風(fēng)險(xiǎn)管理特點(diǎn)精選(九篇)

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第1篇：風(fēng)險(xiǎn)管理特點(diǎn)范文

【關(guān)鍵詞】 衍生金融工具；風(fēng)險(xiǎn)；控制

自上世紀(jì)70年代以來， 隨著經(jīng)濟(jì)金融化和資產(chǎn)證券化的加深和加速，金融衍生工具爆炸式增長，社會(huì)財(cái)富的存在形態(tài)發(fā)生了結(jié)構(gòu)性的變化， 財(cái)富的物質(zhì)形態(tài)日趨淡化，財(cái)富或資產(chǎn)的虛擬化傾向日趨明顯。90年代以后在全球范圍內(nèi)發(fā)生了多起金融衍生產(chǎn)品交易導(dǎo)致的巨額虧損事件，均歸咎于衍生金融工具交易。我國的衍生金融工具交易起步較晚，在上世紀(jì)90年代初，曾對國債期貨、匯率期貨、股指期貨、認(rèn)股權(quán)證和可轉(zhuǎn)換債券等交易做過一些試點(diǎn)工作，由于市場機(jī)制不完善，這些嘗試最終都以失敗告終。如今，我國經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境已經(jīng)發(fā)生了深刻的變化，開發(fā)衍生金融工具的條件也日趨成熟。在此形勢下，我國必須正確認(rèn)識(shí)衍生金融工具的兩面性，吸取試點(diǎn)工作中的教訓(xùn)，積極借鑒國外先進(jìn)的管理經(jīng)驗(yàn)，全方位的構(gòu)建我國衍生金融工具的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體系。

一、衍生金融工具的內(nèi)涵

金融衍生工具由現(xiàn)貨市場的標(biāo)的資產(chǎn)(underlying cash assets)衍生出來，標(biāo)的資產(chǎn)的交易方式如同股票或其他金融工具。 諸如期貨、期權(quán)以及互換等衍生工具的價(jià)格及走勢很大程度上受標(biāo)的資產(chǎn)的表現(xiàn)影響。 但事實(shí)上，金融衍生工具常常反過來推動(dòng)現(xiàn)貨市場的走勢，某些期貨和期權(quán)的成交量較現(xiàn)貨市場還要活躍。金融衍生工具可以在證券交易所掛牌買賣，亦可通過場外交易(OTC)的方式買賣。美國財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則公告第119號(hào)“金融工具和金融工具價(jià)值的揭示”將衍生金融工具定義為：價(jià)值由名義規(guī)定的衍生于所依附的資產(chǎn)或指數(shù)的業(yè)務(wù)或合約。我國一些學(xué)者認(rèn)為，衍生金融工具是指價(jià)值派生于某些標(biāo)的物價(jià)格的金融工具，即從傳統(tǒng)的金融工具基礎(chǔ)上衍生出來的，通過預(yù)測股價(jià)、利率、匯率等未來行情走勢，采用支付少量保證金，簽訂遠(yuǎn)期合同或互換不同金融商品等交易形式的新興金融工具。這種派生交易合約是通過對傳統(tǒng)金融工具的組合，并嵌入到其他的金融工具之中，演化出了各種復(fù)雜的金融工具。

二、衍生金融工具風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)

（一）市場的投機(jī)性造成風(fēng)險(xiǎn)巨大

我國金融衍生工具交易價(jià)格變動(dòng)具有明顯的市場操縱、過度投機(jī)的特點(diǎn)，表現(xiàn)為市場價(jià)格的暴漲暴跌，超出了交易者或者市場的風(fēng)險(xiǎn)承受能力。價(jià)格信息不能反映實(shí)際的供求關(guān)系。主要表現(xiàn)為兩類風(fēng)險(xiǎn)，一類是指由于自然災(zāi)害或意外事故而造成的損失；另一類是指由于故意錯(cuò)誤如交易員欺詐等而帶來損失的風(fēng)險(xiǎn)。受損、倒閉的投資機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)似乎在一夜之間就化為烏有。

（二）風(fēng)險(xiǎn)復(fù)雜

金融衍生工具種類繁多、特性比較復(fù)雜，以致導(dǎo)致其風(fēng)險(xiǎn)的復(fù)雜性。由于基礎(chǔ)工具如股票指數(shù)、匯率、利率價(jià)格變動(dòng)，而導(dǎo)致收益的不確定性，即市場風(fēng)險(xiǎn)。市場風(fēng)險(xiǎn)是各種衍生金融產(chǎn)品最為普遍的風(fēng)險(xiǎn)，是導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)最為直接的因素。

（三）風(fēng)險(xiǎn)配置功能

隨著金融衍生產(chǎn)品的不斷創(chuàng)新，它們在風(fēng)險(xiǎn)配置中的獨(dú)特功能正日趨重要。它們使得投資者更快捷、高效而低成本地對投資組合進(jìn)行調(diào)整成為可能。例如， 你想減少1 000萬的股票投資并將其轉(zhuǎn)為固定收益證券。你可以用兩種不同的方法來完成。一種是在股票市場上一只一只地賣出投資組合中的股票，直到回籠1 000萬資金。然后，再買成證券。這種方法速度慢、效率低和成本高。另外一種方法是，你只需賣出價(jià)值1 000萬的500股期貨合約即可，這個(gè)操作僅需要幾秒鐘時(shí)間，而且成本也非常低。

（四）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的制度性

我國金融衍生工具流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)突出表現(xiàn)為交割風(fēng)險(xiǎn)，它是現(xiàn)有制度安排下的必然結(jié)果，其中既包括合約的設(shè)置和交割制度，也包括我國金融市場結(jié)構(gòu)體制。主要表現(xiàn)為兩類風(fēng)險(xiǎn)，一類是由于缺乏交易和約對手而無法變現(xiàn)或平倉的風(fēng)險(xiǎn)；另一類是因?yàn)榱鲃?dòng)資金不足，無法按合約要求履行義務(wù)而被迫平倉的風(fēng)險(xiǎn)。由于金融衍生工具和約牽涉的金額巨大，一旦出現(xiàn)虧損就將引起較大的震動(dòng)。

三、衍生金融工具風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因

（一）從衍生金融工具自身的特點(diǎn)來看，風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的主要原因是標(biāo)的資產(chǎn)價(jià)格的波動(dòng)性

因?yàn)闃?biāo)的資產(chǎn)的未來價(jià)格不僅受供求關(guān)系的影響，還受到政治環(huán)境、經(jīng)濟(jì)政策、投資者或消費(fèi)者的心理預(yù)期以及人為操縱等眾多因素的影響。另外，合約雙力的信息披露存在很大的局限性，如有關(guān)會(huì)計(jì)處理方法、衍生產(chǎn)品真實(shí)質(zhì)量等重要信息通常未能在合約中得到充分披露，而合約雙力在合約執(zhí)行過程中的信息不對稱性也極易引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)。

（二）從宏觀層面上看，金融衍生工具風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因之一在于制度根源，即金融體系的固有缺陷和金融衍生市場不完全

在現(xiàn)實(shí)中則往往表現(xiàn)為國內(nèi)金融機(jī)構(gòu)的投機(jī)失敗和國際游資的肆意炒作引發(fā)。這些都會(huì)加重市場的不確定性和信息的不對稱性，扭曲資本價(jià)格，再加上過度擔(dān)保和疏于管理的金融中介機(jī)構(gòu)，會(huì)導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)的過度投資，最終促成泡沫經(jīng)濟(jì)的生成。風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因之二是實(shí)體經(jīng)濟(jì)金融虛擬化。金融體系中的儲(chǔ)蓄并非全部轉(zhuǎn)化為投資，而是一部分進(jìn)入實(shí)體部門，轉(zhuǎn)化為實(shí)物投資，另一部分滯留在金融體系中，成為虛擬資本，并沒有實(shí)物資本與之相對應(yīng)。虛擬資本在追求價(jià)值增值運(yùn)動(dòng)過程中有脫離實(shí)體部門的趨勢，在特定的條件下會(huì)走向泡沫經(jīng)濟(jì)。而金融衍生工具正是金融虛擬性最強(qiáng)的虛擬資本。隨著全球金融自由化的快速發(fā)展，衍生金融工具不斷推陳出新，各種金融工具的類別區(qū)分越來越困難，同時(shí)全時(shí)區(qū)、全方位、一體化的國際金融市場極大地加速了衍生金融工具的交易，從而加大了金融監(jiān)管的難度和制定衍生金融工具會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的難度。許多與衍生金融工具相關(guān)的業(yè)務(wù)無法在傳統(tǒng)會(huì)計(jì)報(bào)表中得到真實(shí)、公允的披露，使得信息的透明度下降。這樣就加大了有關(guān)當(dāng)局的監(jiān)控難度。并且金融衍生工具以小博大的特征使得參與者容易遭受巨大的損失，在信用鏈條日益延長和復(fù)雜化的今天增加了引發(fā)系統(tǒng)性危機(jī)的可能性。

（三）從微觀層面上看，風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生主要與企業(yè)管理層的風(fēng)險(xiǎn)偏好以及企業(yè)的內(nèi)部控制制度尤其是與企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制是否健全和是否得到有效執(zhí)行有關(guān)

管理層的風(fēng)險(xiǎn)偏好對衍生金融工具交易具有舉足輕重的影響。風(fēng)險(xiǎn)愛好型管理層對于投機(jī)業(yè)務(wù)則躍躍欲試，很容易形成賭博心態(tài)，從而給企業(yè)帶來巨大的風(fēng)險(xiǎn)。從中航油（新加坡）事件分析的原因來看就在于其總裁陳久霖是一個(gè)典型的風(fēng)險(xiǎn)愛好者，他沒有按照公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理控制的規(guī)則在發(fā)生虧損時(shí)及時(shí)止損，也沒有對市場做出任何信息披露，僥幸和翻本心態(tài)反而使他不斷增加保證金，暗中繼續(xù)加大賭注，最終導(dǎo)致沒有資金支持，一發(fā)不可收拾，虧損越來越大，不得不暴倉。因此必須建立一個(gè)適當(dāng)?shù)目刂葡到y(tǒng)，規(guī)定交易種類、交易量和本金限額，慎重選擇使用金融衍生產(chǎn)品的類型。

四、衍生金融工具的風(fēng)險(xiǎn)管理體系的構(gòu)建

衍生金融工具是為了規(guī)避金融市場價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)而產(chǎn)生的，但它同時(shí)又聚集了很多風(fēng)險(xiǎn)。在投資日益國際化的大背景下，如果不利用合理的金融工具對沖和規(guī)避外匯及利率風(fēng)險(xiǎn)才是最大的風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)也應(yīng)該認(rèn)識(shí)到，金融工具本身具有“雙刃劍”的特征，如果運(yùn)用不善，將會(huì)導(dǎo)致新的風(fēng)險(xiǎn)。在實(shí)際業(yè)務(wù)中面對衍生金融工具帶來的風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)應(yīng)積極地控制和規(guī)避這種風(fēng)險(xiǎn)。

（一）需要一個(gè)有序的市場機(jī)制

發(fā)展金融衍生工具市場，首先必須深刻認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性，風(fēng)險(xiǎn)管理關(guān)系市場命運(yùn)，是市場興衰成敗的決定性因素，欲求市場健康發(fā)展，根本大計(jì)是形成一個(gè)有序的市場機(jī)制，這是金融衍生工具市場從失敗到成功的基本經(jīng)驗(yàn)，也是各國衍生工具市場發(fā)展實(shí)踐的共同經(jīng)驗(yàn)。國外金融衍生工具市場發(fā)展實(shí)踐證明，任何一個(gè)有序的金融衍生工具市場必須具備以下四個(gè)基本條件：

1. 市場制度的適應(yīng)性。市場制度適應(yīng)性是指市場制度不會(huì)因各種風(fēng)險(xiǎn)而受到威脅，甚至在發(fā)生嚴(yán)重危機(jī)時(shí)，也能采取應(yīng)變措施補(bǔ)救。

2. 市場交易的公正性。所有衍生工具市場參與者在市場上交易是公平的，不受操縱，沒有欺詐和不正當(dāng)競爭，信息是公開的。

3. 市場運(yùn)作的規(guī)范性。市場運(yùn)作的規(guī)范性是指市場運(yùn)作既要有效率，又是流通順暢的。

4. 投資者合法權(quán)益的保障性。投資者合法權(quán)益的保障性是指市場對投資者的合法收益要給以法律上、市場運(yùn)作上的保障，使投資者的收益能按時(shí)、按量進(jìn)入帳戶。金融衍生工具市場運(yùn)行只有達(dá)到上述條件，才能贏得投資者對市場的信心，衍生工具市場才能得以發(fā)展。

（二）健全衍生金融工具的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制

健全的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，應(yīng)當(dāng)包括健全的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)分析機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告機(jī)制。進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)首先要計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)敞口頭寸，即市場價(jià)值。敞口頭寸的大小決定需對該頭寸可能遭受的潛在損失進(jìn)行評(píng)估的次數(shù)。對于交易商來說，每天至少應(yīng)評(píng)估一次。其次，建立分層次的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和預(yù)警指標(biāo)體系，使其能夠科學(xué)、合理、系統(tǒng)地反映整個(gè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)狀況。最后，建立資本充足率和償付能力的預(yù)警監(jiān)控制度以及報(bào)告機(jī)制。

（三）完善企業(yè)的內(nèi)部治理機(jī)制

美國開國總統(tǒng)華盛頓曾經(jīng)說過意味深長的一句話：“人是靠不住的，只有制度才靠得住。”一個(gè)制度得以形成意味著各方博弈的行為得以統(tǒng)一或協(xié)調(diào)，是博弈的結(jié)果。制度一旦形成，任何人（包括制度的制定者在內(nèi)）都不能超越制度的約束。內(nèi)部控制制度是控制風(fēng)險(xiǎn)的第一道屏障，要求每一個(gè)衍生金融交易均應(yīng)滿足風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制的基本要求，必須接受來自董事會(huì)和高級(jí)管理層的充分監(jiān)督，保證相關(guān)的法規(guī)、原則和內(nèi)部管理制度得到貫徹執(zhí)行；要有嚴(yán)密的內(nèi)控機(jī)制，按照相互制約的原則，嚴(yán)格控制交易程序，將操作權(quán)、結(jié)算權(quán)、監(jiān)督權(quán)分開，有嚴(yán)格的層次分明的業(yè)務(wù)授權(quán)，對業(yè)務(wù)操作人員、交易管理人員和風(fēng)險(xiǎn)控制人員要進(jìn)行明確分工，要為交易員或貨幣、商品種類設(shè)立金額限制、停損點(diǎn)及各種風(fēng)險(xiǎn)暴露限額等，交易操作不得以私人名義進(jìn)行，每筆交易的確認(rèn)與交割須有風(fēng)險(xiǎn)管理人員參與控制，并有完整準(zhǔn)確的記錄；要有嚴(yán)格的內(nèi)部稽核制度，對風(fēng)險(xiǎn)管理程序和內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況以及各有關(guān)部門工作的有效性要進(jìn)行經(jīng)常性的檢查和評(píng)價(jià)，確保各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施落到實(shí)處，加大對越權(quán)交易的處罰力度；要建立經(jīng)理人的激勵(lì)機(jī)制和約束機(jī)制。

（四）加強(qiáng)對從事衍生金融產(chǎn)品交易的金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管

要規(guī)定從事交易的金融機(jī)構(gòu)的最低資本額，確定風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)限額，對金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行定期與不定期的、現(xiàn)場與非現(xiàn)場的檢查，形成有效的控制與約束機(jī)制。同時(shí)要規(guī)范金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營行為，嚴(yán)格區(qū)分銀行業(yè)務(wù)與非銀行業(yè)務(wù)，控制金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)交叉的程度。同時(shí)，人民銀行在某個(gè)金融機(jī)構(gòu)因突發(fā)事件發(fā)生危機(jī)時(shí)，應(yīng)及時(shí)采取相應(yīng)的挽救措施，迅速注入資金或進(jìn)行暫時(shí)干預(yù)，以避免金融市場產(chǎn)生過度震蕩。

（五）設(shè)立專門的風(fēng)險(xiǎn)管理部門

衍生金融工具投資的巨額虧損失敗案已使越來越多的企業(yè)設(shè)置獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門。風(fēng)險(xiǎn)管理部門的一個(gè)重要特點(diǎn)就是它的獨(dú)立性，即被授權(quán)在監(jiān)督、控制企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)中可以不受干擾地依照制度辦事。風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)與衍生金融工具業(yè)務(wù)的具體操作部門完全分開，負(fù)責(zé)這項(xiàng)工作的人員要全面了解和掌握企業(yè)所從事的所有衍生金融工具業(yè)務(wù)。

（六）應(yīng)當(dāng)消除或減少隱含的政府擔(dān)保和由此產(chǎn)生的道德行為

我國應(yīng)逐步建立對金融機(jī)構(gòu)的金融衍生市場業(yè)務(wù)退出機(jī)制。道德行為通常產(chǎn)生于封閉的金融體系或新興市場中官方提供的金融安全網(wǎng)。一些金融機(jī)構(gòu)就認(rèn)為政策肯定會(huì)替它們承擔(dān)損失，因而無所顧忌地涉足高風(fēng)險(xiǎn)衍生工具投資項(xiàng)目，使大量金融資產(chǎn)價(jià)值面臨的風(fēng)險(xiǎn)越來越大。隱含的政策擔(dān)保會(huì)使人們對經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生過于樂觀的預(yù)期，會(huì)刺激過量的不可持續(xù)的資本流入金融衍生市場，產(chǎn)生過度投機(jī)行為。

（七）完善衍生金融工具信息的披露

衍生金融工具大多是一種尚未履行的合約。在合約簽訂之時(shí)，合約雙方的權(quán)利和義務(wù)便已確定，而交易卻要在未來某個(gè)時(shí)候履行或完成，這就使得衍生金融工具的會(huì)計(jì)確認(rèn)和計(jì)量具有不確定性。所以如何在資產(chǎn)負(fù)債表上列報(bào)和披露相關(guān)信息已成為會(huì)計(jì)核算的難題。對于衍生金融工具的會(huì)計(jì)披露，國際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則委員會(huì)（IASC）要求：首先，實(shí)體的管理當(dāng)局應(yīng)將衍生金融工具按照IASC所披露信息的性質(zhì)進(jìn)行適當(dāng)?shù)姆诸?；其次，?shí)體應(yīng)說明其金融風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)和政策，包括對適用套期會(huì)計(jì)的各主要類型的預(yù)期交易進(jìn)行套期的政策；最后，實(shí)體應(yīng)披露每一類金融資產(chǎn)、金融負(fù)債和權(quán)益工具的范圍和性質(zhì)以及采用的會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)方法，并要求詳細(xì)描述衍生金融工具的利率風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)以及公允價(jià)值的確認(rèn)情況。因此企業(yè)要根據(jù)衍生金融工具的特點(diǎn)，改革傳統(tǒng)會(huì)計(jì)記賬方法和原則，制定統(tǒng)一的信息披露規(guī)則和程序，以便管理層和用戶可以清晰明了地掌握風(fēng)險(xiǎn)暴露情況，制定相應(yīng)對策，建立合理科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)，降低和防止風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

【參考文獻(xiàn)】

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第2篇：風(fēng)險(xiǎn)管理特點(diǎn)范文

關(guān)鍵詞：電力系統(tǒng)；復(fù)雜網(wǎng)絡(luò)特征；線路脆弱性；風(fēng)險(xiǎn)

辨析復(fù)雜特性，從這一視角著眼來識(shí)別脆弱的線路屬性。依循從上到下這樣的次序，聚類挖掘了潛藏的線路風(fēng)險(xiǎn)，解析層次風(fēng)險(xiǎn)。復(fù)雜網(wǎng)絡(luò)以內(nèi)，預(yù)設(shè)了明晰的條件屬性，篩選決策屬性，以便構(gòu)建更完備的決策表。構(gòu)建了決策樹，借助于數(shù)據(jù)挖掘來細(xì)化原有的表格。在最后流程內(nèi)，識(shí)別了多層級(jí)架構(gòu)內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)，創(chuàng)設(shè)風(fēng)險(xiǎn)模型[1]。線路表征的脆弱特性、聚類流程解析得出的風(fēng)險(xiǎn)彼此吻合，水準(zhǔn)彼此一致。由此可以得知：電力體系搭配的復(fù)雜網(wǎng)絡(luò)緊密關(guān)聯(lián)著內(nèi)在的脆弱線路，決定風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)。

一、解析復(fù)雜特性

電力運(yùn)轉(zhuǎn)依托的網(wǎng)絡(luò)顯出了復(fù)雜性，含有多樣特性。衡量這類特性，可用指標(biāo)被設(shè)定為聚類系數(shù)、測得的節(jié)點(diǎn)度、線路測得的均衡長度。在這之中，節(jié)點(diǎn)度代表著彼此銜接的總節(jié)點(diǎn)數(shù)目，描繪局部特性。若節(jié)點(diǎn)度很大，則體系架構(gòu)內(nèi)的這一節(jié)點(diǎn)不可被替換，顯示必要價(jià)值。設(shè)定聚類系數(shù)，以此來辨識(shí)鄰近范疇的節(jié)點(diǎn)關(guān)系，解析連接關(guān)系。節(jié)點(diǎn)邊介數(shù)指代著選出來的最短路徑，衡量了傳輸流程內(nèi)的真實(shí)影響，它關(guān)系著全局。

相比其他體系，電力網(wǎng)絡(luò)布設(shè)的功率顯出了自帶的特性。設(shè)定分布因子，要兼顧這樣的準(zhǔn)穩(wěn)態(tài)；與此同時(shí)，還應(yīng)平衡各時(shí)段的電能供需，考慮復(fù)雜特征。創(chuàng)設(shè)拓?fù)浣Y(jié)構(gòu)，以此來表征彼此銜接著的拓?fù)潢P(guān)系，它折射出分布的有功潮流。設(shè)定網(wǎng)絡(luò)模型，探析了有著脆弱特性的多條線路，識(shí)別潛在的隱患[2]。

二、辨識(shí)風(fēng)險(xiǎn)必備的模型

復(fù)雜網(wǎng)絡(luò)依循的根本機(jī)理涵蓋了脆弱性，它對應(yīng)著配件。衡量配件是否脆弱，就要測得缺失的最小負(fù)荷，測算這一時(shí)段的精準(zhǔn)負(fù)荷率，表達(dá)脆弱特性。在衡量指標(biāo)之中，失去負(fù)荷的最小概率關(guān)聯(lián)著機(jī)組出力、節(jié)點(diǎn)設(shè)定的多重約束、有功的傳輸約束。

電力體系融匯了多層的、偏復(fù)雜的網(wǎng)絡(luò)，有著非線性的表征?？傮w架構(gòu)之內(nèi)，配件彼此緊密銜接，存有復(fù)雜聯(lián)系。誘發(fā)連鎖事故，都不可脫離偏長的這種連接。線路連接之中，配件凸顯了偏強(qiáng)的彼此干擾。構(gòu)建模型時(shí)可設(shè)定故障集，它含有篩選的多個(gè)元件。這樣的基礎(chǔ)上，構(gòu)建脆弱模型。故障集合融匯了搜集進(jìn)來的多樣元素，表示各個(gè)線路。設(shè)想狀態(tài)之下，故障關(guān)聯(lián)著某一路徑的脆弱性，含有某些元件。

圖1 數(shù)據(jù)挖掘的流程

三、挖掘算法及決策樹

決策表整合了設(shè)定好的多樣屬性，構(gòu)成屬性集合。在決策表之內(nèi)，子集可被分成決策類的屬性、條件類的屬性。篩選有限對象，創(chuàng)設(shè)了新的這類集合?，F(xiàn)存集合預(yù)設(shè)了屬性搭配的值域、信息函數(shù)數(shù)值。決策表涵蓋著搜集得出的初始信息，來自制備好的某一樣本。樣本表征著擬定的決策規(guī)程，含有可依循的規(guī)則。查驗(yàn)決策表時(shí)，即可獲取集合情形下的多個(gè)決策[3]。然而，借助這樣的機(jī)械流程只可獲取初始樣本的總狀態(tài)，并沒能深入予以發(fā)掘。

與之相比，決策樹歸屬新流程內(nèi)的數(shù)據(jù)挖掘，它關(guān)聯(lián)著知識(shí)發(fā)現(xiàn)。借助這種途徑，篩選出來的屬性都表征著某一條件、某一給定的決策，把選取的這類數(shù)值設(shè)定成輸入。經(jīng)過自動(dòng)生成，獲取了可伸縮的、擁有最佳泛化特性的、可被解釋的優(yōu)良決策樹。經(jīng)過細(xì)化提取，針對細(xì)分出來的決策樹增設(shè)了可辨識(shí)的規(guī)則?？蓞⒄招畔㈧?，構(gòu)建這樣的決策樹。依循設(shè)定好的規(guī)程著手來挖掘，識(shí)別線路風(fēng)險(xiǎn)。

（一）離散狀態(tài)之下的屬性

采納層次聚類，設(shè)定了離散化這樣的連續(xù)屬性。數(shù)據(jù)挖掘之中，預(yù)處理依循了擬定好的步驟，影響認(rèn)知實(shí)效。在值域范疇內(nèi)篩選了細(xì)分出來的多點(diǎn)，針對篩選的對象設(shè)定離散化。這種情形下，屬性值域?qū)⒈缓w在細(xì)化的區(qū)段內(nèi)，區(qū)間被替換成某一符號(hào)。

（二）重設(shè)精準(zhǔn)的運(yùn)算流程

電力體系中，線路及搭配的節(jié)點(diǎn)存有偏復(fù)雜的關(guān)聯(lián)，影響著脆弱性。若從節(jié)點(diǎn)視角來辨識(shí)脆弱性，就忽視了布設(shè)線路凸顯的彼此干擾，解析并不全面。解析復(fù)雜網(wǎng)絡(luò)，要兼顧一切線路及關(guān)聯(lián)的節(jié)點(diǎn)，解析得出的數(shù)值可變?yōu)闆Q策。依照決策樹，精簡了常規(guī)流程的算法，解析分布概率。針對篩選的線路，辨識(shí)了層次風(fēng)險(xiǎn)。

圖2 線路的脆弱性

（三）識(shí)別層次風(fēng)險(xiǎn)

層次聚類側(cè)重識(shí)別了近似的對象狀態(tài)，劃分近似程度。被劃歸在同一區(qū)段之中的對象擁有很近似的特性，若被歸入不同區(qū)段，那么對象不會(huì)彼此近似。衡量對象距離，識(shí)別了連續(xù)狀態(tài)之下的近似度。對象被劃歸至同一區(qū)段，逐步設(shè)定彼此的合并。在某一層頂側(cè)，離散化對應(yīng)著屬性值，借以創(chuàng)設(shè)了簡易的新網(wǎng)絡(luò)。線路脆弱性不可脫離層次風(fēng)險(xiǎn)，它關(guān)系著布設(shè)的線路，衡量復(fù)雜狀態(tài)，選取脆弱性的符號(hào)以便代表風(fēng)險(xiǎn)[4]。

結(jié)語：

經(jīng)過綜合考量，判別了多重線路自帶的脆弱傾向，妥善評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)。評(píng)價(jià)結(jié)果表示：線路及布設(shè)的多重節(jié)點(diǎn)都緊密銜接，有著復(fù)雜聯(lián)系。網(wǎng)絡(luò)自帶的特性關(guān)乎內(nèi)在線路，關(guān)系到脆弱性。與此同時(shí)，兩側(cè)節(jié)點(diǎn)也凸顯了脆弱性這樣的干擾，布設(shè)的節(jié)點(diǎn)顯出了密集傾向，彼此含有差異。從復(fù)雜特性著手，辨識(shí)了連鎖情形下的斷電故障根源，探析事故機(jī)理，為后續(xù)實(shí)踐供應(yīng)了參照。

參考文獻(xiàn)

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[2]夏麟，肖P鑫，劉恩豪. 基于復(fù)雜網(wǎng)絡(luò)和風(fēng)險(xiǎn)理論的電力系統(tǒng)脆弱性評(píng)估[J]. 電子世界，2014（09）：46-47+146.

第3篇：風(fēng)險(xiǎn)管理特點(diǎn)范文

我國的房地產(chǎn)行業(yè)尚處于產(chǎn)業(yè)發(fā)展的初興階段，許多房地產(chǎn)企業(yè)往往不重視風(fēng)險(xiǎn)管理。在理論研究方面，一些學(xué)者對房地產(chǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行了探討。唐秀麗等（2007）基于房地產(chǎn)項(xiàng)目生命周期對房地產(chǎn)項(xiàng)目投資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了識(shí)別；魏巍（2009）分析了我國房地產(chǎn)企業(yè)所面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)及其成因。郭驍、夏洪勝（2007）運(yùn)用非線性盈虧平衡分析法、敏感度分析法和事故樹法三種風(fēng)險(xiǎn)測量和評(píng)估方法對中小房地產(chǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析；張敏莉等（2012）利用模糊綜合評(píng)價(jià)法對房地產(chǎn)企業(yè)投資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了評(píng)價(jià)。高曉麗針對房地產(chǎn)企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)，指出房地產(chǎn)企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)各個(gè)部門的協(xié)調(diào)合作、主動(dòng)控制風(fēng)險(xiǎn)，提高房地產(chǎn)企業(yè)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力和贏利能力（2011）。從相關(guān)研究來看，對房地產(chǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的研究更側(cè)重于方法、策略等“硬因素”方面，而對房地產(chǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理理念、行為、制度等“軟因素”重視不夠，導(dǎo)致房地產(chǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理文化缺失。

近年來，文化對于風(fēng)險(xiǎn)管理的作用已引起一些學(xué)者的注意。Vuuren（2000）通過案例詳細(xì)分析了文化對風(fēng)險(xiǎn)管理的影響；Kimbrough和Componatio（2009）結(jié)合文化測量和企業(yè)執(zhí)行檢測工具證明了企業(yè)組織文化對于企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理具有顯著的效果；在從金融風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域提出的風(fēng)險(xiǎn)文化概念更是得到了較為普遍的認(rèn)同，在金融風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中取得了較好的效果 。風(fēng)險(xiǎn)管理文化主要是指以企業(yè)文化為背景，通過在員工中培育、灌輸風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和在風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)中提煉、形成的集風(fēng)險(xiǎn)理念、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值觀和風(fēng)險(xiǎn)防范的行為規(guī)范于一體的人文文化。風(fēng)險(xiǎn)管理文化作為企業(yè)文化的組成部分，是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的“軟實(shí)力”，彌補(bǔ)了風(fēng)險(xiǎn)管理“硬技術(shù)”的不足，對企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理有著十分重要的影響。因此，將風(fēng)險(xiǎn)管理文化理念引入到房地產(chǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理中，構(gòu)建房地產(chǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理文化體系，有助于提升房地產(chǎn)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理能力，從而實(shí)現(xiàn)房地產(chǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的科學(xué)管理。

一、房地產(chǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理文化體系

房地產(chǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理文化是房地產(chǎn)企業(yè)在長期的風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中逐漸形成的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)、精神理念、價(jià)值觀和行為習(xí)慣。它是根據(jù)房地產(chǎn)企業(yè)經(jīng)營特點(diǎn)，將以人為本作為經(jīng)營理念，以風(fēng)險(xiǎn)管理作為目標(biāo)，從風(fēng)險(xiǎn)管理精神、制度、行為和物質(zhì)四個(gè)層面構(gòu)建的文化體系，具有系統(tǒng)性、共識(shí)性、功能性及共生性的特點(diǎn)。

1.風(fēng)險(xiǎn)管理精神文化

風(fēng)險(xiǎn)管理精神文化即風(fēng)險(xiǎn)管理理念文化，是風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)與房地產(chǎn)企業(yè)特性相結(jié)合的一種群體意識(shí)，往往以簡潔而富有哲理的語言形式加以概括，通過口號(hào)、標(biāo)語或歌曲等形式表現(xiàn)出來。通常是企業(yè)全體員工一致認(rèn)可、彼此共鳴的風(fēng)險(xiǎn)態(tài)度和理念。它是風(fēng)險(xiǎn)管理文化的核心，影響著企業(yè)部門和員工識(shí)別和防范風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)和方法，決定著企業(yè)日常的經(jīng)營管理活動(dòng)甚至是企業(yè)戰(zhàn)略制定及執(zhí)行中如何辨識(shí)和控制風(fēng)險(xiǎn)。

2.風(fēng)險(xiǎn)管理制度文化

風(fēng)險(xiǎn)管理制度文化是房地產(chǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理過程中形成的各種規(guī)章制度、道德規(guī)范及職工風(fēng)險(xiǎn)管理行為準(zhǔn)則的總稱。員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、價(jià)值觀及行事風(fēng)格各不相同，這些都影響著員工的風(fēng)險(xiǎn)管理態(tài)度，從而影響企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理效率。風(fēng)險(xiǎn)管理制度文化是房地產(chǎn)企業(yè)為實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)對員工行為給予一定限制的文化，它的特點(diǎn)就是強(qiáng)制性，可以有效的規(guī)范員工風(fēng)險(xiǎn)管理行為，引導(dǎo)和教育員工樹立企業(yè)所倡導(dǎo)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念。風(fēng)險(xiǎn)管理制度文化是房地產(chǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理文化中最有活力和影響力的部分。

3.風(fēng)險(xiǎn)管理行為文化

在房地產(chǎn)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，企業(yè)管理者和全體員工的風(fēng)險(xiǎn)管理行為都應(yīng)有一定的規(guī)范。在風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)范的制定和對規(guī)范的履行中，就會(huì)形成一定的風(fēng)險(xiǎn)管理行為文化。風(fēng)險(xiǎn)管理行為文化直接關(guān)系到員工對風(fēng)險(xiǎn)管理工作的積極性，集中反映了房地產(chǎn)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理作風(fēng)、風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)、員工風(fēng)險(xiǎn)管理素質(zhì)等文化特征，直接影響著企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理效率。

4.風(fēng)險(xiǎn)管理物質(zhì)文化

風(fēng)險(xiǎn)管理物質(zhì)文化是風(fēng)險(xiǎn)管理文化的物質(zhì)表現(xiàn)形式，是房地產(chǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理文化形成的重要載體，包括知識(shí)和實(shí)物兩個(gè)層面。其中，知識(shí)層面是指房地產(chǎn)企業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)管理過程中形成的技藝，主要是指房地產(chǎn)企業(yè)對風(fēng)險(xiǎn)因素的識(shí)別、評(píng)估、控制能力和風(fēng)險(xiǎn)收益權(quán)衡藝術(shù)，是房地產(chǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的智力基礎(chǔ)。實(shí)物層面是指房地產(chǎn)企業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)管理過程中形成的物質(zhì)保障方式，例如相關(guān)的配套設(shè)施設(shè)備。

二、房地產(chǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理文化體系的構(gòu)建

1.樹立正確的風(fēng)險(xiǎn)管理理念

房地產(chǎn)企業(yè)培養(yǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理精神需要結(jié)合企業(yè)目前的風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境，改變對風(fēng)險(xiǎn)的偏見，正確認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)企業(yè)的組織結(jié)構(gòu)形式，建立相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)體系，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理與企業(yè)經(jīng)營的并行管理。其中，董事會(huì)應(yīng)通過提煉企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值觀念，為整個(gè)房地產(chǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理文化的塑造定下基調(diào)，并在價(jià)值觀的傳播與溝通中保持足夠的熱情，還要直接參與風(fēng)險(xiǎn)管理，維護(hù)風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值觀的權(quán)威性。經(jīng)營管理層要在日常的經(jīng)營管理活動(dòng)中貫徹宣傳企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理理念和價(jià)值觀。風(fēng)險(xiǎn)管理部門推行適合企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化構(gòu)建方案，促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理理念在整個(gè)企業(yè)傳播。風(fēng)險(xiǎn)管理部門還必須通過教育和培訓(xùn)的方式培養(yǎng)員工的風(fēng)險(xiǎn)管理理念，使企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念得到全體員工的贊同，使之成為每個(gè)員工的行為準(zhǔn)則，將風(fēng)險(xiǎn)管理理念真正融入到其日常的每一項(xiàng)工作當(dāng)中，建立上下一致的風(fēng)險(xiǎn)管理理念。

2.制定合理的風(fēng)險(xiǎn)管理制度

房地產(chǎn)企業(yè)自身經(jīng)營結(jié)構(gòu)復(fù)雜，涉及范圍廣，完善的風(fēng)險(xiǎn)管理制度可以提高企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理水平和員工風(fēng)險(xiǎn)管理素質(zhì)。房地產(chǎn)企業(yè)必須積極推動(dòng)產(chǎn)品研發(fā)、成本控制、工程管理、營銷、物業(yè)管理等部門建立風(fēng)險(xiǎn)防范制度和控制辦法，逐步建立系統(tǒng)化的、上下聯(lián)動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)控制度體系。

同時(shí)，合理的激勵(lì)約束機(jī)制可以激勵(lì)員工朝著企業(yè)需要的方向努力工作。房地產(chǎn)企業(yè)應(yīng)立足于長期的風(fēng)險(xiǎn)管理績效，避免給企業(yè)帶來風(fēng)險(xiǎn)隱患的短期行為導(dǎo)向的激勵(lì)措施，制定有效的激勵(lì)與約束制度對員工的風(fēng)險(xiǎn)管理行為進(jìn)行引導(dǎo)，提高員工風(fēng)險(xiǎn)管理的主動(dòng)性和積極性，使員工的行為符合企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)文化構(gòu)建的要求。

3.規(guī)范全體成員的風(fēng)險(xiǎn)管理行為

風(fēng)險(xiǎn)管理理念和制度最終必須通過員工落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理行為才得以發(fā)揮其效用。風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)根據(jù)企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)，制定合理的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)，并將風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)逐步分解到各部門及員工，使各部門員工明確自己的風(fēng)險(xiǎn)管理任務(wù)及相應(yīng)的權(quán)利和責(zé)任。而且，通過風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)制定詳細(xì)的風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃。同時(shí)，形成以風(fēng)險(xiǎn)信息收集、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)控制為主的風(fēng)險(xiǎn)管理流程，針對企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)，制定風(fēng)險(xiǎn)管理措施。

4.構(gòu)建全面的風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)體系

我國房地產(chǎn)市場發(fā)展時(shí)間短暫，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理水平相對比較落后。房地產(chǎn)企業(yè)應(yīng)通過建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)體系促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理物質(zhì)文化的形成。首先，利用信息技術(shù)構(gòu)建以風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測、風(fēng)險(xiǎn)分析和風(fēng)險(xiǎn)信息反饋為主的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，建立相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理數(shù)據(jù)庫和風(fēng)險(xiǎn)信息報(bào)告體系。其次，建立良好的信息共享渠道，加強(qiáng)企業(yè)對宏觀經(jīng)濟(jì)政策、市場走向、行業(yè)競爭者的研究和交流。最后，企業(yè)還應(yīng)積極研究或引進(jìn)國外與房地產(chǎn)企業(yè)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)管理理論和技術(shù)，不斷豐富企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)體系。房地產(chǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理文化體系構(gòu)建圖如圖1所示。

房地產(chǎn)行業(yè)是高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，風(fēng)險(xiǎn)管理文化可以有效提高房地產(chǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理效率，有利于企業(yè)應(yīng)對復(fù)雜的市場環(huán)境，將是未來房地產(chǎn)企業(yè)核心競爭力的一部分。將企業(yè)文化與風(fēng)險(xiǎn)管理相結(jié)合，從精神、制度、行為、物質(zhì)四個(gè)層面構(gòu)建房地產(chǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理文化，可對房地產(chǎn)企業(yè)進(jìn)行全過程、全方位的風(fēng)險(xiǎn)管理，實(shí)現(xiàn)企業(yè)健康可持續(xù)發(fā)展。

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第4篇：風(fēng)險(xiǎn)管理特點(diǎn)范文

關(guān)鍵詞：工程項(xiàng)目 全過程 風(fēng)險(xiǎn)管理模式

工程項(xiàng)目同時(shí)具有普遍性、重要性的特征，它涉及到社會(huì)的各個(gè)領(lǐng)域，對社會(huì)生活和經(jīng)濟(jì)的發(fā)展起著至關(guān)重要的作用。同其他項(xiàng)目相比，其特點(diǎn)主要有：投資多、技術(shù)要求高、系統(tǒng)復(fù)雜以及實(shí)現(xiàn)周期長等特點(diǎn)。并且有各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)存在于整體實(shí)現(xiàn)過程中，因此風(fēng)險(xiǎn)對項(xiàng)目的最終成功有著決定性的作用。

一、簡述工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理

（一）工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的定義

工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的定義并不是一個(gè)指定的含義，其主要有兩種。其一，在整個(gè)工程項(xiàng)目操作的過程中，任何影響工程項(xiàng)目目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)和生產(chǎn)正常運(yùn)行的，具有不確定性，并最終結(jié)果可能導(dǎo)致工程遭受損失或損害的事件統(tǒng)稱為工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。其二，所有對工程項(xiàng)目目標(biāo)實(shí)現(xiàn)產(chǎn)生影響的不確定因素的集合。這是兩種比較典型的釋義。隨后又有人指出所謂項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)是一種對工程項(xiàng)目目標(biāo)實(shí)現(xiàn)產(chǎn)生積極或消極影響的不確定事件或狀況。從這一點(diǎn)可以看出，工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)不一定都是危害，同時(shí)也可能有一部分存在積極影響。

（二）項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的特點(diǎn)

通過對項(xiàng)目特性的綜合分析，得出結(jié)論，目前存在于項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)中的特點(diǎn)主要有以下幾種：第一、風(fēng)險(xiǎn)的存在具有較強(qiáng)的客觀性和普遍性。風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的不以人的意志為轉(zhuǎn)移的，并且在整個(gè)項(xiàng)目的實(shí)施過程中，處處都存在風(fēng)險(xiǎn)。第二、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的影響面比較廣泛。一個(gè)項(xiàng)目一旦發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，就絕對不是局部的，而是全面性的風(fēng)險(xiǎn)。第三、不同的主體所具有的承受風(fēng)險(xiǎn)的能力也不同。第四、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)具有很強(qiáng)的復(fù)雜性。一般情況下，項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)都很復(fù)雜。任何項(xiàng)目的定義、決策、設(shè)計(jì)、建設(shè)都是確定因素和隨機(jī)因素、模糊因素、未知因素相結(jié)合的復(fù)雜系統(tǒng)。

（三）管理流程

項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的主要過程包括：風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對規(guī)劃、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別以及風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。其主要目的是為了將積極事件的影響提高，降低消極事件的影響。已知風(fēng)險(xiǎn)所指的是對風(fēng)險(xiǎn)事先知道了其存在，并對其做出了一系列應(yīng)對規(guī)劃措施。風(fēng)險(xiǎn)的主要流程如下所示：

這是一個(gè)循環(huán)往復(fù)的過程。在做任何一個(gè)工程項(xiàng)目時(shí)，我們首要考慮的就是風(fēng)險(xiǎn)計(jì)劃，只有識(shí)別了風(fēng)險(xiǎn)才能根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的詳細(xì)情況做出應(yīng)對措施。在發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的時(shí)候，必須考慮要如何回避或者轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，以便將風(fēng)險(xiǎn)所帶來的損失降到最低。若無法避免風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，可以采取降低對風(fēng)險(xiǎn)事件的預(yù)期資金投入，削弱風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，或者減少風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)等辦法來降低風(fēng)險(xiǎn)事件對工程造成的影響。

二、工程項(xiàng)目全過程風(fēng)險(xiǎn)管理模式

過程管理可以說是現(xiàn)代化管理的分支管理之一，同時(shí)其管理方法也是主要的管理方法之一。由于風(fēng)險(xiǎn)因素具有隱蔽性的特點(diǎn)，并且分布廣泛，因此對每一過程的管理都是一個(gè)動(dòng)態(tài)發(fā)生的過程管理，對那些因?yàn)榄h(huán)境因素影響而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)事件，必須及時(shí)發(fā)現(xiàn)并加以分析，才能制定出相應(yīng)的管理對策。而項(xiàng)目工程全過程風(fēng)險(xiǎn)管理模式就是從全過程管理的角度出發(fā)，對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，從而確保項(xiàng)目質(zhì)量、進(jìn)度及效益等目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)須以整體管理為基礎(chǔ)，階段性的對項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估和控制。整體管理模式包含以下幾個(gè)部分。

（一）對風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃的制定

做任何事情都是預(yù)則立，項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理也不例外，管理計(jì)劃作為進(jìn)行項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的指導(dǎo)性文件，其內(nèi)容主要涵蓋了如何進(jìn)行項(xiàng)目全過程管理的安排和實(shí)施，細(xì)節(jié)上包含了方法論，就是在管理過程中所使用的方法、工具等；角色和職責(zé)，就是在管理過程中各個(gè)階段所扮演的角色及承擔(dān)的職責(zé)；費(fèi)用預(yù)算，很明顯，它指的就是在進(jìn)行管理過程中所需要的費(fèi)用；同時(shí)還有一些風(fēng)險(xiǎn)分類、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告等。一般情況下，由風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)制定管理計(jì)劃，并且值得注意的是：項(xiàng)目人員的風(fēng)險(xiǎn)態(tài)度、風(fēng)險(xiǎn)的承受力以及項(xiàng)目的具體事項(xiàng)等。

（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置

任何管理工作都需要一個(gè)專門的機(jī)構(gòu)，其主要目的是作為風(fēng)險(xiǎn)管理主體存在。這樣有利于明確風(fēng)險(xiǎn)管理在整個(gè)項(xiàng)目管理中所處的地位，并且提高員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，使工作人員認(rèn)清自己在管理中的責(zé)任和義務(wù)。此外，這種專門的管理機(jī)構(gòu)在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，能夠確保管理計(jì)劃的順利實(shí)行，使風(fēng)險(xiǎn)管理效果得到保障。對該機(jī)構(gòu)的基本要求就是具備獨(dú)立性、權(quán)威性、經(jīng)驗(yàn)和技能以及綜合知識(shí)等。

（三）計(jì)劃與設(shè)計(jì)環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)管理

一般在管理計(jì)劃中會(huì)組建風(fēng)險(xiǎn)管理小組，并且由這些小組對項(xiàng)目的設(shè)計(jì)進(jìn)行質(zhì)量、進(jìn)度、合理性等方面的進(jìn)行項(xiàng)目設(shè)計(jì)部分的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工作，在完成這些后對所識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)展開詳細(xì)的分析和評(píng)估，從而形成風(fēng)險(xiǎn)清單，并以此清單實(shí)施管理計(jì)劃。同時(shí)也不能忽略對合同簽訂、計(jì)劃等方面的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和控制工作。

（四）對實(shí)施與控制階段的風(fēng)險(xiǎn)管理

此環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)管理主體為施工單位。在風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃的指導(dǎo)下，施工單位也應(yīng)成立管理小組，在技術(shù)、環(huán)境、人員及設(shè)施等方面對項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及評(píng)估。此環(huán)節(jié)是資源投入最多的一環(huán)，因此一旦出現(xiàn)問題，就會(huì)在人、財(cái)、物等方面造成巨大的損失。

（五）竣工階段的風(fēng)險(xiǎn)管理

在此階段項(xiàng)目的實(shí)體已經(jīng)完成，其主要的工作是對文件資料的整理以及驗(yàn)收工作，在此階段，風(fēng)險(xiǎn)管理小組應(yīng)對從文件資料是否完整、驗(yàn)收工作是否可靠等方面來判斷和辨別風(fēng)險(xiǎn)，并以此為基礎(chǔ)，制定風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃后實(shí)施。

結(jié)束語：總之，項(xiàng)目全過程風(fēng)險(xiǎn)管理模式在提高企業(yè)管理、避免風(fēng)險(xiǎn)、實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目成功等方面有著重要意義。并且不能停止對風(fēng)險(xiǎn)管理模式的研究，要不斷的發(fā)展創(chuàng)新，找出最適合的管理方式，真正做到避免項(xiàng)目中風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生的目的。

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第5篇：風(fēng)險(xiǎn)管理特點(diǎn)范文

關(guān)鍵詞：工程造價(jià)；風(fēng)險(xiǎn)管理；措施

中圖分類號(hào)：F284 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼： A 文章編號(hào)：1001-828X（2015）010-000-01

隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和社會(huì)的進(jìn)步，工程建設(shè)項(xiàng)目越來越多，而工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性也日益顯現(xiàn)，其不但關(guān)系著工程項(xiàng)目的施工質(zhì)量與施工效率，而且關(guān)系到工程企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益與持續(xù)發(fā)展。因此，探討工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管理的措施，對工程項(xiàng)目建設(shè)有著重要的意義。

一、工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)的來源

（一）來自參建單位的風(fēng)險(xiǎn)

在工程項(xiàng)目建設(shè)中，各參建單位都可能會(huì)對工程造價(jià)產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)，如設(shè)計(jì)單位的設(shè)計(jì)方案與施工圖的出入較大，設(shè)計(jì)變動(dòng)次數(shù)較多；建設(shè)單位沒有遵循客觀的規(guī)律，盲目干預(yù)項(xiàng)目施工，出現(xiàn)鋪張浪費(fèi)或者投資不足等情況；施工單位沒有按照合同約定施工，在施工過程中以次充好，無法保證施工質(zhì)量與施工工期等，這些都會(huì)給工程造價(jià)埋下風(fēng)險(xiǎn)隱患。

（二）來自客觀事件的風(fēng)險(xiǎn)

由于工程項(xiàng)目建設(shè)周期長，工程規(guī)模大，很多客觀事件也會(huì)給工程造價(jià)帶來風(fēng)險(xiǎn)，如經(jīng)濟(jì)環(huán)境出現(xiàn)惡化，物價(jià)、利率、關(guān)稅和還貸等出現(xiàn)波動(dòng)；市場環(huán)境不理想，工程造價(jià)交易通過暗箱操作進(jìn)行，供求關(guān)系無法起到應(yīng)有作用；自然災(zāi)害或者不可抗力的事件造成財(cái)產(chǎn)損失與人員傷亡，延緩了工程施工工期等。

（三）來自其它方面的風(fēng)險(xiǎn)

工程項(xiàng)目施工中涉及環(huán)節(jié)較多，任何環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題，都會(huì)或多或少給工程造價(jià)帶來風(fēng)險(xiǎn)，如施工材料采購中出現(xiàn)以次充好情況，使得工程因驗(yàn)收不合格而返工，增加了工程成本；合同管理不當(dāng)，各項(xiàng)規(guī)章管理制度不完善，很多管理措施沒有得到貫徹落實(shí)；工程分包出現(xiàn)問題，施工技術(shù)落后影響施工進(jìn)度等，這些問題都會(huì)在無形中增加了工程造價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)。

二、工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管理的特點(diǎn)

（一）全程性

在工程項(xiàng)目施工的全過程中，始終存在不確定因素，這些因素都會(huì)給工程造價(jià)帶來風(fēng)險(xiǎn)，而風(fēng)險(xiǎn)不以人意志為轉(zhuǎn)移，所以在工程項(xiàng)目施工的全過程中只能規(guī)避或者控制風(fēng)險(xiǎn)，盡可能降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的幾率，卻無法完全對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行消除。

（二）可變性

在工程項(xiàng)目施工的過程中，各種風(fēng)險(xiǎn)的質(zhì)與量可以變化，隨著工程進(jìn)度的深入，有些風(fēng)險(xiǎn)可以得到有效控制，有些風(fēng)險(xiǎn)可以得到很好的規(guī)避，但是也會(huì)有新的風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生。風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生程度對工程造價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)大小有著直接的影響，所以工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)存在可變性。

（三）復(fù)雜性

大型工程項(xiàng)目的施工周期長且范圍較廣，風(fēng)險(xiǎn)因數(shù)種類與數(shù)量較多，風(fēng)險(xiǎn)的層次性與多樣性較為突出，并且不同風(fēng)險(xiǎn)間的關(guān)系復(fù)雜，與外界的交叉影響使得風(fēng)險(xiǎn)更為復(fù)雜化，工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)作為風(fēng)險(xiǎn)一種，自然也體現(xiàn)出復(fù)雜性的特點(diǎn)。

三、工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管理的措施

（一）增強(qiáng)工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)

工程企業(yè)需要增強(qiáng)工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管理的意識(shí)，認(rèn)識(shí)到工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性，重視工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管理工作。一方面，工程企業(yè)需要做好對管理人員與造價(jià)人員的的風(fēng)險(xiǎn)教育，幫助其掌握工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)知識(shí)，熟悉工程造價(jià)管理的流程，在工作中貫徹落實(shí)各項(xiàng)管理措施，提高其工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管理的水平。另一方面，工程企業(yè)需要熟悉法律法規(guī)，尤其是在海外工程的承包施工中，更是需要對當(dāng)?shù)胤煞ㄒ?guī)做到心中有數(shù)，認(rèn)真審核招投標(biāo)文件中的各項(xiàng)條款與要求，結(jié)合自身實(shí)力與市場變化的趨勢，承包與之匹配的工程項(xiàng)目。

（二）注重工程造風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與評(píng)估

在工程造價(jià)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)前，工程企業(yè)需要認(rèn)真調(diào)查分析工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)的來源，并依據(jù)分析結(jié)果采取有效的風(fēng)險(xiǎn)管理措施，如利用風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查法、流程圖法和財(cái)務(wù)報(bào)表發(fā)等，結(jié)合工程風(fēng)險(xiǎn)管理的全過程、可變性和復(fù)雜性等特點(diǎn)，對工程造價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別，以便為規(guī)避工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)提供依據(jù)。同時(shí)，工程企業(yè)需要對工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)的影響進(jìn)行評(píng)估，將風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的損失降至最低，如在招標(biāo)時(shí)仔細(xì)評(píng)估項(xiàng)目施工過程中的風(fēng)險(xiǎn)，依據(jù)工程項(xiàng)目增加或者減少的可能性，選擇合適的報(bào)價(jià)，從而增加工程決算時(shí)的工程款，實(shí)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的最大化。

（三）完善工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制

在進(jìn)行工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管理的過程中，工程企業(yè)需要完善工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)的管理機(jī)制，將工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)的分析、識(shí)別、評(píng)估、控制和轉(zhuǎn)移等各個(gè)環(huán)節(jié)貫徹落實(shí)，將工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管理貫徹到工程施工的各個(gè)階段，尤其是工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段。有研究表明，工程設(shè)計(jì)階段對造價(jià)影響可能性高達(dá)80%左右，而在工程施工階段對造價(jià)影響可能性僅為20%左右。同時(shí)，在工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制中需要明確各參建單位的責(zé)任，提高各參建單位的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，從而在風(fēng)險(xiǎn)管理中協(xié)調(diào)工作，避免出現(xiàn)工程變更的情況。

（四）合理選擇工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管理的策略

在工程項(xiàng)目施工中，工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)不可避免，所以工程企業(yè)需要依據(jù)不同風(fēng)險(xiǎn)選擇相應(yīng)的管理策略，依據(jù)對風(fēng)險(xiǎn)的分析、識(shí)別與評(píng)估，確定造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)大小、程度與影響范圍，以有效規(guī)避和控制造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。例如如果風(fēng)險(xiǎn)超出企業(yè)承受能力，或者成功性不大，企業(yè)可以不參與投標(biāo)與合資；如果工程在工程進(jìn)行過程中，預(yù)測到后期的風(fēng)險(xiǎn)與虧損較大，企業(yè)可以采取終端項(xiàng)目措施等，從而對造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行規(guī)避與轉(zhuǎn)移。

第6篇：風(fēng)險(xiǎn)管理特點(diǎn)范文

現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理的特點(diǎn)

一是信用風(fēng)險(xiǎn)管理的量化困難。信用風(fēng)險(xiǎn)管理存在難以量化分析和衡量的問題。相對于數(shù)據(jù)充分、數(shù)理統(tǒng)計(jì)模型運(yùn)用較多的市場風(fēng)險(xiǎn)管理而言，傳統(tǒng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理表現(xiàn)出缺乏科學(xué)的定量分析的手段而更多地倚重定性分析和管理者主觀經(jīng)驗(yàn)和判斷的藝術(shù)性的管理模式。信用風(fēng)險(xiǎn)定量分析和模型化管理困難的主要原因在于兩個(gè)方面一是數(shù)據(jù)匱乏，二是難以檢驗(yàn)?zāi)Ｐ偷挠行?。?shù)據(jù)匱乏的原因，主要是信息不對稱、不采取IT市原則計(jì)量每日損益、持有期限長、違約事件發(fā)生少等。模型檢驗(yàn)的困難很大程度上也是由于信用產(chǎn)品持有期限長、數(shù)據(jù)有限等原因。近些年，在市場風(fēng)險(xiǎn)量化模型技術(shù)和信用衍生產(chǎn)品市場的發(fā)展的推動(dòng)下，以Creditmetrics、KMV、Creditrisk+為代表的信用風(fēng)險(xiǎn)量化和模型管理的研究和應(yīng)用獲得了相當(dāng)大的發(fā)展，信用風(fēng)險(xiǎn)管理決策的科學(xué)性不斷增強(qiáng)，這已成為現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理的重要特征之一。

二是信用風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中存在“信用悖論”現(xiàn)象。這種“信用悖論”是指，一方面，風(fēng)險(xiǎn)管理理論要求銀行在管理信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)應(yīng)遵循投資分散化和多樣化原則，防止授信集中化，尤其是在傳統(tǒng)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理模型中缺乏有效對沖信用風(fēng)險(xiǎn)的手段的情況下，分散化更是重要的、應(yīng)該遵循的原則；另一方面，實(shí)踐中的銀行信貸業(yè)務(wù)往往顯示出該原則很難得到很好的貫徹執(zhí)行，許多銀行的貸款業(yè)務(wù)分散程度不高。造成這種信用悖論的主要原因在于以下幾個(gè)方面：一是對于大多數(shù)沒有信用評(píng)級(jí)的中小企業(yè)而言，銀行對其信用狀況的了解主要來源于長期發(fā)展的業(yè)務(wù)關(guān)系，這種信息獲取方式使得銀行比較偏向?qū)①J款集中于有限的老客戶企業(yè)；二是有些銀行在其市場營銷戰(zhàn)略中將貸款對象集中于自己比較了解和擅長的某一領(lǐng)域或某一行業(yè)：三是貸款分散化使得貸款業(yè)務(wù)小型化，不利于銀行在貸款業(yè)務(wù)上獲取規(guī)模效益：四是有時(shí)市場的投資機(jī)會(huì)也會(huì)迫使銀行將貸款投向有限的部門或地區(qū)。

三是信用風(fēng)險(xiǎn)的定價(jià)困難。信用風(fēng)險(xiǎn)的定價(jià)困難主要是因?yàn)?信用風(fēng)險(xiǎn)屬于非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，而非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)理論上是可以通過充分多樣化的投資完全分散，因此基于馬柯威茨資產(chǎn)組合理論而建立的資本資產(chǎn)定價(jià)模型(CAPM)和基于組合套利原理而建立的套利資產(chǎn)定價(jià)模型都只對系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)因素，如利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行了定價(jià)，而沒有對信用風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行定價(jià)。這些模型認(rèn)為，非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是可以通過多樣化投資分散的，理性、有效的市場不應(yīng)該對這些非系統(tǒng)性因素給予回報(bào)，信用風(fēng)險(xiǎn)因而沒有在這些資產(chǎn)定價(jià)模型中體現(xiàn)出來。

對于任何風(fēng)險(xiǎn)的定價(jià)，首先都是以對風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)確衡量為前提條件的。由于前述的一些原因，信用風(fēng)險(xiǎn)的衡量非常困難。目前國際市場上由J．P摩根等機(jī)構(gòu)所開發(fā)的信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型，如Creditmetrics、CreditRlsk+、KMV模型等，其有效性、可靠性仍有爭議。因此，從總體上來說，對信用風(fēng)險(xiǎn)仍缺乏有效的計(jì)量手段。

信用衍生產(chǎn)品的發(fā)展還處于起步階段，整個(gè)金融系統(tǒng)中純粹信用風(fēng)險(xiǎn)交易并不多見，因而市場不能提供全面、可靠的信用風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)依據(jù)。

對不同類型同期限的金融工具，如國債、企業(yè)債券等到期收益率的對比分析，盡管能為信用風(fēng)險(xiǎn)回報(bào)和定價(jià)提供一定參考，但主要局限于大類信用風(fēng)險(xiǎn)的分析，難以細(xì)化到具體的信用工具。

現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展趨勢

信用風(fēng)險(xiǎn)作為一種古老的風(fēng)險(xiǎn)形式，在長期以來，人們采取了許多方法來規(guī)避，以期減少損失。傳統(tǒng)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理方法主要有專家制度、貸款內(nèi)部評(píng)級(jí)分級(jí)模型以及Z評(píng)分模型等。但是，現(xiàn)代金融業(yè)的發(fā)展，使得這些方法有些顯得過時(shí)，有些則顯得不精確。隨著現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)的發(fā)展，以及對于市場風(fēng)險(xiǎn)等其他風(fēng)險(xiǎn)的管理水平的提高，現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)的管理水平也得到了提升，出現(xiàn)了Creditmetrics、KMV、Creditrisk+等信用風(fēng)險(xiǎn)量化管理模型，使得信用風(fēng)險(xiǎn)管理更加精確、更加科學(xué)。

總的來說，現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理呈現(xiàn)出如下幾個(gè)發(fā)展趨勢。

信用風(fēng)險(xiǎn)管理由靜態(tài)向動(dòng)態(tài)發(fā)展。傳統(tǒng)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理長期以來都表現(xiàn)為一種靜態(tài)管理。這主要是因?yàn)樾庞蔑L(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量技術(shù)在相當(dāng)長的時(shí)間里都沒有得到發(fā)展，銀行對信貸資產(chǎn)的估值通常采用歷史成本法，信貸資產(chǎn)只有到違約實(shí)際發(fā)生時(shí)才計(jì)為損失，而在違約發(fā)生前借款人的還款能力的變化而造成信用風(fēng)險(xiǎn)程度的變化難以得到反映，銀行因而難以根據(jù)實(shí)際信用風(fēng)險(xiǎn)的程度變化而進(jìn)行動(dòng)態(tài)的管理。在現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理中，這一狀況得到了很大的改進(jìn)。首先，信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的發(fā)展使得組合管理者可以每天根據(jù)市場和交易對手的信用狀況動(dòng)態(tài)地衡量信用風(fēng)險(xiǎn)的水平，IT市的方法也已經(jīng)被引入到信用產(chǎn)品的估價(jià)和信用風(fēng)險(xiǎn)的衡量。其次，信用衍生產(chǎn)品市場的發(fā)展使得組合管理者擁有了更加靈活、有效地管理信用風(fēng)險(xiǎn)的工具，其信用風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)水平可以根據(jù)其風(fēng)險(xiǎn)偏好，通過信用衍生產(chǎn)品的交易進(jìn)行動(dòng)態(tài)的調(diào)整。

信用風(fēng)險(xiǎn)對沖手段開始出現(xiàn)。長期以來，信用風(fēng)險(xiǎn)管理模式局限于傳統(tǒng)的管理和控制手段，與日新月異的市場風(fēng)險(xiǎn)管理模式相比缺乏創(chuàng)新和發(fā)展，尤其缺乏有效的風(fēng)險(xiǎn)對沖管理手段。傳統(tǒng)的管理方法只能在一定程度上降低信用風(fēng)險(xiǎn)的水平，很難使投資者完全擺脫信用風(fēng)險(xiǎn)；而且，這種傳統(tǒng)的管理方式需要投入大量的人力和物力，這種投入還會(huì)隨著授信對象的增加而迅速上升。這一局限性對以經(jīng)營存貸業(yè)務(wù)和承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)為核心業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行而言并無多大影響，但隨著信用風(fēng)險(xiǎn)越來越多地進(jìn)入證券交易和投資銀行領(lǐng)域，傳統(tǒng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的這一局限性變得愈益突出。對于證券交易商而言，其面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)具有以下特點(diǎn)：一是與商業(yè)銀行不同，證券交易商是以承擔(dān)市場風(fēng)險(xiǎn)而不是信用風(fēng)險(xiǎn)為自身業(yè)務(wù)的核心的，信用風(fēng)險(xiǎn)只是交易的副產(chǎn)品，是交易雙方都試圖剝離或擺脫的：二是由于證券交易品種多樣化、交易對手也涉及廣泛的特點(diǎn)，證券交易商往往比商業(yè)銀行面臨更多的信用對象；三是證券交易商往往缺乏商業(yè)銀行那樣管理信用風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)驗(yàn)和相應(yīng)的人力和物力，這都使得傳統(tǒng)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理模式和手段不能適應(yīng)市場發(fā)展的需要。在市場力量的推動(dòng)下，以信用衍生產(chǎn)品為代表的新一代的信用風(fēng)險(xiǎn)對沖管理手段開始走到風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展的最前沿，并開始推動(dòng)整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系不斷向前發(fā)展。

信用風(fēng)險(xiǎn)管理方法從定性走向定量。傳統(tǒng)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理手段主要包括分散投資、防止授信集中化、加強(qiáng)對借款人的信用審查和動(dòng)態(tài)監(jiān)控，要求提供抵押或擔(dān)保的信用強(qiáng)化措施等。盡管這些傳統(tǒng)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理方法經(jīng)過多年的發(fā)展已相當(dāng)完善和成熟，有些甚至已經(jīng)制度化，成為金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控體制的重要組成部分，但是，這些傳統(tǒng)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理方法主要都是基于定性分析。

近年來，信用風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量和管理方法發(fā)生了革命性的變化。與過去的信用管理相對滯后和難以適應(yīng)市場變化的特點(diǎn)相比，新一代的金融工程專家將建模技術(shù)和分析方法應(yīng)用到這一領(lǐng)域，產(chǎn)生了一批新技術(shù)和新思想。隨之而來，在傳統(tǒng)信用評(píng)級(jí)方法基礎(chǔ)上產(chǎn)生了一批信用風(fēng)險(xiǎn)模型，這些模型受到了業(yè)內(nèi)人士的廣泛關(guān)注。現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)模型主要是通過數(shù)理統(tǒng)計(jì)手段對歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，從而對有關(guān)群體或個(gè)體的信用水平進(jìn)行定量評(píng)估，并對其未來行為的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)測，提供信用風(fēng)險(xiǎn)防范的有效依據(jù)和手段。

第7篇：風(fēng)險(xiǎn)管理特點(diǎn)范文

關(guān)鍵詞：天然氣企業(yè)；財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；問題；策略

引言

天然氣行業(yè)作為我國重要的能源產(chǎn)業(yè)之一，其在國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展中發(fā)揮著重要作用，當(dāng)前我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展步入了新常態(tài)，經(jīng)濟(jì)增速下滑，能源需求不斷放緩，與此同時(shí)，我國能源領(lǐng)域的市場化改革步伐持續(xù)加快，天然氣行業(yè)經(jīng)營環(huán)境因此發(fā)生了巨大的改變，使得行業(yè)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)被不斷放大，企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益出現(xiàn)了明顯的下滑。在這種背景之下，天然氣行業(yè)企業(yè)需要在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理方面需要進(jìn)一步努力，從而有效化解不斷攀升的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)一步的提升企業(yè)經(jīng)濟(jì)收益水平，確保企業(yè)健康持續(xù)發(fā)展。

一、天然氣行業(yè)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理概述

對于天然氣行業(yè)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)容以及特點(diǎn)進(jìn)行全面的分析把握，可以明確行業(yè)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵點(diǎn)，從而提升財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

1.天然氣行業(yè)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)容

天然氣行業(yè)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的具體內(nèi)容的包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估以及風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對等幾個(gè)重要內(nèi)容：財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是指對企業(yè)經(jīng)營中潛在的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行辨識(shí)，明確財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)誘因；財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是指對于識(shí)別出來的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定性以及定量層面的評(píng)估，根據(jù)評(píng)估明確風(fēng)險(xiǎn)大小，確定需要企業(yè)優(yōu)先應(yīng)對的風(fēng)險(xiǎn)；財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對是指采取風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防、轉(zhuǎn)嫁、分散等手段來對于識(shí)別出來的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行化解，從而降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率以及減少財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)所帶來的損失。

2.天然氣行業(yè)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)具體特點(diǎn)

天然氣行業(yè)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)就有以下幾個(gè)方面的特點(diǎn)：首先就是財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的客觀性，企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)客觀存在，不以人的意志為轉(zhuǎn)移，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)只有大小量情況，而不是有或者沒有，這要求行業(yè)企業(yè)必須要注意財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的常態(tài)化；其次就是財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)性，這種動(dòng)態(tài)性是指財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)在企業(yè)不同發(fā)展階段、不同競爭環(huán)境下會(huì)呈現(xiàn)出來不斷變化的特點(diǎn)，這要求企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理措施需要保持靈活性；最后就是財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)多因性，即企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)成因比較復(fù)雜，對于這些原因需要進(jìn)行全面的把握分析，這樣財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理才能夠做到有的放矢。

二、天然氣行業(yè)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理問題

目前天然氣行業(yè)企業(yè)在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理還存在很多的問題以及不足，這些問題嚴(yán)重的拖累了企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理水平，放大了企業(yè)財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)。

1.財(cái)務(wù)管理理念落后

財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理理念落后對于天然氣行業(yè)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的負(fù)面影響極大，從整個(gè)行業(yè)的情況來看，大部分企業(yè)沒有做到與時(shí)俱進(jìn)更新落后的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理理念，沒有樹立起來正確的財(cái)務(wù)管理理念來指導(dǎo)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的良好開展。天然氣行業(yè)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理理念的落后主要表現(xiàn)就是沒有樹立起全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防理念、主動(dòng)干預(yù)理念等等，結(jié)果導(dǎo)致了財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理工作過于被動(dòng)，過于僵化，這種理念之下的風(fēng)險(xiǎn)管理水平因此受到很大影響。

2.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控低效

內(nèi)部控制是企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要手段，內(nèi)部控制是否完善對于企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理效果影響很大，目前天然氣行業(yè)企業(yè)在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制方面還存在的較大的不足，這些不足主要表現(xiàn)就是內(nèi)部控制環(huán)境不理想、內(nèi)部控制文化滯后、內(nèi)部控制制度不健全等，這些方面的問題拖累了財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控效果。舉例而言，在內(nèi)部控制文化方面，天然氣行業(yè)企業(yè)在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理方面沒有構(gòu)建起來良好的風(fēng)險(xiǎn)文化，從而影響到了財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的效果。

3.財(cái)務(wù)管理決策不科學(xué)

財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)主要成因就是財(cái)務(wù)管理決策的不科學(xué)，天然氣行業(yè)企業(yè)在財(cái)務(wù)管理決策方面的不科學(xué)問題非常突出以及普遍，在傳統(tǒng)的行業(yè)環(huán)境以及管理體制之下，依靠經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行財(cái)務(wù)管理決策沒有問題。但是隨著目前行業(yè)環(huán)境的改變，傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)管理決策模式已經(jīng)是越來越不適應(yīng)企業(yè)財(cái)務(wù)管理的需要，行業(yè)企業(yè)經(jīng)營管理者忽視對于經(jīng)營環(huán)境變化的分析，片面的依靠經(jīng)驗(yàn)來進(jìn)行決策，這使得財(cái)務(wù)管理決策不夠科學(xué)，從而給財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的滋生埋下了隱患。

4.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警不健全

財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警不健全也是天然氣行業(yè)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的一個(gè)典型問題，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)如果及時(shí)識(shí)別，就能夠給企業(yè)進(jìn)行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對提供必要的時(shí)間，從而提前做好應(yīng)對方案，減少財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生所帶來的各種損害。目前天然氣行業(yè)企業(yè)在的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警方面還不是很健全，沒有根據(jù)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理工作開展的需要建立起來一個(gè)完善的預(yù)警機(jī)制，這導(dǎo)致了企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)不能夠被及時(shí)的感知，從而往往會(huì)貽誤財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的黃金機(jī)遇，這影響到了企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的效果。

三、天然氣行業(yè)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理策略

針對天然氣行業(yè)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理方面的各種問題，需要企業(yè)經(jīng)營管理者高度重視財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的改進(jìn)，圍繞這些問題重點(diǎn)做好以下幾個(gè)方面的工作，從而實(shí)現(xiàn)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理水平的提升。

1.更新財(cái)務(wù)管理理念

天然氣行業(yè)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的開展，關(guān)鍵是要樹立起來正確的財(cái)務(wù)管理理念，摒棄落后陳舊的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理理念，具體來說就是要樹立起來主動(dòng)干預(yù)、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防、全面管理等理念，在這些理念的指導(dǎo)下，做好財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理工作。主動(dòng)干預(yù)與風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防要求天然氣行業(yè)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理要做到雨未綢繆，注意根據(jù)市場環(huán)境的變化以及企業(yè)的經(jīng)營情況來提前制定良好的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理預(yù)案，同時(shí)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理要做到面面俱到以及全員參與，全面的提升財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)效果。

2.完善內(nèi)部控制機(jī)制

天然氣行業(yè)企業(yè)需要根據(jù)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理工作開展的需要來進(jìn)一步的完善內(nèi)部控制機(jī)制，通過財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制機(jī)制的完善來更好地應(yīng)對企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。內(nèi)部控制機(jī)制完善方面，需要從內(nèi)部控制五要素出發(fā)來全面的進(jìn)行優(yōu)化調(diào)整，具體來說就是要完善內(nèi)部控制環(huán)境，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)，注重內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)信息溝通，完善內(nèi)部控制制度等等，通過這些措施的完善，全面的構(gòu)建一個(gè)有效的內(nèi)部控制機(jī)制，全面的發(fā)揮內(nèi)部控制在企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理中的重要作用。

3.科學(xué)進(jìn)行財(cái)務(wù)決策

天然氣行業(yè)企業(yè)財(cái)務(wù)決策需要做到科學(xué)，只有科學(xué)決策才能夠最大限度的去規(guī)避財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，這客觀上要求行業(yè)企業(yè)要做好企業(yè)經(jīng)濟(jì)環(huán)境的細(xì)致全面分析，對于未來經(jīng)營環(huán)境的變化趨勢有一個(gè)基本的把握，對于企業(yè)財(cái)務(wù)管理狀況進(jìn)行一個(gè)全面的審視，這樣才能夠保證財(cái)務(wù)決策的科學(xué)性。同時(shí)在財(cái)務(wù)決策方面需要企業(yè)進(jìn)行民主集中式的討論分析，通過討論分析規(guī)避領(lǐng)導(dǎo)者單一決策所滋生的各種風(fēng)險(xiǎn)。

4.完善財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警

天然氣行業(yè)企業(yè)在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理中，需要注意財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系的構(gòu)建，通過完善的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系，及時(shí)進(jìn)行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)分析，為企業(yè)進(jìn)一步開展財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對制定應(yīng)對預(yù)案來贏得時(shí)間。企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制建設(shè)方面，關(guān)鍵是就是要構(gòu)建完善的預(yù)警指標(biāo)體系，確保預(yù)警指標(biāo)的敏感性，同時(shí)暢通企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)信息的流動(dòng)，實(shí)現(xiàn)不同部門之間信息共享，全面提升財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

在目前天然氣行業(yè)競爭狀況發(fā)生改變，行業(yè)企業(yè)經(jīng)營壓力不斷攀升的時(shí)代背景之下，需要行業(yè)企業(yè)在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理方面想做到與時(shí)俱進(jìn)，通過更新財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理理念，并在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制建設(shè)、風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制以及科學(xué)進(jìn)行財(cái)務(wù)決策等方面來不斷努力，力爭實(shí)現(xiàn)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理水平的更上一個(gè)臺(tái)階。（作者單位：九臺(tái)市大地燃?xì)庥邢薰荆?/p>

參考文獻(xiàn)：

[1] 楊巧麗.天然氣銷售企業(yè)財(cái)務(wù)管理分析[J].中國集體經(jīng)濟(jì)，2014年36期.

第8篇：風(fēng)險(xiǎn)管理特點(diǎn)范文

關(guān)鍵詞：金融風(fēng)險(xiǎn)管理；發(fā)展趨勢；管理意義

通過對金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的控制，不但可以為經(jīng)濟(jì)的發(fā)展?fàn)I造穩(wěn)定的發(fā)展環(huán)境，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展，而且還有助于保證經(jīng)濟(jì)主體在金融風(fēng)險(xiǎn)中不會(huì)受到較大的干擾?；诖?，為保證經(jīng)濟(jì)主體進(jìn)行最大化的收益與最小的損耗，應(yīng)通過強(qiáng)化對金融風(fēng)險(xiǎn)控制，合理對其進(jìn)行預(yù)測，有針對性的制定相應(yīng)的方案，確保經(jīng)濟(jì)主體金融風(fēng)險(xiǎn)中的整體安全性，最大程度化降低經(jīng)濟(jì)主體的受損程度。

一、金融風(fēng)險(xiǎn)管理的特點(diǎn)

（一）不穩(wěn)定性金融活動(dòng)作為經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的關(guān)鍵所在，通過健康的金融活動(dòng)，可以促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)發(fā)展，但也存在一定的負(fù)面影響，如果不能夠很好把握金融風(fēng)險(xiǎn)，將會(huì)帶來經(jīng)濟(jì)蕭條等問題。由此可見，金融風(fēng)險(xiǎn)往往存在較大的不確定性。眾所周知，金融風(fēng)險(xiǎn)還存在較大的危害性，一旦發(fā)生較大的金融風(fēng)險(xiǎn)，極有可能造成國際上的影響。金融危機(jī)的出現(xiàn)，不但為各個(gè)國家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展造成較大的影響，而且造成了物價(jià)大幅度提升，導(dǎo)致很多企業(yè)面臨著倒閉的狀態(tài)，并且也為人們的生活造成較大的影響。

（二）挑戰(zhàn)性在金融風(fēng)險(xiǎn)客觀性與不穩(wěn)定性影響下，金融風(fēng)險(xiǎn)的爆發(fā)需要經(jīng)過漫長的時(shí)間。隨著金融活動(dòng)的不斷增加，很多金融問題疊加到一定程度后，便引發(fā)金融風(fēng)險(xiǎn)。由于當(dāng)前這種情況所決定，才充分體現(xiàn)出了金融風(fēng)險(xiǎn)的可判定性與可分析性，各個(gè)地區(qū)和國家通過對其進(jìn)行深入分析，并且根據(jù)實(shí)際的特點(diǎn)，有針對性的制定相應(yīng)的應(yīng)對方案，最大限度將金融風(fēng)險(xiǎn)控制在可控的范圍呢，最大程度化降低金融其帶來的影響，減少為人們帶來的損失。

（三）雙面性在對金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析的時(shí)候，要采用發(fā)展的眼光看問題，提高對金融風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)知程度，積極采取有效應(yīng)對措施，重點(diǎn)加強(qiáng)對金融風(fēng)險(xiǎn)的把控，最大程度化發(fā)揮金融風(fēng)險(xiǎn)的防御效果，積極應(yīng)對金融風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)金融活動(dòng)的平穩(wěn)運(yùn)行。

二、金融風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展趨勢分析

（一）加大金融風(fēng)險(xiǎn)文化管理力度在對金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制的過程中，具體可從以下幾個(gè)方面著手：確立與金融風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的文化管控力度，同時(shí)要樹立科學(xué)的金融管理理念，創(chuàng)新金融風(fēng)險(xiǎn)管理模式，促進(jìn)金融風(fēng)險(xiǎn)管控工作全面發(fā)展。為了最大限度對金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制，則需要深度對金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行研究和分析，不斷完善相關(guān)應(yīng)急預(yù)防機(jī)制，同時(shí)要根據(jù)具體實(shí)際情況，不斷完善相關(guān)預(yù)防對策，增加預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。在實(shí)際的管理過程當(dāng)中，如果出現(xiàn)相關(guān)問題時(shí)，可對風(fēng)險(xiǎn)來源進(jìn)行嚴(yán)格的審查，并引起足夠的重視，避免出現(xiàn)再次發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的可能。在保證當(dāng)前工作的基礎(chǔ)上，還應(yīng)當(dāng)注重人文色側(cè)人文主義、人文理念對企業(yè)經(jīng)營的影響，堅(jiān)持以人性為基本理念開展相關(guān)活動(dòng)，以此來保證企業(yè)管理的穩(wěn)定性，進(jìn)而降低風(fēng)險(xiǎn)的概率。

（二）提升管理金融風(fēng)險(xiǎn)的水準(zhǔn)隨著金融行業(yè)的不斷拓展，在一定程度上增加了風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的幾率，基于當(dāng)前這種情況下，應(yīng)該不斷完善金融管理水準(zhǔn)，通過創(chuàng)新方式進(jìn)行技術(shù)提升。只有不斷提高風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，才能夠更高的增強(qiáng)企業(yè)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。具體包括：對操作業(yè)務(wù)流程進(jìn)行進(jìn)行重點(diǎn)規(guī)范，針對已經(jīng)發(fā)生的金融風(fēng)險(xiǎn)而言，需要對其發(fā)生的原因及產(chǎn)生的影響進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，并做好經(jīng)驗(yàn)上的借鑒，同時(shí)針對市場動(dòng)態(tài)預(yù)測風(fēng)險(xiǎn)變化做到掌握和了解，做好風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警準(zhǔn)備工作。此外，強(qiáng)化信息技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)管理，尤其信息化時(shí)代背景下，先進(jìn)的信息技術(shù)在金融領(lǐng)域得到了顯著性的發(fā)展，促進(jìn)了產(chǎn)品和業(yè)務(wù)方面的創(chuàng)新。在當(dāng)前這個(gè)過程中，相關(guān)金融機(jī)構(gòu)要根據(jù)實(shí)際需要，結(jié)合自身的發(fā)展情況，不斷完善金融風(fēng)險(xiǎn)管理制度，健全金融風(fēng)險(xiǎn)管理體系，同時(shí)要注重新技術(shù)的應(yīng)用，不斷完善金融風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，做好金融風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)化調(diào)查，一旦發(fā)現(xiàn)存在金融風(fēng)險(xiǎn)的可能，及時(shí)做好預(yù)警提示，以便于對金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行合理化控制。

（三）金融風(fēng)險(xiǎn)管理體制創(chuàng)新在金融風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，要想實(shí)現(xiàn)對其風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的控制，則需要增加金融活動(dòng)專業(yè)化管理，確保管理與實(shí)施之間的配合，充分保證各個(gè)環(huán)節(jié)的穩(wěn)定發(fā)展，根據(jù)具體實(shí)際情況，制定完善的業(yè)務(wù)操作流程。此外，還需要不斷完善相關(guān)考核機(jī)制，不斷豐富專業(yè)考核評(píng)價(jià)，重視預(yù)警在風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用，為投資者提供重要的參考依據(jù)，以此來（下轉(zhuǎn)第75頁）保證投資的安全性。

（四）增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)自我管控意識(shí)在金融風(fēng)險(xiǎn)控制過程中，為了促進(jìn)金融行業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展，則需要注重創(chuàng)新和發(fā)展。在實(shí)際的創(chuàng)新過程中，難免會(huì)出現(xiàn)新的問題，在這種情況下，針對創(chuàng)新過程中出現(xiàn)的問題要及時(shí)采取有效的措施加以應(yīng)對。同時(shí)，在金融創(chuàng)新中的問題進(jìn)行全面分析，在保證足夠了解的基礎(chǔ)上，要制定妥善的解決方案，不斷完善風(fēng)險(xiǎn)管理策略。從金融發(fā)展表現(xiàn)的特點(diǎn)來看，其程序相對較為復(fù)雜化，形式較為多樣化，鑒于此要健全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系，確保金融風(fēng)險(xiǎn)管理得到全面落實(shí)，實(shí)現(xiàn)對金融風(fēng)險(xiǎn)的管理和控制。

（五）對管理金融風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)施對策進(jìn)行評(píng)估在金融風(fēng)險(xiǎn)管理過程當(dāng)中，其關(guān)鍵在于做好風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作，在保證相關(guān)評(píng)估工作得到科學(xué)落實(shí)的基礎(chǔ)上，要重點(diǎn)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)解決對策的實(shí)施效果，確保金融風(fēng)險(xiǎn)管理解決對策的可行性。通過當(dāng)前工作的有效開展，有助于保證解決對策的科學(xué)性與合理性，進(jìn)而保證再次進(jìn)行良好的風(fēng)險(xiǎn)管控。

第9篇：風(fēng)險(xiǎn)管理特點(diǎn)范文

關(guān)鍵詞：工程項(xiàng)目 風(fēng)險(xiǎn)管理

任何行業(yè)在獲得經(jīng)濟(jì)效益的同時(shí)都存在著或多或少的風(fēng)險(xiǎn)，因工程本身的技術(shù)復(fù)雜、難度大等特點(diǎn)使得其自身存在著許多不確定因素，這樣就決定了其是一項(xiàng)多風(fēng)險(xiǎn)的工程項(xiàng)目。所以，在工程管理中，對于風(fēng)險(xiǎn)管理就具有更重要的現(xiàn)實(shí)意義了。

一、風(fēng)險(xiǎn)管理的概念

風(fēng)險(xiǎn)管理是社會(huì)組織或者個(gè)人用以降低風(fēng)險(xiǎn)的消極結(jié)果的決策過程，通過風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)估測、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，并在此基礎(chǔ)上選擇與優(yōu)化組合各種風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，對風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施有效控制和妥善處理風(fēng)險(xiǎn)所致?lián)p失的后果，從而以最小的成本收獲最大的安全保障。其內(nèi)容主要包括：

1.風(fēng)險(xiǎn)管理的對象是風(fēng)險(xiǎn)。

2.風(fēng)險(xiǎn)管理的主體可以是任何組織和個(gè)人，包括個(gè)人、家庭、組織（包括營利性組織和非營利性組織）。

3.風(fēng)險(xiǎn)管理的過程包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)估測、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、選擇風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理效果等。

4.風(fēng)險(xiǎn)管理的基本目標(biāo)是以最小的成本收獲最大的安全保障。

5.風(fēng)險(xiǎn)管理成為一個(gè)獨(dú)立的管理系統(tǒng)，并成為了一門新興學(xué)科。

二、工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的分類

工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)具有多樣性，在一個(gè)項(xiàng)目中，有許多風(fēng)險(xiǎn)同時(shí)存在。只有在了解工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分類的前提下，才能對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行辨識(shí)、分析、評(píng)估，建立風(fēng)險(xiǎn)管理體系，制定項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)，有效的控制項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。下面的表格為一個(gè)工程項(xiàng)目中存在的風(fēng)險(xiǎn)類別原因：

二、工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理對策

在工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理中依據(jù)工程項(xiàng)目的特點(diǎn)及其總體目標(biāo)，通過程序化的決策，全面識(shí)別和衡量工程項(xiàng)目潛在的損失，從而制定一個(gè)與工程項(xiàng)目總體目標(biāo)相一致的風(fēng)險(xiǎn)管理防范措施體系，是最大限度降低工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的最佳對策。

1、把握投資決策，加強(qiáng)投資風(fēng)險(xiǎn)管理

1）把握投資決策，預(yù)防投資風(fēng)險(xiǎn)。這就要注意三方面：一是建立一支高水平、多學(xué)科的投資管理隊(duì)伍。二是樹立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。三是健全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)。防范風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵是預(yù)先行動(dòng)，即主動(dòng)控制。項(xiàng)目進(jìn)入實(shí)施階段時(shí)間越長，控制風(fēng)險(xiǎn)的成本就越高。四是貫徹執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任制度。投資者要建立風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任制度，制定科學(xué)的考核標(biāo)準(zhǔn)和獎(jiǎng)罰措施。

2）把握投資風(fēng)險(xiǎn)因素分析，控制投資風(fēng)險(xiǎn)。因影響工程項(xiàng)目投資的風(fēng)險(xiǎn)因素多，而且各種風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)常相互重疊交叉，這就要求投資者應(yīng)通過研究項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的可變性、多樣性和層次性來預(yù)測、評(píng)估，控制項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。層次分析模型可根據(jù)控制目標(biāo)的性質(zhì)和要求將控制目標(biāo)分解為不同的分目標(biāo)，并按照目標(biāo)之間的相互關(guān)聯(lián)影響及隸屬關(guān)系將目標(biāo)按不同的層次聚集組合，形成一個(gè)多層次的結(jié)構(gòu)模型，綜合得出需要的控制結(jié)果。如下為風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的流程：

2、明晰合同細(xì)則，加強(qiáng)合同風(fēng)險(xiǎn)管理

工程項(xiàng)目的管理者必須具有強(qiáng)烈的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，學(xué)會(huì)從風(fēng)險(xiǎn)分析與風(fēng)險(xiǎn)管理的角度研究合同的每一個(gè)條款，對項(xiàng)目可能遇到的風(fēng)險(xiǎn)因素有全面深刻的了解，合理控制合同風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。在簽約階段，項(xiàng)目管理者應(yīng)針對工程項(xiàng)目成立專門的談判小組，對合同標(biāo)的、工程承包方式、工程技術(shù)要求、工藝選擇、工程質(zhì)量、變更條款、付違約責(zé)任條款、結(jié)算方式、爭議解決方式等內(nèi)容，必須明確，細(xì)化說明切，忌含糊不清。同時(shí)結(jié)合市場形勢，強(qiáng)化項(xiàng)目管理者合同管理意識(shí)，不斷完善合同管理制度。

3、采用“工程量清單”報(bào)價(jià)招標(biāo)

“工程量清單”作為投標(biāo)企業(yè)作價(jià)的統(tǒng)一依據(jù)，由各企業(yè)自行制定每個(gè)分項(xiàng)的綜合單價(jià)，反映了工程的消耗和有關(guān)費(fèi)用，易于結(jié)合工程的具體情況進(jìn)行計(jì)價(jià)，更能反映工程的個(gè)別成本和實(shí)際造價(jià)；實(shí)行統(tǒng)一的工程量清單報(bào)價(jià)招標(biāo)，可以減少社會(huì)資源浪費(fèi)，又能避免由此而造成的合同糾紛與索賠，有利于施工合同的履行和管理。與“工程總價(jià)報(bào)價(jià)”的做法相比，更具有科學(xué)性、公正合理性，既可減少弄虛作假、暗箱操作等違規(guī)行為，又解決了采用定額加費(fèi)用招標(biāo)時(shí)定額缺項(xiàng)、特殊工藝計(jì)價(jià)無據(jù)可依，標(biāo)底價(jià)與各投標(biāo)單位報(bào)價(jià)很難統(tǒng)一，招投標(biāo)工作難度大的問題。

4、改變項(xiàng)目目標(biāo)，回避項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)

風(fēng)險(xiǎn)回避策略是指當(dāng)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)潛在威脅發(fā)生可能性太大，不利后果也太嚴(yán)重，又無其它策略可用時(shí)，主動(dòng)放棄項(xiàng)目或改變項(xiàng)目目標(biāo)與行動(dòng)方案，從而規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的一種策略。例如，企業(yè)目前正面對一項(xiàng)技術(shù)不太成熟的投資項(xiàng)目，如果通過風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目的實(shí)施將面臨巨大的威脅，項(xiàng)目管理組織又沒有其它可用的措施控制風(fēng)險(xiǎn)，這時(shí)就應(yīng)當(dāng)考慮放棄項(xiàng)目的實(shí)施，避免巨大的風(fēng)險(xiǎn)事故和財(cái)產(chǎn)損失。

5、完善項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理法律法規(guī)，建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理制度

在我國，許多制度尚在探索階段，現(xiàn)行的法律法規(guī)不適應(yīng)WTO有關(guān)建設(shè)工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理。我們要針對建設(shè)領(lǐng)域內(nèi)存在的突出問題，盡快建立參照國際慣例并符合中國實(shí)際的工程保險(xiǎn)和工程擔(dān)保制度，研究合理的工程擔(dān)保、保險(xiǎn)的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及費(fèi)用收取辦法。

6、建立企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理體系，提高風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)

提高企業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)能力，首先必須建立企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理制度，明確職責(zé)，逐步形成企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系。因?yàn)楣こ添?xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)具有隱蔽性和不確定性，企業(yè)必須提高對工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別能力，加強(qiáng)工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)信息收集工作，掌握不同工程的項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)律，確定工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的相對重要性，以便能夠從容準(zhǔn)確地應(yīng)用風(fēng)險(xiǎn)分析技術(shù)去面對工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，用定性和定量相結(jié)合的方式對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析、預(yù)測和評(píng)估，并采取相應(yīng)的對策。

三、結(jié)語

總體來說，工程項(xiàng)目管理過程始終貫穿著風(fēng)險(xiǎn)管理，針對對工程項(xiàng)目所面臨的不同風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行分析，確定風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)，深入研究，及時(shí)采取應(yīng)對措施，調(diào)整管理方案，并將這一原則貫徹項(xiàng)目全過程，才能充分體現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的特點(diǎn)和優(yōu)勢，提高企業(yè)項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)的能力，提高管理水平和盈利能力。■

參考文獻(xiàn)