擔(dān)保保函精選(九篇)

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第1篇：擔(dān)保保函范文

甲方(貸款方):

乙方(借款方):

丙方(擔(dān)保方):

乙方為生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)資金，向甲方借款，甲方同意向乙方發(fā)放借款，丙方為乙方的借款提供擔(dān)保，現(xiàn)三方就借款事宜達(dá)成如下協(xié)議：

第一，借款金額和借款期限

乙方向甲方借款元，

借款期限自年月日至年月日。

第二，借款金額

本次借款金額為元(RMB)

第三，借款發(fā)放方式

在本協(xié)議簽訂3天內(nèi)，甲方將借款以現(xiàn)金的方式交付乙方，乙方同時(shí)為甲方開(kāi)具現(xiàn)金收據(jù)。

第四，還款方式

本次借款的還款方式為現(xiàn)金償還。

在借款期限屆滿前7日，甲方通知乙方，乙方接到通知后應(yīng)籌款為還款做準(zhǔn)備。

借款期限屆滿前，乙方按照約定的方式將借款本金還給甲方，甲方向乙方開(kāi)具收據(jù)，由乙方保留還款收據(jù)。

第五，擔(dān)保條款

丙方同意為甲、乙之間的借款合同提供擔(dān)保。

丙方同意以自己所有的作為乙方向甲方借款的擔(dān)保物，在本協(xié)議簽署前和甲方一塊辦理抵押擔(dān)保手續(xù)。

借款期限屆滿，如乙方未歸還借款，甲方可以按照相關(guān)法律規(guī)定處理丙方提供的擔(dān)保物，并就相關(guān)價(jià)款優(yōu)先受償。

丙方擔(dān)保的范圍：本合同項(xiàng)下的借款本金、利息(含復(fù)利)、罰息;違約金、賠償金、補(bǔ)償金;為實(shí)現(xiàn)債權(quán)和質(zhì)權(quán)而支付的費(fèi)用(包括但不限于因違約方發(fā)生的律師費(fèi)和訴訟費(fèi)用)。

六，違約責(zé)任

乙方借款期限屆滿未歸還借款，視為違約，在歸還借款前利息按照銀行同期貸款利率的4倍計(jì)算利息，作為違約金。

七，爭(zhēng)議解決

在執(zhí)行本協(xié)議過(guò)程中發(fā)生的爭(zhēng)議雙方協(xié)商解決，協(xié)商不成的交由甲方所在地人民法院裁決。

八，其他條款

本協(xié)議自雙方簽字并且甲方將借款交付乙方之日起生效，未經(jīng)對(duì)方允許，任何乙方不得擅自更改本協(xié)議。

本協(xié)議一式兩份，三方各執(zhí)一份。

貸款方:(簽字)借款方:(簽字)保證方:(簽字)

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第2篇：擔(dān)保保函范文

1、滿足注冊(cè)資本最低限額（實(shí)繳貨幣資本500萬(wàn)人民幣；從事再擔(dān)保業(yè)務(wù)的融資性擔(dān)保公司1億，并連續(xù)營(yíng)業(yè)兩年以上）。

2、有符合要求的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所。

3、符合法律（公司法）規(guī)定的公司章程。

4、有熟悉金融及相關(guān)業(yè)務(wù)的管理和評(píng)估人員。

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第3篇：擔(dān)保保函范文

關(guān)鍵詞：清潔提單；保函；法律性質(zhì)；效力；辨析

中圖分類(lèi)號(hào)：D9222.294

文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1006－1096(2010)04－0153－04

收稿日期：2010－06－09

保函的法律性質(zhì)及其效力問(wèn)題較為復(fù)雜，其間折射出法律在進(jìn)行社會(huì)秩序規(guī)制中的困境。理論界對(duì)這一問(wèn)題的認(rèn)識(shí)，無(wú)論是其法律性質(zhì)，還是法律效力，都存在著較大爭(zhēng)議。翁子明(1996)先生在談到其法律性質(zhì)時(shí)，則明確指出：南第三人出具的保函屬于保證合同，債務(wù)人自己出具的保兩則為普通協(xié)議，債務(wù)人和第三人共同出具的保函為普通協(xié)議與保證合同的結(jié)合。也有學(xué)者不僅根據(jù)主體不同，而且從“外部”和“主觀”因素進(jìn)行論述，認(rèn)為是一種擔(dān)保合同(周倩倩，2004)。對(duì)此筆者認(rèn)為，換取清潔提單保函在本質(zhì)上屬于合同，是“托運(yùn)人和承運(yùn)人之間達(dá)成的一項(xiàng)由托運(yùn)人附條件在一定范圍內(nèi)向承運(yùn)人賠償損失的協(xié)議”，并不因?yàn)橹黧w不同而構(gòu)成某種特殊的合同。其有擔(dān)保之功能，但主要功能在于確定責(zé)任承擔(dān)，而不是擔(dān)保債的履行，所以在法律性質(zhì)上并不屬于擔(dān)保。

在法律效力上，呂凱(1994)先生認(rèn)為：托運(yùn)人以保函(letters of indemnity)換取清潔提單，因其所具有的商業(yè)可操作性，且能使當(dāng)事各方利益都能得到一定程度的滿足，而為實(shí)踐所廣為接受。其對(duì)貨物及資金的流轉(zhuǎn)也起到了積極作用，因此，對(duì)其效力應(yīng)當(dāng)予以承認(rèn)。而反對(duì)者則認(rèn)為，換取清潔提單的保函易論成為欺詐之工具，違背了國(guó)際貿(mào)易中誠(chéng)信要求，使提單的可靠性大為降低，擾亂了貿(mào)易和航運(yùn)的正常秩序，應(yīng)該無(wú)效(邢海寶，1996)。而本文則認(rèn)為，保函在承托雙方為善意的情況下應(yīng)賦予法律上的效力。但在決定其有效或無(wú)效時(shí)應(yīng)當(dāng)考慮目前法在整個(gè)社會(huì)規(guī)制中的地位、現(xiàn)實(shí)需要、國(guó)際做法與我國(guó)的實(shí)踐、善意標(biāo)準(zhǔn)的確立與法官的自由裁量權(quán)的行使等諸多因素。

一、換取清潔提單保函的含義與功能

(一)換取清潔提單保函的含義

1.清潔提單。清潔提單，即未載有貨物外表狀況不良批注的提單，其表示在承運(yùn)人接收貨物時(shí)，貨物外表狀況良好(邢海寶，1996)。ICC跟單信用證統(tǒng)一慣例(UCP500)亦將之定義為“清潔運(yùn)輸單據(jù)系指未載有明確宣稱貨物及／或包裝狀況有缺陷的條款或批注的運(yùn)輸單據(jù)”，在2007年7月1日正式生效的《跟單信用證統(tǒng)一慣例》國(guó)際商會(huì)第600號(hào)出版物(以下簡(jiǎn)稱“UCP600”)中繼續(xù)采用了這一定義，并進(jìn)一步澄清“清潔”一詞無(wú)需出現(xiàn)在單據(jù)之上。當(dāng)承運(yùn)人盡合理注意觀察貨物外部，認(rèn)為貨物及外包裝狀況良好，并對(duì)包裝內(nèi)部進(jìn)行合理判斷認(rèn)為正常，則會(huì)簽發(fā)清潔提單。而根據(jù)UCP600第二十六條規(guī)定，記載“托運(yùn)人裝載和計(jì)數(shù)”或“內(nèi)容據(jù)托運(yùn)人報(bào)稱”的“不知條款”(unknown clause)的運(yùn)輸單據(jù)可以接受，也不被認(rèn)為是不清潔提單(foul B／L)。托運(yùn)人只有憑借清潔提單，才可能得以從銀行順利結(jié)匯，而實(shí)踐中貨物絕對(duì)不需批注的情況并不常見(jiàn)，這也為保函的產(chǎn)生作了鋪墊。

2.換取清潔提單保函。由于使用保函所指代的具體種類(lèi)不同，加之對(duì)其性質(zhì)認(rèn)識(shí)差異，對(duì)于保函的定義不像清潔提單那樣統(tǒng)一。另外各國(guó)法律對(duì)其效力多持否定態(tài)度，這使得以某種法律性質(zhì)來(lái)對(duì)其進(jìn)行定義時(shí)較為尷尬。早期英國(guó)法院在著名先例Browm Jenkinson v.Percy Dalton案中確立了對(duì)保函的定義：“保函是一種申明失實(shí)，意在侵權(quán)的非法協(xié)議”。我國(guó)學(xué)者有人認(rèn)為其“托運(yùn)人為了換取清潔提單而向承運(yùn)人出具的。聲明由其承擔(dān)因承運(yùn)人簽發(fā)該提單而引起一切損失的協(xié)議”(張湘蘭等，2001)。與之相似也有學(xué)者認(rèn)為“保函是托運(yùn)人和承運(yùn)人之間達(dá)成的一項(xiàng)由托運(yùn)人附條件在一定范圍內(nèi)向承運(yùn)人賠償損失的協(xié)議”(黃偉青，1994)。也有學(xué)者認(rèn)為它是托運(yùn)人對(duì)承運(yùn)人的書(shū)面擔(dān)保文書(shū)，甚至是賠償擔(dān)保(朱海蓉，2006)。而無(wú)論如何定義，以保函換取清潔提單的一項(xiàng)基本內(nèi)容，就是出具保函人與承運(yùn)人約定，如承運(yùn)人因簽發(fā)清潔提單(貨物實(shí)際狀況與提單不符)而遭受損失時(shí)，則由出具保函人對(duì)其進(jìn)行賠償。

(二)換取清潔提單保函的功能

雖然保函的運(yùn)用對(duì)國(guó)際貿(mào)易提單制度造成很大沖擊，也違背了國(guó)際貿(mào)易中誠(chéng)信要求，造成對(duì)國(guó)際貿(mào)易秩序的破壞，其對(duì)各國(guó)相關(guān)的法律制度也是一種挑戰(zhàn)，但保函得以在實(shí)踐中長(zhǎng)期存在，并被廣泛接受，這說(shuō)明其存在仍具有一定的合理性和不可替代的重要功能。具體來(lái)說(shuō)，其主要有以下功能。

首先，其是托運(yùn)人與承運(yùn)人利益平衡的重要工具。國(guó)際貿(mào)易的發(fā)展及其范圍擴(kuò)展，通信技術(shù)的發(fā)達(dá)等因素，促使航運(yùn)業(yè)的獨(dú)立與興起，從而為保函產(chǎn)生的前提因素――單據(jù)交付(Document Transaction)的發(fā)展提供了物質(zhì)基礎(chǔ)(方杰等，1998)?，F(xiàn)代航運(yùn)貿(mào)易與單證制度已經(jīng)相當(dāng)完備，對(duì)當(dāng)事各方利益平衡的設(shè)計(jì)也逐步公正。這一點(diǎn)也可以從《海牙規(guī)則》、《維斯比規(guī)則》到《漢堡規(guī)則》的逐步變化中得到印證。然而硬性的規(guī)則與現(xiàn)實(shí)需求并不總是一致。如《海牙規(guī)則》與《漢堡規(guī)則》均要求承運(yùn)人如實(shí)記載貨物情況，實(shí)踐中承運(yùn)人為保障自己的利益也傾向行使該批注權(quán)。但承運(yùn)人在因不影響貨物滿足合同要求的些微瑕疵而批注時(shí)，則會(huì)使托運(yùn)人不能拿到清潔提單順利結(jié)匯。此時(shí)，托運(yùn)人可通過(guò)更換貨物，或與收貨人協(xié)商修改合同或信用證以使之接受非清潔提單，但這無(wú)論在金錢(qián)或者時(shí)間上都會(huì)造成不可彌補(bǔ)的損失。因此，實(shí)踐中托運(yùn)人則多以出具保函作為變通。一方面使得自己能夠順利完成交易，另一方面也不會(huì)使承運(yùn)人因?yàn)槲催M(jìn)行批注而遭受損失。

其次，為資金迅速融通與增利提供了可能。資金的流動(dòng)貫穿于企業(yè)的整個(gè)生產(chǎn)過(guò)程。如果托運(yùn)人不能及時(shí)將其貨物轉(zhuǎn)化為資金，而導(dǎo)致資金鏈條的中斷，則勢(shì)必影響其下一步的生產(chǎn)，甚至?xí)缕淦飘a(chǎn)。相對(duì)于承運(yùn)人而言，如果船只不能有效運(yùn)營(yíng)則就等于資產(chǎn)的閑置，從而影響其資本的回收與盈利。另一方面，現(xiàn)代融資的發(fā)達(dá)，使得資金增利的可能性增大，當(dāng)事各方通過(guò)保函順利獲取資金，以便及時(shí)將資金投放到其他領(lǐng)域以獲取更高收益。

最后，切實(shí)維護(hù)了托運(yùn)人的利益，為承、托雙方后續(xù)業(yè)務(wù)合作提供了可能。托運(yùn)人如有理由相信貨物交收不會(huì)發(fā)生糾紛，收貨人不向承運(yùn)人索賠，托運(yùn)人也無(wú)需向承運(yùn)人承擔(dān)賠償責(zé)任，托承雙方也將不會(huì)產(chǎn)生保函糾紛(范海榮，2003)。且承運(yùn)人依法享有眾多責(zé)任限制，出具保函也可使

托運(yùn)人成為這些條款的實(shí)際受益者。此外承運(yùn)人接受保函也容易使之與托運(yùn)方建立良好的商業(yè)關(guān)系，為后續(xù)的業(yè)務(wù)開(kāi)展合作提供了可能性，這使得承運(yùn)方較易接受保函。

二、換取清潔提單保函的法律性質(zhì)與效力的爭(zhēng)議

對(duì)換取清潔提單保函的法律性質(zhì)的認(rèn)識(shí)，如以上所述，由于學(xué)者各自立場(chǎng)不同，以及保函本身所涉及當(dāng)事方不同，從而在描述保函性質(zhì)時(shí)的結(jié)論也不一致。有學(xué)者認(rèn)為其根據(jù)主體不同而具有三種不同的性質(zhì)。認(rèn)為：(1)由第三人出具的保函屬于保證合同；(2)債務(wù)人自己出具的保函則為普通協(xié)議；(3)債務(wù)人和第三人共同出具的保函為普通協(xié)議與保證合同的結(jié)合(翁子明，1991)。也有學(xué)者不僅根據(jù)主體不同，而且從“外部”和“主觀”因素進(jìn)行論述，認(rèn)為可是一種擔(dān)保合同(周倩倩，2004)。在其效力認(rèn)定上，雖然換取清潔提單的保函在實(shí)際貿(mào)易中的確起到積極作用，但由于其本身所含有的欺詐因素，其效力往往引起爭(zhēng)議。支持一方認(rèn)為換取清潔提單的保函作為國(guó)際貿(mào)易運(yùn)輸實(shí)務(wù)慣例，是協(xié)調(diào)承、托雙方利益的利器，且實(shí)踐中的大量保函并未引發(fā)糾紛；其在原則上并不對(duì)抗第三善意方，并不破壞提單的信用和商業(yè)流通性，所以應(yīng)該有效。而反對(duì)者則認(rèn)為，換取清潔提單的保函易論成為欺詐之工具，使提單的可靠性大為降低，擾亂了貿(mào)易和航運(yùn)的正常秩序，應(yīng)該無(wú)效(邢海寶，1996)。

對(duì)于換取清潔提單保函的效力的爭(zhēng)議不僅在理論界，各國(guó)在實(shí)踐中的做法也不盡相同，也存在著很大的爭(zhēng)議。對(duì)換取清潔提單的保函態(tài)度不一。英美法系國(guó)家十分重視國(guó)際商事交易中的信用，認(rèn)為保函具有強(qiáng)烈的欺詐性質(zhì)從而否認(rèn)其有效性。特別是英國(guó)，在其著名的案例Brown，Jenkinson&Co.v.Percy Dalton中，上訴法院認(rèn)為保函是不具備強(qiáng)制力的，是一種欺詐的虛假意思表示，當(dāng)事人不能籍此主張權(quán)益。而在美國(guó)則較為復(fù)雜，早先在Hellenic Lines，Ltd.v.Chemoleum Corp一案中，法院認(rèn)為保函有違公共政策而否認(rèn)了其效力，但這一主張并未完全通行，有許多法官和學(xué)者對(duì)此抱不同態(tài)度。在德國(guó)，如果承運(yùn)人在明知貨物的瑕疵或缺陷的情況下，接受托運(yùn)人簽發(fā)的保函則不具有效力。同樣一些北歐國(guó)家如挪威、芬蘭的法律也有類(lèi)似規(guī)定。而法國(guó)則規(guī)定保函在承運(yùn)人和托運(yùn)人間有效。而不得對(duì)抗第三人。但在承運(yùn)人是惡意也即明知貨物瑕疵存在仍接受保函時(shí)則否認(rèn)其效力。

在國(guó)際上，國(guó)際水險(xiǎn)工會(huì)、國(guó)際船主協(xié)會(huì)、國(guó)際海商法協(xié)會(huì)都不承認(rèn)保函。而《漢堡規(guī)則》對(duì)于保函作了明確的規(guī)定，其在第4章“運(yùn)輸文件”(Transport Documents)第17條的第2、3、4款首次規(guī)定換取清潔提單的保函，僅在托運(yùn)人與承運(yùn)人間具有效力，不能對(duì)抗第三人，且保函的簽發(fā)不得是為欺詐之目的，否則承運(yùn)人不得據(jù)以主張利益，但其并未就欺詐之構(gòu)成做出明確的界定。

三、換取清潔提單保函的認(rèn)識(shí)、在我國(guó)的實(shí)踐以及未來(lái)立法的完善

(一)我國(guó)關(guān)于換取清潔提單保函的認(rèn)識(shí)

我國(guó)關(guān)于換取清潔提單保函的認(rèn)識(shí)，正如學(xué)者們所爭(zhēng)議的那樣，眾說(shuō)紛紜。但在筆者看來(lái)，換取清潔提單保函在本質(zhì)上屬于合同，是“托運(yùn)人和承運(yùn)人之間達(dá)成的一項(xiàng)由托運(yùn)人附條件在一定范圍內(nèi)向承運(yùn)人賠償損失的協(xié)議”，并不因?yàn)橹黧w不同而構(gòu)成某種特殊的合同。其有擔(dān)保之功能，但主要功能在于確定責(zé)任承擔(dān)，而不是擔(dān)保債的履行，所以在法律性質(zhì)上并不屬于擔(dān)保。

根據(jù)《中華人民共和國(guó)合同法》第二條之規(guī)定，合同是指平等主體的自然人、法人、其他經(jīng)濟(jì)組織之間設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。保函是雙方當(dāng)事人基于各自的意思表示而達(dá)成的一項(xiàng)民事協(xié)議，其內(nèi)容包含對(duì)承運(yùn)人權(quán)利及托運(yùn)人負(fù)有賠償義務(wù)的設(shè)定，符合合同概念；同時(shí)無(wú)論是在“存在雙方或多方締約主體”或“對(duì)主要條款達(dá)成合意”上(韓世遠(yuǎn)，2004)，保函也都滿足一項(xiàng)合同成立要件的要求。根據(jù)保函托運(yùn)人在承運(yùn)人簽發(fā)清潔提單，但在交貨時(shí)收貨人因貨物實(shí)際情況與提單所載內(nèi)容差異而向承運(yùn)人要求賠償損失時(shí)，對(duì)承運(yùn)人因與收貨人爭(zhēng)議而遭受損失時(shí)進(jìn)行賠償。但這種賠償只限于一定范圍，多限定在因簽發(fā)清潔提單而引起的損失。對(duì)于承運(yùn)人在運(yùn)輸過(guò)程中未盡義務(wù)而造成的貨損則不包括則內(nèi)。

在主體上，即使保函出具人為第三人，其內(nèi)容也是在直接確定責(zé)任承擔(dān)，只是實(shí)際賠償者是第三人，而不是由第三人擔(dān)保托運(yùn)人的責(zé)任履行。在第三人為托運(yùn)人履行待定之債進(jìn)行擔(dān)保時(shí)，也即上述(3)之情況，如果其是項(xiàng)獨(dú)立的協(xié)議，則成為標(biāo)準(zhǔn)的擔(dān)保合同。但此時(shí)與保函已經(jīng)分割開(kāi)來(lái)，不能再混為一談，保函仍舊是進(jìn)行賠償?shù)膮f(xié)議，確立責(zé)任承擔(dān)的協(xié)議。事實(shí)上第三人通常為銀行。而且其進(jìn)行擔(dān)保時(shí)通常與托運(yùn)人出具保函在同一文件中載明，將其單獨(dú)看則是一種擔(dān)保，但此時(shí)對(duì)該文件的定性則不是擔(dān)保合同，也可以說(shuō)其是普通協(xié)議與保證合同的結(jié)合，但在性質(zhì)上其仍舊不能成為某種特別合同。保函意在為承運(yùn)人設(shè)定一種權(quán)利，而使托運(yùn)人負(fù)有責(zé)任，其在功能上類(lèi)似擔(dān)保。但對(duì)于托運(yùn)責(zé)任的如何履行進(jìn)行擔(dān)保則是另外一個(gè)問(wèn)題，而不能因內(nèi)容安排上而得出是擔(dān)保的結(jié)論。而事實(shí)上在換取清潔提單的保函上，也很少有承運(yùn)人如何具體履行責(zé)任的安排。

(二)換取清潔提單保函的效力在我國(guó)的實(shí)踐

我國(guó)1992年的《海商法》沒(méi)有對(duì)換取清潔提單的保函問(wèn)題作出規(guī)定。但在司法實(shí)踐中存在著肯定保函的做法。在“上海遠(yuǎn)洋運(yùn)輸公司訴廈門(mén)商業(yè)對(duì)外貿(mào)易總公司出具保函換取清潔提單被收貨人造成損失索賠案”中(劉家琛，1998)，法官認(rèn)為我國(guó)《海商法》對(duì)保函問(wèn)題未作明確規(guī)定，但該案涉及到涉外運(yùn)輸，因此可參考《漢堡規(guī)則》的規(guī)定。并認(rèn)為本案保函的簽發(fā)，承、托雙方均出于善意，符合民事法律的誠(chéng)信原則，不具有對(duì)第三人欺詐的故意，因此承運(yùn)人可籍此主張權(quán)益。并認(rèn)定保函有效。在比該案更早的一個(gè)較為著名的廣州海事法院受理的“柳林?！卑钢?，法官做出的裁決與此案大致相同(金正佳，1989)。后來(lái)，最高院在關(guān)于保函是否具有法律效力問(wèn)題的批復(fù)中也表示“海上貨物運(yùn)輸?shù)耐羞\(yùn)人為換取清潔提單而向承運(yùn)人出具的保函，對(duì)收貨人不具有約束力。不論保函如何約定，都不影響收貨人向承運(yùn)人或托運(yùn)人索賠；對(duì)托運(yùn)人和承運(yùn)人出于善意而由一方出具另一方接受的保函，雙方均有履行之義務(wù)?！庇纱丝梢钥闯觯谒痉▽?shí)踐中，我國(guó)一般將保函的善意簽發(fā)作為決定其有效與否的關(guān)鍵依據(jù)。也即肯定善意條件下的保函的法律上的效力。

(三)未來(lái)立法完善

目前，國(guó)際上對(duì)于保函有效性問(wèn)題作法不一，各國(guó)學(xué)者對(duì)其觀點(diǎn)也不相同。這并不奇怪，各國(guó)價(jià)值取向，歷史背景，法制環(huán)境等因素均不一致。即使一國(guó)之內(nèi)人們的認(rèn)識(shí)也會(huì)存在差異?？v觀關(guān)于保函“有效”與“無(wú)效”的論爭(zhēng)，本質(zhì)上也即是價(jià)值取向的沖突――經(jīng)濟(jì)利益的獲取與法制秩序的維持的沖突。主張有效者最為重要的依據(jù)在于保函能夠帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)利益。而與之相反主張無(wú)效者則更看重法制秩序

得到維持，保函本身所隱含的欺詐性與民商事法律中的誠(chéng)實(shí)信用有著明顯的沖突。

我國(guó)的理論界對(duì)于保函的效力的主流觀點(diǎn)與《漢堡規(guī)則》的規(guī)定比較一致，認(rèn)為保函在承托雙方為善意的情況下應(yīng)賦予法律上的效力，筆者力挺該種觀點(diǎn)，并認(rèn)為我國(guó)立法應(yīng)盡早肯定保函的效力。在立法時(shí)，決定“有效”與“無(wú)效”，應(yīng)認(rèn)真考慮以下因素。

首先，目前法在整個(gè)社會(huì)規(guī)制中的地位應(yīng)給與關(guān)注?！拔覀儸F(xiàn)代的法律制度包括憲法、行政法、民法、訴訟法等許多門(mén)類(lèi)，它們被設(shè)計(jì)來(lái)調(diào)整社會(huì)生活的各個(gè)領(lǐng)域，為構(gòu)建一個(gè)現(xiàn)代社會(huì)奠定基礎(chǔ)，同時(shí)它們也代表了一種精神價(jià)值，一種在久遠(yuǎn)的歷史中逐步形成的傳統(tǒng)。問(wèn)題在于，這恰好不是我們的傳統(tǒng)。這里不但沒(méi)有融入我們的歷史，我們的經(jīng)驗(yàn)。反倒常常與我們‘固有的’文化價(jià)值相悖?！币?yàn)椤拔覀兊膫鹘y(tǒng)乃是和諧”(梁治平，2003)，即使在現(xiàn)代社會(huì)中，我們的法制已較為發(fā)達(dá)與完善，但法在人們心目中的地位遠(yuǎn)不如“禮”，“人情”與“關(guān)系”仍舊是解決爭(zhēng)端的首要考慮模式。雖然保函的簽發(fā)很多時(shí)候是利益的驅(qū)使，但在中國(guó)承運(yùn)人不愿與托運(yùn)人“不和”而簽發(fā)，也是一個(gè)相當(dāng)重要的原因，因?yàn)閾Q取清潔提單的保函至少在表面上可以取得暫時(shí)的一致，從而達(dá)到關(guān)系的和諧。法律此時(shí)如強(qiáng)行規(guī)定保函的簽發(fā)一律無(wú)效，則有使法律本不牢固的群眾基礎(chǔ)進(jìn)一步喪失的危險(xiǎn)。“法律必須被信仰，否則他將形同虛設(shè)?！?伯爾曼，2003)但這里并不意在主張以犧牲“法”來(lái)?yè)Q取深得人心的“禮”。因?yàn)檫@一過(guò)程中存在著“善意”與否的判斷。只有承托雙方的作為是善意的情況才會(huì)使之有效。善意的保護(hù)與民商事中誠(chéng)實(shí)信用的原則是可以取得一致的。

現(xiàn)實(shí)需要。正如上文中所討論的保函有其現(xiàn)實(shí)需要，這里不再贅述。法律理應(yīng)服務(wù)于現(xiàn)實(shí)需要，但很多時(shí)候法律中體現(xiàn)一種現(xiàn)實(shí)需要的取舍，也即價(jià)值分析。對(duì)于“合理”與“非合理”的需要作出理性的評(píng)判。法律服務(wù)現(xiàn)實(shí)，但法律也可作為一種改造現(xiàn)實(shí)的利器。立法中應(yīng)肯定保函的效力，但更為重要的是防止同時(shí)將保函中的欺詐性變相合法化。

國(guó)際做法與我國(guó)的實(shí)踐。目前各國(guó)絕對(duì)否定換取清潔提單保函效力的情況并不多見(jiàn)，就連對(duì)商業(yè)誠(chéng)信極為重視的英美法系也不乏肯定保函的聲音。大陸法系中以法國(guó)為代表對(duì)于換取清潔提單保函有效問(wèn)題是持一種平衡的態(tài)度的。同時(shí)《漢堡規(guī)則》對(duì)此已有示范性規(guī)定。雖然這一公約現(xiàn)在并未得到廣泛的接受，但其畢竟是各國(guó)談判的成果，在一定程度上反映了各國(guó)對(duì)于這一問(wèn)題的看法。但由于其規(guī)定條款中“善意”標(biāo)準(zhǔn)的模糊使得其較難為各國(guó)接受。且如上所述我國(guó)本身的實(shí)踐也肯定了換取清潔提單保函的效力。

善意標(biāo)準(zhǔn)的確立與法官的自由裁量權(quán)的行使。在確定換取清潔提單保函是否有效時(shí)，當(dāng)事人善意與否則成為關(guān)鍵。由于實(shí)踐中的各個(gè)差異，很難就所有的交易確定一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)來(lái)進(jìn)行削斷，法律在確定這一標(biāo)準(zhǔn)時(shí)只可能作一種較為原則性的規(guī)定，而不可能面面俱到。這就要求在具體到個(gè)案的時(shí)候，需要法官結(jié)合案件事實(shí)進(jìn)行評(píng)判。我國(guó)日前對(duì)于法官自由裁量權(quán)的行使還缺乏統(tǒng)一的認(rèn)識(shí)。在進(jìn)行立法時(shí)則需要在立法技術(shù)上使得法官的自由裁量得到正確的行使，以保證個(gè)案的公平與正義得到有效的維護(hù)。這也是整個(gè)部分的關(guān)鍵點(diǎn)，是防止換取清潔提單的保函變成欺詐工具的重要環(huán)節(jié)

第4篇：擔(dān)保保函范文

(1)被擔(dān)保的主債權(quán)種類(lèi)、數(shù)額;

(2)債務(wù)人履行債務(wù)的期限;

(3)擔(dān)保的方式;

(4)擔(dān)保的范圍;

(5)擔(dān)保的期限;

(6)雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。

保證合同的履行責(zé)任

當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，由保證人按照約定履行債務(wù)或承擔(dān)責(zé)任。保證的方式有一般保證和連帶責(zé)任保證。一般保證的保證人在主合同糾紛未經(jīng)審判或仲裁，并就債務(wù)人財(cái)產(chǎn)依法強(qiáng)制執(zhí)行仍不能履行債務(wù)前，對(duì)債權(quán)人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。連帶責(zé)任保證的債務(wù)人在主合同規(guī)定的債務(wù)履行期屆滿沒(méi)有履行債務(wù)的，債權(quán)人可以要求債務(wù)人履行債務(wù)，也可以要求保證人在其保證范圍內(nèi)承擔(dān)保證責(zé)任。

質(zhì)押合同的履行責(zé)任

質(zhì)押合同包括動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押合同和權(quán)利質(zhì)押合同。質(zhì)押合同訂立后，出質(zhì)人應(yīng)將質(zhì)物或權(quán)利憑證移交于質(zhì)權(quán)人。對(duì)于動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押合同，當(dāng)主合同的債務(wù)人不履行合同時(shí)，債權(quán)人有權(quán)以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或以拍賣(mài)、變賣(mài)該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。對(duì)于權(quán)利質(zhì)押合同，當(dāng)主合同的債務(wù)人不履行合同時(shí)，債權(quán)人有權(quán)處理權(quán)利憑證，以兌現(xiàn)的價(jià)款或提取的貨物用于清償所擔(dān)保的債權(quán)。

第5篇：擔(dān)保保函范文

（1）保證借款 保證借款是指按《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》規(guī)定的保證方式以第三人承諾在解困人不能償還借款時(shí)，按約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或連帶責(zé)任而取得的借款。

（2）抵押借款 抵押借款是指按《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》規(guī)定的抵押方式以借款人或第三人的財(cái)產(chǎn)作為抵押物而取得的借款。

（3）質(zhì)押借款 質(zhì)押借款是指按《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》規(guī)定的質(zhì)押方式以第三人或借款人的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)押物而取得的借款。

含擔(dān)保借款合同范本

甲方：_______________（借款人）

性別：_______________

身份證號(hào)：_______________

地址：_______________

電話：_______________

乙方：_______________（出借人）

性別：_______________

身份證號(hào)：_______________

地址：_______________

電話：_______________

甲方因本人生產(chǎn)或經(jīng)營(yíng)需要，向乙方申請(qǐng)借款，并以自有車(chē)輛作為抵押物，經(jīng)當(dāng)事方協(xié)商一致，乙方同意出借并簽定本合同內(nèi)容。

第一項(xiàng) 借款事項(xiàng)

第一條 借款內(nèi)容

借款總金額：人民幣 _____元，大寫(xiě) _______________.

借款期限：自 年 月 日起至 年 月 日止，共計(jì) _____天。月利息 _______.

第二條 借款的支付及償還

1. 借款的支付：借款及抵押手續(xù)辦妥后，乙方將借款金額一次性支付給甲方或轉(zhuǎn)入甲方賬戶。

2. 借款的償還：本借款在到期日一次性還清本息。

3. 甲方可以提前還款，但必須提前15天通知乙方。

第三條 違約責(zé)任

1. 如果甲方到期不能全額償還本借款，則從逾期之日起，對(duì)未償還部分加收 /天 的違約金，逾期超過(guò)十日的，視為甲方徹底違約，乙方可以解除本借款合同，要求甲方支付合同總借款金額20%的違約金；

第二項(xiàng) 抵押事項(xiàng)

第四條 甲方確認(rèn)抵押資產(chǎn)為其本人所有，一切手續(xù)合法、有效，該資產(chǎn)在抵押前無(wú)任何經(jīng)濟(jì)糾紛和違法責(zé)任，否則甲方承擔(dān)全部法律責(zé)任。

第五條 抵押物事項(xiàng)

1.汽車(chē)種類(lèi)及牌號(hào)：_______________

2.車(chē)架號(hào)：_______________

3. 發(fā)動(dòng)機(jī)號(hào)：_______________

第六條 抵押物的保管

1. 抵押物由乙方保管， 在抵押期間，乙方無(wú)償使用該車(chē)輛，保證該車(chē)輛無(wú)任何交通事故及違章。若是由于車(chē)輛自身原因或自然損壞，不可抗力等因素造成的車(chē)輛損失，免除乙方賠償責(zé)任。

2. 甲方必須連同與抵押車(chē)輛相關(guān)的鑰匙、機(jī)動(dòng)車(chē)登記證書(shū)、行車(chē)證、購(gòu)車(chē)發(fā)票、購(gòu)置稅、養(yǎng)路費(fèi)、保險(xiǎn)單據(jù)、戶口本原件及身份證復(fù)印件交由乙方或中間人保管。

第七條 抵押物的處置

1.抵押期間，甲方對(duì)抵押車(chē)輛做出的任何處置均無(wú)效。

2.甲方如不能按時(shí)還款，自逾期 天后，乙方則可以變賣(mài)抵押物以挽回?fù)p失，甲方同時(shí)簽署《逾期變賣(mài)委托書(shū)》。

第八條 抵押期間，發(fā)生下列情形之一，乙方有權(quán)提前處置抵押物

1.借款人被宣告失蹤，而其財(cái)產(chǎn)代管人拒絕履行本合同的；

2.借款人喪失民事行為能力，而監(jiān)護(hù)人拒絕履行本合同的；

3.借款人死亡或宣告死亡而其財(cái)產(chǎn)合法繼承人拒絕履行本合同的；

4.借款人不履行還款義務(wù)或有其他缺乏償債誠(chéng)意的行為；

5.借款人卷入或?qū)⒕砣胫卮蟮脑V訟或仲裁程序及其他法律糾紛，足以影響其償債能力；

6.借款人變更住所。通信地址。聯(lián)系電話等事項(xiàng)未在5日內(nèi)及時(shí)通知的。

第三項(xiàng) 其它規(guī)定

第九條 費(fèi)用的承擔(dān)

1.如果甲方不能按期還款，在爭(zhēng)取乙方同意的情況下可以展期。

2.有關(guān)抵押、借款產(chǎn)生的一切費(fèi)用均由甲方承擔(dān)。

第十條 本合同生效條件

本合同自當(dāng)事人簽字之日起生效。

本合同一式 份，甲方、乙方各執(zhí)一份，其余在有關(guān)部門(mén)備案。

甲方：_______________（借款人） 乙方：_______________（出借人）

見(jiàn)證人：_______________

第6篇：擔(dān)保保函范文

【關(guān)鍵詞】面包保鮮劑；脂肪酸；單甘油酯；含量測(cè)定

面包作為一種由小麥為主要原料的焙烤食物，因其具備的多種口感，風(fēng)味獨(dú)特的特點(diǎn)，受到人們的廣泛喜愛(ài)與青睞。目前，面包的制作工藝水平已經(jīng)得到了很大的提升，使面包的口味更佳。尤其是新鮮出爐的面包，其口感是最好的。但由于各種因素的影響，顧客在購(gòu)買(mǎi)面包時(shí)，面包并不是剛剛出爐，或者顧客買(mǎi)完之后并沒(méi)有及時(shí)食用，這就會(huì)使面包的口感質(zhì)量下降。為了解決這一問(wèn)題，人們采用添加保鮮劑的方法來(lái)延緩面包的老化速度，使面包的保鮮期時(shí)間更長(zhǎng)，滿足了顧客的質(zhì)量需求。而在面包保鮮劑中，脂肪酸單甘油酯是其中一個(gè)重要的組成部分。在制作保鮮劑時(shí)，必須要準(zhǔn)確適量的添加脂肪酸單甘油酯，過(guò)多或過(guò)少都會(huì)影響到保鮮劑的保鮮性能。為此，本文通過(guò)試驗(yàn)，來(lái)研究了在保鮮劑中，對(duì)于脂肪酸單甘油酯的含量的測(cè)定方法以及測(cè)定結(jié)果分析。

1、脂肪酸單甘油酯的應(yīng)用原理

從面包老化機(jī)理出發(fā)，人們研究了延緩面包老化的方法，其中，添加脂肪酸單甘油酯作為乳化劑是一種主要方法。脂肪酸單甘油酯（簡(jiǎn)稱MG）有兩種構(gòu)型，即l—MG和2—MG。

脂肪酸單甘油酯的性質(zhì)和應(yīng)用原理主要體現(xiàn)在它具有一個(gè)親油的長(zhǎng)鏈烷基和兩個(gè)親水的羥基，因此脂肪酸單甘油酯不溶于水和甘油，但能在水中形成穩(wěn)定的水合分散體；脂肪酸單甘油酯與淀粉相互作用形成不溶性復(fù)合物，從而抑制了直鏈淀粉的老化；脂肪酸單甘油酯也能與油脂蛋白質(zhì)發(fā)生相互作用，形成的復(fù)合體能顯著改善食品的加工性能。正是通過(guò)這種原理，利用脂肪酸單甘油酯優(yōu)良的表面活性，使它在面包制造和保鮮方面具有特別重要的意義，將脂肪酸單甘油酯添加到面包中，會(huì)對(duì)面包起到乳化，分散，消泡，防腐，防凍和保鮮等多種作用，極大的提高了面包的制作質(zhì)量。

2、脂肪酸單甘油酯含量的測(cè)定方法

通常來(lái)講，對(duì)于脂肪酸單甘油酯含量的測(cè)定方法主要有化學(xué)分析法，薄板層析法，柱層析法，氣相色法及高效液相色譜法等。本試驗(yàn)中，采取的是化學(xué)分析法，來(lái)對(duì)面包保鮮劑中的脂肪酸單甘油酯含量測(cè)定。

按照常規(guī)的化學(xué)分析法，一般是采用采用三氯甲烷作為溶劑，用蒸餾水作為洗滌液，與高碘酸反應(yīng)，最后用硫代硫酸鈉溶液滴定多余的高碘酸，從而求出單甘酯的含量。但在本試驗(yàn)中，由于考慮到三氯甲烷屬于一種毒性較大的物質(zhì)，對(duì)于人體會(huì)產(chǎn)生一定的危害。因此，本試驗(yàn)決定采用毒性相對(duì)較低的二氯甲烷來(lái)取代三氯甲烷。并利用冰醋酸來(lái)代替蒸餾水作為洗滌劑，這樣就可以極大的減少試驗(yàn)中兩相分層所需時(shí)間，提高了含量測(cè)定的工作效率。在將本次及試驗(yàn)所得結(jié)果與常規(guī)方法下測(cè)定所得結(jié)果進(jìn)行對(duì)比分析后，可以看出本試驗(yàn)中采取的測(cè)定方法是具有可行性的。

3、脂肪酸單甘油酯含量測(cè)定的試驗(yàn)

我們從試驗(yàn)準(zhǔn)備、試驗(yàn)步驟和計(jì)算等三方面來(lái)進(jìn)行試驗(yàn)，試驗(yàn)中不論是材料準(zhǔn)備或是試驗(yàn)方法流程都是嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行的，以確保試驗(yàn)的準(zhǔn)確性與科學(xué)性。

3.1試驗(yàn)準(zhǔn)備工作

本試驗(yàn)中所需準(zhǔn)備工作主要是指對(duì)材料和儀器的準(zhǔn)備。采用的材料主要有：5%冰醋酸溶液；15%碘化鉀溶液；1%淀粉溶液；0.01mol/l高碘酸溶液；0.1mol/l硫代硫酸鈉溶液；二氯甲烷。樣品為某食品添加劑廠面包高效保鮮劑。試驗(yàn)所采用的儀器是實(shí)驗(yàn)室的常用儀器。

3.2測(cè)定步驟

準(zhǔn)確稱取適量樣品2.8--3.2g于100ml容量瓶中，加入二氯甲烷，振蕩，定容至100ml，待樣品溶解后，轉(zhuǎn)至500m1分液漏斗中，上述100ml容量瓶用50m15%冰醋酸洗滌，洗滌液一并轉(zhuǎn)至分液漏斗，激烈搖晃后放置1h，使兩相清晰分層。

用移液管精確吸取25ml二氯甲烷相樣品液于500ml碘量瓶，加入25ml高碘酸溶液，激烈搖晃，放暗處30min，取出后加入10ml碘化鉀溶液。激烈搖晃，放暗處3min，取出后加入100rnl蒸餾水，用硫代硫酸鈉溶液滴定至淡黃色，然后加入淀粉指示劑，繼續(xù)滴定至藍(lán)色褪去。記錄硫代硫酸鈉溶液消耗量，用同樣方法做空白實(shí)驗(yàn)。

3.3計(jì)算

在計(jì)算脂肪酸單甘油酯含量（%）時(shí)，可以利用公式

（（A-B）xCxFx17.927]+（m×25%）進(jìn)行計(jì)算，而其中：

A一空白滴定消耗硫代硫酸鈉的量（m1）

B一樣品滴定消耗硫代硫酸鈉的量（m1）

C—硫代硫酸鈉溶液的濃度（tool/1）

F一硫代硫酸鈉溶液的校正系數(shù)。

m一樣品質(zhì)量。

25%一樣品稀釋倍數(shù)

4、對(duì)比試驗(yàn)

4.1用二氯甲烷和三氯甲烷作溶劑的比較

分別用二氯甲烷和三氯甲烷作溶劑，按測(cè)定步驟3、2做實(shí)驗(yàn)，結(jié)果顯示，二氯甲烷可以溶解面包保鮮劑中的脂肪酸單甘油酯，與常規(guī)方法中三氯甲烷作溶劑比較，樣品的提取率無(wú)顯著差別，而用二氯甲烷作溶劑，避免了使用可疑致癌的三氯甲烷，提高了實(shí)驗(yàn)操作的安全性。這對(duì)于當(dāng)前對(duì)食品安全性要求越來(lái)越嚴(yán)格的情況下，無(wú)疑具備了更大的優(yōu)越性。

4.2分別用冰醋酸和蒸鎦水作洗滌液的比較

分別用冰醋酸和蒸鎦水作洗滌液洗滌樣品，其作用是加速樣品分層。用冰醋酸作洗滌液，靜置，使樣品清晰分層的時(shí)間為1h，而常規(guī)方法用蒸鎦水作洗滌液，靜置后使樣品分層的時(shí)間為3h。兩種洗滌液洗滌樣品并靜置后測(cè)定的結(jié)果顯示，測(cè)定結(jié)果無(wú)顯著差別，說(shuō)明冰醋酸可以代替蒸鎦水作洗滌液洗滌樣品，并縮短樣品分層的時(shí)間，加快測(cè)定速度。

4、3重復(fù)性實(shí)驗(yàn)

分別用常規(guī)方法和改進(jìn)方法對(duì)四種樣品作重復(fù)性實(shí)驗(yàn)，實(shí)驗(yàn)結(jié)果表明，兩種方法測(cè)定的結(jié)果無(wú)顯著差別，相對(duì)標(biāo)準(zhǔn)偏差在許可范圍內(nèi)。

通過(guò)對(duì)以上比較分析的結(jié)果表明，本文提出對(duì)面包保鮮劑中脂肪酸單甘油酯含量測(cè)定的改進(jìn)方法，操作工藝簡(jiǎn)單方便，重現(xiàn)性好，且對(duì)實(shí)驗(yàn)的條件要求不高，非常適用于在食品生產(chǎn)中進(jìn)行常規(guī)檢驗(yàn)。

第7篇：擔(dān)保保函范文

“馬上就要畢業(yè)了，感覺(jué)還有好多事沒(méi)做，好遺憾?！碑厴I(yè)季，不少畢業(yè)生紛紛道出心中的遺憾。

然而，世間沒(méi)有后悔藥。在畢業(yè)季里，江蘇南京航空航天大學(xué)的畢業(yè)生們，通過(guò)出售和認(rèn)購(gòu)“遺憾清單”的形式，給學(xué)弟學(xué)妹們留下獨(dú)特的“接力棒”，旨在提醒學(xué)弟學(xué)妹們珍惜時(shí)間，不要再重復(fù)學(xué)長(zhǎng)學(xué)姐們的遺憾。這種接力，到底能起到多大的作用，是雞肋還是傳家寶？這還有待觀察。可以肯定的是，這一接力的初衷是好的，但活動(dòng)方案還有待優(yōu)化。

大學(xué)時(shí)光，總會(huì)在不知不覺(jué)中飛速流逝。即便有不少的大學(xué)生充分利用這四年時(shí)光，但最后仍然留下了或多或少的遺憾?！斑z憾清單”是畢業(yè)生們對(duì)自己大學(xué)生涯的總結(jié)和反思，認(rèn)清其中的教訓(xùn)，哪些是“主觀不能”，哪些是“客觀不能”，哪些遺憾是有警示意義的，哪些“遺憾”不必耿耿于懷，這些因素都可以認(rèn)真梳理一番，以給自己的大學(xué)生涯一個(gè)客觀和有意義的定位。

倘若說(shuō)“遺憾清單”只是為了讓畢業(yè)生們認(rèn)清“遺憾”的話，那么這種自找“遺憾”就沒(méi)有太大意義。若想“遺憾清單”發(fā)揮作用，關(guān)鍵是學(xué)長(zhǎng)學(xué)姐們現(xiàn)身說(shuō)法給學(xué)弟學(xué)妹們一個(gè)警示。所以，有警示意義的“遺憾清單”不能隨便找，應(yīng)在個(gè)人學(xué)業(yè)、修身養(yǎng)性、實(shí)踐技能等影響學(xué)生綜合素質(zhì)和社會(huì)擔(dān)當(dāng)?shù)仁马?xiàng)上找“遺憾”，并且這些“遺憾”能夠與學(xué)弟學(xué)妹們的個(gè)人需求相匹配。這樣才能起到“敲警鐘、樹(shù)黃牌、指方向、避風(fēng)險(xiǎn)”的作用。

第8篇：擔(dān)保保函范文

但是2008年金融危機(jī)證明了對(duì)消費(fèi)信貸的過(guò)度使用是不可持續(xù)的。盡管關(guān)于金融危機(jī)的成因仍存在不同認(rèn)識(shí),但在關(guān)于金融危機(jī)的諸多討論中,美國(guó)消費(fèi)者的過(guò)度負(fù)債一般都被認(rèn)為是引發(fā)危機(jī)的主要原因之一。國(guó)內(nèi)不少學(xué)者都指出,美國(guó)人寅吃卯糧、舉債度日的經(jīng)濟(jì)生活方式潛藏著很大的風(fēng)險(xiǎn),建立在非自有財(cái)富增長(zhǎng)基礎(chǔ)上的消費(fèi)擴(kuò)張,必然導(dǎo)致嚴(yán)重的消費(fèi)和儲(chǔ)蓄比例失衡,是美國(guó)次貸危機(jī)產(chǎn)生的直接原因。直接定義什么是“過(guò)度負(fù)債”可能比較困難,可以將過(guò)度負(fù)債簡(jiǎn)單的歸納為:消費(fèi)者(尤其是低收入人群)的儲(chǔ)蓄率過(guò)低,對(duì)消費(fèi)信貸(2008年金融危機(jī)中主要是次級(jí)抵押貸款)的使用超出了預(yù)算約束,過(guò)度透支了未來(lái)財(cái)富,使得其抗風(fēng)險(xiǎn)能力很弱,一旦出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)波動(dòng),很容易喪失還款能力,從而發(fā)生違約,并可能觸發(fā)系統(tǒng)性的金融危機(jī)。

那么,接下來(lái)的問(wèn)題是,為什么在2008年金融危機(jī)中,次級(jí)抵押貸款市場(chǎng)上的低收入人群出現(xiàn)了如此嚴(yán)重的過(guò)度負(fù)債問(wèn)題呢?有一些觀點(diǎn)將其視為美國(guó)過(guò)度崇尚消費(fèi)文化的必然產(chǎn)物,還有觀點(diǎn)把過(guò)度負(fù)債歸結(jié)為銀行等金融機(jī)構(gòu)對(duì)消費(fèi)者進(jìn)行誘導(dǎo)的結(jié)果。但是,從另外一個(gè)角度看,政府隱含擔(dān)保的存在為消費(fèi)者的過(guò)度負(fù)債提供了一個(gè)解釋:正是政府隱含擔(dān)保改變了銀行發(fā)放消費(fèi)信貸的預(yù)期收益,對(duì)銀行發(fā)放消費(fèi)信貸的激勵(lì)產(chǎn)生影響,扭曲了信貸資源的配置,導(dǎo)致消費(fèi)者過(guò)度負(fù)債。

隱含擔(dān)保,是指一種沒(méi)有明確完整的擔(dān)保合同作為依托、沒(méi)有嚴(yán)格法律約束力的擔(dān)保形式。隱含擔(dān)保往往和政府干預(yù)化解系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任相聯(lián)系,即使事前政府并沒(méi)有向銀行部門(mén)提供顯性的擔(dān)保,事后社會(huì)各階層也會(huì)一致同意由政府出面干預(yù)以制止全局性的恐慌。而一旦事后政府對(duì)銀行顧客進(jìn)行救助,就意味著發(fā)生了一種隱性的保險(xiǎn),盡管事前并沒(méi)有顯性的保險(xiǎn)合同。關(guān)于金融業(yè)中政府隱含擔(dān)保問(wèn)題的研究指出,一國(guó)的金融體系往往是政府大量運(yùn)用隱含擔(dān)保手段的典型領(lǐng)域,在存在政府隱含擔(dān)保時(shí),銀行防范消費(fèi)信貸系統(tǒng)性違約的激勵(lì)會(huì)被大大削弱,這會(huì)刺激消費(fèi)信貸的擴(kuò)張,使消費(fèi)者的負(fù)債超出了其預(yù)算約束并會(huì)出現(xiàn)違約,從而導(dǎo)致消費(fèi)者過(guò)度負(fù)債。

仍以2008年金融危機(jī)為例,如果追溯到危機(jī)發(fā)生之前,美國(guó)主要由房利美和房地美進(jìn)行的次級(jí)抵押貸款的證券化正是金融市場(chǎng)充分利用隱含擔(dān)保的一個(gè)例證?！　皟煞俊币?yàn)楸澈缶哂须[含的國(guó)家信用擔(dān)保,能夠以極低的融資成本發(fā)行債券買(mǎi)下次貸,再將其證券化。正是由于兩家公司傳遞的隱性國(guó)家擔(dān)保信念,刺激其忽視了資產(chǎn)質(zhì)量,業(yè)務(wù)量急劇膨脹。

在這里,我們還可以解釋這樣一個(gè)問(wèn)題,即:相對(duì)于歐洲國(guó)家而言,美國(guó)的房地產(chǎn)泡沫并不明顯,其價(jià)格漲幅在發(fā)達(dá)國(guó)家中并不是最高,只能算是中等,為什么危機(jī)發(fā)生在美國(guó)?答案仍然可以歸因于隱含擔(dān)保。美元的霸權(quán)地位使得對(duì)美國(guó)銀行業(yè)的隱含擔(dān)保是由全世界共同來(lái)完成的,風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)更多的外部性顯然會(huì)在更大程度上弱化風(fēng)險(xiǎn)防范的激勵(lì)。作為全球最主要儲(chǔ)備貨幣――美元的發(fā)行國(guó),美國(guó)通過(guò)其發(fā)達(dá)的金融市場(chǎng)吸引世界各國(guó)投資者自愿持有美元資產(chǎn),不僅征收了美元鑄幣稅,而且成功的對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了分散和轉(zhuǎn)移。金融危機(jī)爆發(fā)后,美國(guó)政府大量發(fā)行美元來(lái)挽救國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì),實(shí)際上有一種“綁架效應(yīng)”,即通過(guò)美元貶值,迫使全世界美元持有者共同承擔(dān)隱含擔(dān)保的成本。

金融危機(jī)引發(fā)了公眾對(duì)于“過(guò)度負(fù)債”的關(guān)注,國(guó)內(nèi)開(kāi)始有學(xué)者提出“要防止消費(fèi)信用泛濫,過(guò)度透支未來(lái)財(cái)富”的觀點(diǎn)。事實(shí)上,也許不是特別引人關(guān)注的是,由于家庭債務(wù)的迅速增加,導(dǎo)致銀行收益狀況惡化,韓國(guó)政府也曾于2002年采取措施限制家庭借貸。當(dāng)然,所謂“過(guò)度”一定是相對(duì)于“適度”而言的。避免過(guò)度負(fù)債,就是不應(yīng)該一味倡導(dǎo)消費(fèi)信貸發(fā)展的高速度,而應(yīng)在合理的限度內(nèi)發(fā)展消費(fèi)信貸市場(chǎng),這可謂是金融危機(jī)留給我們的深刻教訓(xùn)。

但是,僅僅從原則上認(rèn)識(shí)到消費(fèi)信貸發(fā)展的適度規(guī)模還是不夠的,到底什么是消費(fèi)信貸市場(chǎng)發(fā)展的“適度”規(guī)模,又如何界定消費(fèi)信貸市場(chǎng)發(fā)展的“適度”規(guī)模呢?要探討消費(fèi)信貸市場(chǎng)發(fā)展的適度規(guī)模,首要的問(wèn)題是應(yīng)該確定衡量適度與否的準(zhǔn)則。上文提到,倡導(dǎo)發(fā)展消費(fèi)信貸市場(chǎng)的最強(qiáng)有力的論據(jù)是促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng),這一論據(jù)是否預(yù)示著從經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的角度看,消費(fèi)信貸的發(fā)展不應(yīng)受到限制?抑或是,金融危機(jī)的發(fā)生說(shuō)明了不能僅憑這一結(jié)論就認(rèn)為可以無(wú)限度的發(fā)展消費(fèi)信貸,只有當(dāng)消費(fèi)信貸處于合理限度以內(nèi)才能充分發(fā)揮其促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的積極功能?

姑且不去糾纏這個(gè)問(wèn)題,關(guān)鍵在于,這其實(shí)并不是判定消費(fèi)信貸適度規(guī)模的恰當(dāng)準(zhǔn)則,因?yàn)榻?jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的最終目的仍然是經(jīng)濟(jì)個(gè)體的福利,通過(guò)發(fā)展消費(fèi)信貸刺激經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)只是提高福利的手段而非目的,判斷消費(fèi)信貸的規(guī)模是否適當(dāng)也應(yīng)該以經(jīng)濟(jì)個(gè)體的福利最大化為標(biāo)準(zhǔn),而不應(yīng)該看其是否實(shí)現(xiàn)了最大化的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。如果依據(jù)這個(gè)標(biāo)準(zhǔn),　“適度”的消費(fèi)信貸來(lái)自于消費(fèi)者在滿足預(yù)算約束的前提下為實(shí)現(xiàn)跨期的效用最大化而進(jìn)行的最優(yōu)化選擇。當(dāng)消費(fèi)者選擇了最優(yōu)的消費(fèi)路徑之后,如果當(dāng)期收入水平較低,就會(huì)產(chǎn)生消費(fèi)信貸需求,為平滑消費(fèi)而需要的消費(fèi)信貸及其數(shù)量就是“適度”的消費(fèi)信貸。據(jù)此判斷美國(guó)確實(shí)出現(xiàn)了“過(guò)度負(fù)債”:金融危機(jī)中大量的低收入居民失去了住房,造成生活質(zhì)量的實(shí)質(zhì)性下降,證明消費(fèi)信貸的規(guī)模已并不是消費(fèi)者在生命周期中平滑消費(fèi)、追求效用最大化的最優(yōu)選擇。

那么,就我國(guó)消費(fèi)信貸市場(chǎng)目前的發(fā)展階段來(lái)說(shuō),是否有必要討論或者說(shuō)要防范消費(fèi)者過(guò)度負(fù)債的問(wèn)題,保持消費(fèi)信貸市場(chǎng)的適度發(fā)展呢?雖然從總體上看,我國(guó)的消費(fèi)信貸市場(chǎng)尚不成熟,但由于此次全球金融危機(jī)暴露了消費(fèi)信貸市場(chǎng)可能蘊(yùn)藏的巨大風(fēng)險(xiǎn),在我國(guó)消費(fèi)信貸市場(chǎng)快速發(fā)展的背景下,對(duì)于這一問(wèn)題的關(guān)注是必要的?？紤]到衡量我國(guó)消費(fèi)信貸市場(chǎng)時(shí)經(jīng)常是以發(fā)達(dá)國(guó)家,尤其是美國(guó)作為參照系的,樹(shù)立防止過(guò)度負(fù)債的意識(shí)還是必要的,這也可以說(shuō)是我國(guó)未來(lái)消費(fèi)信貸市場(chǎng)發(fā)展應(yīng)該遵循的原則。事實(shí)上,我國(guó)也部分的存在消費(fèi)者過(guò)度負(fù)債的苗頭。例如,我國(guó)某些城市辦理信用卡的手續(xù)過(guò)于簡(jiǎn)化,信用卡發(fā)卡環(huán)境混亂,很可能使人們?cè)诒M情地透支未來(lái)財(cái)富的同時(shí),為以后歸還銀行欠款背上沉重的經(jīng)濟(jì)包袱。

按照本文的邏輯,如果說(shuō)是政府隱含擔(dān)保導(dǎo)致了過(guò)度負(fù)債,我國(guó)是否存在發(fā)生過(guò)度負(fù)債的現(xiàn)實(shí)土壤,即我國(guó)銀行業(yè)中對(duì)于政府隱含擔(dān)保的預(yù)期有多強(qiáng)呢?可以說(shuō),在我國(guó),隱含擔(dān)保的預(yù)期是很強(qiáng)烈的,這一特征是與我國(guó)整個(gè)經(jīng)濟(jì)改革的進(jìn)程、與我國(guó)國(guó)有銀行占主導(dǎo)地位的銀行業(yè)結(jié)構(gòu)緊密聯(lián)系的。即使四家國(guó)有商業(yè)銀行陸續(xù)完成股份化改革并上市之后,隱含擔(dān)保的預(yù)期仍然會(huì)比較強(qiáng)烈,這主要是因?yàn)?一方面,長(zhǎng)期以來(lái)形成的隱含擔(dān)保的觀念不會(huì)在短期內(nèi)消失,另一方面,國(guó)有銀行仍然在銀行業(yè)中占據(jù)相當(dāng)大的比重,而且政府仍然保持控股地位。

第9篇：擔(dān)保保函范文

事業(yè)單位函授本科學(xué)費(fèi)的報(bào)銷(xiāo)，需要在職人士與事業(yè)單位協(xié)商，公司如果有培訓(xùn)和繼續(xù)輔助的資金愿意報(bào)銷(xiāo)，即可向?qū)W校索要發(fā)票進(jìn)行報(bào)銷(xiāo)。

1、事業(yè)單位予以報(bào)銷(xiāo)的函授本科生，大部分為事業(yè)單位定點(diǎn)大學(xué)報(bào)考，此種情況下在職函授本科生就讀按照事業(yè)單位的安排進(jìn)行培訓(xùn)，員工沒(méi)有選擇院校的權(quán)利。此類(lèi)情況，事業(yè)單位會(huì)對(duì)在職人士給予部分或全部的費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)；

2、如是事業(yè)單位委托學(xué)校進(jìn)行的人才培養(yǎng)，對(duì)于此類(lèi)的考生需要進(jìn)行一月考試的報(bào)名，在類(lèi)型中選擇單獨(dú)考試，此類(lèi)情況屬于公款，但事業(yè)單位會(huì)與員工進(jìn)行合同的簽訂，員工在學(xué)成歸來(lái)需要繼續(xù)為事業(yè)單位服務(wù)，履行簽訂合同的服務(wù)年限；

3、事業(yè)單位是否會(huì)報(bào)銷(xiāo)函授本科生學(xué)費(fèi)，會(huì)根據(jù)各單位的情況，不同單位有不同的規(guī)定，并且報(bào)銷(xiāo)比例也不同。

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