīng)濟、技術、管理、組織各方面的綜合性社會活動，它的各個方面都存在著不確定性，加之我國建筑企業(yè)風險意識淡薄，因此有必要對工程項目加強風險管理。良好的風險管理能獲得巨大的經(jīng)濟效益，同時它有助于企業(yè)整體素質(zhì)和管理水平的提高及市場競爭能力的提升，從而促進企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。該文運用企業(yè)全面風險管理體系的一些理論和方法，分析建筑企業(yè)從事工程總承包項目的現(xiàn)狀與風險，以作者所在公司為例，對該公司工程項目風險管理體系進行設計和研究，從而實現(xiàn)企業(yè)戰(zhàn)略目標。

1 工程風險概述

1.1 工程風險的定義

風險的概念與人類的歷史一樣長久，而為風險做出理論上的定義卻僅有百年歷史。美國學者海恩斯（Haynes）在其1895年所著的《Risk as Economic Factor》一書中最早提出了風險的概念。寫到“風險一詞在經(jīng)濟學中和學術領域中并無任何技術上的內(nèi)容，它意味著損失和損失的可能性。某種行為能否產(chǎn)生有害的后果應以其不確定性而定，如果某種行為具有不確定時，其行為就反映了風險的負擔”。海恩斯的定義反映了風險的兩個基本特性―― “損失”，即負面性和可能性（不確定性）。上百年來眾多學者、諸多標準試圖給風險一個定義，但基本上都逃不出這兩個特性的框架。[1]因此，簡而言之，該文認為風險的定義就是不確定性對目標的負面影響。而工程項目的風險即是指所有影響工程項目目標實現(xiàn)的不確定負面因素的集合，包含從項目立項到項目建成的全過程。該文探討的是建筑企業(yè)的風險管理體系構(gòu)建，即圍繞工程項目的風險所展開。

1.2 工程項目風險的種類

（1）政治風險。政治風險指工程項目所在地政治背景與變化穩(wěn)定與否，也即指權力機關效率和權力機構(gòu)的作用是否良好。是則對工程項目產(chǎn)生有利影響，否則帶來或加大工程項目風險，而這種風險是企業(yè)所無法左右的。

（2）經(jīng)濟風險。經(jīng)濟風險是指在經(jīng)濟領域中各種導致企業(yè)的經(jīng)營遭受厄運的風險。有些經(jīng)濟風險是社會性的，對各個行業(yè)都有影響，比如經(jīng)濟危機和金融危機、通貨膨脹或通貨緊縮、匯率波動等；有些經(jīng)濟風險的影響范圍限于建筑行業(yè)內(nèi)的企業(yè)，如國家基本建設投資總量的變化、房地產(chǎn)市場的銷售行情、建材和人工費的漲落；還有一些經(jīng)濟風險是隨著工程承包活動而產(chǎn)生的，它僅僅影響到具體施工企業(yè)，比如業(yè)主的履約能力和支付能力等。在建筑工程中業(yè)主所承擔的經(jīng)濟風險主要還是信貸、財稅政策和資金來源變化以及投產(chǎn)后市場需求產(chǎn)出數(shù)量和價格的不確定性等，因投資膨脹及投資償還狀況的變化而引起的財務、經(jīng)濟評價的風險。[2]

（3）合同風險。項目合同既是項目管理的法律文件，也是項目風險管理的主要依據(jù)。合同條款應本著公平、平等、自愿、誠實信用等原則，遵守法律法規(guī)和社會公德，有缺陷的合同和過意或過失的文書漏洞，[3]合同條款不對等，某些條款顯失公平，明顯偏向一方；合同翻譯風險，工程項目中有很多專業(yè)詞匯導致國際工程翻譯時容易詞不達意或有偏差，這些都可能帶來風險產(chǎn)生，從而使企業(yè)蒙受一定的經(jīng)濟損失，而本文認為這種風險對企業(yè)來說是完全可控的。

（4）技術風險。工程項目上的技術問題是關鍵，而項目進行過程中技術條件的不確定性則有可能會導致風險。諸如：地質(zhì)勘探資料反映解釋不全面、業(yè)主新增大量變更且未在最佳變更期內(nèi)發(fā)生；設備材料在質(zhì)量和供貨時間上產(chǎn)生紕漏等等。

（5）市場風險。市場風險，主要表現(xiàn)在供應商和分包商的履約能力、信譽等級、產(chǎn)品的研發(fā)、及市場競爭等方面。①勞動力的價格水平及供應情況；②項目所需的設備和建筑材料的價格水平及供應情況；③市場對項目需求情況，購買力，現(xiàn)有和潛在的市場，市場容量等；④城市物價指數(shù)和建設水平；⑤當?shù)亟ㄖ袌銮闆r；⑥項目來源的穩(wěn)定性；⑦國家招投標外部環(huán)境；⑧中國房地產(chǎn)市場法律法規(guī)政策的調(diào)整。

1.3 上海市機電設計研究院有限公司的風險分析

1.3.1公司概述

（1）簡介。

上海市機電設計研究院有限公司（以下簡稱機電院）創(chuàng)建于1953年，是上海電氣（香港上市公司 HK2727）的全資子公司。機電院經(jīng)建設部核準具有機械、建筑、輕工、化工醫(yī)藥行業(yè)的甲級設計資質(zhì)、工程總承包、監(jiān)理、工程造價咨詢等甲級資質(zhì)，以及諸多專項資質(zhì)。其綜合實力長期位居全國工程勘察設計企業(yè)綜合實力百強之列。機電院主要業(yè)務為汽車、機械、建筑、輕工、醫(yī)藥、電子、建材等行業(yè)的工程業(yè)務。經(jīng)營范圍主要有：工程設計、工程監(jiān)理、項目管理、工程總承包、工程審圖、生產(chǎn)線及非標設備設計、環(huán)境及投資技術經(jīng)濟評價、環(huán)保評估及設計。目前機電院擁有員工600余名，其中80%為專業(yè)技術人員，包括國家級設計大師3名，教授級高工49名，高級工程師200余名，國家一級注冊建筑師、一級注冊結(jié)構(gòu)師80余名、造價工程師18名、注冊監(jiān)理工程師25名等。技術實力雄厚，具有高品質(zhì)的綜合設計和承包管理能力。

（2）主要業(yè)務情況。

機電院成立迄今，完成的國內(nèi)外工程設計總量已達到5000余項。20世紀80年代以來機電院在汽車、機電、建筑、信息電子、家電、浮法玻璃、復印機、摩托車、醫(yī)療器械等領域承擔了大量外資、合資、國有企業(yè)的工程設計、工程總承包、項目管理、施工監(jiān)理等業(yè)務。在汽車行業(yè)，承擔了上海大眾汽車有限公司、上海通用汽車有限公司及上海聯(lián)合汽車電子有限公司、上海汽車齒輪廠、上海匯眾汽車制造有限公司、延鋒偉世通汽車飾件公司等汽車整車廠及零部件廠的工程設計，為上海汽車工業(yè)的騰飛作出了很大的貢獻。作為上海電氣集團的下屬公司，機電院承擔了上海電氣臨港重裝備基地、上海電氣臨港船用曲軸、上海重型機器廠、上海三菱電梯有限公司、上海汽輪機廠、上海柴油機廠、上海機床廠、上海阿爾斯通交通設備有限公司及上海微電子有限公司等項目的工程設計、工程總承包業(yè)務。其中許多工程獲得了國家、部、市（?。┘墐?yōu)秀設計獎。

機電院在民用建筑領域擁有一批優(yōu)秀的建筑人才。公司近年主要完成的民用建筑項目有：上海淳大萬麗大酒店（五星）、上海虹橋萬豪大酒店（五星）、蘇州尼盛萬麗大酒店（五星）、金沙江大酒店、上?？萍季G洲高科技樓、臨港集團管理中心大樓、齊來大廈、青島廣發(fā)金融中心、浦東萬博大廈、歐姆龍（上海）有限公司管理樓、上海汽車質(zhì)量檢測中心辦公樓、上海電氣集團股份有限公司總部大樓、淮海中路688號商廈、沃爾瑪購物中心、上海電機學院、蘇州楓橋人民醫(yī)院、復旦西校、姚連生中學等等。

1.3.2 主要風險分析

機電院作為一家以設計為龍頭從事總承包項目的建筑企業(yè)面臨的主要風險就是工程項目中的風險，結(jié)合企業(yè)自身特點進行分析后得出，主要有以下五方面的風險。

（1）報價與成本風險。由于市場競爭（為競標而壓價）或是自身成本控制水平有限，往往中標價最后并不足以實施整個工程項目，從而帶來虧損。

（2）業(yè)主選擇的風險。有時承接項目心切，對業(yè)主沒什么選擇余地，很容易遇到不夠誠信的業(yè)主，那么勢必會發(fā)生業(yè)主拖欠工程款的問題，如今拖欠工程款這一現(xiàn)象已非常普遍，拖欠總額占建筑企業(yè)年度總承包業(yè)務產(chǎn)值比重逐年上升，給企業(yè)造成沉重的資金壓力，從而面臨危機。

（3）合同簽訂和履約的法律風險。合同簽訂對象的資信審查制度不夠完善；業(yè)主的合同范本條款非?？量蹋ㄟ^談判也無法改變；缺少合同交底制度；文件檔案管理制度不完善；項目中重要文件往來的簽發(fā)缺少審核制度；爭議發(fā)生時缺少糾紛處理的管理制度等等這些問題都給項目帶來不少的風險。

（4）分包或轉(zhuǎn)包風險。分包或轉(zhuǎn)包單位水平低，造成質(zhì)量不合格，又無力承擔返修責任，而總包單位要對業(yè)主方負責，不得不為分包或轉(zhuǎn)包單位承擔返修責任；甚至遇到不良分包單位向總包單位設下陷阱、惡意索賠，那么給公司帶來的風險將是巨大的。

（5）公司管理風險。除不可抗力和外部環(huán)境因素外，建筑企業(yè)面臨的其他風險絕大部分都是由于企業(yè)內(nèi)部管理不善而引起的。項目現(xiàn)場管理不到位，人工窩工、機械停工、材料浪費等，均會導致目標成本超標。除不可抗力因素外，項目在施工過程中由于安全質(zhì)量管理的疏忽懈怠，項目管理人員失職，現(xiàn)場人員不嚴格遵守安全規(guī)范流程，這些都會產(chǎn)生安全質(zhì)量的問題。由于對供應商、分包商未謹慎選擇，預防措施未及時采取，供應商、分包商無法履行合同，對項目質(zhì)量、工期均產(chǎn)生影響，帶來業(yè)主對企業(yè)索賠的風險。項目經(jīng)理缺乏經(jīng)驗或有效的管理手段無法對現(xiàn)場各單位進行及時的協(xié)調(diào)，從而對項目安全、質(zhì)量乃至工期產(chǎn)生負面影響。此外，企業(yè)部門之間溝通不暢，有價值的信息未及時共享，各部門職責不清或崗位授權不明等等，都將帶來各種各樣的隱患。可見，公司管理上產(chǎn)生的漏洞帶來的風險必須引起高度重視。

2 機電院工程項目風險管理的差距與不足

2.1 建筑企業(yè)風險管理分析

2.1.1 風險管理的涵義

風險管理是人類在不斷追求安全與幸福的過程中，結(jié)合歷史經(jīng)驗和近代科技成就而發(fā)展起來的一門新型管理學科。它不是僅由風險管理部門來完成的孤立活動，而是需要所有與項目有關的各個部門相互配合、相互協(xié)調(diào)，共同完成對項目風險的預控，是一個系統(tǒng)工程。[4]該文認為風險管理是企業(yè)對所承接的工程項目中潛在的和已存在的損失情況進行風險識別、風險預估、風險測評，并根據(jù)實際情況采取具體的應對措施進行處理，從而確保最佳經(jīng)營效能的活動。

2.1.2 建筑企業(yè)風險管理的涵義

建筑企業(yè)風險管理主要是對企業(yè)所承包工程項目活動中涉及到的風險進行識別、評估并制定相應的政策，以最少的成本，最大限度地避免或減少風險事故所造成的實際效益與預期效益的偏離，安全地實現(xiàn)工程項目的總目標。工程項目風險管理一般包括以下內(nèi)容：工程項目風險的識別與預測、風險源排列分析、確定風險管理策略、制定風險管理計劃、風險的測定與評估以及工程項目風險的防范與處置。在工程項目風險管理中依據(jù)工程項目的特點及其總體目標，通過程序化的決策，全面識別和衡量工程項目潛在的損失，從而制定一個與工程項目總體目標相一致的風險管理防范措施體系，是最大限度降低工程項目風險的最佳對策。[5]

2.1.3 建筑企業(yè)風險管理的原則

（1）正確認識風險。

面臨風險，建筑企業(yè)管理者可能會有三種選擇。第一種選擇是拒絕、逃避：我們不承認風險的存在，希望它消失，在這種理想化的世界中，行為和結(jié)果都是預料之中的事，不會發(fā)生任何的意外事件。但事實上這純屬自欺欺人。第二種是恐懼：這是與第一種截然相反的選擇，我們聽天由命，反正所有都有計劃做主導，能躲一會是一會，希望能躲過一劫。這兩種選擇都與風險利用無關。于是就有了第三種選擇：承認風險的存在，清楚地認識到風險的不利因素和后果，并且積極尋求處理風險的最佳方法。按照我們的觀點，第三種選擇才是我們將風險化敵為友的途徑。[6]

（2）強調(diào)事前對風險的預測。

事前的風險預測至少有兩個方面的明顯優(yōu)勢：一是可以有效減少純風險帶來的損失；二是有助于利用風險盈利，這是其他的風險管理手段不可替代的功能。建筑工程項目的規(guī)模決定其風險的規(guī)模一般較高，因此要特別強調(diào)事前風險預測這一環(huán)節(jié)，具體地說，必須充分利用現(xiàn)實提供的一切信息，并通過科學的風險測量工具對風險進行預估、預測。然而，風險之所以成為風險，正是因為它是由對項目干擾的不確定因素構(gòu)成的，這決定了風險的特點之一就是難預測性。但同時，風險管理理論告訴我們，所有風險都是可以也應該得到測量的，只是測量的難度不同，并且還必須找到對應的測量方式而已。因此，為了加強在工程項目中對風險的事前預測的準確性，我們應該在評價風險時把握好兩個關鍵問題：①及時而準確地掌握所有風險相關信息，這是準確評估風險的基礎；②合理而靈活地運用各種風險測量工具（例如風險模擬模型、情景分析模型、風險調(diào)節(jié)貼現(xiàn)模型、風險價值模型等），將冗雜的原始信息轉(zhuǎn)化為簡要、直觀的風險指標，這是科學預測的唯一途徑。

（3）對風險的管理應該全程化和動態(tài)化。

在工程項目的進展中，項目面臨的風險一定是千變?nèi)f化的，隨著工程項目的進展，工程項目所處環(huán)境與各種條件的變化都會給項目帶來風險，所以我們要求在風險的管理過程中，要注意收集與工程進展的相關信息，在對信息處理后從中辨識風險，制定新的風險管理措施。

2.1.4 建筑企業(yè)風險管理的流程

根據(jù)我國項目管理的情況，結(jié)合大型高風險項目，項目風險過程分為風險規(guī)劃、風險識別、風險估計、風險評價、風險應對、風險監(jiān)控六個階段和環(huán)節(jié)，如圖1所示。[7]

2.2 機電院工程項目風險管理的現(xiàn)狀

（1）已經(jīng)基本建立了一套內(nèi)部管控體系，比如針對工程總承包的“質(zhì)量、環(huán)境、職業(yè)健康安全一體化管理體系”，對于重大總承包項目的“三重一大”評審與決策工作細則，總承包和管理項目前期投標、合同及資金的評審制度等。

（2）未設置獨立的風險管理部門，但已設立法務室和審計室，并配備專職法務人員和審計人員管理。

（3）對項目過程中的來往文件引起了重視，基本做到專人負責留存、歸檔，重要文件由法務審核后發(fā)出。

（4）初步完成了合格供應商庫的建立，但對合同簽訂對象的資信審查力度還比較欠缺。

（5）對項目資金安全的把控力度更大，對項目總資金的預算分析、分包資金支付都有一系列嚴格的管理制度。

（6）項目團隊通過培訓法律意識有所增強，項目過程中遇到法律問題會及時找法務人員溝通、聽取意見，提高自我保護的能力，項目產(chǎn)生糾紛后會及早讓法務人員參與，適當運用法律武器維護好我院的合法權益。

2.3 機電院工程項目風險管理的不足

（1）風險管理沒有明確定位與成熟的系統(tǒng)方法。局限于理論方法的研究，公司內(nèi)部風險機制不健全，工作秩序混亂，管理出現(xiàn)盲區(qū)，決策得不到執(zhí)行，權力交叉，責任不明。（2）缺乏全面、完善的風險管理信息系統(tǒng)。由于項目涉及法律法規(guī)，合同管理，工程保險和氣候地質(zhì)等眾多領域，需全面、可靠的數(shù)據(jù)支持。經(jīng)常憑經(jīng)驗臨時決策處理風險，管理成效低。（3）風險管理意識不強。對風險管理的重要性認識不足，既不能對風險量化分析，也不能提出針對性的保證措施。公司高層管理人員往往注重業(yè)務量，忽視施工技術的管理，更缺乏專業(yè)風險管理。（4）項目風險管理在技術上缺乏可操作性。我國目前項目風險管理理論和方法多來源于國外，而在實際運用與操作過程中，國內(nèi)與國外的企業(yè)管理水平與機制存在很大的差異。因此，會造成國外的風險管理方法在本公司缺乏可操作性。（5）風險管理中注重內(nèi)因風險控制，忽略外因風險控制，管理的不平衡，往往造成公司經(jīng)濟利益的缺失。

3 機電院工程項目風險管理體系的構(gòu)建

3.1 風險管理體系構(gòu)建的必要性

3.1.1 案例說明

國內(nèi)某家中型建筑單位承包了某小區(qū)住宅項目，共三棟2l層和八棟多層住宅樓。按照國內(nèi)《建設工程施工合同》范本簽訂了施工合同，進行施工管理。合同中標價為人民幣119320000元，施工管理周期為31個月，工程于2002年3月15日開工，2004年10月15日竣工驗收。工程內(nèi)容包括場地平整、人工挖孔灌注樁基礎、土建施工、餐飲廳、停車場等。由于該單位的風險管理基本處于經(jīng)驗層面，相關的歷史資料較少，無科學系統(tǒng)的管理方法，使得該單位未能識別出地質(zhì)勘察中的流沙層夾層風險；同時因?qū)﹂_發(fā)商財務狀況了解不多，不知其資金緊缺，沒有及時獲得工程進度款；再加上由于開發(fā)商原因造成停水、停電，導致工程停工，工期延誤，對建筑單位正常企業(yè)運作造成巨大影響。如果該單位有完善的風險管理措施，則會使該單位在現(xiàn)場勘察時，就能及時發(fā)現(xiàn)開發(fā)商各方面情況、流沙層夾層的技術問題，決定是否投標，如何報價，采取何種應對策略使自己的利益最大，而不是在工程已進行一定階段，投入大量資金后，出現(xiàn)進退兩難的局面。

3.1.2 風險管理體系構(gòu)建的意義

通過上述案例可以得知，由于建設工程項目具有工期長、投資大、參與主體多、組織關系復雜、一次性等特點，在實施的過程中存在大量的不確定因素。該企業(yè)的情況是我國建筑企業(yè)常出現(xiàn)的問題，因此非常有必要構(gòu)建建筑企業(yè)工程項目風險管理系統(tǒng)。建筑企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營活動的全過程中自始至終處于多變的自然環(huán)境和社會環(huán)境之中，并且面臨著錯綜復雜的風險因素，所以需要通過恰當?shù)姆治龊驼_的預測來規(guī)避風險，從而保證建筑企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營目標的實現(xiàn)，減少或避免風險的發(fā)生對建筑企業(yè)有著至關重要的現(xiàn)實意義。

3.2 加強風險管理的內(nèi)控制度建設

3.2.1 編制公司的內(nèi)部控制目標

（1）保障公司整體安全、資產(chǎn)安全，確保公司的質(zhì)量方針、質(zhì)量目標得以實現(xiàn)。（2）保證信息的質(zhì)量及報告的可靠性，確保內(nèi)部溝通的有效性。（3）遵循國家的法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章制度、管理體系等。（4）完成公司的經(jīng)營指標，提高工作效率。（5）通過內(nèi)部控制以確保實現(xiàn)公司戰(zhàn)略規(guī)劃目標。

3.2.2 制定企業(yè)內(nèi)部控制制度及措施

（1）建立崗位授權制度。首先明確“崗位分離”制度，其次對內(nèi)控各關鍵崗位確定授權的條件、對象、額度和范圍等，任何部門或個人必須嚴格遵守該授權，杜絕因越權而做出風險性決定的行為發(fā)生；（2）建立內(nèi)控批準和責任制度。按照權責相統(tǒng)一的原則，對內(nèi)控所涉及的重大事項，明確規(guī)定批準的程序、范圍、額度和條件、必備文件以及有權批準的領導、部門及其相應責任和獎懲制度；（3）建立內(nèi)控審計檢查制度。說到內(nèi)控總是離不開審計部門，所謂審計檢查制度即結(jié)合內(nèi)控的有關要求、標準和流程，明確規(guī)定審計檢查的時間、對象、標準和方式及審計檢查部門的職責和權限等；（4）建立重大風險預警制度。對重大風險需要較強的應變能力，平時對重大風險須保持長期有效的監(jiān)測，發(fā)現(xiàn)后立即預警信息，快速策劃出臺應急預案，并根據(jù)實際情況變化調(diào)整控制措施；（5）建立健全的企業(yè)法務工作制度。重視企業(yè)法制建設，形成由企業(yè)高層領導、企業(yè)法務部門主控、企業(yè)常年律師提供法律保障、全院職工共同參與的法律風險防范體系。對企業(yè)重大法律糾紛案件及時上報，注重歸納、總結(jié)，形成案件備案管理制度。（6）建立與總承包相配套的一些管理制度。這些制度包括《總承包項目各類合同范本使用辦法》、《總承包項目合同簽訂對象的資信審查制度》、《總承包項目文件檔案管理制度》、《總承包項目工期預警匯報制度》、《總承包項目分級授權管理規(guī)定》、《總承包項目來往重要文件簽發(fā)規(guī)定》等等。

3.3 風險管理體系的構(gòu)建與優(yōu)化

3.3.1 組織架構(gòu)建設

單獨設立風險管理部，由院長直接領導，主管公司所有與風險相關的事務，其主要職責是：（1）提出設計院各類風險管理的專業(yè)化建設，及時溝通協(xié)調(diào)；（2）強化風險管理的執(zhí)行；（3）檢查監(jiān)督各部門的風險管理的執(zhí)行情況；（4）向院長報告風險實際情況；（5）參與指導各部門的風險管理工作；（6）組織與參與設計院的風險評估及體系的持續(xù)改進；（7）組織風險管理的教育和培訓。

風險管理部門應熟悉我院各部門、各具體項目的工作流程，在風險管理手冊中將各項工作環(huán)節(jié)中可能遇到的風險及風險防范措施逐一記錄下來。并且該部門還應結(jié)合事前、事中不定期檢查的方式，了解項目團隊、各部門對風險防范措施的執(zhí)行情況。

3.3.2 制定風險管理目標

當前公司風險管理目標應趨向更高層次的戰(zhàn)略控制目標，風險管理的重點由傳統(tǒng)的關注業(yè)務執(zhí)行的合法性與合規(guī)性，向關注業(yè)務執(zhí)行效率、效果以及風險控制轉(zhuǎn)變，這一轉(zhuǎn)變過程是將科學的目標體系轉(zhuǎn)變成易于理解、執(zhí)行的科學風險管理政策體系，即要求各級管理部門負責制定清晰、統(tǒng)一的風險管理政策，提高風險管理制度的系統(tǒng)性和可操作性。[8]

公司的風險管理策略根據(jù)具體情況靈活多樣，應對方式包括減少風險、分擔風險、規(guī)避風險甚至接受風險等等。作為項目的設計和總包單位，我們公司首先應該樹立科學的風險應對策略觀。具體地說，就是要從全局出發(fā)，著眼整體，宏觀地分析風險的影響，評估風險后果，以公司核心價值最大化為原則來選擇應對策略，而選擇過程中最重要的環(huán)節(jié)是對成本效益比的精確測算。通過科學測算、評估，做出適當?shù)姆磻?。例如：對于風險成本過高，有可能危及公司整體或核心利益的風險，即使可能帶來高收益，也應主動回避。對于成本效益比在合理區(qū)間的風險，則應綜合運用各類管理措施和保險方法，盡可能地控制、降低、分散風險，將不確定因素降到最低限度和可控范圍內(nèi)，以達到收益的可預見性和穩(wěn)定性。另外，對于風險不大的低概率業(yè)務，選擇風險承受也不失為一種積極的風險管理方式。

3.3.3 企業(yè)文化培養(yǎng)

風險管理文化是指在企業(yè)特定風險管理政策和制度的環(huán)境下，企業(yè)在經(jīng)營管理活動中逐步形成的風險管理理念、哲學和價值觀通過員工行為表現(xiàn)而展示出來的一種企業(yè)文化。企業(yè)風險文化反映企業(yè)風險管理政策和制度的效力，以及反映了員工的風險管理理念、素質(zhì)和道德責任底線。提高企業(yè)全體員工的風險管理意識，建立具有風險意識的企業(yè)文化是現(xiàn)代化企業(yè)當今所追求文化建設的重要目標。企業(yè)風險管理只有到達了能夠從一種文化的高度予以保障時，方可稱之達到了一種最佳、最理想和最主動境界。建立企業(yè)風險文化應考慮的要素有：風險意識，風險管理哲學和價值觀，風險文化策略，組織的風險偏好，合規(guī)目標文化，崗位與責任，以風險管理績效為基準的獎勵與懲罰，應變敏感度，組織警覺性，風險溝通，風險報告，良好行為與活動的指引，道德操守，風險文化組織保障，快速學習，合作精神與協(xié)調(diào)工作，領導推動與全員參與，推廣企業(yè)共同的風險語言。項目風險管理系統(tǒng)文化建設是一項持久性的工作，需要企業(yè)領導和全體員工發(fā)揮集體智慧和鍥而不舍地努力，才能取得風險管理系統(tǒng)文化塑造的顯著成效。惟有如此，企業(yè)才能長期生存和發(fā)展，才能提高自身實力，同國外優(yōu)秀的建筑企業(yè)競爭。

3.3.4 注重成本控制

建筑企業(yè)必須要根據(jù)不斷變化的建筑市場環(huán)境，制定不同的管理措施。因此，我們公司也要做好目標成本管理，目標成本核算。依據(jù)工程承包合同、市場價格、施工組織設計等及時編制施工預算、施工圖預算和項目計劃成本。[9]對公司成本風險的控制，一方面可以通過對比分析造價部門提供的預算、工程管理和項目部的項目目標成本，及項目實施的實際成本，找出差異從而制定相應的對策控制項目成本；另一方面可以通過量價分離，對材料消耗和設計變更等情況由公司統(tǒng)一管理并承擔相應責任；后續(xù)還應進一步完善建立一整套適合總承包業(yè)務板塊發(fā)展的財務制度。如經(jīng)營成本、總承包成本的核算，利潤核算與管理，稅務策劃等。

3.3.5 加強合同管理

（1）健全企業(yè)合同管理體系。

因合同的規(guī)范性、程序性和剛性等特點，使得合同管理作為風險管理標準化的一種形式在實踐中越來越受到青睞。由于合同管理可以覆蓋到企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的各個層次，延伸到各個角落，一旦設置專門的合同管理部門，就能進一步明確合同管理職責范圍、工作流程、規(guī)章制度，形成從投標預審、合同談判、審核、履行到監(jiān)督檢查全流程的風險標準化管理體系。因此，我公司應建立健全企業(yè)合同管理機構(gòu)，形成合同有效實施的組織保障體系，并嚴格執(zhí)行合同管理工作流程，確保合同從招標文件分析、文本審查、合同實施策略、保證體系、跟蹤、對比分析、合同變更、索賠等過程均納入公司日常經(jīng)營工作程序，在確保合同管理體系有效運行的基礎上實現(xiàn)對風險的標準化、常規(guī)化和長效化管理，使風險管理融入企業(yè)的日常經(jīng)營運作，成為公司運作的本能。

（2）編制合同示范文本。

有些合同在簽訂時合同條款本身就存在缺陷，從而帶來風險，所以合同示范文本的編制工作是當務之急。合同范本的制定需要經(jīng)過各部門充分討論調(diào)整修改后由院部頒布實行，合同范本一旦推行，要求各個部門或項目團隊在簽訂合同時都必須采用相適宜的合同示范文本，以最大可能地避免合同條款所帶來的風險。

（3）進行合同交底。

與中標單位正式簽訂合同后，合同即生效，此時公司應安排專門的合同管理人員著手對編制合同交底文件，發(fā)放給項目實施部門、項目管理部門及其他相關人員。合同交底文件的內(nèi)容主要包括：工程量清單中的詳細內(nèi)容交底、合同中的商務條款交底、質(zhì)量工期約束條件、甲、乙雙方的主要權利與義務、甲方不能在施工過程中簽證增加的相關費用范圍、詢標過程中的乙方答復、合同談判過程中已再次明確的相關利益讓步或優(yōu)惠等等內(nèi)容。在合同執(zhí)行過程中，公司專門的合同管理人員還負責解釋與答疑，使合同交底文本真正起到作業(yè)指南的作用。[10]

（4）加強履約過程的動態(tài)合同管理。

合同的履約體現(xiàn)在公司生產(chǎn)經(jīng)營各個過程，這就需要加強項目的全過程合同動態(tài)管理，我公司應嚴格按照合同履約，定期檢查合同執(zhí)行情況，避免發(fā)生與合同條款相違背的情況。根據(jù)工程實際分析風險發(fā)生的可能性，采取技術上、經(jīng)濟上和管理上的措施，制定相應對策，盡可能避免其發(fā)生，降低風險損失。

（5）重視合同結(jié)算。

依據(jù)合同約定進行合同結(jié)算，依據(jù)合同中關于結(jié)算程序、結(jié)算時間、聯(lián)系單簽證金額的計算方式、工期延誤罰款或工期提前獎勵、質(zhì)量罰款與獎勵、工程質(zhì)量保修金的約定、履約保證金約定、甲方供應材料設備價款的扣回方式等對已竣工工程進行結(jié)算。在結(jié)算過程中對工程合同風險進行控制，構(gòu)筑最后的工程成本控制防線。[11]

3.3.6 進行風險轉(zhuǎn)移

風險轉(zhuǎn)移也是處理風險的有效手段之一。風險轉(zhuǎn)移是將自身的風險轉(zhuǎn)移給別的企業(yè)承擔，當企業(yè)通過其他的方法無法順利化解風險時，可以采用這種方法來保護自己。

（1）通過合同、協(xié)議轉(zhuǎn)移風險：該措施主要借助合同或協(xié)議，買賣契約、分包合同等形式，來轉(zhuǎn)移風險損失。對于風險損失的財務負擔，則通過合同來尋求外來資金補償其確實存在的損失。如合同條款中明確規(guī)定因材料價格上漲造成的差價問題。（2）工程保險：工程保險是從事總承包業(yè)務的企業(yè)轉(zhuǎn)移風險的一種重要手段。當出現(xiàn)保險范圍內(nèi)的風險而造成經(jīng)濟損失時，工程總包人可以向保險公司索賠，以獲得相應賠償。工程保險一般有建筑工程一切險、設計責任險、第三方責任險、人身傷亡險和施工機械設備險等。

3.3.7 戰(zhàn)略合作伙伴

我們公司迄今為止共有兩起標的超過1000萬元的訴訟，均是在總承包項目中施工單位要求我院追加工程款的糾紛，這兩起案件的共通點就是施工單位的不誠信以及在前期中項目管理人員盲目輕信于第一次合作的施工單位，在前期接洽中對兩家單位資信審查不足；在項目進行中對兩家單位管理、約束、防范不夠。這兩方面原因直接導致了之后的訴訟，為公司帶來了一定的損失。從這些教訓可以得知，良好的合作伙伴非常重要，我司開展的是以設計為龍頭的總承包業(yè)務，對我們公司來說，設計是我們的優(yōu)勢，而現(xiàn)場管理是我們不足的地方，如果可以與一些資信良好的施工企業(yè)形成戰(zhàn)略合作伙伴關系，那么勢必會大大降低我司開展總承包項目的風險，促進我司總承包業(yè)務的繁榮發(fā)展。

4 結(jié)論與展望

4.1 主要結(jié)論

風險管理是一門新興的科學，已迅速在全球得到了良好的發(fā)展，但是在我國還處于起步階段。我國總體而言對于工程項目的風險管理還很不完善，尤其是在很多企業(yè)內(nèi)部，對于風險管理的認識還比較淡薄。然而我國近幾十年經(jīng)濟已有了快速發(fā)展，每天都有不計其數(shù)的工程項目開工，每天企業(yè)都會在項目開展過程中面臨各種風險，而管理者對每個風險應對方式的選擇正確與否都直接關系到企業(yè)將來經(jīng)營狀況的好壞。風險既然不能隨人們的主觀意愿而消失，那么我們就必須以正確的態(tài)度面對風險、分析風險、梳理風險、防范風險、轉(zhuǎn)移風險。

加強公司風險管理能力對我公司的持續(xù)健康發(fā)展具有重要意義。首先，風險管理能為公司提供安全、健康的生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)境，使公司決策更科學化、合理化，提高公司經(jīng)濟效益，增強公司綜合實力；其次，風險管理有利于整合公司的各項資源，提高抗風險能力，有利于減少風險帶來的損失及其不良后果；最后，風險管理能對整個社會、經(jīng)濟的正常運轉(zhuǎn)和持續(xù)發(fā)展起到必不可少的穩(wěn)定作用。我們公司盡管已經(jīng)有了一些風險管理的手段或措施，但是仍顯不足，為了最大限度降低風險帶來的負面影響，甚至轉(zhuǎn)化為有利影響，保障項目建設目標的順利實現(xiàn)，對公司工程項目必須進行完善的風險管理，從而對項目所面臨的各種風險實施有效的預控，使企業(yè)利益最大化。

4.2 研究局限

公司風險管理構(gòu)建在我國的發(fā)展起步較晚，而且對風險管理的研究是多學科的交叉融合，包括了管理學科、控制論、法學、審計學等方面的綜合知識，這就要求研究者具有較高的綜合素質(zhì)，然后由于作者的能力和時間有限，對本文無法寫得太全面；并且風險管理方面的工具還無法適當?shù)剡\用到本企業(yè)中；同時因為作者年紀尚輕，企業(yè)管理經(jīng)驗不足，所以文章中論述的管理方面的理論還比較薄弱，管理手段比較簡單；再加上研究對象就是本企業(yè)較為單一，所以本文表現(xiàn)出一定的研究局限性。

第9篇：金融合同管理范文

【關鍵詞】 人民幣快速升值 服務外包 影響

一、人民幣升值的背景及現(xiàn)狀

改革開放以來，人民幣的匯率體系就處于不斷改革中。1994年，我國開始實施有管理的浮動匯率制，人民幣一步并軌到1美元兌換8.70元人民幣。從1994—2005年，在中國的經(jīng)濟實力不斷提升，國家外匯儲備大幅增加，亞洲金融危機爆發(fā)的環(huán)境下，盡管人民幣面臨較大升值壓力，但最終保持基本穩(wěn)定。2005年匯率改革過程中，在世界各國要求人民幣升值的壓力下，2005年7月21日，中國人民銀行宣布實行以市場供求為基礎，參考一籃子貨幣進行調(diào)節(jié)、有管理的浮動匯率制度，人民幣即日升值2%，美元對人民幣交易價格調(diào)整為1美元兌8.11元人民幣。2006年11月28日，美元兌人民幣匯率為7.83，人民幣升值3.47%。從此，人民幣走上了被動升值的快車道。2010年6月19日，中國人民銀行拉開新一輪的匯率改革，半年多來，人民幣快速升值約3%。2005—2010年，人民幣兌美元共計升值23.58%。2011年1月，中國央行的工作會議明確指出：中國將積極穩(wěn)妥推進人民幣匯率形成機制改革和資本項目可兌換進程，發(fā)揮市場供求在匯率形成中的作用，參考籃子貨幣進行調(diào)節(jié)，增強匯率彈性，保持人民幣匯率在合理均衡水平上的基本穩(wěn)定，推動匯率風險管理工具創(chuàng)新。2011年春節(jié)過后人民幣再度走強：2月14日，人民幣兌美元交易還在6.60的水平上，僅僅10天過后，人民幣兌美元就升至6.57，3月3日人民幣兌美元匯率中間價突破6.5700，報6.5695，創(chuàng)匯改以來新高。有專家預計，2011年人民幣匯率將按漸進式的道路繼續(xù)前進，人民幣的升值將在5%～6%。因此，在未來的一段時間內(nèi)，我們可能看到一個更加快速升值的人民幣。

2010年，國家商務部、國家工業(yè)和信息化部進行的人民幣升值壓力測試表明，如果人民幣匯率在短期內(nèi)升值3%，大多數(shù)企業(yè)將面臨巨大虧損；如果升值5%，后果將更加不堪設想。服務外包行業(yè)屬于成本按人民幣計價、收入按美元等外幣計價的典型行業(yè)，不可避免地受到人民幣快速升值的直接沖擊。如何緩解人民幣快速升值帶來的壓力，已成為當前我國服務外包行業(yè)亟需解決的主要問題。

二、人民幣快速升值對我國服務外包行業(yè)的影響

1、消極影響

一是人民幣快速升值將增加服務外包企業(yè)的成本，降低企業(yè)的實際收入和利潤。在中國，人民幣升值并沒有像傳統(tǒng)經(jīng)濟理論所預期的緩解了通貨膨脹，反而因為人民幣不能自由兌換，也不能成為國際儲備貨幣，使人民幣升值更多的局限于人民幣和美元這兩種相對貨幣中間，出現(xiàn)了對外升值，對內(nèi)貶值的現(xiàn)象。日趨嚴重的通貨膨脹顯著增加了企業(yè)的成本。我國服務外包企業(yè)的主要成本（人工成本支出），是按照人民幣計價，收入按照美元等一些外幣計價。由于服務外包行業(yè)多數(shù)為人才密集型產(chǎn)業(yè)，隨著人民幣的快速升值、中國加薪潮的來臨以及消費者物價指數(shù)（CPI）的上漲，勞動力的成本還在持續(xù)不斷地上升，勢必增加外包企業(yè)的成本。對于已經(jīng)簽訂的、以美元計價并結(jié)算的離岸服務合同，由于美元的相對貶值，使企業(yè)可兌換的人民幣收入縮水。在離岸項目交付成本（包括國內(nèi)項目人員工資和其它運營成本）不變的情況下，以美元結(jié)算的外包收入減少，直接影響了外包企業(yè)的效益。有研究數(shù)字表明：人民幣每升值1%，該類IT服務外包利潤降低0.7%。

二是人民幣快速升值將降低中國服務外包企業(yè)的價格競爭力。離岸外包可以使發(fā)包企業(yè)節(jié)省30%～50%的成本，發(fā)包商主要就是借助較低的成本實現(xiàn)更高的利潤。離岸外包只有在發(fā)包國和接包國的匯率、成本和政策等要素存在較大的落差時才能實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。人民幣升值使中國服務商在不得不提高報價以維持合理收入和利潤的同時，降低其價格的國際競爭力。如果為了應對人民幣升值，企業(yè)提升報價，必將使企業(yè)的價格競爭力迅速下降，亦將迫使發(fā)包方尋求更高性價比的國家或地區(qū)進行服務采購；反之，如果保持價格不變或以較低的價格報價，大量中小規(guī)模的服務外包企業(yè)賴以生存的狹窄的利潤空間將被徹底打破?？傊?，人民幣的快速升值必將造成中國服務外包企業(yè)在國際市場的價格優(yōu)勢弱化，從而導致其國際競爭力的降低。

2、積極影響

一是有利于服務外包行業(yè)的調(diào)整重組，推動我國服務外包行業(yè)走向成熟。人民幣升值對外包業(yè)務帶來的匯率風險及經(jīng)營壓力將推動企業(yè)的優(yōu)勝劣汰。一方面，具備規(guī)模成本和議價能力的大型服務外包企業(yè)將可以平穩(wěn)度過難關，打造更為強勢的競爭力；另一方面，抗風險能力較低的中小企業(yè)將逐漸從市場上退失，從而產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢資源得以重新整合，推動我國服務外包行業(yè)走向成熟。

二是有利于服務外包行業(yè)向高端突破，促進外包企業(yè)的國際化。當人民幣的快速升值使服務外包企業(yè)的成本提高時，成本競爭將逐步讓位于價值競爭，外包企業(yè)為了提高自身的競爭力，就不能僅僅局限于傳統(tǒng)的外包業(yè)務，而要向更深層高端技術鏈接（研發(fā)，設計，財務等），擴展更多的服務外包領域。同時，人民幣升值對于中國企業(yè)的國際化是有利的，人民幣升值降低了中國企業(yè)在國外收購、開展業(yè)務的成本，也加大了中國企業(yè)在海外市場的話語權，使收購方以更低的成本達到預期效果。目前，一些中國企業(yè)已經(jīng)付諸行動：博彥科技收購印度服務提供商ESS，軟通動力收購四達榮合科技和環(huán)亞先鋒服務及外包業(yè)務。

三、服務外包行業(yè)應對人民幣快速升值的對策建議

1、積極開拓國內(nèi)服務外包市場

在中國經(jīng)濟轉(zhuǎn)型的大背景下，中國的金融、商務、高端裝備制造、服務等行業(yè)對應用軟件服務的需求將日益增大。國內(nèi)服務外包項目需求增長主要依賴于自國有企業(yè)、在華經(jīng)營跨國公司的分支機構(gòu)、民營企業(yè)以及中央和地方政府的需求增長。目前政府事業(yè)單位、國有企業(yè)已通過多年積累形成龐大的IT資產(chǎn)，在現(xiàn)有基礎上的更新、開發(fā)、維護需要更多具備專業(yè)知識和經(jīng)驗的服務人員。政府可以鼓勵這些機構(gòu)對非核心的IT項目進行剝離和釋放，將服務外包商融入政府信息化進程中。隨著我國3G業(yè)務正式商用、三網(wǎng)融合試點啟動、物聯(lián)網(wǎng)戰(zhàn)略的積極推進，相關產(chǎn)業(yè)會為軟件服務業(yè)創(chuàng)造新的機會。一旦中國的外包企業(yè)轉(zhuǎn)向國內(nèi)，并利用本土優(yōu)勢，將帶來巨量業(yè)務，當國內(nèi)企業(yè)以人民幣結(jié)算的服務外包合同比重增加時，人民幣升值帶來的該因素下的壓力將得到緩解。

2、加大對高端業(yè)務拓展的投資

在人民幣升值進程中，勞動密集型的外包價值和價格逐漸失衡。由于其附加值較低，發(fā)包方在削減IT開支時最容易將其停滯或收回。而為發(fā)包方提供高附加值、高技術含量的服務，才能實現(xiàn)更高的客戶忠誠度，加強企業(yè)的可持續(xù)盈利能力。外包企業(yè)要改變原有粗放式的行業(yè)格局，應著眼于中高端的研發(fā)業(yè)務，從產(chǎn)業(yè)鏈低端的單純客戶信息管理躍升到技術含量更高的業(yè)務流程外包、金融管理、電信創(chuàng)新等中高端服務，培育出具有國際知名度的中國軟件外包大型企業(yè)，以從容面對國際市場的復雜競爭。

3、提升企業(yè)管理服務能力

服務外包企業(yè)在傳統(tǒng)外包業(yè)務領域的利潤空間，在發(fā)包方議價能力逐漸提升的情況下越來越小。而處于價值鏈高端的科技研發(fā)、人力資源管理、財務分析、創(chuàng)意設計、遠程醫(yī)療等外包業(yè)務能夠為企業(yè)帶來更多的附加值。在這些新興服務外包領域，服務價值不再簡單的與人力成本投入呈線性關系，而更多的依賴于創(chuàng)新能力與專業(yè)經(jīng)驗。因此，服務外包企業(yè)應加強業(yè)務拓展和合同議價能力，提升知識管理、項目管理和人力資源管理能力，使企業(yè)的管理更加精細化和現(xiàn)代化，從根本上提升企業(yè)的競爭力。將所提供的服務產(chǎn)品向價值鏈高端轉(zhuǎn)型，通過接包高端流程，挖掘產(chǎn)品利潤空間，以獲取更為豐厚的商業(yè)利益。

4、重視服務外包人才的培養(yǎng)

服務外包是以人力資源為核心的產(chǎn)業(yè)，服務外包人才除了要具備信息技術能力、外語能力以及專業(yè)技能外，服務業(yè)要求的通用素質(zhì)，比如服務意識、溝通能力、團隊合作能力等也是必需的。同時，企業(yè)在從傳統(tǒng)產(chǎn)品向價值鏈高端產(chǎn)品轉(zhuǎn)型的過程中，需要依托大量的中高端應用型人才。但中國服務外包產(chǎn)業(yè)的發(fā)展時間較短，與服務外包產(chǎn)業(yè)相對發(fā)達的印度相比，市場上應用型中高端服務外包人才的供給顯著不足。在這種情況下，服務外包企業(yè)應重視人才的培養(yǎng)機制，從產(chǎn)業(yè)需求角度積極影響國內(nèi)高校人才培養(yǎng)模式，加強與高校建立合作培養(yǎng)機制，以聯(lián)合實驗基地或?qū)嵱柣氐确绞脚囵B(yǎng)能夠符合產(chǎn)業(yè)需求的應用型人才。此外，充分利用國際人才市場、人才資源，加大從海外引進服務外包產(chǎn)業(yè)高端人才亦是解決行業(yè)人才短缺的有效途徑。

5、進行主動的外匯風險管理

主動進行外匯風險管理，在一定程度上能夠緩解人民幣升值帶來的壓力。服務外包行業(yè)在中國起步較晚，相比于制造業(yè)等傳統(tǒng)行業(yè)，整體的財務管理資源投入和財務管理水平還有待于提升，特別是很多中小服務外包企業(yè)尚未形成明確的外匯風險管理策略。因此，外包企業(yè)可以采取合同管理、結(jié)算管理、金融對沖等手段去規(guī)避匯率風險。如在與客戶簽訂外包合同時，在合同條款中規(guī)定出現(xiàn)人民幣大幅升值后的解決方案，從而將匯率風險納入預期管理。同時，還要主動地進行結(jié)算貨幣管理：當發(fā)包方是境內(nèi)機構(gòu)或境外機構(gòu)的境內(nèi)分支時，積極爭取客戶采取人民幣結(jié)算；當發(fā)包方是日本或者是歐洲客戶時，積極推動采取人民幣結(jié)算或者日元、歐元結(jié)算。此外，外包企業(yè)還可以積極利用衍生金融工具進行套期保值，對沖匯率風險。

【參考文獻】

[1] 賈靖峰：央行：2011年將增強人民幣匯率彈性[EB/OL]. eastmoney.com.