微觀(guān)經(jīng)濟(jì)學(xué)的對(duì)與錯(cuò)精選(九篇)

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第1篇：微觀(guān)經(jīng)濟(jì)學(xué)的對(duì)與錯(cuò)范文

為了說(shuō)明用經(jīng)濟(jì)學(xué)知識(shí)無(wú)法預(yù)測(cè)的經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象，可以列舉股票市場(chǎng)上交易的股票價(jià)格和不同貨幣間的相對(duì)匯率變動(dòng)的例子。如果經(jīng)濟(jì)知識(shí)能拿來(lái)預(yù)測(cè)這些變量的變化，那么當(dāng)今的很多經(jīng)濟(jì)學(xué)家都會(huì)成為富豪。事實(shí)上，經(jīng)濟(jì)學(xué)理論告訴我們，這些都屬于無(wú)法預(yù)測(cè)的變量。經(jīng)濟(jì)學(xué)的有效市場(chǎng)假說(shuō)認(rèn)為，一旦市場(chǎng)上存在能通過(guò)賤買(mǎi)貴賣(mài)賺錢(qián)的機(jī)會(huì)，交易員就會(huì)立刻用這些機(jī)會(huì)牟利。當(dāng)所有的交易員都能高效地利用套利機(jī)會(huì)的時(shí)候，套利交易就無(wú)利可圖了。如果一名交易員掌握了其他交易員不了解的內(nèi)部信息，那么這名交易員仍然能夠在特定的股票或外匯交易上獲利。企業(yè)的管理人員有可能掌握某些內(nèi)部信息，比方說(shuō)本企業(yè)的特殊發(fā)明，并據(jù)此預(yù)見(jiàn)到企業(yè)的股價(jià)將上漲。當(dāng)然，如果他利用這樣的信息去買(mǎi)股票，就會(huì)觸犯法律。某些政府官員可能知道本國(guó)貨幣短期內(nèi)將升值，但是法律禁止他利用這樣的消息賣(mài)空外幣，買(mǎi)入本幣。

同樣，我再列舉一些微觀(guān)經(jīng)濟(jì)學(xué)和宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)學(xué)的例子，以說(shuō)明能用經(jīng)濟(jì)理論加以預(yù)測(cè)的領(lǐng)域。在微觀(guān)經(jīng)濟(jì)學(xué)里，消費(fèi)需求理論能解釋和預(yù)測(cè)對(duì)消費(fèi)產(chǎn)品的需求。例如，在汽車(chē)需求上，經(jīng)濟(jì)學(xué)理論告訴我們汽車(chē)的相對(duì)價(jià)格和消費(fèi)者的實(shí)際收入是決定汽車(chē)需求的主要變量。汽車(chē)需求常用汽車(chē)保有量來(lái)衡量。汽車(chē)需求的收入彈性告訴我們當(dāng)消費(fèi)者收入變化1個(gè)百分點(diǎn)時(shí)汽車(chē)需求變化多少個(gè)百分點(diǎn)；汽車(chē)需求的價(jià)格彈性與此類(lèi)似，告訴我們當(dāng)汽車(chē)價(jià)格變化1個(gè)百分點(diǎn)時(shí)汽車(chē)需求變化多少個(gè)百分點(diǎn)。我們可以用某個(gè)經(jīng)濟(jì)體的歷史數(shù)據(jù)和計(jì)量經(jīng)濟(jì)學(xué)方法來(lái)估計(jì)這些彈性。如果一個(gè)人能夠比較準(zhǔn)確地估算出未來(lái)幾年中國(guó)收入的增速，那么他就能用模型計(jì)算出來(lái)的收入彈性預(yù)測(cè)中國(guó)的汽車(chē)需求。鑒于中國(guó)過(guò)去多年間收入增速的平均值都相當(dāng)穩(wěn)定，我們就完全能用模型計(jì)算的收入彈性估計(jì)未來(lái)幾年的中國(guó)汽車(chē)需求。以美國(guó)為例，我曾在1958年使用這種方法準(zhǔn)確地預(yù)測(cè)出1968年的汽車(chē)銷(xiāo)量，該于1960年。近年來(lái)，中國(guó)的汽車(chē)需求快速增長(zhǎng)，也能用這一方法預(yù)測(cè)未來(lái)的汽車(chē)需求量。

另一個(gè)宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)學(xué)的例子是對(duì)通貨膨脹的預(yù)測(cè)。解釋通貨膨脹有三個(gè)重要變量：貨幣供給相對(duì)產(chǎn)出的比率、去年的通脹率和去年的糾錯(cuò)變量。計(jì)算糾錯(cuò)變量時(shí)，要先對(duì)價(jià)格指數(shù)和貨幣供給與產(chǎn)出比率分別取對(duì)數(shù)，并計(jì)算兩個(gè)經(jīng)過(guò)對(duì)數(shù)化處理的變量之間的關(guān)系。實(shí)際的價(jià)格對(duì)數(shù)和用這關(guān)系求出的價(jià)格對(duì)數(shù)之差就是糾錯(cuò)變量。我于2010年在《經(jīng)濟(jì)通信》發(fā)表了《中國(guó)通貨膨脹水平的實(shí)證研究》，文中詳細(xì)記錄了這個(gè)等式。我曾在2002年到2010年間用這個(gè)等式成功地預(yù)測(cè)了中國(guó)的通貨膨脹。而這個(gè)等式最早在1985年就估算出來(lái)了。1984年中國(guó)的貨幣供給大幅增長(zhǎng)，流通中貨幣增加了50%，當(dāng)時(shí)的中國(guó)總理很關(guān)心通貨膨脹的形勢(shì)，并要求我估算1985年的通貨膨脹，我在1985年7月估算了這個(gè)等式。我后來(lái)又使用2009年及以往年度的數(shù)據(jù)修正了這個(gè)等式，并發(fā)現(xiàn)自1978年的經(jīng)濟(jì)改革以來(lái)，等式中的參數(shù)一直沒(méi)有發(fā)生過(guò)變化。這些在上面提到的文章里都有記載。

總的來(lái)說(shuō)，當(dāng)經(jīng)濟(jì)理論能解釋我們關(guān)注的現(xiàn)象時(shí)，經(jīng)濟(jì)學(xué)家就能做出準(zhǔn)確的預(yù)測(cè)。正如良醫(yī)能成功治愈病人的疑難雜癥一樣，好的經(jīng)濟(jì)學(xué)家也能夠做出精準(zhǔn)的經(jīng)濟(jì)預(yù)測(cè)。

第2篇：微觀(guān)經(jīng)濟(jì)學(xué)的對(duì)與錯(cuò)范文

關(guān)鍵詞：大學(xué)生；課堂學(xué)習(xí)；教學(xué)效果

中圖分類(lèi)號(hào)：G64 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

一、引言

捷克教育家夸美紐斯曾說(shuō)：“尋求并找出一種教學(xué)的方法，使教員因此可以少教，但是學(xué)生可以多學(xué)；使學(xué)校因此可以少些喧囂、厭惡和無(wú)益的勞苦，多具閑暇、快樂(lè)和堅(jiān)實(shí)的進(jìn)步”。從目前情況看，課堂教學(xué)仍是高校教育的主要形式和場(chǎng)所。而在課堂教學(xué)中如何調(diào)動(dòng)學(xué)生的積極性，使教與學(xué)達(dá)到有機(jī)結(jié)合，不斷提高課堂教學(xué)效果，就成了全體高校教師必須要研究的一個(gè)重要課題。本文對(duì)筆者多年來(lái)在教學(xué)中所做的探索進(jìn)行了回顧，在此基礎(chǔ)上對(duì)實(shí)施的效果做了總結(jié)，反思了對(duì)學(xué)生綜合分析能力的培養(yǎng)等方面存在的不足。

二、對(duì)調(diào)動(dòng)大學(xué)生課堂學(xué)習(xí)積極性的探索

（一）在教學(xué)過(guò)程中讓學(xué)生主動(dòng)參與知識(shí)的形成過(guò)程。筆者講授的《微觀(guān)經(jīng)濟(jì)學(xué)》課程是教育部確定的“財(cái)經(jīng)類(lèi)專(zhuān)業(yè)核心課程”之一，該課程是本科經(jīng)濟(jì)與管理專(zhuān)業(yè)統(tǒng)一開(kāi)設(shè)的專(zhuān)業(yè)基礎(chǔ)課和必修課。由于在低年級(jí)開(kāi)設(shè)，相當(dāng)一部分學(xué)生在學(xué)習(xí)過(guò)程中感到力不從心。因而，在授課過(guò)程中，筆者通過(guò)自由發(fā)言讓全體學(xué)生都參與其中，收到了明顯的效果。例如，在學(xué)習(xí)隱成本與顯成本的內(nèi)容時(shí)，筆者首先給學(xué)生3分鐘左右自由發(fā)言時(shí)間，讓學(xué)生舉例對(duì)所掌握的各種成本進(jìn)行陳述，然后引出隱成本與顯成本的概念，最后師生共同總結(jié)兩者的不同。由于學(xué)生是主動(dòng)地參與知識(shí)的形成過(guò)程，因而在自由發(fā)言中其積極性得到最大限度地發(fā)揮，課堂氣氛變得活躍了，學(xué)生的思維也在輕松的氛圍中更加暢達(dá)。

（二）在教學(xué)過(guò)程中力求教學(xué)語(yǔ)言的流暢簡(jiǎn)明，富有感染力。毫無(wú)疑問(wèn)，在教學(xué)組織中，教師的課堂語(yǔ)言做到了流暢簡(jiǎn)明，學(xué)生才會(huì)有更多的時(shí)間去思索問(wèn)題，積極參與教學(xué)過(guò)程。教師在教學(xué)中充沛的精力、風(fēng)趣的語(yǔ)言都將對(duì)學(xué)生產(chǎn)生顯著的感染力，可增強(qiáng)學(xué)生的注意力，激發(fā)學(xué)生的學(xué)習(xí)自覺(jué)性和主動(dòng)性，使學(xué)生在活躍的氣氛中快樂(lè)地學(xué)習(xí)?；诖耍P者在教學(xué)過(guò)程中，在教學(xué)語(yǔ)言的組織上狠下工夫。例如，部分學(xué)生對(duì)《微觀(guān)經(jīng)濟(jì)學(xué)》課程中所涉及的彈性的計(jì)算有畏懼情緒，筆者就有意識(shí)地在例題的講解過(guò)程中，用最通俗的語(yǔ)言引導(dǎo)學(xué)生區(qū)分弧彈性和點(diǎn)彈性計(jì)算公式的不同，就幾個(gè)最基本的環(huán)節(jié)與學(xué)生進(jìn)行溝通。有時(shí)，個(gè)別學(xué)生會(huì)在課堂上出現(xiàn)短暫的注意力分散的情況，筆者不采取當(dāng)眾批評(píng)的形式，而是用眼神、手勢(shì)略加提醒，達(dá)到了預(yù)期效果。

（三）在教學(xué)過(guò)程中注重學(xué)生個(gè)性和人格的培養(yǎng)。在教學(xué)過(guò)程中引導(dǎo)學(xué)生將自身的個(gè)性?xún)?yōu)勢(shì)與認(rèn)識(shí)問(wèn)題、解決問(wèn)題的能力結(jié)合起來(lái)對(duì)調(diào)動(dòng)學(xué)生學(xué)習(xí)的積極性所起的作用是非常重要的。筆者在具體的教學(xué)活動(dòng)中，尊重學(xué)生、注重因材施教，學(xué)生來(lái)自不同的省、市、自治區(qū)，成長(zhǎng)的環(huán)境是不同的，對(duì)問(wèn)題的認(rèn)識(shí)角度和深度也自然不同。教師作為課堂教學(xué)的組織者，應(yīng)著力保護(hù)每一位學(xué)生成長(zhǎng)中的創(chuàng)新取向，平等地對(duì)待每一名學(xué)生個(gè)體，鼓勵(lì)學(xué)生的個(gè)性發(fā)展，引導(dǎo)學(xué)生積極主動(dòng)地參與教學(xué)活動(dòng)。筆者任課的教學(xué)班里，由于學(xué)生的來(lái)源不同，學(xué)習(xí)的基礎(chǔ)存在明顯的差異，有的學(xué)生存在自卑心理，總覺(jué)得自己在課堂反應(yīng)上不夠快，在學(xué)習(xí)上缺乏優(yōu)勢(shì)。針對(duì)這種情況，筆者通過(guò)課下與其交談，了解學(xué)生的興趣愛(ài)好及對(duì)生活中的哪些經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象比較關(guān)注，然后在課堂上講授到相關(guān)章節(jié)時(shí)，就有意識(shí)地安排這部分學(xué)生在課堂上發(fā)言，為學(xué)生提供彰顯個(gè)人能力的機(jī)會(huì)和平臺(tái)。由于是學(xué)生平時(shí)關(guān)注的內(nèi)容，因而發(fā)言時(shí)的表現(xiàn)與平時(shí)判若兩人，而筆者也會(huì)在課堂上大力表?yè)P(yáng)，這樣學(xué)生就逐漸地樹(shù)立了自信心，課堂教學(xué)的效果也會(huì)不斷提高。

三、近兩年考核情況回顧

（一）卷面成績(jī)。以筆者從事的《微觀(guān)經(jīng)濟(jì)學(xué)》課程教學(xué)為例，2010～2011學(xué)年學(xué)生人數(shù)為246人，2010～2011學(xué)年學(xué)生人數(shù)為229人。從期末統(tǒng)考的卷面成績(jī)看，該課程的平均分略有提高，2010～2011學(xué)年為71.71分，2011～2012學(xué)年則上升到72.86分，提高了1.15分。90分以上的人數(shù)所占比重，2010～2011學(xué)年為7.72%，2011～2012學(xué)年則上升到15.72%，提高了8個(gè)百分點(diǎn)；80～89分的人數(shù)所占比重，2010～2011學(xué)年為22.76%，2011～2012學(xué)年則上升到26.20%，提高了3.44個(gè)百分點(diǎn)；70～79分的人數(shù)所占比重，2010～2011學(xué)年為28.46%，2011～2012學(xué)年則降低到24.02%，下降了4.44個(gè)百分點(diǎn)；60～69分的人數(shù)所占比重，2010～2011學(xué)年為30.49%，2011～2012學(xué)年則降低到17.90%，下降了12.59個(gè)百分點(diǎn)。與此同時(shí)，2010～2011學(xué)年的及格率為89.43%，2011～2012學(xué)年則降低為83.84%，下降了5.59個(gè)百分點(diǎn)。綜合起來(lái)看，80分以上的學(xué)生所占比重，2010～2011學(xué)年僅為23.44%，而2011～2012學(xué)年該比例達(dá)到41.92%。顯然，良好以上成績(jī)所占的比重在急劇上升的同時(shí)，不及格的比例也在提高。2011～2012學(xué)年卷面成績(jī)最高為99分，最低分為18分，相差81分。另外，該學(xué)年的成績(jī)標(biāo)準(zhǔn)差大于15，這說(shuō)明學(xué)生的成績(jī)差異是非常顯著的。

（二）卷面中反映出的問(wèn)題

1、部分學(xué)生的綜合分析能力不強(qiáng)。在2011～2012學(xué)年的《微觀(guān)經(jīng)濟(jì)學(xué)》的試卷中，論述題為二選一，分值為15分。其中一道小題是談及某市政府鑒于市人口不斷增加且商品房?jī)r(jià)格又較高從而住房日益緊張的情況，打算刺激租房需求，考慮了兩種方案，要求學(xué)生從均衡價(jià)格及均衡產(chǎn)量的角度分析這兩種方案的短期和長(zhǎng)期影響。從卷面情況看，絕大部分學(xué)生都選擇了教材上有明確論述的題目作答，而選擇該題的學(xué)生較少。且選擇該題的學(xué)生在對(duì)問(wèn)題的論述過(guò)程中，缺乏對(duì)均衡價(jià)格及均衡產(chǎn)量形成及變化的靈活運(yùn)用。由此看出，學(xué)生對(duì)經(jīng)濟(jì)理論的理解還處于支離破碎的狀態(tài)，缺乏融會(huì)貫通的能力。還有部分學(xué)生雖然選擇了教材上的題目，但由于是死記硬背，以致張冠李戴。

2、對(duì)圖形的理解不到位。在經(jīng)濟(jì)學(xué)的學(xué)習(xí)中，學(xué)生對(duì)圖形把握是非常重要的。通過(guò)圖形，可以加深相關(guān)問(wèn)題的理解。但從卷面中發(fā)現(xiàn)，部分學(xué)生對(duì)圖形的理解遠(yuǎn)未達(dá)到預(yù)期的要求，在解答問(wèn)題時(shí)，會(huì)將相似的圖形拼湊在一起，而對(duì)其經(jīng)濟(jì)含義一知半解，或把不同領(lǐng)域的問(wèn)題完全混淆。如，部分學(xué)生在作圖分析短期生產(chǎn)函數(shù)中的勞動(dòng)的總產(chǎn)量曲線(xiàn)、勞動(dòng)的平均產(chǎn)量曲線(xiàn)和勞動(dòng)的邊際產(chǎn)量曲線(xiàn)的特征及其相互之間的關(guān)系時(shí)，竟然將圖形錯(cuò)劃成了成本論中的邊際成本、平均成本及平均可變成本曲線(xiàn)。

3、對(duì)基本概念的把握欠準(zhǔn)確。如在《微觀(guān)經(jīng)濟(jì)學(xué)》的卷面中，不止一個(gè)學(xué)生對(duì)“短期和長(zhǎng)期”的含義認(rèn)識(shí)模糊，認(rèn)為短期是一年之內(nèi)，長(zhǎng)期是一年以上；有的學(xué)生把邊際效用遞減規(guī)律與邊際報(bào)酬遞減規(guī)律混為一談；個(gè)別學(xué)生望文生義，對(duì)一些基本概念的把握遠(yuǎn)未達(dá)到教學(xué)的要求。

四、反思

（一）在調(diào)動(dòng)學(xué)生的積極性時(shí)，一定要注意培養(yǎng)學(xué)生的綜合分析能力。調(diào)動(dòng)學(xué)生課堂學(xué)習(xí)的積極性，把學(xué)生的潛質(zhì)最大限度地發(fā)揮出來(lái)，這對(duì)于提高教學(xué)效果無(wú)疑是有裨益的。教師在教學(xué)過(guò)程中，一定要注意培養(yǎng)學(xué)生的綜合分析能力，由點(diǎn)帶面，由淺入深，引導(dǎo)學(xué)生將不同的知識(shí)點(diǎn)結(jié)合起來(lái)。要做到這一點(diǎn)，教師在授課中必須要進(jìn)一步重視案例教學(xué)，通過(guò)不同層次的案例教學(xué)，逐步提高學(xué)生的綜合分析能力。此外，教師要引導(dǎo)學(xué)生關(guān)注身邊的經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象和熱點(diǎn)問(wèn)題，使學(xué)生能及時(shí)地將理論與實(shí)際相結(jié)合，切實(shí)提高學(xué)生綜合分析能力。

（二）采用多種形式，提高學(xué)生對(duì)圖形的理解能力。部分學(xué)生在教學(xué)過(guò)程中，表現(xiàn)出對(duì)圖形不感興趣，甚至有學(xué)生直言：看見(jiàn)圖形就頭疼。針對(duì)這種情況，教師在教學(xué)過(guò)程中要采取多種途徑，先引導(dǎo)學(xué)生不排斥圖形，再逐步培養(yǎng)起學(xué)生對(duì)圖形的熱愛(ài)。在圖形的講解過(guò)程中，可舉一些通俗的例子貫穿其中，使學(xué)生對(duì)圖形的理解能力能上一個(gè)臺(tái)階。如，在作圖說(shuō)明需求量的變動(dòng)與需求變動(dòng)時(shí)就可以“其他條件不變，牛奶價(jià)格下降將導(dǎo)致牛奶的需求量增加”為例進(jìn)行講解，可啟發(fā)學(xué)生從影響因素、圖形的表現(xiàn)諸方面真正掌握相關(guān)內(nèi)容。

（三）使學(xué)生準(zhǔn)確把握基本概念的內(nèi)涵。部分學(xué)生在學(xué)習(xí)過(guò)程中，自認(rèn)為記憶力好，對(duì)一些基本概念采取死記硬背的方式，因而在卷面中經(jīng)?？吹接谢煜拍畹默F(xiàn)象。因此，教師在今后的教學(xué)中，要引導(dǎo)學(xué)生對(duì)概念中所涉及的核心內(nèi)容做分層次的把握，建議學(xué)生在理解的基礎(chǔ)上加以適當(dāng)記憶。如需求的基本含義包括兩層：消費(fèi)者對(duì)某種商品的購(gòu)買(mǎi)意愿和購(gòu)買(mǎi)能力，缺一不可。

總之，在教學(xué)過(guò)程中，教師千方百計(jì)調(diào)動(dòng)學(xué)生課堂學(xué)習(xí)的積極性，對(duì)提高課堂效果所起的作用是有目共睹的，但教師需要經(jīng)常對(duì)實(shí)踐的效果進(jìn)行總結(jié)和反思。只有這樣，才能使學(xué)生的學(xué)習(xí)積極性得到全面發(fā)揮，準(zhǔn)確、全面把握相關(guān)教學(xué)內(nèi)容，使課堂教學(xué)質(zhì)量不斷得以提高。

主要參考文獻(xiàn)：

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[2]高鴻業(yè).西方經(jīng)濟(jì)學(xué)（微觀(guān)部分）[M].北京：中國(guó)人民大學(xué)出版社，2011.

第3篇：微觀(guān)經(jīng)濟(jì)學(xué)的對(duì)與錯(cuò)范文

奧地利學(xué)派奠基人

在經(jīng)濟(jì)思想史上，門(mén)格爾1871年的著作與杰文斯（jevons） 1871年發(fā)表的《政治經(jīng)濟(jì)學(xué)理論》和瓦爾拉（walras）1874年發(fā)表的《純政治經(jīng)濟(jì)學(xué)要義》，都被認(rèn)為是“邊際主義革命”的主要組成部分。在多數(shù)情況下，思想史學(xué)家所強(qiáng)調(diào)的，是門(mén)格爾著作中與杰文斯和瓦爾拉相同的一些特征。近年來(lái)，特別是w·賈菲（w．jaffé，1976年）的后，學(xué)術(shù)界的注意力開(kāi)始轉(zhuǎn)向門(mén)格爾思想中與他同代人不同之處。一系列最新的研究，如w·格拉斯?fàn)枺╳．grassl）和b·史密斯（b.smith），（1986年），則將門(mén)格爾及早期奧地利經(jīng)濟(jì)學(xué)家的獨(dú)特思想與19世紀(jì)后期奧地利更為廣闊的思潮和哲學(xué)思想聯(lián)系起來(lái)了。

門(mén)格爾著作的鋒芒所向毫不含糊。他的《原理》著力于重建經(jīng)濟(jì)科學(xué)的基礎(chǔ)，即在保留經(jīng)濟(jì)學(xué)抽象與理論特色的同時(shí)，對(duì)價(jià)值與價(jià)格提出一種與古典派學(xué)說(shuō)截然相反的理解。古典派經(jīng)濟(jì)學(xué)家們認(rèn)為，價(jià)值受以往資源成本的支配；門(mén)格爾則認(rèn)為，價(jià)值是對(duì)今后滿(mǎn)足消費(fèi)者需要的實(shí)用性的判斷。門(mén)格爾的著作雖是奉獻(xiàn)給德國(guó)和奧地利說(shuō)德語(yǔ)的學(xué)術(shù)界的，但它在方法、風(fēng)格乃至本質(zhì)上，都與當(dāng)時(shí)德國(guó)各大學(xué)的研究大相徑庭。后者的研究雖也尖銳批評(píng)古典經(jīng)濟(jì)學(xué)，但它抨擊的是其理論特征，其主張主要是歷史分析的研究方法。在門(mén)格爾著作發(fā)表時(shí)，以古斯塔夫·施穆勒（gustav schmoller）為首的新歷史學(xué)派正開(kāi)始取代以羅雪爾（rosoher）、克尼斯（knies）和希爾德布蘭德（hildebrand）為首的舊歷史學(xué)派。年方31歲的奧地利公務(wù)員門(mén)格爾顯得小心翼翼，盡量不與德國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)界沖撞。事實(shí)上，他以“恭敬之心”將《原理》一書(shū)題獻(xiàn)給羅雪爾，并“作為一個(gè)奧地利伙伴的友好問(wèn)候以及作為對(duì)德國(guó)慷慨恩賜我們奧地利人以科學(xué)啟迪的菲薄報(bào)答……”（門(mén)格爾，1871年，前言）。門(mén)格爾顯然希望人們會(huì)認(rèn)為他的理論創(chuàng)新證實(shí)了德國(guó)學(xué)者從歷史研究中得出的結(jié)論，獻(xiàn)出一種新的經(jīng)濟(jì)學(xué)以取代備受懷疑的英國(guó)正統(tǒng)古典學(xué)說(shuō)。

但門(mén)格爾注定要大失所望。德國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家對(duì)他的著作不屑一顧。即便一些德語(yǔ)學(xué)術(shù)刊物注意到它，也是或被完全曲解，或被一筆帶過(guò)。在《原理》出版后整整10年中，門(mén)格爾完全是孤立的；當(dāng)時(shí)不存在什么奧地利“學(xué)派”。19世紀(jì)80年代，當(dāng)龐巴維克和維塞爾熱情洋溢的著作開(kāi)始問(wèn)世時(shí)，這一新學(xué)說(shuō)雖被冠以“奧地利學(xué)派”的稱(chēng)號(hào)，但與其說(shuō)是一種尊稱(chēng)，倒不如說(shuō)是傲慢的德國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家對(duì)它的蔑視（l·密塞斯（l．mises），1969年，第40頁(yè)）。在門(mén)格爾發(fā)表了有關(guān)方法論的著作（門(mén)格爾，1883年），向歷史分析研究法提出挑戰(zhàn)后，奧、德學(xué)者間的裂痕大大加深了。門(mén)格爾1871年的著作在德國(guó)受到冷遇，這使他確信只有正面抨擊歷史學(xué)派才能拯救德國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)，他顯然是為此而撰寫(xiě)此書(shū)的。此書(shū)引起的激烈的方法論之爭(zhēng)，通常（但不總是，參見(jiàn)博斯塔夫（bostaph，1978年）被經(jīng)濟(jì)史學(xué)家們認(rèn)為是學(xué)術(shù)精力的可悲浪費(fèi)。然而，這次惡言相交的學(xué)術(shù)論戰(zhàn)肯定有助于國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)界注意到奧地利學(xué)派的存在，并把他們視為一伙赤誠(chéng)的經(jīng)濟(jì)學(xué)家，他們提出了大量令人振奮的理論觀(guān)點(diǎn)，補(bǔ)充和加強(qiáng)了新生的邊際主義文獻(xiàn)，深刻地修正了當(dāng)時(shí)仍占統(tǒng)治地位的古典價(jià)值理論。龐巴維克、維塞爾、j·科摩琴斯基（j．komorzynski）和r·朱克坎德（r．zuckerkand）等人的著作，詳盡闡述或探討了門(mén)格爾在價(jià)值、成本與價(jià)格方面的核心思想和主觀(guān)主義觀(guān)點(diǎn)。v·馬塔亞（v.mataja）、格羅斯（gross）、薩克斯（sax）以及r·邁耶（r．meyer）等人，則提供了有關(guān)純利潤(rùn)理論及其在財(cái)政理論上應(yīng)用的著作。維也納大學(xué)教授e·菲利波維奇（e.philippovich）雖然較為贊賞德國(guó)學(xué)派的貢獻(xiàn)，但他廣為使用的教科書(shū)在講德語(yǔ)的學(xué)生中起到了傳播奧地利學(xué)派邊際效用理論的重要作用。

與杰文斯及瓦爾拉的研究方法一樣，早期奧地利學(xué)派的學(xué)者對(duì)價(jià)值和價(jià)格理論的貢獻(xiàn)，既強(qiáng)調(diào)邊際主義，又強(qiáng)調(diào)效用。但一些重大的差別使奧地利學(xué)派的理論與其他早期邊際主義理論分道揚(yáng)鑣。奧地利學(xué)派沒(méi)有試圖用數(shù)學(xué)方法表達(dá)他們的學(xué)說(shuō)，因此，他們的邊際概念與杰文斯和瓦爾拉的多少有點(diǎn)差別。對(duì)后者和后來(lái)的微觀(guān)經(jīng)濟(jì)學(xué)理論家來(lái)說(shuō)，一個(gè)變量的邊際價(jià)值是指“整個(gè)”變量的瞬間變化率。但奧地利學(xué)派的學(xué)者卻故意采用了離散變量（k·門(mén)格爾（k．menger），1973年）。更重要的是，邊際效用概念及其遞減的觀(guān)念對(duì)奧地利學(xué)者來(lái)說(shuō)并不是指心理滿(mǎn)足本身，而是這類(lèi)滿(mǎn)足依次的邊際“評(píng)定”（麥克庫(kù)洛赫（mcculloch，1977年）?？傊?，正如e·施特賴(lài)斯勒（e．streissler，1972年）所極力主張的，對(duì)奧地利學(xué)派來(lái)說(shuō)，“邊際效用”中重要的不是前面的形容詞（邊際的），而是后面的名詞（效用）。門(mén)格爾認(rèn)為，他的理論顯示了主觀(guān)的“效用”考慮，在決定經(jīng)濟(jì)價(jià)值時(shí)，起到了獨(dú)特的作用。價(jià)值并非如馬歇爾經(jīng)濟(jì)學(xué)所說(shuō)由主觀(guān)的（效用）和客觀(guān)的（有形成本）考慮“共同”決定的，而是由消費(fèi)者行為（在既定的現(xiàn)有商品和（或）生產(chǎn)可能性的框架內(nèi)起作用）“單獨(dú)”決定的。對(duì)于門(mén)格爾，尤其是對(duì)于維塞爾（他的名字常與這方面的觀(guān)點(diǎn)緊密聯(lián)系在一起），成本只是一種為了獲得更高的偏好效用而被有意犧牲的預(yù)期效用。在其他邊際主義理論發(fā)展過(guò)程中，人們幾乎化了整整20年才認(rèn)清邊際效用價(jià)值理論直接表明了邊際生產(chǎn)力分配理論，而門(mén)格爾至少能立即覺(jué)察這一本質(zhì)。他的“訂貨率較高”（higher-order）商品理論強(qiáng)調(diào)了生產(chǎn)要素部門(mén)的經(jīng)濟(jì)特征和價(jià)值是如何完全地從消費(fèi)者對(duì)消費(fèi)品的評(píng)價(jià)中得出的，而訂貨率較高的商品最終將促使消費(fèi)品的出現(xiàn)。龐巴維克的貢獻(xiàn)不僅闡發(fā)和傳播了門(mén)格爾的基本主觀(guān)價(jià)值論，最杰出的還是他的資本與利息的理論。在學(xué)術(shù)生涯早期，他發(fā)表了一部學(xué)術(shù)史上的巨著（龐巴維克，1884年），對(duì)以前所有的利息（或“剩余價(jià)值”或“正常利潤(rùn)”）理論作了包羅萬(wàn)象的評(píng)論。數(shù)年之后，他又發(fā)表了另一著作（龐巴維克，1889年），闡述了他自己的學(xué)說(shuō)。在19世紀(jì)末20世紀(jì)初，奧地利學(xué)派的聲望至少部分來(lái)自這些著作。我們下面將會(huì)看到，一些后來(lái)的和當(dāng)代的作者（如?？怂梗╤icks），1973年；費(fèi)伯（faber），1979年；和豪斯曼（hausman），1981年）都確信，龐巴維克的這些觀(guān)點(diǎn)構(gòu)成了奧地利學(xué)派的不朽貢獻(xiàn)。另一些學(xué)者從門(mén)格爾反復(fù)受到的批評(píng)（熊彼特（schumpeter），1954年，第 847頁(yè)注 8）中得到提示，認(rèn)為龐巴維克的資本與利息理論偏離了門(mén)格爾濫觴的奧地利學(xué)派傳統(tǒng)內(nèi)核，甚至與之有些矛盾（拉赫曼（lachmann），1977年，第27章）。不過(guò)．龐巴維克本人認(rèn)為，他的資本與利息理論是基本主觀(guān)價(jià)值論無(wú)懈可擊的延伸。在消費(fèi)者和生產(chǎn)者決策的分析中引進(jìn)了時(shí)間因素后，龐巴維克發(fā)現(xiàn)有可能對(duì)利息現(xiàn)象作出解釋。由于生產(chǎn)要耗費(fèi)時(shí)間，由于精于計(jì)算的人總是有序地選擇較早的收益而不是（本質(zhì)相同的）較晚的收益，因此耗費(fèi)資本的生產(chǎn)過(guò)程（即便將競(jìng)爭(zhēng)的銷(xiāo)蝕力量考慮在內(nèi)）總是會(huì)將一部分現(xiàn)行產(chǎn)出讓與先期就對(duì)耗時(shí)與迂回的生產(chǎn)過(guò)程作出投入的那些人。

在一次世界大戰(zhàn)前，龐巴維克已是奧地利學(xué)派的杰出代表，而且主要是因?yàn)樗闹?，者把奧地利學(xué)派看成典型的資產(chǎn)階級(jí)分子和經(jīng)濟(jì)學(xué)的思想敵人（n·布哈林（n．bukharin），1914年）。龐巴維克不僅提出自己的理論來(lái)解釋利息“剩余”，使資本家的這一收入失去了任何剝削性，而且還有力地和無(wú)情地駁斥了的剩余理論。在1884年著作中，他系統(tǒng)地應(yīng)用了奧地利學(xué)派的主觀(guān)價(jià)值論，對(duì)剝削理論基礎(chǔ)的勞動(dòng)學(xué)說(shuō)進(jìn)行了致命的批判。10年后，他耐心地但又無(wú)情地和毫不妥協(xié)地詳細(xì)闡述了這一批判，剖析了那個(gè)斷言，即馬克思逝世后出版的《資本論》第3卷與構(gòu)成第1卷基礎(chǔ)的簡(jiǎn)單勞動(dòng)學(xué)說(shuō)是一致的。和奧地利學(xué)派之間的這種緊張關(guān)系一直持續(xù)到1920—1940年的大戰(zhàn)間年代，當(dāng)時(shí)，奧地利學(xué)派的第三、四代傳人密塞斯和哈耶克（hayek）還與社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)學(xué)家就中央計(jì)劃經(jīng)濟(jì)中的經(jīng)濟(jì)計(jì)算問(wèn)題進(jìn)行爭(zhēng)論。

1903年，門(mén)格爾從維也納大學(xué)的教授職位上退了下來(lái)，由維塞爾繼承。人們公正地稱(chēng)：

“（維塞爾是）奧地利學(xué)派的中間人物：時(shí)間上處于中間，他所闡發(fā)的觀(guān)點(diǎn)處于中間，他的才力也處于中間。換句話(huà)說(shuō)，他既不是最杰出的天才，也不是要提到才能想起的人?！兄铋L(zhǎng)的教學(xué)經(jīng)歷……”（見(jiàn)施特賴(lài)斯勒，1986年）。

維塞爾是門(mén)格爾價(jià)值理論的早期和多產(chǎn)的闡述者。他有關(guān)經(jīng)濟(jì)學(xué)的綜合性論著總結(jié)了他畢生的貢獻(xiàn)。（維塞爾：1914年）。該著作被一些人（但肯定不是所有人）贊譽(yù)為重要的成就。哈耶克（1968年）把這篇論著看成是個(gè)人成就，不是奧地利學(xué)派代表作。在第一次大戰(zhàn)前的10年里，龐巴維克的學(xué)術(shù)討論會(huì)（他當(dāng)了幾年奧地利財(cái)政部長(zhǎng)后重新投入學(xué)術(shù)生涯時(shí)開(kāi)始主持的）才是奧地利學(xué)派著名的學(xué)術(shù)中心。參加這個(gè)討論會(huì)，此后成為著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家的有約瑟夫·a·熊彼特和路德維希·馮·密塞斯，這兩位在戰(zhàn)前就發(fā)表了著作（熊彼特，1908年、密塞斯，1912年）。

第一次大戰(zhàn)后的奧地利學(xué)派

第一次大戰(zhàn)后，奧地利經(jīng)濟(jì)學(xué)派的處境與以前大不相同了。1914年，龐巴維克與世長(zhǎng)辭。門(mén)格爾在退休后的長(zhǎng)期隱居中，曾不時(shí)在校接待青年經(jīng)濟(jì)學(xué)家的來(lái)訪(fǎng)，但他也于1921年逝世了。雖然維塞爾一直從事教學(xué)工作，至 1926年去世，但學(xué)術(shù)中心已轉(zhuǎn)向年輕一輩經(jīng)濟(jì)學(xué)家。其中突出的有龐巴維克的學(xué)生密塞斯和維塞爾的學(xué)生及教授職位繼承人漢斯·邁耶（hans mayer) 。密塞斯只是維也納大學(xué)（不領(lǐng)薪俸的）“特約”教師，從未真正取得過(guò)教授職位。他的學(xué)術(shù)影響主要在大學(xué)圈外（密塞斯，1978年，第9章）。在20年代，其他（在戰(zhàn)前受教育）著名學(xué)者包括理查德·施特里格爾（richard strigl）、埃瓦爾德·沙梅斯（ewald schams）和萊奧·舍恩菲爾德（leo schonfeld）（以后還有伊利（illy））。面對(duì)這些變化，奧地利學(xué)派傳統(tǒng)得到了發(fā)揚(yáng)光大。新的著作發(fā)表了，一大批年輕學(xué)者走在了前列，其中許多人在以后的數(shù)十年中成為世界著名的經(jīng)濟(jì)學(xué)家，f·a·哈耶克、戈特弗里德·哈伯勒（gottfried haberler）、弗里茨·馬克盧普（fritz machlup）、奧斯卡·莫根施特恩（oskar morgenstern）和保羅·n·羅森斯坦-羅丹（paul n．rosenstein rodan）便是其中的佼佼者。在整個(gè)20年代和30年代早期，奧地利學(xué)派在兩個(gè)相互交叉的團(tuán)體里展開(kāi)了熱烈的經(jīng)濟(jì)學(xué)討論。一個(gè)在維也納大學(xué)以漢斯·邁耶為首，另一個(gè)聚集在密塞斯周?chē)?，在他的商?huì)辦公室舉行著名的“私人討論會(huì)”。密塞斯的討論會(huì)不僅吸引了一批才華橫溢的年輕經(jīng)濟(jì)學(xué)家，也吸引了諸如費(fèi)利克斯·考夫曼（felix kaufman）、艾爾弗雷德·舒茨（alfred schutz）和埃里克·沃格林（erik voegelin）等哲學(xué)家、社會(huì)學(xué)家和政治學(xué)家。就是在這一時(shí)期，維也納的學(xué)術(shù)熱情對(duì)英國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家萊昂內(nèi)爾·羅賓斯（lionel robbins）產(chǎn)生了決定性影響。這種接觸的極為重要的結(jié)果是羅賓斯1932年發(fā)表的一部影響深遠(yuǎn)的著作（羅賓斯，1932年）。主要是通過(guò)這部著作，奧地利學(xué)派的好些基本觀(guān)點(diǎn)被匯入了20世紀(jì)英美經(jīng)濟(jì)學(xué)的主流。1931年，羅賓斯邀請(qǐng)哈耶克去倫敦經(jīng)濟(jì)學(xué)院講課，此后即受命主持該學(xué)院的圖克講座。

哈耶克來(lái)到倫敦促進(jìn)了“奧地利學(xué)派”周期理論的發(fā)展，并使它受到人們的廣泛重視。早在1912年，密塞斯就對(duì)該理論作過(guò)概述（密塞斯：1912年，第396—404頁(yè)）。該理論認(rèn)為，經(jīng)濟(jì)周期的高漲階段是因利率過(guò)低引起暫時(shí)性資源錯(cuò)置而造成的。而形成資源錯(cuò)置的，是生產(chǎn)者預(yù)期一部分公眾愿意將消費(fèi)推遲到與時(shí)間偏好的真實(shí)格局實(shí)際上相違背的程度，于是便發(fā)起新的生產(chǎn)過(guò)程。而繼后放棄難以維持的生產(chǎn)項(xiàng)目就構(gòu)成了周期的下降階段。密塞斯強(qiáng)調(diào)，該理論來(lái)源于威克塞爾(wicksell）和更早的英國(guó)貨幣學(xué)派。事實(shí)上，密塞斯很難為這一理論被貼上奧地利學(xué)派標(biāo)簽提出申辯（密塞斯，1943年）。但正如他所看到的，這個(gè)理論已經(jīng)牢牢地貼上了奧地利標(biāo)簽了。哈耶克熱情闡述并廣泛發(fā)展了這一理論（哈耶克：1931年、1933年及1939年），他還（通過(guò)這一理論）向英國(guó)公眾介紹了龐巴維克資本學(xué)說(shuō)的遠(yuǎn)見(jiàn)卓識(shí)，這無(wú)疑使這一發(fā)展完善的學(xué)說(shuō)中留下了哈耶克自己的印記，并使經(jīng)濟(jì)學(xué)界認(rèn)識(shí)到該理論是奧地利學(xué)派的重要貢獻(xiàn)。鑒于所有這些發(fā)展，我們顯然必須認(rèn)定：從許多方面講，30年代初期是奧地利學(xué)派對(duì)整個(gè)經(jīng)濟(jì)學(xué)界影響最大的時(shí)期，然而，這種輝煌的業(yè)績(jī)卻是短暫的。

事后作些思考不無(wú)裨益。這可能會(huì)幫助我們理解，同一個(gè)30年代初期，為什么和怎樣成為決定奧地利學(xué)派命運(yùn)的幾乎是致命的轉(zhuǎn)折點(diǎn)。在短短數(shù)年中，除了作為經(jīng)濟(jì)學(xué)派史上重要但已過(guò)去的一頁(yè)，獨(dú)樹(shù)一幟的奧地利學(xué)派學(xué)說(shuō)竟從經(jīng)濟(jì)學(xué)界銷(xiāo)聲匿跡了。雖然漢斯·邁耶在維也納大學(xué)擔(dān)任教授直至二次大戰(zhàn)后，但那些曾聚集在密塞斯身邊的杰出青年經(jīng)濟(jì)學(xué)家們不久便散伙了（出于政治或其他原因），其中好些去了美國(guó)大學(xué)。1934年，密塞斯移居日內(nèi)瓦，以后到了紐約。由于哈耶克去了倫敦，維也納再也不是生機(jī)勃勃繼承奧地利學(xué)派傳統(tǒng)的中心。而且，該學(xué)派中的許多學(xué)者確信，奧地利學(xué)派的主要觀(guān)點(diǎn)已被經(jīng)濟(jì)學(xué)主流成功地吸收。理論經(jīng)濟(jì)學(xué)優(yōu)勢(shì)地位的出現(xiàn)，以及歷史學(xué)派和反理論學(xué)派經(jīng)濟(jì)學(xué)研究方法的失勢(shì)，無(wú)疑使奧地利學(xué)者相信他們已取得了最后勝利，因此沒(méi)有必要再發(fā)展獨(dú)立的奧地利學(xué)派經(jīng)濟(jì)理論了。密塞斯在1932年說(shuō)過(guò)的話(huà)道出了這層意思。在談到通常把經(jīng)濟(jì)學(xué)理論分為三派，即：奧地利學(xué)派、英美學(xué)派和洛桑（lausanne）學(xué)派時(shí)，密塞斯引用莫根施特恩的話(huà)強(qiáng)調(diào)說(shuō)，這些學(xué)派的“不同在于他們表達(dá)相同觀(guān)點(diǎn)的方法，他們的分野更多在于使用的術(shù)語(yǔ)和特殊的描述，而不在于學(xué)說(shuō)的本質(zhì)”（密塞斯，1933年，第214頁(yè)）。然而，第二次世界大戰(zhàn)期間和以后，奧地利學(xué)派傳統(tǒng)得到保存并發(fā)展，是值得和需要注意的，而這主要是通過(guò)密塞斯本人和哈耶克的工作。

弗里茨·馬克盧普曾幾次（馬克盧普，1981年）列舉二次大戰(zhàn)前奧地利學(xué)派的6個(gè)主要觀(guān)點(diǎn)。有充分的理由使人同意，這些觀(guān)點(diǎn)確實(shí)表達(dá)了1932年時(shí)人們所理解的奧地利學(xué)派研究方法。這些觀(guān)點(diǎn)是：（1）方法論上的個(gè)人主義（請(qǐng)不要與政治上或思想意識(shí)上的個(gè)人主義混淆，而是指它主張經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象的解釋?xiě)?yīng)該回到個(gè)人行為中去探尋）；（2）方法論上的主觀(guān)主義（承認(rèn)只有參考有關(guān)個(gè)人的知識(shí)、信念、知覺(jué)和期望，才能理解他們的行為）；（3）邊際主義（強(qiáng)調(diào)決策者所面臨的數(shù)量的預(yù)期“變化”的重要性）；（4）效用（和邊際效用遞減）對(duì)需求和進(jìn)而對(duì)市場(chǎng)價(jià)格的影響；（5）機(jī)會(huì)成本（承認(rèn)影響決策的成本是指，為某一目的而使用生產(chǎn)要素時(shí)所放棄的最為重要的選擇機(jī)會(huì)，而不是指已被放棄去選擇其他目的之機(jī)會(huì)）；（6）消費(fèi)和生產(chǎn)的時(shí)間結(jié)構(gòu)（表明時(shí)間偏好和生產(chǎn)率的“迂回性”）。

不過(guò)，對(duì)上述觀(guān)點(diǎn)作進(jìn)一步評(píng)論似乎是適宜的。（1）大多數(shù)現(xiàn)代微觀(guān)經(jīng)濟(jì)學(xué)都吸收了這6個(gè)觀(guān)點(diǎn)，只是側(cè)重程度各有不同，因此，（2）這6個(gè)觀(guān)點(diǎn)證實(shí)了前面引證的莫根施特恩—密塞斯和哈耶克論斷，即“所有”的經(jīng)濟(jì)學(xué)流派有共同基礎(chǔ)。然而，（3）密塞斯和哈耶克后來(lái)的研究卻暗示，這6個(gè)觀(guān)點(diǎn)并沒(méi)有“真正”全面概括奧地利學(xué)派。雖然，在當(dāng)時(shí)（20世紀(jì)30年代早期）奧地利派學(xué)者中很少能證明奧地利學(xué)派還有其他觀(guān)點(diǎn)，但在該學(xué)派的傳統(tǒng)學(xué)說(shuō)中事實(shí)上已隱含著這些看法，留待后人著作加以明確闡述。由此來(lái)看，（4）一些重要的“差別”使奧地利學(xué)派經(jīng)濟(jì)學(xué)理論有別于微觀(guān)經(jīng)濟(jì)學(xué)的主流，特別是因?yàn)楹笳呤窃?0年代之前發(fā)展起來(lái)的。說(shuō)明這些區(qū)別有待密塞斯和哈耶克來(lái)闡述，這就使奧地利學(xué)派在經(jīng)濟(jì)學(xué)界仍保留其與眾不同的“風(fēng)貌”。

奧地利學(xué)派經(jīng)濟(jì)學(xué)的后期發(fā)展

漢斯·邁耶1932年撰文批評(píng)“功能價(jià)格理論”，并提倡使用“遺傳因果”方法。這篇文章早就表明了在怎樣理解經(jīng)濟(jì)學(xué)理論方面，奧地利學(xué)派與其他學(xué)派之間的差別。在此文中，邁耶批評(píng)價(jià)格均衡理論沒(méi)有解釋導(dǎo)致市場(chǎng)價(jià)格的行為“順序”。要理解這一順序，就必須理解構(gòu)成這一順序的行為的最初原因。根據(jù)密塞斯和哈耶克后來(lái)撰寫(xiě)的論著，有理由認(rèn)為邁耶當(dāng)時(shí)是一言中的，道出了奧地利學(xué)派思想中重要和與眾不同的含義。但是，在本世紀(jì)20年代，奧地利學(xué)者本身（和研究他們著作的人，如l·羅賓斯）似乎都忽略了這一點(diǎn)。看來(lái)，發(fā)生在兩次大戰(zhàn)間隔時(shí)期的那次著名論戰(zhàn)，即關(guān)于中央計(jì)劃經(jīng)濟(jì)中經(jīng)濟(jì)計(jì)算可能性的爭(zhēng)論，幫助哈耶克和密塞斯闡發(fā)了這一當(dāng)時(shí)被忽略了的含義。仔細(xì)閱讀一下這次論戰(zhàn)的文獻(xiàn)就會(huì)發(fā)現(xiàn)，密塞斯和哈耶克是在回?fù)羲麄兊恼摂场爸髁鳌本馀傻恼擖c(diǎn)時(shí)，闡明了奧地利學(xué)派在理解市場(chǎng)時(shí)強(qiáng)調(diào)過(guò)程、學(xué)習(xí)和發(fā)現(xiàn)（拉維（lavie），1985年）。

密塞斯曾說(shuō)過(guò)，經(jīng)濟(jì)計(jì)算需要有價(jià)格提供指導(dǎo)；由于中央計(jì)劃經(jīng)濟(jì)沒(méi)有生產(chǎn)要素市場(chǎng)，所以不可能利用要素價(jià)格來(lái)指導(dǎo)。奧斯卡·蘭格（oskar lange）和另一些學(xué)者反駁說(shuō)，價(jià)格不一定僅指市場(chǎng)價(jià)格；由中央政府公布的被社會(huì)主義國(guó)家經(jīng)濟(jì)經(jīng)營(yíng)者作為“參數(shù)”的非市場(chǎng)價(jià)格（就和企業(yè)理論中生產(chǎn)者在完全競(jìng)爭(zhēng)的要素和產(chǎn)品市場(chǎng)上把價(jià)格作為參數(shù)一樣），也可以指導(dǎo)經(jīng)濟(jì)計(jì)算。在駁斥這種說(shuō)法時(shí)，哈耶克闡發(fā)了他對(duì)競(jìng)爭(zhēng)性市場(chǎng)過(guò)程的解釋?zhuān)岢龈?jìng)爭(zhēng)性市場(chǎng)過(guò)程是利用分散信息的發(fā)現(xiàn)過(guò)程（見(jiàn)哈耶克，1949年，第2、4、5、7、8、9章）。在同一時(shí)期，密塞斯提出了基本相同的市場(chǎng)過(guò)程特征（他沒(méi)有像哈耶克那樣強(qiáng)調(diào)知識(shí)的作用，而是強(qiáng)調(diào)了在開(kāi)放的不穩(wěn)定的世界中企業(yè)家的行為（參見(jiàn)密塞斯，1940年和1949年）。根據(jù)密塞斯—哈耶克對(duì)市場(chǎng)過(guò)程理論的發(fā)展（并且承認(rèn)這些發(fā)展揭示了早期奧地利學(xué)派傳統(tǒng)理論中隱含的思想。見(jiàn)：柯茲納（kirzner），1985年，及賈菲，1976年），我們有理由在馬克盧普提出的奧地利學(xué)派傳統(tǒng)觀(guān)點(diǎn)后面再加上下述幾條：（7）市場(chǎng)（和競(jìng)爭(zhēng)）是學(xué)習(xí)和發(fā)現(xiàn)過(guò)程；（8）個(gè)人決策是在不穩(wěn)定環(huán)境中的一種選擇行為（此處認(rèn)定有關(guān)選擇機(jī)會(huì)也是決策的一部分）。上述兩個(gè)觀(guān)點(diǎn)在奧地利學(xué)派的傳統(tǒng)中得到了發(fā)展，并成為由密塞斯和哈耶克的著述而引起的對(duì)奧地利學(xué)派傳統(tǒng)學(xué)說(shuō)再度重視的中心問(wèn)題。在最近幾十年中，美國(guó)學(xué)者再度重視該學(xué)派的傳統(tǒng)學(xué)說(shuō)。

今日奧地利學(xué)派經(jīng)濟(jì)學(xué)

由于 1930年以后奧地利學(xué)派歷史上這些多變的發(fā)展，奧地利學(xué)派經(jīng)濟(jì)學(xué)一詞在當(dāng)代經(jīng)濟(jì)學(xué)討論中存在著一些不同的含義。其中一些含義至少是部分重選的，另一些則至少是部分矛盾的。為了理清楚這些不同的理解，列舉80年代賦予“奧地利學(xué)派經(jīng)濟(jì)學(xué)”的一些不同含義，不無(wú)裨益。因?yàn)閵W地利學(xué)派經(jīng)濟(jì)學(xué)目前的地位，不論是好是壞，完全是由時(shí)下這些理解體現(xiàn)的。

（1）對(duì)許多經(jīng)濟(jì)學(xué)家來(lái)說(shuō)，“奧地利學(xué)派經(jīng)濟(jì)學(xué)”嚴(yán)格地講，只是個(gè)歷史名稱(chēng)。按此理解，奧地利學(xué)派只存在至30年代早期，以后，部分被微觀(guān)經(jīng)濟(jì)學(xué)主流所吸收，部分為凱恩斯的宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)學(xué)所取代。在很大程度上，今日的奧地利經(jīng)濟(jì)學(xué)家也持有這種觀(guān)點(diǎn)。當(dāng)今的奧地利經(jīng)濟(jì)學(xué)家（和其他學(xué)者）完全了解早期奧地利學(xué)派，并引以自豪。晚近在奧地利舉行的幾次紀(jì)念大會(huì)和一些論著（?？怂购晚f伯（weber），1973年；萊塞（leser），1986年）都證明了這一點(diǎn)。但他們都把自己看成是整個(gè)專(zhuān)業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)家群體的一份子。曾由門(mén)格爾、維塞爾和邁耶擔(dān)任過(guò)的教授職位，現(xiàn)由埃里克·施特賴(lài)斯勒繼承，他著作等身，學(xué)識(shí)淵博，深受奧地利學(xué)派傳統(tǒng)的影響，其論著涉及了奧地利學(xué)派的眾多方面及其代表人物（施特賴(lài)斯勒，1969年、1972年、1973年、1986年）。

（2）對(duì)有些經(jīng)濟(jì)學(xué)家來(lái)說(shuō)，“奧地利學(xué)派”是個(gè)定語(yǔ)，用來(lái)表達(dá)再度出現(xiàn)的對(duì)龐巴維克資本與利息學(xué)說(shuō)的興趣。這種復(fù)興特別強(qiáng)調(diào)生產(chǎn)的時(shí)間尺度和生產(chǎn)率的迂回性。曾為此著書(shū)立說(shuō)的學(xué)者有?？怂梗?973年）伯恩霍爾茨（bernholz，1971年、1973年）、費(fèi)伯（faber，1979年〕和奧洛塞爾（orosel，1981年）。這一派觀(guān)點(diǎn)認(rèn)為，“奧地利學(xué)派”一詞與一般的門(mén)格爾主觀(guān)主義傳統(tǒng)不相干（如前述，該傳統(tǒng)對(duì)龐巴維克的理論有所保留）。

（3）對(duì)于其他經(jīng)濟(jì)學(xué)家（和非經(jīng)濟(jì)學(xué)家）來(lái)說(shuō)，“奧地利學(xué)派經(jīng)濟(jì)學(xué)”與其說(shuō)是一種獨(dú)特的方法論或特殊的經(jīng)濟(jì)學(xué)，倒不如說(shuō)是政治和社會(huì)學(xué)說(shuō)中的自由思想。這類(lèi)觀(guān)察者認(rèn)為，20世紀(jì)80年代奧地利學(xué)派經(jīng)濟(jì)學(xué)家意味著崇尚自由市場(chǎng)。馬克盧普（1982年）注意到（并部分贊同）對(duì)“奧地利學(xué)派”作如是觀(guān)。他認(rèn)為這主要是由于密塞斯論著的影響。密塞斯以鼓吹市場(chǎng)起因說(shuō)而出名，同時(shí)他是無(wú)可爭(zhēng)辯的奧地利學(xué)派學(xué)者。因此，他支持不受干預(yù)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的強(qiáng)硬政策主張，很自然地被認(rèn)為是現(xiàn)代奧地利學(xué)派的核心思想。密塞斯在美國(guó)的主要追隨者默里·n·羅思巴德（murray n.rothbard）的論著加強(qiáng)了這一看法，他也竭力主張和鼓吹自由主義。但是，另一些觀(guān)察者會(huì)對(duì)如此定性?shī)W地利學(xué)派提出疑問(wèn)。雖然如前面提到的那樣，奧地利學(xué)派的早期論著被認(rèn)為是與馬克思學(xué)派思想尖銳對(duì)立的，但總的來(lái)說(shuō)該學(xué)派保持一種超政治的姿態(tài)。在該學(xué)派的奠基人中，維塞爾事實(shí)上明確贊同德國(guó)歷史學(xué)派提出的干預(yù)主義的結(jié)論（維塞爾，1914年，第490頁(yè)）。雖然密塞斯和哈耶克對(duì)社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)中的效率公然提出懷疑，他們也強(qiáng)調(diào)他們經(jīng)濟(jì)學(xué)的無(wú)價(jià)值（wertfrei）特點(diǎn)。他們都認(rèn)為，他們?cè)谡叻矫娴淖杂墒袌?chǎng)主張與信奉?yuàn)W地利學(xué)派有聯(lián)系，但并不是該學(xué)派的核心思想。

（4）對(duì)于經(jīng)濟(jì)學(xué)界的許多人來(lái)說(shuō)，“奧地利學(xué)派經(jīng)濟(jì)學(xué)”自1970年前后起，指的是對(duì)卡爾·門(mén)格爾以及早期奧地利學(xué)派思想，尤其是經(jīng)米塞斯和哈耶克發(fā)展的那些思想再度出現(xiàn)的興趣。這種興趣主要出現(xiàn)在美國(guó)，一些美國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家發(fā)表了數(shù)量可觀(guān)的論著，主要包括默里·n·羅思巴德（1962年）、伊斯雷爾·何茲納（israel kirzner，1973年）、杰拉爾德·p·奧德里斯科爾（gerald p.o'driscoll，1977年、1985年）、馬里奧·j·里佐（mario j．rizzo，1985年）以及羅杰·w·加里森（roger w．garrison，1978年、1982年、1985年）的著作。這一派的目標(biāo)是突出奧地利學(xué)派關(guān)于市場(chǎng)是一種過(guò)程的解釋與主導(dǎo)現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)的均衡理論的不同之處。其結(jié)果是，“奧地利學(xué)派經(jīng)濟(jì)學(xué)”一詞常常被理解為只有部分是準(zhǔn)確的（見(jiàn)懷特（white），1979年，第 9頁(yè)），拒不采用現(xiàn)代數(shù)學(xué)和經(jīng)濟(jì)計(jì)量技術(shù)。而規(guī)范經(jīng)濟(jì)學(xué)則主要因均衡為方向而廣泛采用這些技術(shù)?，F(xiàn)代奧地利學(xué)派中的這批經(jīng)濟(jì)學(xué)家（有時(shí)被稱(chēng)為新奧地利學(xué)派），確自認(rèn)為早期傳統(tǒng)的繼承者。他們和主流新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)一樣贊賞市場(chǎng)有秩序的結(jié)果，但在理解這種結(jié)果實(shí)際是怎樣取得時(shí)，又與新古典主義有分歧。正是由于這批學(xué)者的努力，早期奧地利學(xué)派的許多著作的原文和譯文得到再版，在經(jīng)濟(jì)學(xué)界內(nèi)外吸引了大批讀者。

第4篇：微觀(guān)經(jīng)濟(jì)學(xué)的對(duì)與錯(cuò)范文

關(guān)鍵詞：西方主流宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)學(xué)；均衡假定；凱恩斯主義；工具主義

中圖分類(lèi)號(hào)：F011　文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A　文章編號(hào)：1003―5656(2007)04―0053―06

一、導(dǎo)言

自從《通論》出版以后，西方經(jīng)濟(jì)學(xué)界對(duì)于該書(shū)的基本思想及其政策主張的批評(píng)，始終沒(méi)有停止過(guò)。一方面，在凱恩斯學(xué)派內(nèi)部，以英國(guó)羅賓遜夫人為首的凱恩斯派和以美國(guó)薩繆爾森為首的凱恩斯派進(jìn)行了長(zhǎng)達(dá)二十年的大論戰(zhàn)；另一方面，新奧地利學(xué)派、貨幣學(xué)派等不停從外部抨擊凱恩斯主義，特別是包括貨幣經(jīng)濟(jì)周期(理性預(yù)期)學(xué)派和實(shí)際經(jīng)濟(jì)周期學(xué)派在內(nèi)的新古典宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)學(xué)對(duì)凱恩斯主義的理論和政策主張進(jìn)行了全面的攻擊。不管興起于二十世紀(jì)八十年代的新凱恩斯主義(New Keynesirianism)如何提出各種各樣的價(jià)格粘性理論和消費(fèi)函數(shù)來(lái)彌補(bǔ)其微觀(guān)基礎(chǔ)(新古典宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)學(xué)派對(duì)凱恩斯主義的批評(píng)之一)，通過(guò)建立各種通貨膨脹模型來(lái)解釋經(jīng)濟(jì)滯脹(來(lái)自現(xiàn)實(shí)的挑戰(zhàn))，他們始終回避其均衡假定給其理論帶來(lái)的非真實(shí)性，堅(jiān)定地從凱恩斯那里得來(lái)的儲(chǔ)蓄恒等于投資的均衡假定的基礎(chǔ)上構(gòu)建和修改其理論，而固執(zhí)地置科爾內(nèi)(或譯科奈爾)、貝納西等人對(duì)他們所采用的均衡分析方法的批評(píng)于不顧。張建平在其《西方經(jīng)濟(jì)學(xué)的終結(jié)》中也對(duì)凱恩斯《通論》中的投資恒等于儲(chǔ)蓄的觀(guān)點(diǎn)提出了挑戰(zhàn)，雖然他看到了凱恩斯在論述投資恒等于儲(chǔ)蓄的論點(diǎn)時(shí)的一些邏輯錯(cuò)誤，并得出了儲(chǔ)蓄等于零等結(jié)論，但他的批評(píng)并不是很徹底。而凱恩斯主義在中國(guó)目前面臨的困境也再次讓我們反思其科學(xué)性。本文擬從凱恩斯主義的“投資恒等于儲(chǔ)蓄”假定為例來(lái)說(shuō)明其在邏輯上存在的矛盾和與常識(shí)的沖突，并以此為基礎(chǔ)進(jìn)一步反思以均衡假定為理論基礎(chǔ)的西方主流宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)學(xué)在方法論上的科學(xué)性，進(jìn)而希望對(duì)推崇進(jìn)行宏觀(guān)需求管理政策的政府和推崇在均衡假定基礎(chǔ)上構(gòu)建宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)學(xué)理論的經(jīng)濟(jì)學(xué)者有所啟發(fā)。

二、均衡假定的邏輯錯(cuò)誤和與常識(shí)的沖突

自從凱恩斯的《通論》出版以來(lái)，宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)學(xué)逐漸成為一個(gè)比較系統(tǒng)而相對(duì)獨(dú)立的學(xué)科，后人將凱恩斯的短期經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)模型進(jìn)一步長(zhǎng)期化為外生和內(nèi)生經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)理論?？v觀(guān)其理論構(gòu)建，都有一個(gè)共同的假設(shè)：市場(chǎng)能夠自動(dòng)實(shí)現(xiàn)均衡。但是，正是這個(gè)假設(shè)將西方主流宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)學(xué)引入了歧途，對(duì)于原凱恩斯主義、新古典綜合派、新凱恩斯主義、哈羅德-多馬的古典經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)理論和索洛的新古典增長(zhǎng)理論、新古典宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)學(xué)而言，它都是一個(gè)難以回避的硬傷。

也許有人會(huì)說(shuō)，宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)學(xué)就是因?yàn)槭袌?chǎng)在短期內(nèi)不能自動(dòng)實(shí)現(xiàn)均衡，以均衡為基本理念的微觀(guān)經(jīng)濟(jì)學(xué)不能很好地對(duì)此給予解釋才產(chǎn)生的，怎么會(huì)假定市場(chǎng)能夠自動(dòng)實(shí)現(xiàn)均衡呢?為什么說(shuō)假定儲(chǔ)蓄等于投資就意味著市場(chǎng)能自動(dòng)實(shí)現(xiàn)均衡呢?

這要從凱恩斯在其《通論》中對(duì)投資I和儲(chǔ)蓄S的定義說(shuō)起。凱恩斯在文中認(rèn)為：

“所得等于本期產(chǎn)品之價(jià)值，本期投資等于本期產(chǎn)品中未作消費(fèi)之用者――那一部分產(chǎn)品之價(jià)值，儲(chǔ)蓄等于所得減去消費(fèi)，只要大家同意這些用法(這些既與常識(shí)不悖，又與傳統(tǒng)相符的用法)，則投資與儲(chǔ)蓄自然相等”。

上述關(guān)系用公式表示為：

“所得=產(chǎn)品價(jià)值=消費(fèi)+投資

儲(chǔ)蓄=所得-消費(fèi)

故儲(chǔ)蓄=投資”(即I=S)

這三個(gè)等式就是著名的凱恩斯宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)學(xué)理論體系的核心方程。不管是后來(lái)?？怂购蜐h森建立的模型以及在此基礎(chǔ)上建立的新古典綜合派的AD-AS(總供求)模型，還是哈羅德-多馬建立的G=S/C的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)理論、索洛建立的新古典經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)理論，都隱含了這個(gè)假定。而且這個(gè)命題被后人稱(chēng)為是一個(gè)恒等的公理，表示為I=S?？梢?jiàn)，凱恩斯的思想影響之深遠(yuǎn)。

在凱恩斯看來(lái)，“所得等于本期產(chǎn)品之價(jià)值，本期投資等于本期產(chǎn)品中未作消費(fèi)之用者――那一部分產(chǎn)品之價(jià)值，儲(chǔ)蓄等于所得減去消費(fèi)”既與常識(shí)不悖又與傳統(tǒng)相符，故將這幾個(gè)命題作為他的理論基石，其推導(dǎo)的結(jié)果是“投資與儲(chǔ)蓄自然相等”。

但在凱恩斯的這個(gè)邏輯推理過(guò)程中，存在以下幾個(gè)方面的問(wèn)題或錯(cuò)誤：

第一，把市場(chǎng)不出清這個(gè)問(wèn)題給假定掉了。

“所得等于本期產(chǎn)品之價(jià)值”中的“本期產(chǎn)品之價(jià)值”與“本期投資等于本期產(chǎn)品中未作消費(fèi)之用者”中的“本期產(chǎn)品”在內(nèi)涵上是有區(qū)別的。前者是從實(shí)際市場(chǎng)價(jià)值――即成交價(jià)格的角度來(lái)說(shuō)的，后者是從實(shí)物的角度來(lái)說(shuō)的。二者當(dāng)量不同，豈能比較?更不要說(shuō)相等了。如果后者一定要與前者相比較，“本期產(chǎn)品”就應(yīng)該表述為“本期產(chǎn)品的預(yù)期市場(chǎng)價(jià)值”(兩者都以?xún)r(jià)格為當(dāng)量，方能比較)。當(dāng)產(chǎn)品在市場(chǎng)上沒(méi)有賣(mài)出去時(shí)，其預(yù)期的市場(chǎng)價(jià)值顯然沒(méi)有得到實(shí)現(xiàn)，從價(jià)值量的角度講，前者(本期產(chǎn)品之價(jià)值)就要小于后者(本期產(chǎn)品的預(yù)期市場(chǎng)價(jià)值)，二者之間的差值就是存貨的預(yù)期市場(chǎng)價(jià)值，即：

存貨的預(yù)期市場(chǎng)價(jià)值=本期產(chǎn)品(的預(yù)期市場(chǎng)價(jià)值)-本期產(chǎn)品之(實(shí)際市場(chǎng))價(jià)值

凱恩斯在此顯然將“本期產(chǎn)品(的預(yù)期市場(chǎng)價(jià)值)”和“本期產(chǎn)品之(實(shí)際市場(chǎng))價(jià)值”等同起來(lái)了。這實(shí)際上等于假定：生產(chǎn)出來(lái)的產(chǎn)品的預(yù)期價(jià)值都能在市場(chǎng)上得到實(shí)現(xiàn)，產(chǎn)品沒(méi)有過(guò)剩――即生產(chǎn)多少，就能賣(mài)出多少，社會(huì)也就能相應(yīng)地得到多少收入。這其實(shí)就把宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)學(xué)的基本問(wèn)題――市場(chǎng)不出清――生產(chǎn)過(guò)剩這個(gè)問(wèn)題給段定掉了。如果沒(méi)有產(chǎn)品(包括勞動(dòng)力和資本)的過(guò)剩，如果生產(chǎn)多少就能賣(mài)出多少，社會(huì)就能得到多少收入，那么宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)學(xué)還有存在的必要嗎?凱恩斯在此犯了偷換概念的邏輯錯(cuò)誤。

第二，把消費(fèi)品和資本品混為一談、偷換了必要的存貨儲(chǔ)備與過(guò)剩的存貨之間的概念。

“本期投資等于本期產(chǎn)品中未作消費(fèi)之用者――那一部分產(chǎn)品之價(jià)值”中的本期產(chǎn)品的(預(yù)期市場(chǎng))價(jià)值構(gòu)成，根據(jù)常識(shí)用數(shù)學(xué)等式可以表示為：

本期產(chǎn)品(的預(yù)期市場(chǎng)價(jià)值)=本期投資(的資本品的市場(chǎng)價(jià)值)+消費(fèi)品(的市場(chǎng)價(jià)值)+存貨(的預(yù)期市場(chǎng)價(jià)值)

凱恩斯武斷地認(rèn)為，“本期投資等于本期產(chǎn)品中未作消費(fèi)之用者……”。按照我們對(duì)投資和消費(fèi)的常識(shí)，本期產(chǎn)品中沒(méi)有被消費(fèi)的產(chǎn)品包括本期的資本品(其中包括有過(guò)剩的資本品，即資本品存貨)和本期過(guò)剩的消費(fèi)品(即消費(fèi)品存貨)。凱恩斯的這一論斷意味著存貨也是已作投資的資本品，即過(guò)剩的消費(fèi)品和其價(jià)值未得到實(shí)現(xiàn)的資本品都是投資品。凱恩斯在此犯了兩個(gè)方面的錯(cuò)誤：(1)將資本品與消費(fèi)品混為一談，這顯然與常識(shí)相悖，(2)偷換了為了正常經(jīng)營(yíng)的需要而作的必要的存貨儲(chǔ)備(這是一種投資)與過(guò)剩的存貨之間的概念(沒(méi)有投入預(yù)期價(jià)值能帶來(lái)增殖的生產(chǎn)的資本品存貨豈能算作投資品?)。

這一論斷的錯(cuò)誤之處可以用以下算術(shù)式之間的矛盾來(lái)說(shuō)明：

凱恩斯認(rèn)為，“本期產(chǎn)品中未作消費(fèi)之用者”(凱恩斯認(rèn)為就是投資)等于“所得減去消費(fèi)”(凱恩斯認(rèn)為就是儲(chǔ)蓄)。

即　投資=儲(chǔ)蓄　(1)

(1)式的左邊=投資=本期產(chǎn)品-未作消費(fèi)之用者　(凱恩斯的觀(guān)點(diǎn))

=過(guò)剩的消費(fèi)品+資本品　(常識(shí))

=過(guò)剩的消費(fèi)品+過(guò)剩的資本品+已作投資用的資本品　(常識(shí))

即投資=過(guò)剩的消費(fèi)品+過(guò)剩的資本品+已作投資用的資本品　(恒等變形)　(2)

(1)式的右邊=儲(chǔ)蓄=所得-消費(fèi)　(凱恩斯的觀(guān)點(diǎn))

=已售本期產(chǎn)品市場(chǎng)價(jià)值-已售消費(fèi)品的市場(chǎng)價(jià)值　(常識(shí))

=已作投資用的資本品的市場(chǎng)價(jià)值　(常識(shí))

即儲(chǔ)蓄=已作投資用的資本品的市場(chǎng)價(jià)值　(恒等變形)　(3)

由(2)式和(3)式得投資≠儲(chǔ)蓄　(4)

則(1)式和(4)式矛盾。

凱恩斯在其通論中之所以會(huì)出現(xiàn)上述矛盾，正是在于他混淆了資本品與消費(fèi)品之間的區(qū)別、偷換了為了正常經(jīng)營(yíng)的需要而作的必要的產(chǎn)品儲(chǔ)存與產(chǎn)品過(guò)剩之間的區(qū)別，即(2)式所示的荒謬論斷。

如果存貨都成了投資用的資本品，那么當(dāng)經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)過(guò)剩導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)危機(jī)時(shí)，政府和企業(yè)緊張什么呢?凱恩斯所擔(dān)心的需求不足(包括投資需求不足)豈不成杞人憂(yōu)天了?他在此基礎(chǔ)上提出的擴(kuò)大政府支出以拉動(dòng)投資的政策建議豈不是多此一舉嗎?

看來(lái)，唯一的解釋是，凱恩斯政策建議中的拉動(dòng)需求的投資用的“資本”與其理論基礎(chǔ)中的包含存貨的“資本”是有區(qū)別的，而且是有本質(zhì)上的區(qū)別的。存貨與我們傳統(tǒng)和常識(shí)所認(rèn)為的“投資用的資本”的含義是不同的，存貨就是一種過(guò)剩，一種預(yù)期價(jià)值沒(méi)有在社會(huì)中得到實(shí)現(xiàn)的產(chǎn)品，而不是投資用的資本。作者認(rèn)為，投資是指購(gòu)買(mǎi)預(yù)期能帶來(lái)價(jià)值增殖的資本品的行為。只有投入在預(yù)期價(jià)值能夠增殖的生產(chǎn)中的資本品才是投資品。

一個(gè)經(jīng)濟(jì)體只有在社會(huì)需要(并且有足夠的購(gòu)買(mǎi)力)的預(yù)期能帶來(lái)價(jià)值增殖并得以實(shí)現(xiàn)的資本品集合等同于該經(jīng)濟(jì)體供給的資本品集合時(shí)，該經(jīng)濟(jì)體的資本市場(chǎng)才可能出清。那些不具有預(yù)期價(jià)值增殖的“投資”，對(duì)市場(chǎng)出清和經(jīng)濟(jì)良性運(yùn)行以及社會(huì)福利的增進(jìn)是沒(méi)有實(shí)質(zhì)性意義的，甚至是一種資源的浪費(fèi)。

第三，武斷地假定收入獲得者只有消費(fèi)和儲(chǔ)蓄兩種經(jīng)濟(jì)行為。

“儲(chǔ)蓄等于所得減去消費(fèi)”意味著對(duì)收入獲得者而言，只有儲(chǔ)蓄和消費(fèi)兩種經(jīng)濟(jì)行為，沒(méi)有投資行為。這完全漠視現(xiàn)實(shí)中還有部分收入者的投資行為，而只看到收入水平在溫飽線(xiàn)左右的低收入群體的經(jīng)濟(jì)行為，這顯然是不符合現(xiàn)實(shí)的。

總之，凱恩斯在不符合現(xiàn)實(shí)的前提條件下，得出了不符合現(xiàn)實(shí)的、一個(gè)與他批判古典經(jīng)濟(jì)學(xué)家們的市場(chǎng)出清時(shí)所持觀(guān)點(diǎn)相矛盾的結(jié)論――儲(chǔ)蓄恒等于投資；而他的追隨者們(新古典綜合派、新凱恩斯主義)和哈羅德-多馬的古典經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)理論、索洛的新古典經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)論、新古典的宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)學(xué)卻始終堅(jiān)持在這不符合現(xiàn)實(shí)的“投資恒等于儲(chǔ)蓄”(等)均衡假定下構(gòu)建其宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)理論；雖然他們引入了越來(lái)越復(fù)雜的數(shù)學(xué)工具，但對(duì)其理論與現(xiàn)實(shí)的脫節(jié)卻沒(méi)有絲毫幫助，以至于托馬斯?邁耶發(fā)出了這樣的感嘆：“我們必須承認(rèn)的事實(shí)是，雖然數(shù)學(xué)處理令人眼花繚亂，但是經(jīng)濟(jì)學(xué)的進(jìn)展卻可以用‘緩慢’一詞加以描述。”。

三、對(duì)以均衡假定為理論前提的西方主流宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)學(xué)的進(jìn)一步討論

按照凱恩斯的說(shuō)法，市場(chǎng)不能出清是由于工資的剛性。但在其宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)理論大廈中，工資剛性除了在談到市場(chǎng)不能出清的原因時(shí)出現(xiàn)過(guò)以外，在他的政策建議中卻沒(méi)有看到它身影，究其原因，就是因?yàn)檫@個(gè)致命的均衡假定，它把市場(chǎng)不出清的問(wèn)題都假定掉了，市場(chǎng)不出清的原因在有效需求不足和需求管理理論里自然找不到它的位置了。這說(shuō)明，“投資恒等于儲(chǔ)蓄”不僅在其推導(dǎo)過(guò)程中存在邏輯錯(cuò)誤和與常識(shí)的沖突，而且導(dǎo)致了凱恩斯主義理論在邏輯上不能自洽。而正是他不自覺(jué)地引用了古典主義的均衡假定，使得他并沒(méi)有能夠在現(xiàn)實(shí)上真正地與以均衡分析為基本方法的古典主義決裂。

薩繆爾森力圖將古典經(jīng)濟(jì)學(xué)和凱恩斯主義有機(jī)結(jié)合在一起，將投資區(qū)分為計(jì)劃(或意愿)投資和非計(jì)劃(或非意愿)投資――即存貨或者說(shuō)過(guò)剩，通過(guò)模糊“過(guò)?！迸c為了正常經(jīng)營(yíng)所做的“必要儲(chǔ)備”之間的區(qū)別，從而為這個(gè)恒等式(或市場(chǎng)出清)的成立辯解，仍然沒(méi)有逃脫上文所述的凱恩斯所犯的錯(cuò)誤――偷換概念、把宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)學(xué)的基本問(wèn)題假定掉了。

新凱恩斯主義雖然承認(rèn)凱恩斯主義(原凱恩斯主義和新古典綜合派)存在很大的問(wèn)題、并被普遍認(rèn)為彌補(bǔ)了許多原凱恩斯主義所缺乏的微觀(guān)基礎(chǔ)，但是仍然在以均衡假定為前提下推導(dǎo)出的IS-LM和AD-AS模型下討論宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)問(wèn)題，仍然沒(méi)有意識(shí)到均衡假定對(duì)其理論框架造成的致命缺陷而與均衡分析方法決裂。新古典宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)學(xué)作為古典主義的新版本，更是在均衡假定下構(gòu)建其宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)學(xué)理論、在均衡的框架下分析宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)問(wèn)題。

既然，如上文所述，在均衡假定基礎(chǔ)上構(gòu)建經(jīng)濟(jì)理論的均衡分析方法存在如此重大的缺陷，而且科爾內(nèi)(或譯科奈爾)、貝納西等人早已對(duì)均衡分析方法提出了的批評(píng)――均衡假定不符合現(xiàn)實(shí)，那為什么從政府制定和實(shí)施宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)政策到大學(xué)課堂(比如我國(guó)目前)仍還充滿(mǎn)著對(duì)建立在均衡假定基礎(chǔ)上的西方主流宏觀(guān)經(jīng)學(xué)理論的推崇呢?為什么許多優(yōu)秀的經(jīng)濟(jì)學(xué)者對(duì)于在均衡假定下構(gòu)建宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)理論樂(lè)此不疲呢?這究竟是科爾內(nèi)等人錯(cuò)了、還是推崇西方主流宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)學(xué)理論的人們沒(méi)有認(rèn)識(shí)到均衡假定的錯(cuò)誤所在呢?除了他們可能沒(méi)有意識(shí)到諸如上文所述的“儲(chǔ)蓄恒等于投資”假定在邏輯上存在的各種矛盾及與常識(shí)的沖突、沒(méi)有更令人滿(mǎn)意的可替代的宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)學(xué)理論出現(xiàn)和其它的各種原因外，或許還與西方主流宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)學(xué)采用的方法論――工具主義方法論的迷惑性以及對(duì)其批判的不徹底有關(guān)。

工具主義者認(rèn)為，假定是無(wú)所謂對(duì)錯(cuò)的(因?yàn)槲覀兪冀K不可能對(duì)現(xiàn)實(shí)作全面的描述)、理論只要在邏輯上自洽和對(duì)現(xiàn)實(shí)的解釋力強(qiáng)就行。崇尚建立在均衡假定基礎(chǔ)上的西方主流宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)學(xué)理論的人們大多以此為理由爭(zhēng)辯道：為了便于研究，我們假定儲(chǔ)蓄與投資相等、貨幣供求相等、進(jìn)出口平衡，有什么可以指責(zé)的呢?

是的，假定是元所謂對(duì)錯(cuò)的。如果單純從哲學(xué)或科學(xué)的角度講――即不考慮學(xué)科的特殊性，“一個(gè)理論或者假說(shuō)只要在邏輯上自洽，那么，該理論就是成立的”這種說(shuō)法是無(wú)可挑剔的。但是，經(jīng)濟(jì)學(xué)不是哲學(xué)和數(shù)學(xué)等形而上學(xué)，而是一門(mén)以研究人類(lèi)個(gè)體行為規(guī)律和社會(huì)運(yùn)動(dòng)規(guī)律為對(duì)象、并最終為人類(lèi)個(gè)體或者社會(huì)集體進(jìn)行經(jīng)濟(jì)抉擇時(shí)提供有關(guān)真實(shí)世界的信息，從而減少人類(lèi)因?yàn)樾畔⒌牟怀浞謳?lái)的效率損失(或者錯(cuò)誤)的學(xué)科。經(jīng)濟(jì)學(xué)作為一門(mén)應(yīng)用性的學(xué)科，其研究的目的絕對(duì)不是為了形而上的思辨，而是為了能為現(xiàn)實(shí)的經(jīng)濟(jì)抉擇提供理論上的指導(dǎo)，這就要求經(jīng)濟(jì)學(xué)者們?cè)谧骷俣〞r(shí)，可以簡(jiǎn)化但不能脫離實(shí)際，否則，再美妙的邏輯推理和表達(dá)形式也對(duì)我們的現(xiàn)實(shí)選擇無(wú)益。而且，我們不能全面描述現(xiàn)實(shí)不等于我們不能正確描述現(xiàn)實(shí)的本質(zhì)(或主要)特征，實(shí)際上，我們也沒(méi)有必要全面描述現(xiàn)實(shí)(描述現(xiàn)實(shí)也是有成本的)、只要“大體上對(duì)”或者“差不多”就可以讓我們作出較為明智的選擇了，我們不能全面描述現(xiàn)實(shí)并不構(gòu)成“假定無(wú)所謂對(duì)錯(cuò)”成立的充分條件，不能把“允許犯(與現(xiàn)實(shí)相比)部分的‘錯(cuò)”’(不一致，下同)等同于“允許犯(與現(xiàn)實(shí)相比)完全的‘錯(cuò)’”。

當(dāng)然，這并不是說(shuō)工具主義就一無(wú)是處，比如強(qiáng)調(diào)“理論要在邏輯上自治”、“理論要能解釋世界”，作者也是同意的，作者所不同意的僅僅在于“假定無(wú)所謂對(duì)錯(cuò)”的說(shuō)法。如果假定也要受到真實(shí)性的約束，那么西方主流宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)學(xué)所采用的均衡假定無(wú)疑不滿(mǎn)足這個(gè)條件。一個(gè)建立在均衡假定基礎(chǔ)上的經(jīng)濟(jì)理論如何能夠很好地解釋或者分析不均衡的現(xiàn)實(shí)世界、并提出有助于經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)增長(zhǎng)的、科學(xué)的政策建議呢?如果能夠，那倒是令人不可思議了：那還有必要區(qū)別真理與謬論嗎?

第5篇：微觀(guān)經(jīng)濟(jì)學(xué)的對(duì)與錯(cuò)范文

會(huì)計(jì)理論、管理理論、經(jīng)濟(jì)理論對(duì)資源、資產(chǎn)及企業(yè)資源、企業(yè)資產(chǎn)均有所論述但三者之間卻又存在著明顯的差異。本文的研究表明：當(dāng)貫徹經(jīng)濟(jì)學(xué)的微觀(guān)基礎(chǔ)分析方法時(shí)，經(jīng)濟(jì)理論中的資產(chǎn)和資源、會(huì)計(jì)理論中的企業(yè)資產(chǎn)、管理理論中的企業(yè)資源將取得邏輯上和形式上的統(tǒng)一，企業(yè)資源與企業(yè)資產(chǎn)在理論上是同義反復(fù)；但考慮微觀(guān)基礎(chǔ)的企業(yè)資產(chǎn)的外延和內(nèi)涵將不同于傳統(tǒng)會(huì)計(jì)理論中的企業(yè)資產(chǎn)；本文結(jié)尾還提出了加進(jìn)微觀(guān)基礎(chǔ)的企業(yè)資產(chǎn)概念在理論和實(shí)踐上的重要意義以及本文有待發(fā)展的地方。

關(guān)鍵詞

個(gè)人資產(chǎn)稟賦；企業(yè)資產(chǎn)；微觀(guān)基礎(chǔ)

1.引言

在會(huì)計(jì)理論中，我們看到大量的資產(chǎn)尤其是企業(yè)資產(chǎn)概念；在經(jīng)濟(jì)理論尤其是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)理論中，我們也看到無(wú)數(shù)的資源、資產(chǎn)乃至資產(chǎn)市場(chǎng)概念；但在管理理論中，我們發(fā)現(xiàn)大量的企業(yè)資源概念而不是資產(chǎn)和企業(yè)資產(chǎn)概念。直覺(jué)地，我們可以立刻感到會(huì)計(jì)理論、管理理論、經(jīng)濟(jì)理論中對(duì)資源和資產(chǎn)概念的論述之間存在必然的聯(lián)系同時(shí)存在著某種差異。那么這種必然的聯(lián)系以及這種差異到底表現(xiàn)在什么地方呢？我們的方法直接來(lái)源于新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)的個(gè)人主義方法論：對(duì)一切經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和人類(lèi)社會(huì)的現(xiàn)象的分析和解釋?zhuān)罱K都將歸結(jié)為對(duì)個(gè)人的心理、信念、態(tài)度和選擇等等微觀(guān)分析，并且我們的分析還直接建立在現(xiàn)代管理理論、經(jīng)濟(jì)理論尤其是契約經(jīng)濟(jì)學(xué)的基礎(chǔ)之上。

我們的結(jié)論是，會(huì)計(jì)理論、管理理論對(duì)資產(chǎn)及企業(yè)資產(chǎn)的解釋之所以與經(jīng)濟(jì)理論對(duì)資產(chǎn)及企業(yè)資產(chǎn)的解釋出現(xiàn)不相容的地方即差異性，恰恰在于會(huì)計(jì)理論、管理理論忽視了經(jīng)濟(jì)理論尤其是新古典經(jīng)濟(jì)理論所十分強(qiáng)調(diào)的微觀(guān)基礎(chǔ)或個(gè)人主義方法論，但會(huì)計(jì)理論、管理理論繼承了新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)的有關(guān)內(nèi)容卻沒(méi)有貫徹經(jīng)濟(jì)學(xué)的方法論。這便是三者出現(xiàn)分歧的根本原因。要消除這種分歧并重新將三者相統(tǒng)一，我們需要重新在企業(yè)資產(chǎn)分析中加進(jìn)微觀(guān)基礎(chǔ)或個(gè)人主義方法論。

通過(guò)加進(jìn)微觀(guān)基礎(chǔ)，我們得出企業(yè)資源與企業(yè)資產(chǎn)在理論上是統(tǒng)一的，是同義反復(fù)。然而這時(shí)的企業(yè)資產(chǎn)概念的內(nèi)涵和外延已經(jīng)不同于傳統(tǒng)會(huì)計(jì)理論中的企業(yè)資產(chǎn)。考慮微觀(guān)基礎(chǔ)的企業(yè)資產(chǎn)所涉及的內(nèi)容將包括人力資產(chǎn)和非人力資產(chǎn)，非人力資產(chǎn)又包括實(shí)物資產(chǎn)和契約資產(chǎn)，其中契約資產(chǎn)又包括金融資產(chǎn)、企業(yè)文化、企業(yè)商譽(yù)等。為了論述這一觀(guān)點(diǎn)，我們將從企業(yè)資產(chǎn)的微觀(guān)基礎(chǔ)即個(gè)人資產(chǎn)稟賦出發(fā)，結(jié)合有關(guān)管理理論、經(jīng)濟(jì)理論（主要是新古典經(jīng)濟(jì)理論新制度經(jīng)濟(jì)理論）對(duì)企業(yè)資產(chǎn)進(jìn)行邏輯論述。顯然，本文的論述將直接將會(huì)計(jì)理論、管理理論和經(jīng)濟(jì)理論相關(guān)知識(shí)相融合，這種融合將使得我們對(duì)企業(yè)的認(rèn)識(shí)進(jìn)一步加深。

2.資源、資產(chǎn)與資產(chǎn)的本質(zhì)

在經(jīng)濟(jì)理論中，資源總是被假設(shè)為稀缺的，新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)的研究對(duì)象就是如何有效的配置稀缺資源。然而對(duì)于什么是資源，經(jīng)濟(jì)學(xué)似乎并不太關(guān)注。但我們可以這么說(shuō)：所有可以滿(mǎn)足人們的需要的要素均可以稱(chēng)為經(jīng)濟(jì)資源。在人的理性假設(shè)和資源相對(duì)于人類(lèi)需要相對(duì)稀缺的假設(shè)條件下，根據(jù)產(chǎn)權(quán)理論的觀(guān)點(diǎn)，任何經(jīng)濟(jì)資源都應(yīng)該為經(jīng)濟(jì)行為者所有才能保證資源配置的有效性，或者說(shuō)，經(jīng)濟(jì)行為者最終都應(yīng)該對(duì)所有相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)資源擁有財(cái)產(chǎn)權(quán)利即產(chǎn)權(quán)。按照阿爾欽(ArmenA.Alchian)的觀(guān)點(diǎn)，這些產(chǎn)權(quán)可以分為私有產(chǎn)權(quán)、企業(yè)或公司產(chǎn)權(quán)、政府產(chǎn)權(quán)、非存在產(chǎn)權(quán)、共有產(chǎn)權(quán)。當(dāng)任何資源都對(duì)應(yīng)一定的產(chǎn)權(quán)形式的時(shí)候，資源不再僅僅是一種經(jīng)濟(jì)理論中的概念，更是一種經(jīng)濟(jì)行為者的資產(chǎn)。在這個(gè)時(shí)候，經(jīng)濟(jì)行為者的資源實(shí)際上與其資產(chǎn)是同義反復(fù)，企業(yè)擁有或控制的資源也便成為企業(yè)資產(chǎn)。

財(cái)政部注冊(cè)會(huì)計(jì)師考試委員會(huì)辦公室編著的《會(huì)計(jì)》對(duì)企業(yè)資產(chǎn)的表述如下：資產(chǎn)是過(guò)去交易或事項(xiàng)形成、為企業(yè)擁有或者控制的資源，該資源能夠給企業(yè)帶來(lái)經(jīng)濟(jì)利益。資產(chǎn)具有如下特點(diǎn)：1.資產(chǎn)能夠給企業(yè)帶來(lái)經(jīng)濟(jì)利益；2.資產(chǎn)都是為企業(yè)所擁有的，或者即使不為企業(yè)所擁有，但也是企業(yè)所控制的；3.資產(chǎn)都是企業(yè)在過(guò)去發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)中獲得的。這種觀(guān)點(diǎn)實(shí)際上將企業(yè)擁有或控制的資源定義為企業(yè)的資產(chǎn)，而這實(shí)際上是對(duì)我們上述觀(guān)點(diǎn)的某種支持。

如果我們將上述資產(chǎn)定義中的企業(yè)主體抽象掉，我們將得到資產(chǎn)的本質(zhì)性的東西：經(jīng)濟(jì)主體擁有或者控制的、能夠給主體帶來(lái)經(jīng)濟(jì)利益的資源。這就是資產(chǎn)的本質(zhì)！從這一本質(zhì)性規(guī)定出發(fā)，顯然地，除了傳統(tǒng)的實(shí)物資產(chǎn)和金融資產(chǎn)，當(dāng)人力資本、社會(huì)契約能夠?yàn)榻?jīng)濟(jì)主體擁有或控制并帶來(lái)經(jīng)濟(jì)利益的時(shí)候，我們同樣在理論上應(yīng)該將其視為一種資產(chǎn)。

下面我們首先闡述個(gè)人的資產(chǎn)稟賦，然后闡述企業(yè)的契約性質(zhì)，綜合這兩個(gè)方面我們將推出企業(yè)資產(chǎn)構(gòu)成。

3.個(gè)人資產(chǎn)稟賦

新古典經(jīng)濟(jì)理論假設(shè)理性的經(jīng)濟(jì)行為者追求財(cái)富最大化，而在微觀(guān)經(jīng)濟(jì)學(xué)中，經(jīng)濟(jì)行為者的財(cái)富則通過(guò)資產(chǎn)來(lái)表現(xiàn)。經(jīng)濟(jì)行為者追求財(cái)富最大化等價(jià)于追求資產(chǎn)或資產(chǎn)增值最大化。然而，經(jīng)濟(jì)行為者參與經(jīng)濟(jì)活動(dòng)總是基于一定的資產(chǎn)稟賦，任何一項(xiàng)經(jīng)濟(jì)契約的簽訂也以一定的資產(chǎn)稟賦為前提和基礎(chǔ)（但傳統(tǒng)的資產(chǎn)概念僅僅包括實(shí)物資產(chǎn)和金融資產(chǎn)），我們要問(wèn)的是：經(jīng)濟(jì)行為者的資產(chǎn)稟賦到底包括哪一些？

新古典經(jīng)濟(jì)理論雖然注重微觀(guān)基礎(chǔ)，但同時(shí)卻又作出經(jīng)濟(jì)行為者同質(zhì)性假設(shè)：所有的經(jīng)濟(jì)行為者都具有相同結(jié)構(gòu)的效用函數(shù)等。這種同質(zhì)性假設(shè)遭到阿羅(Arrow)的質(zhì)疑和批判：自斯密(AdamSmith)開(kāi)始，經(jīng)濟(jì)學(xué)分析的真正基礎(chǔ)就是經(jīng)濟(jì)行為者之間存在個(gè)體差異。而關(guān)于非同質(zhì)性，我們可以追溯到盧梭(J.J.Rousseau)的思想，在《論人類(lèi)不平等的起源和基礎(chǔ)》中，盧梭論述道：“我認(rèn)為在人類(lèi)中有兩種不平等：一種，我把它叫做自然的或生理上的不平等，因?yàn)樗腔谧匀唬赡挲g、健康、體力以及智慧或心靈的性質(zhì)的不同而產(chǎn)生的；另一種可以稱(chēng)為精神上或政治上的不平等，因?yàn)樗瞧鹨蛴谝环N協(xié)議（契約），由于人們的同意而設(shè)定的，或至少是它的的存在是大家所認(rèn)可的。第二種不平等包括某一些人由于損害他人爾得以享受的各種特權(quán)，譬如：比別人更富貴、更光榮、更有權(quán)勢(shì)，或者甚至叫別人服從他們。” 即便是馬克思，還要“默認(rèn)不同等的個(gè)人天賦，因而也就默認(rèn)不同等的工作能力是天然特權(quán)?！蔽覀兿霃?qiáng)調(diào)的是，會(huì)計(jì)理論和管理理論之所以沒(méi)有注重企業(yè)資產(chǎn)的微觀(guān)基礎(chǔ)，不僅源于沒(méi)有貫徹新古典經(jīng)濟(jì)個(gè)人方法論，還源于沿襲了新古典經(jīng)濟(jì)理論的經(jīng)濟(jì)行為者同質(zhì)性假設(shè)。當(dāng)我們將非同質(zhì)性假設(shè)加入微觀(guān)資產(chǎn)分析時(shí)，我們將得到與傳統(tǒng)理論很不相同的資產(chǎn)稟賦結(jié)構(gòu)。而由個(gè)人及個(gè)人資產(chǎn)的非同質(zhì)性，我們?cè)谶壿嬌峡梢酝普撈髽I(yè)及企業(yè)資產(chǎn)的非同質(zhì)性，這正是現(xiàn)代企業(yè)資源基礎(chǔ)理論(Resource-basedTheory)所強(qiáng)調(diào)的。

我們將個(gè)人資產(chǎn)稟賦首先劃分為人力資產(chǎn)與非人力資產(chǎn)，而非人力資產(chǎn)又劃分為實(shí)物資產(chǎn)與契約資產(chǎn)，如此層級(jí)遞分，得出如下表所示的個(gè)人資產(chǎn)稟賦結(jié)構(gòu)。

關(guān)于實(shí)物資產(chǎn)與金融資產(chǎn)，現(xiàn)有文獻(xiàn)已經(jīng)多有論述，本文不再論述。但契約資產(chǎn)尤其是非金融契約資產(chǎn)則是本文提出的新概念。下文將對(duì)資產(chǎn)稟賦進(jìn)行解釋。

表-1：個(gè)人資產(chǎn)稟賦的構(gòu)成

個(gè)人資產(chǎn)稟賦人力資產(chǎn)人力資本資產(chǎn)腦力勞動(dòng)力：技能、知識(shí)、信息、閱歷

體力勞動(dòng)力：強(qiáng)壯、健康

個(gè)人的道德、信譽(yù)、品質(zhì)、性格

非人力資產(chǎn)實(shí)物資產(chǎn)

契約資產(chǎn)金融資產(chǎn)貨幣金融資產(chǎn)

非貨幣金融資產(chǎn)股票

債券

衍生金融工具

非金融契約資產(chǎn)社會(huì)地位、關(guān)系網(wǎng)、權(quán)力、

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3.1人力資產(chǎn)

顯然地，按照本文對(duì)資產(chǎn)的本質(zhì)性規(guī)定，人力是一種資產(chǎn)并且成為首要資產(chǎn)?，F(xiàn)代會(huì)計(jì)理論首先提出“人力資產(chǎn)”、“人力成本”、“人力資產(chǎn)攤銷(xiāo)”等概念，但由于缺乏經(jīng)濟(jì)理論的支撐，會(huì)計(jì)理論并沒(méi)有比其他理論走得更遠(yuǎn)。個(gè)人人力資產(chǎn)包括哪些？事實(shí)上該概念的外延和內(nèi)涵目前尚無(wú)統(tǒng)一的規(guī)定。我們暫時(shí)采用現(xiàn)有理論的觀(guān)點(diǎn)，認(rèn)為個(gè)人人力資產(chǎn)的一個(gè)主要構(gòu)成是人力資本，包括腦力勞動(dòng)力（如技能、知識(shí)、信息、閱歷、能動(dòng)性等）和體力勞動(dòng)力（如健康、強(qiáng)壯等）。不同的是，本文將道德、品質(zhì)、性格等因素也視為一種不同于人力資本的人力資產(chǎn)：顯然，良好的道德、信譽(yù)、優(yōu)秀的品質(zhì)、寬厚的性格等也應(yīng)該屬于一個(gè)人獲得經(jīng)濟(jì)利益的資源，而鑒于我們采用的個(gè)人主義方法論，我們也將不可能不涉及個(gè)人的品質(zhì)、信念、目標(biāo)等。而正是道德、信譽(yù)、品質(zhì)、性格等成為企業(yè)人力資源管理不可忽視的極其重要的因素。

需要強(qiáng)調(diào)的是，在這里我們所研究的對(duì)象是單個(gè)的自然人。當(dāng)我們將個(gè)人放進(jìn)企業(yè)框架中論述企業(yè)的人力資產(chǎn)時(shí)，我們將在人力資產(chǎn)中加進(jìn)一個(gè)很重要的構(gòu)成部分：企業(yè)家才能。

新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)中之所以沒(méi)有人力資產(chǎn)，而簡(jiǎn)單地將資產(chǎn)劃分為實(shí)物資產(chǎn)和金融資產(chǎn)，一方面與新古典試圖將經(jīng)濟(jì)學(xué)精確科學(xué)化的追求有關(guān)，因?yàn)榧尤腚y以定量化的人力資產(chǎn)，將使得經(jīng)濟(jì)學(xué)理論的精確表達(dá)遇到困難甚至遭受破壞，有如加入企業(yè)家因素一樣。另一方面則在于新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)對(duì)經(jīng)濟(jì)行為者的同質(zhì)性假設(shè)。將非同質(zhì)性假設(shè)加進(jìn)企業(yè)理論分析的一個(gè)例子是張維迎在其博士論文《企業(yè)的企業(yè)家——契約理論》中所進(jìn)行的假設(shè)：在只有經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和生產(chǎn)活動(dòng)的經(jīng)濟(jì)中，個(gè)人存在如下三方面的差異1.經(jīng)營(yíng)能力（企業(yè)家能力）；2.個(gè)人財(cái)富；3.風(fēng)險(xiǎn)態(tài)度。附加的假設(shè)是：對(duì)所有個(gè)人來(lái)說(shuō)，每人的資產(chǎn)財(cái)富是共同知識(shí)，而經(jīng)營(yíng)能力則是私人信息。但按照本文的邏輯，張維迎進(jìn)行假設(shè)所依據(jù)的標(biāo)準(zhǔn)不過(guò)是個(gè)人資產(chǎn)的不同：經(jīng)營(yíng)能力、風(fēng)險(xiǎn)態(tài)度屬于人力資產(chǎn)；而財(cái)富則屬于實(shí)物資產(chǎn)或契約資產(chǎn)中的金融資產(chǎn)。

3.2契約資產(chǎn)

我們首先解釋契約概念及社會(huì)的契約本性，然后回答為什么契約為什么成為個(gè)人的一項(xiàng)資產(chǎn)。

基于博弈概念，我們將契約概念定義如下：契約是人們基于滿(mǎn)足和維護(hù)某種需要，在連續(xù)的博弈過(guò)程中形成的人和人之間的某種約定。其三個(gè)要素為：需要、博弈、約定。顯然，這里的契約概念是廣義的，我們可以將契約簡(jiǎn)明的定義為博弈規(guī)則，如倫理道德、風(fēng)俗習(xí)慣、法律、社會(huì)期望等；另一方面，我們還可將契約定義為對(duì)社會(huì)關(guān)系的界定，而社會(huì)關(guān)系包括血緣親族關(guān)系、朋友關(guān)系、民族關(guān)系、階級(jí)關(guān)系、政治關(guān)系，尤其是在馬克思哲學(xué)中占重要地位的、與生產(chǎn)力一起構(gòu)成生產(chǎn)方式的生產(chǎn)關(guān)系。在這個(gè)意義上，契約作為一種約定，其內(nèi)容則是社會(huì)關(guān)系，或說(shuō)契約是社會(huì)關(guān)系的載體。

在我們看來(lái)，整個(gè)社會(huì)的背后無(wú)非是無(wú)窮無(wú)盡交錯(cuò)相連的契約，而作為主體的人、組織、集體、民族乃至國(guó)家則是契約的節(jié)點(diǎn)。這就是社會(huì)的契約本性。

契約資產(chǎn)的提出乃在于人的社會(huì)本性，正如馬克思所說(shuō)：人在本質(zhì)上是一切社會(huì)關(guān)系的總和。而按照我們的經(jīng)濟(jì)哲學(xué)，人總是生活在契約之中，人的任何經(jīng)濟(jì)活動(dòng)都是在一定的契約框架中進(jìn)行，而馬克思的社會(huì)關(guān)系事實(shí)上成為我們的契約概念的內(nèi)涵。人們一方面總是受一定的契約所約束，但也正如馬克思所說(shuō)的，人具有主觀(guān)能動(dòng)性，這種主觀(guān)能動(dòng)性加上我們的理性假設(shè)，不難得出：理性的經(jīng)濟(jì)行為者將會(huì)利用這種遍布極其廣泛的契約（社會(huì)關(guān)系）來(lái)謀取自己的財(cái)富或效用最大化。馬克思指出：“······社會(huì)聯(lián)系的各種形式，對(duì)個(gè)人來(lái)說(shuō)，才表現(xiàn)為只是達(dá)到他私人目的的手段······”當(dāng)這種契約被當(dāng)作經(jīng)濟(jì)行為者牟取自身財(cái)富最大化的資源時(shí)，我們說(shuō)，這種契約事實(shí)上已經(jīng)成為經(jīng)濟(jì)行為者的一種資源或資產(chǎn)，我們稱(chēng)之為契約資產(chǎn)。這是與我們的經(jīng)驗(yàn)相符合的：關(guān)系網(wǎng)絡(luò)（契約網(wǎng)絡(luò)）同樣可以為經(jīng)濟(jì)行為者帶來(lái)經(jīng)濟(jì)利益。然而一般的經(jīng)濟(jì)文獻(xiàn)卻似乎忽視了這一點(diǎn)，但是正如下文我們?cè)谄髽I(yè)資產(chǎn)中所看到的一樣，正是個(gè)人的這種非金融契約資產(chǎn)，在組織或企業(yè)中演變成了極其復(fù)雜而重要的企業(yè)的另一種資產(chǎn)或資源：企業(yè)非金融契約資產(chǎn)。

顯然，正如金融理論所闡述的，金融資產(chǎn)是一種契約結(jié)構(gòu)尤其是法律結(jié)構(gòu)，這就是我們?yōu)槭裁磳⒔鹑谫Y產(chǎn)也歸入契約資產(chǎn)的原因，這是一般的文獻(xiàn)所沒(méi)有注意到的。我們可以斷言，隨著生產(chǎn)力的發(fā)展，將會(huì)有更多的資產(chǎn)可以歸入契約資產(chǎn)的范疇。將個(gè)人契約資產(chǎn)劃分為金融資產(chǎn)和非金融契約資產(chǎn)，一方面在于任何金融工具不過(guò)是一種契約結(jié)構(gòu)尤其是法律結(jié)構(gòu)，另一方面則在于諸如社會(huì)地位、權(quán)力、關(guān)系網(wǎng)等固然來(lái)源于社會(huì)契約，還在于我們無(wú)法將這些契約結(jié)構(gòu)以一個(gè)類(lèi)似于金融資產(chǎn)的合適的概念來(lái)表達(dá)，只好將它們?nèi)繗w入非金融契約資產(chǎn)中。

4.企業(yè)的契約性質(zhì)

按照我們的定義，企業(yè)資源與企業(yè)資產(chǎn)是同義反復(fù)，然而目前管理理論中用得較多的概念則是企業(yè)資源。但出于概念上的統(tǒng)一，我們采用企業(yè)資產(chǎn)概念。并且基于我們采用的新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)個(gè)人主義方法論，我們?cè)噲D由個(gè)人資產(chǎn)稟賦的構(gòu)成以及企業(yè)的契約性質(zhì)引伸出企業(yè)資產(chǎn)的構(gòu)成。但在此之前，我們得首先論述企業(yè)的契約性質(zhì)。

科斯(Coase,1937)將市場(chǎng)和企業(yè)看作配置資源的兩種相互替代的手段，二者的轉(zhuǎn)換取決于交易成本；張五常(StevenN.S.Cheung)明確指出，科斯關(guān)于“‘企業(yè)替代市場(chǎng)’的觀(guān)點(diǎn)并不是完全正確的，不如說(shuō)要素市場(chǎng)替代產(chǎn)品市場(chǎng)”，“正確的觀(guān)點(diǎn)是一種契約代替另一種契約”；阿爾欽和德姆塞茨(Alchian&Demsetz,1972)提出企業(yè)的“團(tuán)隊(duì)生產(chǎn)”觀(guān)點(diǎn)；詹森和麥克林(Jensen&Mecking,1976)在論述成本時(shí)同時(shí)提出“契約關(guān)系是企業(yè)的本質(zhì)，不僅對(duì)雇員來(lái)說(shuō)是如此，而且對(duì)供應(yīng)商、顧客和信貸者等來(lái)說(shuō)也是如此?！泵鞔_將企業(yè)定義為不完全契約的是格羅斯曼和哈特(Grossman&Hart)，在他們之前，經(jīng)濟(jì)學(xué)家們強(qiáng)調(diào)的是企業(yè)作為一種契約的長(zhǎng)期性(Long-runContracts)，相對(duì)而言，市場(chǎng)被理解為一種短期契約(SpotContracts)。楊小凱和黃有光(Yang,Ng,1994)發(fā)展了一個(gè)關(guān)于企業(yè)的一般均衡的契約模型。事實(shí)上，交易成本理論、產(chǎn)權(quán)理論和理論之所以被歸入契約理論中，在于這些理論均將企業(yè)看作是一系列契約的聯(lián)結(jié)。企業(yè)的契約性成為契約理論的中心和發(fā)展的假設(shè)前提。作為對(duì)企業(yè)契約性質(zhì)的進(jìn)一步發(fā)展，我們有必要再次引用前文張維迎的個(gè)人非同質(zhì)性假設(shè)，見(jiàn)前文。由于作此非同質(zhì)性假設(shè)，作為一種帕累托改進(jìn)(ParetoImprovement)，通過(guò)契約建立一個(gè)企業(yè)而相互合作對(duì)經(jīng)濟(jì)行為者而言是有利可圖的。

然而建立契約的前提是經(jīng)濟(jì)行為者擁有個(gè)人資產(chǎn)。周其仁進(jìn)一步將企業(yè)的契約視為人力資本和非人力資本之間的一種特別契約。盡管周其仁使用的是人力資本概念，但按照本文的邏輯，我們可以提出相似的命題：企業(yè)是經(jīng)濟(jì)行為者人力資產(chǎn)和非人力資產(chǎn)之間的特別契約。這樣，個(gè)人為建立企業(yè)契約而按照契約規(guī)定投入的個(gè)人資產(chǎn)的組合便構(gòu)成了企業(yè)資產(chǎn)，而企業(yè)資產(chǎn)也便相應(yīng)地邏輯地以人力資產(chǎn)和非人力資產(chǎn)的形式存在，企業(yè)資產(chǎn)和個(gè)人資產(chǎn)在邏輯上取得了形式上的統(tǒng)一。

5.企業(yè)資產(chǎn)構(gòu)成

如上文分析，由于企業(yè)的契約性質(zhì)，與個(gè)人資產(chǎn)稟賦的構(gòu)成相對(duì)應(yīng)，我們認(rèn)為企業(yè)資產(chǎn)也具有同樣的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)：人力資產(chǎn)和非人力資產(chǎn)，非人力資產(chǎn)又劃分為實(shí)物資產(chǎn)和契約資產(chǎn)，契約資產(chǎn)再劃分為金融資產(chǎn)和非金融契約資產(chǎn)。我們首先給出企業(yè)資產(chǎn)的構(gòu)成，然后再進(jìn)行解釋。

表-2：企業(yè)資產(chǎn)構(gòu)成

企業(yè)資產(chǎn)人力資產(chǎn)人力資本資產(chǎn)腦力勞動(dòng)力：企業(yè)家才能、技能、知識(shí)、信息、閱歷

體力勞動(dòng)力：強(qiáng)壯、健康

委托人與人的道德、信譽(yù)、品質(zhì)、性格

非人力資產(chǎn)實(shí)物資產(chǎn)原材料、機(jī)器設(shè)備、廠(chǎng)房、礦山

契約資產(chǎn)金融資產(chǎn)貨幣金融資產(chǎn)：現(xiàn)金、銀行存款、資本金

非貨幣金融資產(chǎn)股票

債券

衍生金融工具

非金融契約資產(chǎn)基礎(chǔ)結(jié)構(gòu)資產(chǎn)：內(nèi)部契約安排、企業(yè)戰(zhàn)略、企業(yè)文化等

組織經(jīng)驗(yàn)

組織資本

品牌資產(chǎn)：商譽(yù)、企業(yè)形象

知識(shí)產(chǎn)權(quán)資產(chǎn)：企業(yè)專(zhuān)利、版權(quán)、商標(biāo)、商業(yè)機(jī)密

外部關(guān)系網(wǎng)絡(luò)資產(chǎn)：供應(yīng)渠道、營(yíng)銷(xiāo)網(wǎng)絡(luò)、行業(yè)關(guān)系、企業(yè)同外界力量所形成的各種協(xié)議安排和制度安排等

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前文曾談到會(huì)計(jì)理論對(duì)企業(yè)資產(chǎn)的定義。企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表上的資產(chǎn)按照資產(chǎn)流動(dòng)性而劃分為流動(dòng)性資產(chǎn)和長(zhǎng)期資產(chǎn)（或非流動(dòng)性資產(chǎn)），流動(dòng)性資產(chǎn)包括現(xiàn)金（貨幣資金）、銀行存款、應(yīng)收賬款、應(yīng)收票據(jù)、存貨等；長(zhǎng)期資產(chǎn)又分為固定資產(chǎn)、長(zhǎng)期投資、無(wú)形及遞延資產(chǎn)、其他長(zhǎng)期資產(chǎn)。可以看出，除了無(wú)形資產(chǎn)，資產(chǎn)負(fù)債表上反映出的其他資產(chǎn)均可歸入我們前文所提出的實(shí)物資產(chǎn)和金融資產(chǎn)。即便能夠?qū)o(wú)形資產(chǎn)歸入我們的非金融契約資產(chǎn)，但人力資產(chǎn)（盡管現(xiàn)代會(huì)計(jì)理論首先提出“人力資產(chǎn)”、“人力成本”、“人力資產(chǎn)攤銷(xiāo)”等概念，但這種努力仍在探索之中）和其他更為重要的非金融契約資產(chǎn)如何表現(xiàn)呢？我們的結(jié)論是，財(cái)政部工業(yè)會(huì)計(jì)中的資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)內(nèi)容實(shí)際上并沒(méi)有真實(shí)的反映資產(chǎn)的定義，以致人們一直以為資產(chǎn)僅僅指實(shí)物資產(chǎn)和金融資產(chǎn)等可以計(jì)量的資源，但這并不符合資產(chǎn)的本質(zhì)規(guī)定，資產(chǎn)概念的外延決不應(yīng)該僅僅指實(shí)物資產(chǎn)和金融資產(chǎn)。尤其是，企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債表忽視了作為企業(yè)的根本的、對(duì)企業(yè)其他資產(chǎn)起著整合作用的、至關(guān)重要的企業(yè)人力資產(chǎn)和非金融契約資產(chǎn)，其中人力資產(chǎn)是人力資產(chǎn)管理理論所強(qiáng)調(diào)的，而企業(yè)非金融契約資產(chǎn)則是組織理論、企業(yè)戰(zhàn)略理論、核心競(jìng)爭(zhēng)力理論等重點(diǎn)研究的。但要將非金融契約資產(chǎn)定量化，將遇到一定的難度或尚需一個(gè)統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)。

管理理論中的企業(yè)資源概念似乎更接近于本文提出的企業(yè)資產(chǎn)概念。芮明杰的《管理學(xué)：現(xiàn)代的觀(guān)點(diǎn)》中將企業(yè)資源歸納為：1.人力資源；2.金融資源；3.物質(zhì)資源；4.信息資源；5.關(guān)系資源。楊瑞龍認(rèn)為“企業(yè)資源包括企業(yè)所有的資產(chǎn)、能力、組織過(guò)程、企業(yè)的性質(zhì)、信息、知識(shí)等”。然而與會(huì)計(jì)理論一樣，管理理論由于忽視了經(jīng)濟(jì)理論所強(qiáng)調(diào)的微觀(guān)基礎(chǔ)，因此也和會(huì)計(jì)理論一樣不能基于微觀(guān)基礎(chǔ)對(duì)企業(yè)資源（資產(chǎn)）進(jìn)行全面的闡述。

需要強(qiáng)調(diào)的是，企業(yè)作為人力資產(chǎn)和非人力資產(chǎn)之間的一種特別契約，其對(duì)人力資產(chǎn)和非人力資產(chǎn)的組合或整合并不是線(xiàn)性的或機(jī)械的，正是這種非線(xiàn)性作用機(jī)制導(dǎo)致企業(yè)資產(chǎn)雖然基于個(gè)人資產(chǎn)卻比個(gè)人資產(chǎn)更為復(fù)雜和難以理解。我們的問(wèn)題是：個(gè)人資產(chǎn)與企業(yè)資產(chǎn)在形式上相同，那么在內(nèi)容上有何區(qū)別呢？我們的回答是，關(guān)于人力資產(chǎn)、實(shí)物資產(chǎn)和金融資產(chǎn)，二者的形式和內(nèi)容并無(wú)多大差異；關(guān)鍵的是非金融契約資產(chǎn)在個(gè)人與企業(yè)之間的重大差異。在前文我們?cè)兴崾荆河捎谄髽I(yè)契約的非線(xiàn)性作用機(jī)制，個(gè)人資產(chǎn)按照企業(yè)契約組合之后將導(dǎo)致非常不同的非金融契約資產(chǎn)。

下面我們對(duì)上表所闡述的企業(yè)資產(chǎn)進(jìn)行解釋。我們將首先并且將重點(diǎn)對(duì)企業(yè)非金融契約資產(chǎn)進(jìn)行解釋?zhuān)缓笤賹?duì)企業(yè)人力資產(chǎn)進(jìn)行一下解釋。同樣，我們略去對(duì)實(shí)物資產(chǎn)和金融資產(chǎn)的解釋。

5.1企業(yè)非金融契約資產(chǎn)

我們將企業(yè)非金融契約資產(chǎn)分為基礎(chǔ)結(jié)構(gòu)資產(chǎn)、組織經(jīng)驗(yàn)、組織資本、品牌資本、知識(shí)產(chǎn)權(quán)資產(chǎn)、外部關(guān)系網(wǎng)絡(luò)資產(chǎn)。其中組織經(jīng)驗(yàn)、組織資本的思想直接來(lái)自J·弗雷德·威斯通(J.FredWeston)等的思想?；A(chǔ)結(jié)構(gòu)資產(chǎn)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)資產(chǎn)則直接來(lái)自安妮·布魯金的思想。不同的是，威斯通認(rèn)為企業(yè)人力資本是組織經(jīng)驗(yàn)和組織資本的產(chǎn)物，但我們并不同意這一觀(guān)點(diǎn)（參見(jiàn)下文對(duì)企業(yè)人力資產(chǎn)的解釋?zhuān)?；布魯金將將無(wú)形資產(chǎn)劃分為：市場(chǎng)資產(chǎn)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)資產(chǎn)、人才資產(chǎn)和基礎(chǔ)結(jié)構(gòu)資產(chǎn)，但我們認(rèn)為將企業(yè)資產(chǎn)劃分為有形資產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)則是籠統(tǒng)的，并且布魯金的劃分將產(chǎn)生邏輯悖論。

(1)基礎(chǔ)結(jié)構(gòu)資產(chǎn)

企業(yè)本身是人力資產(chǎn)與非人力資產(chǎn)的特定契約，事實(shí)上企業(yè)設(shè)立過(guò)程中的設(shè)立契約（單人業(yè)主制企業(yè)無(wú)所謂設(shè)立契約，合伙制企業(yè)和公司制企業(yè)的設(shè)立契約則首先表現(xiàn)為發(fā)起人契約再表現(xiàn)為企業(yè)章程或公司章程）首先初步奠定了企業(yè)的權(quán)力安排或組織結(jié)構(gòu)。企業(yè)所有的行為都將被限制在設(shè)立契約的范圍之內(nèi)。這是在這個(gè)意義上，芮明杰認(rèn)為企業(yè)管理活動(dòng)總是在限于一定的組織框架之內(nèi)，從而將管理定義為：管理是對(duì)組織的資源進(jìn)行有效整合以達(dá)到組織既定目標(biāo)和責(zé)任的動(dòng)態(tài)創(chuàng)造性活動(dòng)。然而，本文的企業(yè)資產(chǎn)在內(nèi)涵和外延上應(yīng)該說(shuō)大于芮明杰意義上的組織資源（見(jiàn)上文）。

企業(yè)的基礎(chǔ)結(jié)構(gòu)主要指企業(yè)的內(nèi)部契約安排（包括組織結(jié)構(gòu)、規(guī)章制度）、企業(yè)戰(zhàn)略、管理哲學(xué)、企業(yè)文化。之所以把企業(yè)的基礎(chǔ)結(jié)構(gòu)當(dāng)成企業(yè)的一種資產(chǎn)，是因?yàn)樗瞧髽I(yè)經(jīng)營(yíng)運(yùn)作的一個(gè)框架，對(duì)企業(yè)的獲利能力產(chǎn)生直接的影響。這種資產(chǎn)的創(chuàng)新（如制度創(chuàng)新）、積累和升級(jí)將成為企業(yè)重要的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)源泉。企業(yè)基礎(chǔ)結(jié)構(gòu)資產(chǎn)對(duì)于企業(yè)其他非金融契約資產(chǎn)如下文的組織經(jīng)驗(yàn)、組織資本、品牌資產(chǎn)、外部關(guān)系等的形成，具有重要的作用，制度安排、企業(yè)文化、企業(yè)戰(zhàn)略可以轉(zhuǎn)化為企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。

(2)組織經(jīng)驗(yàn)

我們將組織經(jīng)驗(yàn)(Organizationexperience)定義為雇員由于參與企業(yè)契約，而在企業(yè)內(nèi)部通過(guò)對(duì)經(jīng)驗(yàn)的學(xué)習(xí)而獲得的技巧和能力等。應(yīng)該說(shuō)，這是與自然人的經(jīng)驗(yàn)相對(duì)而言的。羅森(1972)在解釋由什么構(gòu)成了“生產(chǎn)知識(shí)”時(shí)指出，一種情況的經(jīng)驗(yàn)存在于經(jīng)濟(jì)地組織和維持復(fù)雜生產(chǎn)過(guò)程的企業(yè)家才能或管理能力的領(lǐng)域之中即管理經(jīng)驗(yàn)。我們將組織經(jīng)驗(yàn)劃分為一般管理經(jīng)驗(yàn)和行業(yè)專(zhuān)屬經(jīng)驗(yàn)。前一種形式的組織經(jīng)驗(yàn)可以稱(chēng)為原始管理經(jīng)驗(yàn)，指的是在策劃、組織、指揮和控制等一般管理職能中以及財(cái)務(wù)策劃和控制中發(fā)展起來(lái)的能力，如企業(yè)的成本控制方法和流程、企業(yè)內(nèi)部有機(jī)的信息交流機(jī)制、企業(yè)的新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)管理流程、企業(yè)的創(chuàng)新管理機(jī)制等。后一種形式包括行業(yè)專(zhuān)屬管理經(jīng)驗(yàn)，指的是與某特定行業(yè)的生產(chǎn)、營(yíng)銷(xiāo)特點(diǎn)相關(guān)的特殊管理職能能力。第三種形式的組織經(jīng)驗(yàn)則屬于非管理領(lǐng)域：如生產(chǎn)工人的技術(shù)水平通過(guò)對(duì)經(jīng)驗(yàn)的學(xué)習(xí)會(huì)隨著時(shí)間的推移而逐漸提高。

這三種領(lǐng)域中的組織經(jīng)驗(yàn)存量——一般管理經(jīng)驗(yàn)、行業(yè)管理經(jīng)驗(yàn)和非管理性質(zhì)經(jīng)驗(yàn)——本身（指單純的管理經(jīng)驗(yàn)）在企業(yè)理論種并不重要，因此每一個(gè)人都可以自由的離開(kāi)企業(yè)，跳槽到另外一家企業(yè)中。然而當(dāng)組織經(jīng)驗(yàn)與企業(yè)專(zhuān)屬信息或組織資本結(jié)合起來(lái)時(shí)，從而無(wú)法通過(guò)勞動(dòng)力市場(chǎng)自由地轉(zhuǎn)移到其他企業(yè)中時(shí)，組織經(jīng)驗(yàn)就變得相當(dāng)重要了。一個(gè)現(xiàn)實(shí)的問(wèn)題是：經(jīng)濟(jì)行為者參與某個(gè)企業(yè)可能僅僅是獲得或鍛煉組織經(jīng)驗(yàn)而不是為了物質(zhì)報(bào)酬。

(3)組織資本

羅森(1972)、普雷斯科特和菲瑟爾(1980)對(duì)組織資本(Organizationcapital)進(jìn)行了詳細(xì)論述。第一種類(lèi)型的組織資本是雇員（有別于人）擁有的關(guān)于所屬特定企業(yè)的私人信息，是體現(xiàn)在個(gè)別雇員中的企業(yè)專(zhuān)屬信息。當(dāng)雇員逐漸熟悉企業(yè)所特有的生產(chǎn)安排、管理和控制機(jī)制，熟悉企業(yè)內(nèi)部其他雇員的技能、知識(shí)程度和工作責(zé)任時(shí)，就會(huì)獲得這種信息。第二種類(lèi)型的組織資本可以稱(chēng)為雇員最優(yōu)職位安排的信息，包括關(guān)于雇員特點(diǎn)的信息，它使得企業(yè)可以在工人和工作間進(jìn)行有效的組合，由具有特殊天賦和技巧的人來(lái)更好的完成一些工作。第三種類(lèi)型的組織資本則是關(guān)于工人之間的組合信息：最優(yōu)工作團(tuán)隊(duì)安排信息。

第二種和第三種組織資本被稱(chēng)為協(xié)作效應(yīng)資本。企業(yè)的所有者（管理者）可能比工人更能了解產(chǎn)生協(xié)作效應(yīng)的有關(guān)工人的信息，而這種信息轉(zhuǎn)移到另一個(gè)企業(yè)時(shí)，可能只是一個(gè)錯(cuò)誤的信息，并且這種轉(zhuǎn)移過(guò)程會(huì)產(chǎn)生交易成本。

(4)品牌資產(chǎn)

在博弈論中，一個(gè)重要的概念是威脅或承諾的可信性。經(jīng)濟(jì)行為者可以發(fā)送或傳遞某種信號(hào)以表明自己的行動(dòng)的可信性。但是，這種信號(hào)必須承擔(dān)足夠大的成本，否則其他的經(jīng)濟(jì)行為者也將可以輕易的選擇同樣的信號(hào)發(fā)送，所產(chǎn)生的均衡結(jié)果將是混合均衡(PoolingEquilibrium而非分離均衡(Separatingequilibrium)。企業(yè)為增強(qiáng)自己行動(dòng)的可信性而付出的成本將成為一種“沉沒(méi)成本”，構(gòu)成企業(yè)的品牌資產(chǎn)，如企業(yè)的良好聲譽(yù)。

前文所闡述的企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表上所反映的商譽(yù)無(wú)形資產(chǎn)實(shí)質(zhì)是一種品牌資產(chǎn)。

(5)知識(shí)產(chǎn)權(quán)資產(chǎn)

從法律意義上講，知識(shí)產(chǎn)權(quán)是一種受到法律保護(hù)的資產(chǎn)。具體從企業(yè)的角度來(lái)看，企業(yè)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)資產(chǎn)主要包括企業(yè)的專(zhuān)利（專(zhuān)利技術(shù)和專(zhuān)利技能）、版權(quán)、商標(biāo)、商業(yè)機(jī)密以及各種設(shè)計(jì)專(zhuān)有權(quán)。前文闡述的企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表上所反映的無(wú)形資產(chǎn)如專(zhuān)利、商標(biāo)等實(shí)質(zhì)上是企業(yè)的一種知識(shí)產(chǎn)權(quán)資產(chǎn)。

知識(shí)產(chǎn)權(quán)是保護(hù)企業(yè)資產(chǎn)的一種有效的法律機(jī)制。企業(yè)的各種技術(shù)可以受到一項(xiàng)或者多項(xiàng)專(zhuān)利的保護(hù)。由于企業(yè)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)資產(chǎn)（如企業(yè)的專(zhuān)利、商標(biāo)等）受到法律的保護(hù)，因此，企業(yè)在一定的期限內(nèi)對(duì)受到保護(hù)的法律對(duì)象擁有壟斷權(quán)；企業(yè)憑借這種壟斷權(quán)可以轉(zhuǎn)化成企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的源泉。但是，對(duì)于企業(yè)來(lái)說(shuō)，并不是已擁有的所有知識(shí)產(chǎn)權(quán)資源都轉(zhuǎn)化成了現(xiàn)實(shí)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)源泉，其中的原因可能是因?yàn)槠髽I(yè)并不具有相關(guān)的一些技能，從而使得相應(yīng)的知識(shí)資源不能商品化。

(6)外部關(guān)系網(wǎng)絡(luò)資產(chǎn)

這是與企業(yè)的契約性質(zhì)直接相關(guān)的，我們將企業(yè)與外部利益相關(guān)者如顧客、員工、供應(yīng)商、分銷(xiāo)商、廣告商、政府等市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)主體之間所建立的關(guān)系視為一種契約，顯然，這種契約關(guān)系也應(yīng)該屬于企業(yè)的一種資產(chǎn)，并且是典型的企業(yè)非金融契約資產(chǎn)。

科特勒(PhilipKotler)指出，關(guān)系營(yíng)銷(xiāo)的最終結(jié)果是建立起企業(yè)的最好資產(chǎn)，即營(yíng)銷(xiāo)網(wǎng)絡(luò)。營(yíng)銷(xiāo)網(wǎng)絡(luò)由公司與其所有利益相關(guān)者：顧客、員工、供應(yīng)商、分銷(xiāo)商、廣告商、大學(xué)科學(xué)家和其他人，建立互利的業(yè)務(wù)關(guān)系。這樣，競(jìng)爭(zhēng)不是在公司之間進(jìn)行，而是在整個(gè)網(wǎng)絡(luò)之間進(jìn)行，一個(gè)建立了更好的關(guān)系網(wǎng)絡(luò)的公司將獲勝。

5.2企業(yè)人力資產(chǎn)

前文曾指出，人力資產(chǎn)的主要構(gòu)成部分為人力資本。馬歇爾(A.Marshall)在1890年《經(jīng)濟(jì)學(xué)原理》中提出生產(chǎn)的四要素：土地、勞動(dòng)、資本和企業(yè)家才能。在馬歇爾那里，企業(yè)家才能似乎是獨(dú)立于資本的。然而馬歇爾的資本概念屬于古典的物質(zhì)資本概念，從而企業(yè)家才能獨(dú)立于物質(zhì)資本是成立的。但在上表中，我們?cè)谄髽I(yè)人力資本中加進(jìn)了企業(yè)家才能，企業(yè)家才能并不獨(dú)立于人力資本，而是屬于人力資本的一部分。李忠民將人力資本劃分為四類(lèi)：一般型、技能型、管理型、企業(yè)家型，并將企業(yè)家型人力資本定義為“人們面對(duì)不確定性市場(chǎng)具有決策、配置資源能力的人力資本，即在不確定性市場(chǎng)中，構(gòu)建新生產(chǎn)函數(shù)的人力資本?！比欢@里的企業(yè)家的內(nèi)涵事實(shí)上是頗為奈特(Knight)主義的。而我們所采用的也正是這種觀(guān)點(diǎn)。芮明杰將企業(yè)家才能與企業(yè)的管理資源相提并論，應(yīng)該說(shuō)是一種不同于本文的觀(guān)點(diǎn)。

舒瓦茨(TheodoreSchultz)將人力資本劃入生產(chǎn)函數(shù)的資本要素中，使新古典主義的資本概念既包含物質(zhì)資本又包括人力資本，其中人力資本投資可以用教育支出、保健支出等來(lái)衡量。在貝克爾(GaryS.Becker)看來(lái)，人力資本是通過(guò)人力投資形成的資本。如李忠民所指出的，這是一種典型的實(shí)物資本分析范式。

按照本文的邏輯，我們將人力資產(chǎn)分為：1.簽約前人力資產(chǎn)：微觀(guān)主體即個(gè)人在加入企業(yè)契約前便已經(jīng)具有的人力資本；2.簽約后人力資產(chǎn)：個(gè)人在參與企業(yè)契約后所擁有的人力資本。顯然，后者建立在前者的基礎(chǔ)之上并受到企業(yè)非金融契約資產(chǎn)的影響，并且有可能來(lái)源于企業(yè)的投資。前文提到威斯通將企業(yè)人力資本視為組織經(jīng)驗(yàn)和組織資本相結(jié)合的產(chǎn)物，但這顯然和經(jīng)驗(yàn)相違背：人力資本的形成并不完全由企業(yè)所決定。

會(huì)計(jì)理論已經(jīng)試圖將人力資本確認(rèn)為企業(yè)的一項(xiàng)資產(chǎn)并努力建立起人力資本會(huì)計(jì)核算體系，但會(huì)計(jì)理論的這種努力仍在探索之中并且尚未得到企業(yè)界的普遍承認(rèn)和實(shí)行。而我們的分析應(yīng)該支持并更加堅(jiān)定了這種努力。

6.區(qū)分企業(yè)資產(chǎn)的意義

上文對(duì)企業(yè)資產(chǎn)的構(gòu)成及其微觀(guān)基礎(chǔ)進(jìn)行了詳細(xì)的理論分析，所缺乏的是我們尚未對(duì)現(xiàn)實(shí)中的單人業(yè)主制企業(yè)、合伙制企業(yè)、有限責(zé)任公司、股份有限公司等企業(yè)的實(shí)際資產(chǎn)進(jìn)行實(shí)證研究。我們的理論分析使得會(huì)計(jì)理論、管理理論、經(jīng)濟(jì)理論在資源、資產(chǎn)和企業(yè)資產(chǎn)概念上取得了邏輯上和形式上的統(tǒng)一，盡管這種分析較具爭(zhēng)議性。下面我們補(bǔ)充解釋區(qū)分企業(yè)資產(chǎn)的理論和實(shí)踐意義。

1.借助于個(gè)人主義方法論，企業(yè)行為的背后將是理性微觀(guān)主體的理性行動(dòng)。而理性主體追求的則是財(cái)富的最大化或資產(chǎn)增值的最大化，這將直接導(dǎo)致一個(gè)傳統(tǒng)的問(wèn)題：企業(yè)行為的目標(biāo)是什么？企業(yè)的性質(zhì)是各個(gè)資產(chǎn)所有者所投入的人力資產(chǎn)和非人力資產(chǎn)的特定契約，那么企業(yè)的契約安排也必須符合“參與約束(Participationconstraint)或個(gè)人理性（追求自產(chǎn)增值最大化）約束(Individualrationalityconstraint)”與“激勵(lì)相容約束(Incentivecompatibilityconstraint)（或自選擇(Self-selection)）”，那么企業(yè)首要的目標(biāo)也應(yīng)該是追求資產(chǎn)增值最大化，用傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)理論的話(huà)說(shuō)就是利潤(rùn)最大化，這是我們從企業(yè)資產(chǎn)及其微觀(guān)基礎(chǔ)分析所得出的邏輯命題。認(rèn)為企業(yè)應(yīng)該首先承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的觀(guān)點(diǎn)，我們認(rèn)為是缺乏微觀(guān)經(jīng)濟(jì)理論支撐從而也是行不通的，除非社會(huì)責(zé)任成為利潤(rùn)最大化行為的組成部分，如羅賓斯(StevenP.Robbins)所探討的一樣。

2.既然企業(yè)行為都圍繞著企業(yè)資產(chǎn)增值最大化原則進(jìn)行，那么有關(guān)企業(yè)的理論（無(wú)論是經(jīng)濟(jì)學(xué)的、管理學(xué)的乃至?xí)?jì)學(xué)的）都應(yīng)該建立在企業(yè)資產(chǎn)的基礎(chǔ)之上。人力資本會(huì)計(jì)、組織理論、核心能力理論、企業(yè)戰(zhàn)略理論、人力資源理論應(yīng)該說(shuō)均基于企業(yè)資產(chǎn)。事實(shí)上，組織理論、企業(yè)核心能力理論、企業(yè)戰(zhàn)略理論與企業(yè)非金融契約資產(chǎn)有著密切的聯(lián)系并主要建立在企業(yè)非金融契約資產(chǎn)的基礎(chǔ)之上。

3.企業(yè)行為如企業(yè)兼并、企業(yè)資產(chǎn)重組、企業(yè)股份制改造、股權(quán)控制等的背后，其實(shí)是企業(yè)資產(chǎn)增值最大化這只無(wú)形的手在指揮著，而一旦政府超經(jīng)濟(jì)力量對(duì)企業(yè)行為的介入導(dǎo)致企業(yè)行為原則的破壞，均衡結(jié)果將不再是滿(mǎn)足契約約束的納什均衡，而按照博弈論，這必將導(dǎo)致效率的損失。

4.有待發(fā)展的問(wèn)題：(1)企業(yè)哪些資產(chǎn)構(gòu)成企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)？這將涉及現(xiàn)代企業(yè)核心能力理論；(2)企業(yè)人力資產(chǎn)和非人力資產(chǎn)的相對(duì)重要性如何演變？這將涉及資本雇傭勞動(dòng)還是勞動(dòng)雇傭資本的古老命題；(3)企業(yè)資產(chǎn)理論如何與會(huì)計(jì)理論、管理理論、經(jīng)濟(jì)理論進(jìn)一步相結(jié)合？(4)中國(guó)企業(yè)的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)及其競(jìng)爭(zhēng)力如何？這將涉及經(jīng)濟(jì)全球化及中國(guó)企業(yè)所面臨的威脅問(wèn)題；等等。

注釋

A·A·阿爾欽，“產(chǎn)權(quán)：一個(gè)經(jīng)典注釋”，載科斯等《財(cái)產(chǎn)權(quán)利與制度變遷》，上海人民出版社，1994年。

財(cái)政部注冊(cè)會(huì)計(jì)師考試委員會(huì)辦公室編：《會(huì)計(jì)》，中國(guó)財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社，2000年，第12～13頁(yè)。

張維迎著：《企業(yè)理論與中國(guó)企業(yè)改革》，北京大學(xué)出版社，1999年，第72頁(yè)。

阿羅：“經(jīng)濟(jì)理論與理性假說(shuō)(EconomicTheoryandtheHypothesisofRationalily)”，載載約翰·伊特韋爾等編，陳岱孫主持翻譯，《新帕爾格雷夫經(jīng)濟(jì)學(xué)大辭典》，經(jīng)濟(jì)科學(xué)出版社，1992年。

（法）盧梭的《論社會(huì)不平等的起源和基礎(chǔ)》，商務(wù)印書(shū)館出版社，1962年，第70頁(yè)。

馬克思：“哥達(dá)綱領(lǐng)批判”，載《馬克思恩格斯全集》第三卷，人民出版社，1995年，第12頁(yè)

楊瑞龍、胡琴：“資源基礎(chǔ)分析方法及其對(duì)現(xiàn)代企業(yè)理論的拓展”，《中國(guó)經(jīng)濟(jì)問(wèn)題》，2001年第1期。

明確提出“人力資本資產(chǎn)”概念并將資產(chǎn)分為人力資本資產(chǎn)和非人力資本資產(chǎn)的學(xué)者是李忠民，參見(jiàn)李忠民著：《人力資本——一個(gè)理論框架及其對(duì)中國(guó)一些問(wèn)題的解釋》，經(jīng)濟(jì)科學(xué)出版社，1999年，第37、58頁(yè)?，F(xiàn)代會(huì)計(jì)理論明確提出“企業(yè)資產(chǎn)”概念，而管理理論則仍然限于人力資源概念。

在貝克爾(GaryS.Becker)看來(lái)，人力資本是通過(guò)人力投資形成的資本，如教育支出、保健支出等，這些支出形成人力資本。另參見(jiàn)李建民著：《人力資本通論》，上海三聯(lián)出版社，1999年。

事實(shí)上，宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)學(xué)中的資產(chǎn)概念也偏重于金融資產(chǎn)和實(shí)物資產(chǎn)，多恩布什論述到：“資產(chǎn)可以歸屬于兩大類(lèi)別，即金融資產(chǎn)和有形資產(chǎn)?！眳⒁?jiàn)多恩布什等著：《宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)學(xué)》（第六版），中國(guó)人民大學(xué)出版社，1997年，第83頁(yè)。

張維迎著，《企業(yè)的企業(yè)家——契約理論》，上海人民出版社，1995年，第3～8頁(yè)。

我們將博弈定義為人和人之間的一種互動(dòng)，類(lèi)似于康芒斯(mons)制度經(jīng)濟(jì)學(xué)對(duì)分析單位即交易的定義：個(gè)體間的相互作用。

《馬克思恩格斯全集》第2卷，人民出版社，1995年，第2頁(yè)。

有的文章將金融資產(chǎn)視為一種有形資產(chǎn)，這顯然是對(duì)金融資產(chǎn)的誤解。金融資產(chǎn)更多的被認(rèn)為是一種虛擬資產(chǎn)，這種虛擬，在我們看來(lái)，正是來(lái)源于其契約性質(zhì)。

Coase,R.H.1937.TheNatureofFirm.Economica,NewSeries.Vol4,Issue16.386-405.

張五常：“關(guān)于新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)”，載李風(fēng)圣等譯:《契約經(jīng)濟(jì)學(xué)》，經(jīng)濟(jì)科學(xué)出版社，2000年，第72頁(yè)。

阿爾欽和德姆塞茨：“生產(chǎn)、信息費(fèi)用與經(jīng)濟(jì)組織”，載科斯等《財(cái)產(chǎn)權(quán)利與制度變遷》，上海人民出版社，1994年。

Jensen,MichaelandWilliamMeckling,“TheoryoftheFirm:ManagerialBehavior,AgencyCosts,andOwnershipStructure,”TheJournalofFinancialEconomics,3(1976):;305-360.

周其仁：“市場(chǎng)中的企業(yè)：一個(gè)人力資本與非人力資本的特別合約”，《經(jīng)濟(jì)研究》，1996年第6期。

芮明杰主編：《管理學(xué)：現(xiàn)代的觀(guān)點(diǎn)》，上海人民出版社，1999年，第21～22頁(yè)。

楊瑞龍、胡琴：“資源基礎(chǔ)分析方法及其對(duì)現(xiàn)代企業(yè)理論的拓展”，《中國(guó)經(jīng)濟(jì)問(wèn)題》，2001年第1期。

J·弗雷德·威斯通等著，唐旭等譯：《兼并、重組與公司控制》，經(jīng)濟(jì)科學(xué)出版社，1998年，第80～83頁(yè)。

安妮·布魯金著：《第三資源：智力資本及其管理》，東北財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社，1998年。

同上，第82頁(yè)。原文如下：“企業(yè)可以獲得的作為生產(chǎn)投入要素的最后一項(xiàng)的人力資本資源是由組織檢驗(yàn)和組織資本的結(jié)合所帶來(lái)的產(chǎn)物?！?/p>

按照布魯金的劃分，金融資產(chǎn)應(yīng)該屬于有形資產(chǎn)，但金融資產(chǎn)顯然是一種虛擬資產(chǎn)，這是一種邏輯悖論。我們可以看到一些文獻(xiàn)同樣將金融資產(chǎn)視為無(wú)形資產(chǎn)。這就是我們對(duì)布魯金的劃分進(jìn)行修正的原因。

芮明杰主編：《管理學(xué)：現(xiàn)代的觀(guān)點(diǎn)》，上海人民出版社，1999年，第5頁(yè)。

雇員概念有別于人概念，雇員與雇主（所有者）相對(duì)，而人則與委托人相對(duì)。委托關(guān)系未必是一種雇傭關(guān)系，因此這里不采用人概念。

（美）菲利普·科特勒著，梅汝何等譯：《營(yíng)銷(xiāo)管理：分析、計(jì)劃、執(zhí)行和控制》（第九版），上海人民出版社，1999年，第13頁(yè)。

李忠民著：《人力資本——一個(gè)理論框架及其對(duì)中國(guó)一些問(wèn)題的解釋》，經(jīng)濟(jì)科學(xué)出版社，1999年，第35～36頁(yè)。

馬克·卡森(MarkCasson)：“企業(yè)家(Entrepreneur)”，載《新帕爾格雷夫經(jīng)濟(jì)學(xué)大辭典》。另參見(jiàn)張維迎著：《企業(yè)的企業(yè)家——契約理論》，上海人民出版社，1995年，第33～35頁(yè)。

芮明杰主編：《管理學(xué)：現(xiàn)代的觀(guān)點(diǎn)》，上海人民出版社，1999年，第403頁(yè)。

張維迎著，《博弈論與信息經(jīng)濟(jì)學(xué)》，上海人民出版社，1996年，第403～408頁(yè)。

馬迎賢：“資源優(yōu)勢(shì)理論與完全競(jìng)爭(zhēng)理論的比較研究”，《外國(guó)經(jīng)濟(jì)與管理》，1997年第10期。原文寫(xiě)道：“資源優(yōu)勢(shì)理論提出企業(yè)的首要目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)優(yōu)異的財(cái)務(wù)績(jī)效”，“財(cái)務(wù)績(jī)效用利潤(rùn)、每股收益、投資報(bào)酬和資本增值等指標(biāo)來(lái)表示。”

第6篇：微觀(guān)經(jīng)濟(jì)學(xué)的對(duì)與錯(cuò)范文

關(guān)鍵詞:電信行業(yè);市場(chǎng)細(xì)分;策略

中圖分類(lèi)號(hào):F2

文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼:A

文章編號(hào):1672-3198(2010)04-0101-02

1 市場(chǎng)細(xì)分理論的產(chǎn)生背景及其發(fā)展

市場(chǎng)細(xì)分的思想和實(shí)踐是隨著市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境的改變,市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)發(fā)展到一定的階段才形成的。所謂市場(chǎng)細(xì)分,就是企業(yè)通過(guò)市場(chǎng)調(diào)研,根據(jù)消費(fèi)者明顯的不同特性,把整體市場(chǎng)分割為兩個(gè)或更多的子市場(chǎng),每個(gè)子市場(chǎng)都是由需要與欲望大致相同的消費(fèi)者群組成,從而確定目標(biāo)市場(chǎng)的過(guò)程。市場(chǎng)細(xì)分是介于大量營(yíng)銷(xiāo)與個(gè)體化營(yíng)銷(xiāo)之間的一種營(yíng)銷(xiāo)方式,屬于同一細(xì)分市場(chǎng)的每個(gè)購(gòu)買(mǎi)者被假定為具有相似的需求,然而事實(shí)上沒(méi)有兩個(gè)購(gòu)買(mǎi)者是完全相同的。無(wú)論是差異化營(yíng)銷(xiāo)戰(zhàn)略還是顧客終身化戰(zhàn)略,其實(shí)施前提都有待于對(duì)市場(chǎng)消費(fèi)需求進(jìn)行有效的細(xì)分。市場(chǎng)細(xì)分理論關(guān)注的焦點(diǎn)是如何對(duì)市場(chǎng)進(jìn)行細(xì)分的問(wèn)題。

市場(chǎng)細(xì)分的原則是研究消費(fèi)者需求,劃分目標(biāo)市場(chǎng)的根本指導(dǎo)思想,也是評(píng)價(jià)市場(chǎng)細(xì)分方案,確定企業(yè)市場(chǎng)細(xì)分戰(zhàn)略的基本準(zhǔn)則。大致來(lái)說(shuō),一個(gè)有效的細(xì)分市場(chǎng)必須滿(mǎn)足以下的幾個(gè)基本要求:其一,細(xì)分后的市場(chǎng)購(gòu)買(mǎi)力大小具有可以衡量性。其二,細(xì)分后的市場(chǎng)必須具有可盈利性。其三,細(xì)分市場(chǎng)必須具有可到達(dá)性。其四,細(xì)分市場(chǎng)必須具有相對(duì)的穩(wěn)定性?？傊?企業(yè)實(shí)施市場(chǎng)細(xì)分化策略必須具備了以上條件,才有可能得到成功而有效的細(xì)分。

2 中國(guó)電信市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)與市場(chǎng)細(xì)分

我們必須承認(rèn)這樣一個(gè)的事實(shí):市場(chǎng)細(xì)分是激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境的產(chǎn)物,在壟斷經(jīng)營(yíng)下供應(yīng)商是沒(méi)有動(dòng)力來(lái)研究市場(chǎng)細(xì)分的問(wèn)題。因此,本章我們首先分析中國(guó)電信市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)狀況,同時(shí)將電信市場(chǎng)的特點(diǎn)與市場(chǎng)細(xì)分策略聯(lián)系起來(lái),分析電信市場(chǎng)細(xì)分的目的和意義。

2.1 市場(chǎng)細(xì)分是電信產(chǎn)業(yè)發(fā)展的必然要求

一直以來(lái),中國(guó)電信行業(yè)實(shí)行的都是壟斷經(jīng)營(yíng),由于缺乏競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境,助長(zhǎng)了行業(yè)經(jīng)營(yíng)的惰性,導(dǎo)致服務(wù)差,管理水平低,技術(shù)落后,人浮于事,成本居高不下等等弊病。目前,國(guó)內(nèi)電信市場(chǎng)共有中國(guó)電信、中國(guó)移動(dòng)、中國(guó)網(wǎng)通、中國(guó)聯(lián)通、中國(guó)鐵通和中國(guó)衛(wèi)星通信公司六家基礎(chǔ)電信企業(yè)。盡管電信用戶(hù)在增加,但是由于費(fèi)率的調(diào)整、價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)等因素,導(dǎo)致ARPU值不斷下降,業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)緩慢。以移動(dòng)通訊為例,在2002年以前的移動(dòng)通信領(lǐng)域,中國(guó)基本形成了由中國(guó)移動(dòng)和中國(guó)聯(lián)通的雙寡頭壟斷競(jìng)爭(zhēng)局面,雙寡頭是一種不穩(wěn)定的格局,競(jìng)爭(zhēng)雙方的任何一種增強(qiáng)實(shí)力、吸引客戶(hù)的舉措,均被視為直接針對(duì)對(duì)方的競(jìng)爭(zhēng)行為。2002年開(kāi)始,中國(guó)電信和中國(guó)網(wǎng)通的小靈通異軍突起,以其低廉的價(jià)格、貼近用戶(hù)的需求等競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)在移動(dòng)通信領(lǐng)域占據(jù)了一席之地,中國(guó)移動(dòng)通信市場(chǎng)形成了三足鼎立的格局,2004年移動(dòng)、聯(lián)通、小靈通的新增用戶(hù)市場(chǎng)占有率將分別為:45.9%、27%、27.1%,市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)空前激烈。激烈的競(jìng)爭(zhēng)使得電信運(yùn)營(yíng)商提供的服務(wù)的價(jià)格不斷地下降,吸引了大量低端用戶(hù)的19進(jìn)入,使得ARPU(人均話(huà)費(fèi)貢獻(xiàn))不斷下降。截至2003年12月底,我國(guó)移動(dòng)電話(huà)用戶(hù)總數(shù)已達(dá)3億戶(hù),但是低端用戶(hù)的比重較大[21],移動(dòng)通信市場(chǎng)利潤(rùn)空間越來(lái)越小。從以上的分析可以看出,在電信業(yè)發(fā)展之初,營(yíng)銷(xiāo)并不重要,運(yùn)營(yíng)商提供什么業(yè)務(wù),用戶(hù)就消費(fèi)什么業(yè)務(wù),大眾化消費(fèi)很明顯。然而,電信業(yè)發(fā)展到現(xiàn)在,差異化需求越來(lái)越明顯,市場(chǎng)細(xì)分的程度越來(lái)越深。面對(duì)分外激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng),任何一家電信企業(yè)要想在電信市場(chǎng)中保持競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì),就必須從市場(chǎng)細(xì)分入手,通過(guò)市場(chǎng)細(xì)分,明確營(yíng)銷(xiāo)方向,協(xié)調(diào)產(chǎn)品、定價(jià)、渠道、促銷(xiāo)、服務(wù)等領(lǐng)域,形成獨(dú)特的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。尤其是在目前電信行業(yè)寡頭壟斷的市場(chǎng)形態(tài)下,爭(zhēng)奪客戶(hù)比簡(jiǎn)單地獲取利潤(rùn)更為重要,電信運(yùn)營(yíng)商需要解決的是個(gè)性化服務(wù)問(wèn)題,即按照客戶(hù)的通話(huà)特點(diǎn)進(jìn)行市場(chǎng)細(xì)分,并進(jìn)行資費(fèi)組合,這才是電信行業(yè)客戶(hù)關(guān)系管理的關(guān)鍵所在。

2.2 電信市場(chǎng)細(xì)分

國(guó)內(nèi)電信運(yùn)營(yíng)企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈,價(jià)格大戰(zhàn)此起彼伏,但就其競(jìng)爭(zhēng)的根本而言,實(shí)質(zhì)上還是對(duì)顧客資源的競(jìng)爭(zhēng)。因此,如何對(duì)本企業(yè)的顧客資產(chǎn)進(jìn)行客觀(guān)的分析和評(píng)價(jià),并在此基礎(chǔ)上更好的保護(hù)、使用本企業(yè)的顧客資產(chǎn),是電信運(yùn)營(yíng)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的前提,也是電信運(yùn)營(yíng)企業(yè)取得良好經(jīng)濟(jì)效益的根本保證,更是電信運(yùn)營(yíng)企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力的所在。電信運(yùn)營(yíng)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)思路要從經(jīng)營(yíng)產(chǎn)品和服務(wù)發(fā)展為經(jīng)營(yíng)顧客,企業(yè)內(nèi)部專(zhuān)有資源開(kāi)發(fā)和運(yùn)用的核心就是實(shí)現(xiàn)企業(yè)顧客資產(chǎn)的保值增值。為此,我們應(yīng)該明白市場(chǎng)細(xì)分是基于客戶(hù)需求的細(xì)分,而非基于產(chǎn)品的細(xì)分,產(chǎn)品細(xì)分是市場(chǎng)細(xì)分的結(jié)果。

3 電信細(xì)分市場(chǎng)與企業(yè)營(yíng)銷(xiāo)策略

3.1 電信市場(chǎng)動(dòng)態(tài)細(xì)分的三個(gè)基本環(huán)節(jié)

市場(chǎng)細(xì)分、目標(biāo)市場(chǎng)選擇和市場(chǎng)定位被稱(chēng)為STP營(yíng)銷(xiāo),是決定營(yíng)銷(xiāo)成敗的關(guān)鍵。市場(chǎng)細(xì)分、目標(biāo)市場(chǎng)選擇和市場(chǎng)定位三者相互聯(lián)系、不可分割,市場(chǎng)細(xì)分是目標(biāo)市場(chǎng)選擇和市場(chǎng)定位的基礎(chǔ)和前提,目標(biāo)市場(chǎng)選擇和市場(chǎng)定位是市場(chǎng)細(xì)分的深化和繼續(xù)。沒(méi)有細(xì)分的選擇和定位是盲目的;沒(méi)有目標(biāo)市場(chǎng)選擇和定位,細(xì)分也就失去了意義。三者實(shí)際上構(gòu)成了一個(gè)完整的過(guò)程,我們可以將其稱(chēng)為市場(chǎng)細(xì)分的動(dòng)態(tài)過(guò)程。

動(dòng)態(tài)市場(chǎng)細(xì)分的完整過(guò)程包括:

第一步:確定電信企業(yè)的營(yíng)銷(xiāo)目標(biāo)。在實(shí)際應(yīng)用中,細(xì)分化策略往往是在一個(gè)已經(jīng)劃分出來(lái)的“局部市場(chǎng)”上進(jìn)行的,或者是企業(yè)在新產(chǎn)品將要上市前進(jìn)行的。為此,企業(yè)必須開(kāi)展市場(chǎng)調(diào)查,分析市場(chǎng)動(dòng)向,相應(yīng)做出決策。例如,電信企業(yè)是為了搶占潛在客戶(hù)或是加大老客戶(hù)的忠誠(chéng)度,是制定差異化價(jià)格還是差異化服務(wù),這是在市場(chǎng)細(xì)分之前必須考慮的問(wèn)題。

第二步:依據(jù)營(yíng)銷(xiāo)目標(biāo)確定細(xì)分變量。在這一步驟中,要挑選出具體的細(xì)分變量作為細(xì)分形式的分析單位,從而將企業(yè)的營(yíng)銷(xiāo)目標(biāo)具體化、數(shù)量化。

第三步:深入市場(chǎng)調(diào)研并收集數(shù)據(jù)。這一步的首要工作是設(shè)計(jì)調(diào)查表并組織調(diào)查工作,取得與已經(jīng)選定的細(xì)分變量密切相關(guān)的數(shù)據(jù)以及其他相關(guān)資料。

第四步:市場(chǎng)細(xì)分。找出各類(lèi)消費(fèi)者的典型,分析他們的需求情況,從中找出最迫切的需求,然后按照細(xì)分變數(shù)進(jìn)行初步細(xì)分。

第五步:篩選細(xì)分市場(chǎng)、確定目標(biāo)市場(chǎng)并描述市場(chǎng)特征。將企業(yè)的實(shí)際條件同各細(xì)分市場(chǎng)的特征進(jìn)行比較,以剔除企業(yè)無(wú)條件拓展的市場(chǎng),篩選出最能發(fā)揮企業(yè)優(yōu)勢(shì)的細(xì)分市場(chǎng)。通過(guò)調(diào)查,各細(xì)分市場(chǎng)編排完成,接著就應(yīng)該認(rèn)真審查各細(xì)分市場(chǎng)的規(guī)模、競(jìng)爭(zhēng)狀態(tài)、發(fā)展?jié)摿Φ?然后為細(xì)分市場(chǎng)命名,盡量用形象化方法表示。

第六步:設(shè)計(jì)營(yíng)銷(xiāo)組合策略。分析細(xì)分市場(chǎng)上消費(fèi)者潛在購(gòu)買(mǎi)力的大小以及需求發(fā)展程度,決定各細(xì)分市場(chǎng)規(guī)模,并結(jié)合本企業(yè)資源選定目標(biāo)市場(chǎng)。然后,為選定的各個(gè)細(xì)分市場(chǎng),有針對(duì)性地分別設(shè)計(jì)市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)組合策略,如產(chǎn)品開(kāi)發(fā)策略、價(jià)格策略、分銷(xiāo)渠道策略、促銷(xiāo)策略,使企業(yè)可以順利進(jìn)入該目標(biāo)市場(chǎng)。

3.2 電信運(yùn)營(yíng)商的營(yíng)銷(xiāo)策略

運(yùn)營(yíng)商所面對(duì)的用戶(hù)對(duì)電信服務(wù)的需求形態(tài)千差萬(wàn)別,如何在市場(chǎng)細(xì)分的基礎(chǔ)上,根據(jù)公司自身特點(diǎn)和優(yōu)勢(shì),進(jìn)行目標(biāo)市場(chǎng)選擇和市場(chǎng)定位,為目標(biāo)市場(chǎng)的用戶(hù)提供滿(mǎn)意的電信服務(wù),是公司取得競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)地位的前提條件。本節(jié)將市場(chǎng)細(xì)分與電信運(yùn)營(yíng)商的營(yíng)銷(xiāo)組合策略(即產(chǎn)品、價(jià)格、渠道和促銷(xiāo)營(yíng)銷(xiāo)組合,簡(jiǎn)稱(chēng)“4P”)結(jié)合起來(lái)考察,說(shuō)明市場(chǎng)細(xì)分在電信市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)中的具體運(yùn)用。

(1)電信細(xì)分市場(chǎng)與產(chǎn)品策略。

電信產(chǎn)品主要的是無(wú)形服務(wù),并且這種通信服務(wù)的質(zhì)量具有技術(shù)性質(zhì)量與功能性質(zhì)量雙重屬性。電信運(yùn)營(yíng)企業(yè)應(yīng)該為顧客提供以下四個(gè)環(huán)節(jié)的方便:顧客容易進(jìn)入通信服務(wù)場(chǎng)所(便于接觸);顧客容易找到自己需要的服務(wù)(便于尋找);顧客能夠迅速享受相關(guān)服務(wù)(便于獲得);顧客能夠快速付款、容易辦理相關(guān)業(yè)務(wù)(便于交易)?；陔娦胚\(yùn)營(yíng)企業(yè)的價(jià)值資產(chǎn)的分析,電信運(yùn)營(yíng)企業(yè)應(yīng)著重提高服務(wù)質(zhì)量,方便顧客消費(fèi)服務(wù),而不是強(qiáng)調(diào)依靠?jī)r(jià)格優(yōu)惠來(lái)增加企業(yè)的價(jià)值資產(chǎn)。由于顧客對(duì)電信產(chǎn)品的需求存在差異,而電信企業(yè)由于資源有限,又不可能滿(mǎn)足各種顧客的所有需求,因此,就有必要對(duì)電信市場(chǎng)進(jìn)行分類(lèi),有選擇地進(jìn)入。

(2)電信細(xì)分市場(chǎng)與價(jià)格策略。

通信服務(wù)的價(jià)格指客戶(hù)為通信消費(fèi)所支付的貨幣代價(jià)。客戶(hù)付出的總代價(jià)不僅包括貨幣代價(jià)(經(jīng)濟(jì)價(jià)格),還包括非貨幣代價(jià)(顧客付出的時(shí)間、精力)。在現(xiàn)代社會(huì)中,隨著人們時(shí)間觀(guān)念的加強(qiáng),非貨幣代價(jià)越來(lái)越受到顧客的重視。電信運(yùn)營(yíng)商應(yīng)根據(jù)市場(chǎng)細(xì)分對(duì)不同價(jià)格偏好的消費(fèi)者進(jìn)行整合,采取差異化價(jià)格策略,即根據(jù)不同的用戶(hù)群、不同的消費(fèi)時(shí)間等采取不同的資費(fèi)價(jià)格。依據(jù)微觀(guān)經(jīng)濟(jì)學(xué)的原理,企業(yè)要實(shí)行差異化價(jià)格策略必須滿(mǎn)足三個(gè)條件:其一,企業(yè)對(duì)價(jià)格至少有一定的控制力;其二,有可能根據(jù)價(jià)格彈性的不同把企業(yè)的產(chǎn)品市場(chǎng)劃分為幾個(gè)不同的市場(chǎng);其三,企業(yè)的市場(chǎng)必須是能分割的。對(duì)于電信行業(yè)來(lái)說(shuō),由于事實(shí)上存在一定程度的壟斷經(jīng)營(yíng),因此電信企業(yè)具有一定的價(jià)格調(diào)整能力。電信運(yùn)營(yíng)商必須了解和掌握用戶(hù)的消費(fèi)需求和消費(fèi)特征,以便制定不同的資費(fèi)模式和標(biāo)準(zhǔn),實(shí)施更多的價(jià)格優(yōu)惠,爭(zhēng)取更多的用戶(hù)。目前,電信運(yùn)營(yíng)商的市場(chǎng)細(xì)分并不清晰,因此要實(shí)行差異化價(jià)格策略,電信運(yùn)營(yíng)商必須整合現(xiàn)有細(xì)分市場(chǎng),使價(jià)格策略真正體現(xiàn)出“差異化”。

(3)電信細(xì)分市場(chǎng)與促銷(xiāo)策略。

對(duì)客戶(hù)的爭(zhēng)奪,是近年來(lái)電信運(yùn)營(yíng)商競(jìng)爭(zhēng)的焦點(diǎn),隨著市場(chǎng)發(fā)育的逐步成熟以及競(jìng)爭(zhēng)的加劇,對(duì)客戶(hù)的增量競(jìng)爭(zhēng)又轉(zhuǎn)向存量競(jìng)爭(zhēng),客戶(hù)經(jīng)營(yíng)成為當(dāng)前電信業(yè)的業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)重心。國(guó)內(nèi)的通信運(yùn)營(yíng)商為了提高競(jìng)爭(zhēng)力,爭(zhēng)奪用戶(hù)和利潤(rùn),紛紛使出了渾身解數(shù)。中國(guó)移動(dòng)提出了“服務(wù)領(lǐng)先、業(yè)務(wù)領(lǐng)先”的雙領(lǐng)先戰(zhàn)略,小靈通推出了號(hào)機(jī)分離、短信互聯(lián)、業(yè)務(wù)捆綁等市場(chǎng)手段,而中國(guó)聯(lián)通,則針對(duì)不同的細(xì)分市場(chǎng),推出了不同的市場(chǎng)戰(zhàn)略,如:聯(lián)通無(wú)限定位時(shí)尚、高端用戶(hù),U部落打造為年輕人的品牌等等。面對(duì)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的加劇,企業(yè)利潤(rùn)率的降低,以及各種利益的交錯(cuò)博弈,電信運(yùn)營(yíng)商如何應(yīng)對(duì)話(huà)務(wù)量的分流、對(duì)年輕客戶(hù)群的爭(zhēng)奪、數(shù)據(jù)業(yè)務(wù)的開(kāi)展、高端和商務(wù)用戶(hù)的保留。而解決這些問(wèn)題的關(guān)鍵之一,在于客戶(hù)細(xì)分,可以說(shuō)客戶(hù)細(xì)分是一切客戶(hù)關(guān)系管理的基礎(chǔ)。同質(zhì)化特征明顯的電信市場(chǎng),服務(wù)經(jīng)營(yíng)水平是競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)劣的關(guān)鍵,不斷進(jìn)行業(yè)務(wù)創(chuàng)新和服務(wù)創(chuàng)新,通過(guò)服務(wù)優(yōu)勢(shì)獲取競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)已經(jīng)是大勢(shì)所趨,高水平的客戶(hù)服務(wù)是電信運(yùn)營(yíng)商做優(yōu)做強(qiáng)的重要保證。

(4)電信細(xì)分市場(chǎng)與渠道策略。

一般來(lái)說(shuō),營(yíng)銷(xiāo)渠道可以分為實(shí)體渠道、直銷(xiāo)渠道、電子渠道、普通渠道和增值合作渠道。電信運(yùn)營(yíng)商屬于通信服務(wù)提供商,它具有很強(qiáng)的行業(yè)特點(diǎn),所以在對(duì)電信運(yùn)營(yíng)商的渠道進(jìn)行設(shè)計(jì)的時(shí)候應(yīng)充分考慮到其行業(yè)特點(diǎn),分析其用戶(hù)和業(yè)務(wù)特征,從市場(chǎng)細(xì)分的角度全面考慮不同渠道的適應(yīng)性。

①業(yè)務(wù)細(xì)分導(dǎo)向。對(duì)業(yè)務(wù)細(xì)分導(dǎo)向,可以更多考慮以客戶(hù)接觸的頻度劃分來(lái)對(duì)每一種電信業(yè)務(wù)進(jìn)行細(xì)化分析,根據(jù)不同業(yè)務(wù)的使用特點(diǎn)和主體用戶(hù)分析,選擇其適應(yīng)的渠道類(lèi)型。

②用戶(hù)需求細(xì)分導(dǎo)向。用戶(hù)需求細(xì)分導(dǎo)向是指要分析電信服務(wù)用戶(hù)某特定情況下更愿意在什么地方、什么時(shí)間、以什么方式、從什么界面、接受哪種服務(wù)。根據(jù)用戶(hù)消費(fèi)行為的分析,電信運(yùn)營(yíng)商應(yīng)建立一個(gè)立體化的渠道組合,可以使大多數(shù)客戶(hù)以他們認(rèn)為最便捷的方式接受運(yùn)營(yíng)商的服務(wù)。