社會治理風(fēng)險點(diǎn)精選(九篇)

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第1篇：社會治理風(fēng)險點(diǎn)范文

[關(guān)鍵詞]風(fēng)險管理 理性計(jì)算 反思與批評 風(fēng)險治理

一、風(fēng)險管理的發(fā)端及其基本意涵

風(fēng)險，從廣義的角度講，伴隨著人類的整個發(fā)展歷程，凡是存在不確定性的和災(zāi)難性后果的地方就存在風(fēng)險。風(fēng)險管理與人們天然地渴望降低不確定性的本性相聯(lián)系。但風(fēng)險的觀念以及風(fēng)險管理的觀念并非始終為人們所理解，Judith Green（1997）從對“事故（accident）”系譜學(xué)地分析出發(fā)，認(rèn)為風(fēng)險觀念是人們擺脫了決定主義的命定論并接受了理性的因果分析時才得以產(chǎn)生。Gray等（2001）認(rèn)為，風(fēng)險管理扎根于資本主義發(fā)展初期，但只有到了20世紀(jì)40年代后，風(fēng)險管理才得到了進(jìn)一步的發(fā)展，所以也有人認(rèn)為現(xiàn)代風(fēng)險管理起源于20世紀(jì)二三十年代統(tǒng)計(jì)方法在大規(guī)模生產(chǎn)中的運(yùn)用，在二戰(zhàn)中隨著數(shù)學(xué)概念在軍事領(lǐng)域的運(yùn)用而得到發(fā)展，直至五十年代，決策科學(xué)作為一門確切的學(xué)科出現(xiàn)后，風(fēng)險管理的一般觀念才得以出現(xiàn)。不同的人或組織對風(fēng)險管理可能形成不同的界定，但在任何定義中，風(fēng)險管理都包含三個基本要素：風(fēng)險管理的主體、風(fēng)險管理的對象、風(fēng)險管理的方式和原則。故本文將從這三個方面簡要勾勒出風(fēng)險管理理念的演進(jìn)和發(fā)展。

二、以理性計(jì)算為基礎(chǔ)的風(fēng)險管理

風(fēng)險管理的出現(xiàn)建立在概率論在管理科學(xué)中的系統(tǒng)運(yùn)用，起初的風(fēng)險管理建立在理性計(jì)算的基礎(chǔ)之上。以理性計(jì)算為基礎(chǔ)的風(fēng)險管理大致包括兩個視角，即風(fēng)險管理的技術(shù)視角和經(jīng)濟(jì)學(xué)視角。風(fēng)險管理的技術(shù)視角，就是力圖通過對大量數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)分析在風(fēng)險暴露和風(fēng)險后果之間建立聯(lián)系，形成風(fēng)險分析的技術(shù)模型，其基本的內(nèi)容大致包括數(shù)據(jù)收集、風(fēng)險分析和風(fēng)險應(yīng)對措施的采取。經(jīng)濟(jì)學(xué)視角的風(fēng)險管理與技術(shù)視角的風(fēng)險管理最為接近，其基本的理論假設(shè)是成本—收益原則和預(yù)期效用理論。

早期（從20世紀(jì)40年代到60年代）以理性計(jì)算為基礎(chǔ)的風(fēng)險管理，對風(fēng)險采用了一種客觀實(shí)體主義的定義，即將風(fēng)險視為可能發(fā)生的對人類造成負(fù)面?zhèn)Φ氖录＿@種定義在保險業(yè)和化學(xué)工業(yè)中最廣泛地被采用，風(fēng)險本身是可以通過數(shù)據(jù)的收集、模型的建立而得到估算的，比如在保險業(yè)中的風(fēng)險評估和管理。應(yīng)對風(fēng)險的方法大致包括風(fēng)險處理、風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險轉(zhuǎn)移等。

在這一階段，即風(fēng)險管理主要以理性的計(jì)算為基礎(chǔ)階段，風(fēng)險管理的主體是單一的，即作為管理者的個人、企業(yè)或者政府（或者說是風(fēng)險分析和管理的專家）；管理的對象，亦即被定義為風(fēng)險的事物，也是明晰的，對何謂風(fēng)險在這一階段并沒有太大的爭議；而風(fēng)險管理的原則和方法也是命令式的。

以理性計(jì)算為基礎(chǔ)的風(fēng)險管理，其最大的優(yōu)點(diǎn)在于其模型的簡單性和明晰性，盡管這種簡單性與明晰性可能獲得一種方法論上的活力，能夠分析數(shù)據(jù)、風(fēng)險描述和價值判斷，但其最大的不足之處也正是在于由于其簡單性和明晰性而無可避免的狹隘性。

三、對以理性計(jì)算為基礎(chǔ)的風(fēng)險管理的反思和發(fā)展

進(jìn)入上世紀(jì)70年代，人們開始對這種以單純的理性計(jì)算為基礎(chǔ)的風(fēng)險管理提出了大量質(zhì)疑和批評，不同的視角和理論被引入了風(fēng)險研究之中。下文主要介紹三種主要的理論視角，即心理學(xué)視角、社會學(xué)視角和文化研究視角，及其對風(fēng)險管理的反思和發(fā)展。

心理學(xué)視角的風(fēng)險研究強(qiáng)調(diào)人們對風(fēng)險的感知，即對風(fēng)險的主觀判斷和評估，風(fēng)險認(rèn)知是風(fēng)險管理者在風(fēng)險認(rèn)定和策劃風(fēng)險排減措施時必須考慮的因素。由于風(fēng)險感知的引入，風(fēng)險管理開始從純粹客觀的分析，轉(zhuǎn)向開始關(guān)注人們主觀對風(fēng)險的判斷，風(fēng)險管理也開始轉(zhuǎn)向一種來自于底層的視角，對風(fēng)險的認(rèn)定也并非僅限于專家的視角。

社會學(xué)的視角將風(fēng)險的定義由實(shí)體論層面拓展到了社會定義和社會建構(gòu)層面，“真實(shí)的”風(fēng)險后果總是包含著社會詮釋并與群體的價值和利益相聯(lián)系。Zinn 和Taylor-Gooby（2006）概括了社會科學(xué)中五種風(fēng)險研究的理論路徑：理性選擇路徑、反思性現(xiàn)代性路徑、后現(xiàn)代視角、系統(tǒng)理論視角、批判理論路徑。理性選擇路徑將后果的不確定性與管理決策聯(lián)系起來，強(qiáng)調(diào)不同的個人偏好與組織文化價值對風(fēng)險的可能性和后果的理解。反思性現(xiàn)代性理論假設(shè)現(xiàn)代性的元理性基礎(chǔ)已經(jīng)失去了其合法化力量，經(jīng)典的現(xiàn)代性轉(zhuǎn)向了反思性的現(xiàn)代性，包括生活方式的個體化、知識和價值的多元化以及個人生活計(jì)劃不確定性的增長等。系統(tǒng)理論視角將風(fēng)險視為一種與社會定次級群體緊密相連的基礎(chǔ)性社會建構(gòu)，社會系統(tǒng)不斷內(nèi)在化外在威脅，將外在威脅轉(zhuǎn)化為風(fēng)險，風(fēng)險的接受者和承擔(dān)者之間存在非連續(xù)性。批判理論強(qiáng)調(diào)發(fā)達(dá)的或晚期資本主義的悖論和自反性后果，強(qiáng)調(diào)政治權(quán)力運(yùn)用造成不平等的風(fēng)險分配。后現(xiàn)論家發(fā)展了一種最為激進(jìn)的建構(gòu)主義觀點(diǎn)，何謂風(fēng)險、何謂收益及其何種程度都依賴于社會力量的塑造作用，重視社會框架和文化偏見的作用。

風(fēng)險的文化視角將風(fēng)險視為由社會中結(jié)構(gòu)性力量所決定的社會建構(gòu)，諸如健康威脅、不平等、公平性、控制等問題都不是有科學(xué)分析可以決定的，而只能是社會中不同行動者信念和理性的再建構(gòu)。這些建構(gòu)反映了不同風(fēng)險領(lǐng)域中各個群體或組織的利益與價值以及這些群體之間共享的意義、文化產(chǎn)品和自然現(xiàn)象。風(fēng)險政策是所有行動參與者持續(xù)斗爭的結(jié)果，是將各自對風(fēng)險的理解納入公共日程之中，并強(qiáng)加給他者。自我利益之間需要做出妥協(xié)以實(shí)現(xiàn)群體自己的現(xiàn)實(shí)，不同群體之間為了建構(gòu)有意義的現(xiàn)實(shí)有必要進(jìn)行溝通，決定可能的現(xiàn)實(shí)建構(gòu)的范圍和界限。

各種研究視角的引入，豐富了人們對風(fēng)險管理本身的理解，風(fēng)險認(rèn)知、風(fēng)險溝通、風(fēng)險參與等概念的提出，打破了原有風(fēng)險管理的狹隘界限。風(fēng)險管理的主體的單一性和明晰性受到質(zhì)疑，風(fēng)險的界定也成為一個建構(gòu)、商討甚至斗爭的過程，風(fēng)險管理的方式也開始變得更為復(fù)雜。

四、風(fēng)險治理：風(fēng)險管理理念的綜合演進(jìn)

對傳統(tǒng)的以理性計(jì)算為基礎(chǔ)的風(fēng)險管理受到了多重挑戰(zhàn)：風(fēng)險感知挑戰(zhàn)了理性風(fēng)險分析的理想模型，技術(shù)性的風(fēng)險分析也面臨挑戰(zhàn)，科學(xué)專家的權(quán)威開始受到挑戰(zhàn)，政府在風(fēng)險管理中的合法性也開始受到質(zhì)疑。1992年英國皇家協(xié)會了一份關(guān)于公共風(fēng)險感知和風(fēng)險管理過程的報(bào)告，首肯了風(fēng)險的可接受性之于科學(xué)的風(fēng)險管理的重要性，企圖將風(fēng)險分析的技術(shù)科學(xué)觀念與風(fēng)險感知的社會和心理分析整合起來。90年代后，國際政治、經(jīng)濟(jì)、社會的巨大變遷也要求一種更為綜合的風(fēng)險管理框架，風(fēng)險治理的觀念開始出現(xiàn)。

治理（governance）的概念在90年代中期以后在有關(guān)國際關(guān)系、比較政治科學(xué)、政策研究、環(huán)境與技術(shù)社會學(xué)以及風(fēng)險研究的文獻(xiàn)中大量出現(xiàn)，涉及風(fēng)險治理的組織和機(jī)構(gòu)也大量出現(xiàn)。從國家層面來看，治理闡述了涉及到政府與非政府行動者的集體決策的結(jié)構(gòu)和過程，現(xiàn)代社會中的治理被視為政府機(jī)構(gòu)、經(jīng)濟(jì)力量和市民社會行動者之間相互作用的結(jié)果。在全球?qū)用?，治理意味著一種橫向組織結(jié)構(gòu)，包含了政府和非政府行動者，這些行動者在沒有更高權(quán)威組織的情況下做出決策，非政府組織扮演了一種至關(guān)重要的角色。風(fēng)險治理包含了橫向和縱向兩個為維度，橫向上看，風(fēng)險治理包含了政府及其機(jī)構(gòu)、行業(yè)（或企業(yè)）、科學(xué)和學(xué)術(shù)團(tuán)體、市民社會（或非政府組織）等行動者，從縱向看，風(fēng)險治理包括了地方性風(fēng)險治理、區(qū)域性風(fēng)險治理、全國性的風(fēng)險治理、跨國的風(fēng)險治理以及全球性的風(fēng)險治理。風(fēng)險治理成為一個多維度、多元行動者的綜合的風(fēng)險管理框架，風(fēng)險治理要求考慮各種情境性因素，諸如不同的制度安排以及包含不同風(fēng)險感知的政治文化。

2001年歐盟委員會，提出了良好的風(fēng)險治理必須遵循的幾個原則：開放性、參與性、責(zé)任性、有效性、一致性、均衡性與輔。2005年，基于傳統(tǒng)的風(fēng)險分析和風(fēng)險管理的路徑和有效的風(fēng)險管理的基本原則，國際風(fēng)險管理委員以風(fēng)險治理的概念為基礎(chǔ)，提出了一個整合了的風(fēng)險管理框架。這個整合的框架力圖提供一種綜合的方式以整合風(fēng)險認(rèn)定、風(fēng)險評估、風(fēng)險管理和風(fēng)險溝通，彌補(bǔ)之前風(fēng)險治理中的不足。這個框架包含了風(fēng)險預(yù)評估、風(fēng)險評估、可忍受性與可接受性判斷、風(fēng)險管理以及伴隨以上每一個階段的風(fēng)險溝通。

五、小結(jié)

從擺脫決定主義的命定論觀念到以理性計(jì)算為基礎(chǔ)的風(fēng)險管理理念的出現(xiàn)，再到更為強(qiáng)調(diào)主體的多元、對象的不確定以及原則和方法上的協(xié)商和參與的風(fēng)險治理框架的出現(xiàn)，風(fēng)險管理理念經(jīng)歷了其自身的發(fā)展和變化。隨著現(xiàn)代化、信息化和經(jīng)濟(jì)全球化進(jìn)程的加快，人們一方面享受著社會快速發(fā)展所帶來的各種好處，但另一方面，人們也更加深刻地認(rèn)識到社會快速發(fā)展背后所隱藏的危機(jī)，風(fēng)險管理理念的演進(jìn)也恰好體現(xiàn)了這種現(xiàn)代性自身的困境。如何走出這種現(xiàn)代性的困境，走向何種理念和原則的風(fēng)險管理，有待于我們進(jìn)一步地思考。

參考文獻(xiàn)：

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第2篇：社會治理風(fēng)險點(diǎn)范文

風(fēng)險管理理論伊始于商業(yè)銀行，并隨著商業(yè)銀行管理理念、方式的進(jìn)步而不斷發(fā)展，現(xiàn)已形成相對獨(dú)立而完善的理論框架。全面風(fēng)險管理（ERM）理論體系的首要組成部分是全面風(fēng)險觀，它也是全面風(fēng)險管理的前提與基礎(chǔ)。整體化風(fēng)險管理理論是其核心管理理念。此外，還有全面風(fēng)險管理理論框架體系及其配套設(shè)施。第一，全面風(fēng)險管理的風(fēng)險觀是風(fēng)險具有雙側(cè)性?，F(xiàn)代全面風(fēng)險管理認(rèn)為風(fēng)險就是結(jié)果的不確定性，這種不確定性導(dǎo)致人們無法準(zhǔn)確預(yù)測事物的發(fā)展方向。阿瑟•威廉姆斯在《風(fēng)險管理與保險》中，將風(fēng)險定義為“在給定的情況下和特定的時間內(nèi)，那些可能發(fā)生的結(jié)果間的差異”，具有“雙側(cè)”性質(zhì)，將不利的趨勢與有利的趨勢都視為風(fēng)險。與傳統(tǒng)的風(fēng)險定義相比，雙側(cè)風(fēng)險定義更適合風(fēng)險管理，可以為資源優(yōu)化配置提供理論依據(jù)。第二，整體化風(fēng)險管理理論。該理論的形成也經(jīng)過了長期的發(fā)展，KentD.Miller認(rèn)為風(fēng)險整合管理是在綜合考慮各種風(fēng)險的基礎(chǔ)上建立一套具有前瞻性、預(yù)測性的管理體系[1]。JerryMiccolis將其定義為基于企業(yè)現(xiàn)有資源，對企業(yè)發(fā)展目標(biāo)構(gòu)成不利影響或者積極影響因素[2]。LisaMeulbroek認(rèn)為是整合企業(yè)各項(xiàng)風(fēng)險管理，形成系統(tǒng)的管理框架，創(chuàng)造整體管理效益的過程，是對影響企業(yè)目標(biāo)及價值的各種因素的識別、評估、管控，最終實(shí)現(xiàn)企業(yè)的經(jīng)營目標(biāo)[3]。WilliamH.Panning則認(rèn)為全面風(fēng)險管理是促進(jìn)管理者實(shí)現(xiàn)企業(yè)價值最大化而統(tǒng)一思維、測定和管理方式的過程[4]。2001年北美CAS(CasualtyActurialSociety，北美非壽險精算師協(xié)會)提出了全面風(fēng)險管理概念，將其定義為對潛在風(fēng)險進(jìn)行評價、控制、監(jiān)測的過程，這一過程將會提升企業(yè)長期或短期的價值。

2004年9月，COSO委員會頒布了《全面風(fēng)險管理—整合框架》報(bào)告，將其定義為為了識別和管控影響企業(yè)目標(biāo)的因素而實(shí)施的貫穿于企業(yè)戰(zhàn)略制定到經(jīng)營活動整個過程的理念[5]。第三，全面風(fēng)險管理框架體系是全面風(fēng)險管理理論的重要組成。企業(yè)全面風(fēng)險管理目的在于確定并管控企業(yè)經(jīng)營活動中潛在風(fēng)險，以最小成本實(shí)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)。該理論涵蓋企業(yè)各個部門，因而其框架體系也應(yīng)該是全方位、持續(xù)的動態(tài)管理過程。全面風(fēng)險管理的框架體系主要有：風(fēng)險管理策略、風(fēng)險管理過程及其他相關(guān)的配套設(shè)施。風(fēng)險管理策略是事前對可能的風(fēng)險進(jìn)行財(cái)務(wù)上的處理，達(dá)到風(fēng)險管理目標(biāo)。風(fēng)險管理過程是進(jìn)行風(fēng)險成本管理和有效資本配置方案確定的過程。風(fēng)險管理過程應(yīng)有的步驟為：其一，確定組織戰(zhàn)略目標(biāo)。戰(zhàn)略目標(biāo)是組織基于其所擁有的各種資源下的綜合分析和愿景預(yù)測，長期引232導(dǎo)企業(yè)的全方位管理運(yùn)營活動，也指導(dǎo)著全面風(fēng)險管理活動。其二，風(fēng)險評估。全面精確的識別風(fēng)險因素，需要合理的風(fēng)險評估模型提供必要基礎(chǔ)，以提升風(fēng)險管理的效果。風(fēng)險評估應(yīng)包括以下過程：一是風(fēng)險因素識別。此因素既包括威脅性的，也包括機(jī)遇性的，只要它們的存在對實(shí)現(xiàn)組織戰(zhàn)略目標(biāo)產(chǎn)生影響，就需要進(jìn)行風(fēng)險評估。二是風(fēng)險因素排序。將識別出來的風(fēng)險因素根據(jù)其影響程度排序，指導(dǎo)人們應(yīng)對風(fēng)險。三是風(fēng)險因素分類。根據(jù)風(fēng)險對組織目標(biāo)可能帶來的威脅或者機(jī)遇，將風(fēng)險因素分類為可利用的或者需要控制的。其三，是風(fēng)險處理，包括風(fēng)險控制和風(fēng)險利用。風(fēng)險控制是管理不利于組織戰(zhàn)略目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險的管理步驟。運(yùn)用情景分析、風(fēng)險指標(biāo)或早期預(yù)警系統(tǒng)確定并評估風(fēng)險因素，最終給出最優(yōu)解決方案。風(fēng)險利用則專注于優(yōu)化組織內(nèi)機(jī)遇性的風(fēng)險因素，以使組織承擔(dān)的風(fēng)險有更高的效益。四是管理監(jiān)控。風(fēng)險對組織戰(zhàn)略目標(biāo)的影響會隨著環(huán)境的變化而變化，要求風(fēng)險管理是一個動態(tài)持續(xù)的過程。此外，風(fēng)險管理效果監(jiān)控有助于全面風(fēng)險管理過程在動態(tài)的循環(huán)過程中不斷得到充實(shí)和完善。第四，為了保證風(fēng)險管理效果的有效實(shí)現(xiàn)，完整的配套設(shè)施是全面風(fēng)險管理過程必不可少的。全面風(fēng)險管理的配套設(shè)施包括：一是公司治理。風(fēng)險管理已經(jīng)是現(xiàn)代企業(yè)管理不可或缺的內(nèi)容，更是董事會的重要職能之一。二是內(nèi)部控制。為了確保企業(yè)經(jīng)營活動符合法律法規(guī)，企業(yè)需要對潛在的風(fēng)險構(gòu)建內(nèi)部控制制度，監(jiān)督各項(xiàng)制度執(zhí)行情況。三是組織和部門管理。一個直接對董事會負(fù)責(zé)、與其他組織部門保持密切聯(lián)系與合作的獨(dú)立的風(fēng)險管理部門是全面風(fēng)險管理必備的配套措施。四是數(shù)據(jù)和技術(shù)資源。風(fēng)險管理部門可通過會計(jì)系統(tǒng)和前臺交易系統(tǒng)獲得相應(yīng)的數(shù)據(jù)，并通過相應(yīng)的技術(shù)途徑實(shí)現(xiàn)風(fēng)險分析和處理。五是積極組合管理。組合管理是將風(fēng)險與公司的目標(biāo)結(jié)合，將風(fēng)險因素進(jìn)行組合管理，充分利用風(fēng)險的天然對沖效應(yīng)和分散化效應(yīng)，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險管理效益最大化。

二、全面風(fēng)險管理理論應(yīng)用于公共

危機(jī)治理的可行性公共危機(jī)治理是涉及多方社會主體的系統(tǒng)性工程，需要在高效、合理的決策組織下形成制度性的系統(tǒng)規(guī)范。發(fā)源于商業(yè)銀行的風(fēng)險管理理論在企業(yè)內(nèi)部已有相對成熟的發(fā)展，值得在公共危機(jī)治理中進(jìn)行嘗試。第一，風(fēng)險管理理論在商業(yè)銀行內(nèi)部發(fā)展成熟，有一定的管理實(shí)踐基礎(chǔ)，形成了風(fēng)險識別、評估、控制和恢復(fù)為主的過程管理，其模式比當(dāng)下的應(yīng)急式風(fēng)險管理更加科學(xué)，有助于全面預(yù)防和控制危機(jī)。第二，全面風(fēng)險管理有助于提高政府公共危機(jī)管理的主動性與時效性。一方面，全面風(fēng)險管理要求應(yīng)對危機(jī)的各個主體更加主動地適應(yīng)規(guī)范，最大限度地規(guī)避或管理風(fēng)險。另一方面，該管理體系也使政府能夠在縱向和橫向?qū)参C(jī)進(jìn)行更全面的管理。第三，西方國家在公共危機(jī)治理上有類似的經(jīng)驗(yàn)。西方各國公共危機(jī)的發(fā)展完善過程中，或多或少吸收了全面風(fēng)險管理理論的內(nèi)容。美國的危機(jī)治理體系隨著經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的需要得到了極大的完善。在組織結(jié)構(gòu)上，成立了國家安全委員會，整合國防機(jī)構(gòu)、情報(bào)機(jī)構(gòu)進(jìn)行輔助，以應(yīng)對戰(zhàn)爭危機(jī)管理。還成立了一體化危機(jī)管理機(jī)構(gòu)“聯(lián)邦緊急事務(wù)管理署”，負(fù)責(zé)對大型災(zāi)害的預(yù)防、應(yīng)對、恢復(fù)的全方面工作，直接向總統(tǒng)匯報(bào)。城市社區(qū)組織與民眾對危機(jī)的積極響應(yīng)是美國危機(jī)治理的一大特色，在社區(qū)層面有社區(qū)危機(jī)反應(yīng)團(tuán)隊(duì)、醫(yī)療預(yù)備隊(duì)、街區(qū)守護(hù)者等志愿組織，形成了危機(jī)管理的多元主體。

三、全面風(fēng)險管理視角下公共危機(jī)治理機(jī)制的重構(gòu)

全面風(fēng)險管理理論來源于企業(yè)，但其全面風(fēng)險觀、整體化風(fēng)險理論、風(fēng)險管理框架等方面的理論和實(shí)踐給公共危機(jī)治理提供了全新的思路。第一，應(yīng)急管理理念向公共危機(jī)治理理念的轉(zhuǎn)變。目前，政府對于公共危機(jī)的管理，急需從國家管理、應(yīng)急管理的方式向全面公共危機(jī)治理轉(zhuǎn)變。根據(jù)整體化風(fēng)險理論及風(fēng)險管理框架的內(nèi)容，公共危機(jī)治理應(yīng)該建成一個以政府為主導(dǎo)，NGO組織、企業(yè)、公民能夠制度化協(xié)同的開放型組織網(wǎng)絡(luò)。它將以公共危機(jī)預(yù)防和治理為目標(biāo)，對公共危機(jī)進(jìn)行整體性管控，最終實(shí)現(xiàn)公共利益的最大化。這是一種制度創(chuàng)新和體制突破，有助于我國實(shí)現(xiàn)公共危機(jī)管理的跨域。第二，公共危機(jī)治理的動態(tài)化過程框架。公共危機(jī)的爆發(fā)是一種量變到質(zhì)變的過程，必須以全主體、全風(fēng)險、全過程的危機(jī)管理理念，將風(fēng)險管理、風(fēng)險要素管理、應(yīng)急管理和災(zāi)害管理整合進(jìn)公共危機(jī)治理框架之中，形成動態(tài)循環(huán)的治理框架。一是危機(jī)條件下的社會主體管理，包括政府、企業(yè)等機(jī)構(gòu)與公共媒體之間的管理；二是風(fēng)險管理，重點(diǎn)是風(fēng)險的監(jiān)測、評估；三是風(fēng)險要素的管理，主要是對風(fēng)險要素的識別以及風(fēng)險要素的防控；四是風(fēng)險過程管理。在常態(tài)管理中，危機(jī)管理應(yīng)該包括危機(jī)過后的風(fēng)險管理、準(zhǔn)備階段的危脅要素管理及恢復(fù)階段的災(zāi)難管理。

危機(jī)時刻則應(yīng)該將應(yīng)急管理區(qū)分為常規(guī)應(yīng)急和非常規(guī)應(yīng)急；五是引入學(xué)習(xí)反饋機(jī)制。通過制度確保在危機(jī)治理過程中持續(xù)學(xué)結(jié)應(yīng)對危機(jī)的新方法、新經(jīng)驗(yàn)，并促進(jìn)這些方法、經(jīng)驗(yàn)暢通的共享。作為危機(jī)治理反饋總結(jié)環(huán)節(jié)，將有助于提升整個危機(jī)管理過程的處置能力和效率，為應(yīng)對更復(fù)雜的公共危機(jī)事件奠定基礎(chǔ)。第三，公共危機(jī)治理過程的執(zhí)行思路。我國公共危機(jī)管理中，政府以外的民間慈善組織、志愿團(tuán)體以及國外的救援和志愿團(tuán)體等社會組織都有所參與，但也僅僅是危機(jī)事件后某一個階段的臨時投入，而且是建立在強(qiáng)大的政治動員或感召之下的參與。這種參與往往缺乏組織性、專業(yè)性和持續(xù)性，導(dǎo)致社會組織無法有效發(fā)揮其靈活性、規(guī)模性、可及性等方面的優(yōu)勢。公共危機(jī)治理思路首先在于調(diào)整政府部門、社會團(tuán)體、企業(yè)、公民等相關(guān)主體的關(guān)系，在法律和管理層面明確各個主體的權(quán)責(zé)。針對不同的主體設(shè)定相應(yīng)的行政程序、行動準(zhǔn)則及相關(guān)規(guī)范，同時在組織、管理體系上體現(xiàn)公共危機(jī)治理的多元參與，為各個主體全程參與、相互協(xié)同提供平臺。一方面，相關(guān)法律法規(guī)需要逐步完善，解決好各類法律、法規(guī)相互銜接配套問題。另一方面，建立相應(yīng)的政策架構(gòu)，制度化地引入NGO以及其他社會團(tuán)體的持續(xù)參與，形成組織化程度較高的制度體系。

四、全面風(fēng)險管理視角下公共危機(jī)治理的實(shí)現(xiàn)路徑

公共危機(jī)治理不是一個靜態(tài)的、獨(dú)立的過程，是一種動態(tài)的、全方位合作的體制?，F(xiàn)行公共危機(jī)應(yīng)急管理體系中，急需以平戰(zhàn)結(jié)合、統(tǒng)分結(jié)合為原則進(jìn)行權(quán)力配置，按照分級分類、條塊結(jié)合的網(wǎng)絡(luò)化管理方式進(jìn)行體制的調(diào)整。突破現(xiàn)行行政命令式的公共危機(jī)應(yīng)對體系，使組織結(jié)構(gòu)由垂直型向扁平型公共治理體系發(fā)展，建立政府與社會共治危機(jī)的復(fù)合型組織合作模式。第一，建立綜合協(xié)同的核心治理機(jī)構(gòu)。公共危機(jī)治理需要組織結(jié)構(gòu)具有相當(dāng)程度的彈性，并且盡可能的減少中間環(huán)節(jié)，以保證危機(jī)治理的效率[7]。需要組織結(jié)構(gòu)扁平化以及組織方式網(wǎng)格化。既要保證各個應(yīng)急主體的獨(dú)立性，還要保證應(yīng)急主體之間的協(xié)同性。因此需要設(shè)立常態(tài)性的，單獨(dú)的危機(jī)管理部門作為核心機(jī)構(gòu)，在戰(zhàn)略高度指導(dǎo)和決策公共危機(jī)治理活動。根據(jù)西方國家的危機(jī)治理經(jīng)驗(yàn)，多元化主體是公共危機(jī)治理機(jī)構(gòu)的組成形式，有助于協(xié)調(diào)各個主體的行為，形成合力，最大程度的發(fā)揮核心治理機(jī)構(gòu)的“大腦”作用。

公共危機(jī)治理的公共性需要每個主體都具有履行義務(wù)的意識，尤其是不能出現(xiàn)各自為政的狀況。我國現(xiàn)行的公共危機(jī)治理體系中，各職能部門和不同險種的管理在中央和地方層面都缺少具有綜合決策、全面協(xié)調(diào)功能的常規(guī)性核心機(jī)構(gòu)，各部門主體的職責(zé)、角色和組織機(jī)制不夠清楚明確，一定程度上導(dǎo)致了危機(jī)管理資源的浪費(fèi)?；诖?，我國公共危機(jī)治理的核心機(jī)構(gòu)應(yīng)該分為三級，即中央——區(qū)域（或省級）——地方。各個層級均設(shè)置其公共危機(jī)治理的核心機(jī)構(gòu)，明確其組織結(jié)構(gòu)和組織職能。各層級本身具有獨(dú)立應(yīng)對一定程度公共危機(jī)的職責(zé)和能力，各級別核心機(jī)構(gòu)又可協(xié)同，形成全方位、立體化的合作網(wǎng)絡(luò)，以應(yīng)對更大范圍和程度的危機(jī)。一是國家公共危機(jī)治理機(jī)構(gòu)。該機(jī)構(gòu)是全國最高的危機(jī)治理領(lǐng)導(dǎo)協(xié)同機(jī)構(gòu)，由國務(wù)院和各個部位組成，形成整合全國范圍應(yīng)急資源的協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)。其職能在于集中規(guī)劃全國公共危機(jī)治理的方案，集中調(diào)配和整合全國各地的人力、物力和財(cái)力，形成全國性的公共危機(jī)治理力量。二是區(qū)域或省級公共危機(jī)治理機(jī)構(gòu)。該機(jī)構(gòu)可以是區(qū)域性的幾個省份共同的應(yīng)對機(jī)構(gòu)，也可是某一個省份的危機(jī)治理機(jī)構(gòu)。區(qū)域性針對類似于長三角、珠三角、環(huán)渤海等災(zāi)害具有共同性，需要共同應(yīng)對的省份。這些省份面臨的公共危機(jī)往往具有共性，依靠單一省份無法有效應(yīng)對，需要組成區(qū)域性公共危機(jī)治理機(jī)構(gòu)，統(tǒng)籌整個區(qū)域的危機(jī)治理資源。三是地方公共危機(jī)治理機(jī)構(gòu)。該機(jī)構(gòu)是國家和區(qū)域公共危機(jī)治理機(jī)構(gòu)的延伸。平時主要職能是對風(fēng)險因素的預(yù)測、管理，對公共危機(jī)治理措施的演練和宣傳。戰(zhàn)時則是根據(jù)國家和區(qū)域危機(jī)治理機(jī)構(gòu)的統(tǒng)一部署進(jìn)行危機(jī)應(yīng)對和處置，是公共危機(jī)應(yīng)對的基層組織。以上三種危機(jī)治理機(jī)構(gòu)是各自層級的最高級危機(jī)應(yīng)對機(jī)構(gòu)。這種核心機(jī)構(gòu)的治理機(jī)制將逐步發(fā)展，實(shí)現(xiàn)制度化、法制化，能夠?qū)⒎稚⒌纳鐣Y源和力量整合，可以解決部門分割、各自為政的弊端，有助于加強(qiáng)各機(jī)構(gòu)之間的協(xié)調(diào)合作，形成政府主導(dǎo)。第二，建立動態(tài)適應(yīng)性的決策領(lǐng)導(dǎo)體制。公共危機(jī)決策具有獨(dú)特性，是非程序化的決策[6]。政府不是決策的唯一主體，應(yīng)該將眾多主體納入到?jīng)Q策范圍，充分發(fā)揮各方的優(yōu)勢。這就需要摒棄傳統(tǒng)的決策模式，通過決策程序再造來優(yōu)化決策程序。公共危機(jī)多元治理主體需要通過協(xié)商形成共識方案，明確不同時間各個主體職責(zé)，在各主體之間形成明確的決策、行動方案，而總體性、全局性的指揮決策由核心機(jī)構(gòu)統(tǒng)一決定。

第3篇：社會治理風(fēng)險點(diǎn)范文

【關(guān)鍵詞】風(fēng)險社會 高校治理 突發(fā)事件 社會參與

一、風(fēng)險時代背景下高校治理創(chuàng)新的必要性

伴隨著現(xiàn)代化發(fā)展和全球化進(jìn)程，人類社會已經(jīng)進(jìn)入了 “風(fēng)險社會”時代?！帮L(fēng)險社會”這一概念是德國社會學(xué)家烏爾里希.貝克于1986年首次在《風(fēng)險社會》一書中提出來的。從客觀上講，風(fēng)險社會的到來，使得高校治理面臨的內(nèi)外部環(huán)境日益復(fù)雜，高校治理能力日益成為一個被廣泛關(guān)注和亟待提升的問題。《國家中長期教育改革與發(fā)展規(guī)劃綱要》明確提出要完善中國特色的現(xiàn)代大學(xué)制度，完善大學(xué)治理結(jié)構(gòu)，因而對風(fēng)險社會背景下的高校治理創(chuàng)新能力進(jìn)行分析研究，不斷提高高校對風(fēng)險社會現(xiàn)狀的認(rèn)識和思考，努力促進(jìn)高校提高風(fēng)險意識，具有十分重要的現(xiàn)實(shí)意義。

二、風(fēng)險時代背景下我國高校突發(fā)事件治理存在的問題

（一）缺乏危機(jī)治理意識

大多數(shù)高校認(rèn)為高校的重點(diǎn)應(yīng)該放在教學(xué)和科研上而不是危機(jī)治理上，危機(jī)治理意識也較為薄弱。在高校管理人員培訓(xùn)上也往往都“走形式”。在國家或者教育部門多次下發(fā)文件要求高校注重提升自身治理水平的壓力下，目前，許多高校把提升治理能力放到了重要位置，但是大多只是走過場，其效果可想而知。

（二）危機(jī)治理體制不健全

目前，高校普遍缺乏專業(yè)化和常設(shè)的機(jī)構(gòu)來進(jìn)行管理。當(dāng)突況發(fā)生時，不健全的治理體制在很大程度上影響了管理工作的及時性和有效性，造成嚴(yán)重后果。不管是在過去，還是在當(dāng)今風(fēng)險社會，高校突發(fā)事件管理方面都表現(xiàn)出較強(qiáng)的行政性，而法治性較弱。

（三）危機(jī)治理機(jī)制運(yùn)行不暢

目前，大多數(shù)高校都存在危機(jī)治理機(jī)制運(yùn)行不暢的問題。部分高校已經(jīng)針對某些突發(fā)事件建立了專門的應(yīng)急預(yù)案，但仍舊沒有系統(tǒng)完善的危機(jī)治理預(yù)案。一旦發(fā)生突發(fā)事件，缺乏完善的預(yù)警機(jī)制，必然使得高校管理層在處理突發(fā)事件時手忙腳亂，不能及時有效地動員人員和整合資源，造成高校人力和物力的浪費(fèi)，甚至錯過突發(fā)事件處理的最佳時機(jī)。

（四）社會參與缺乏制度保障

當(dāng)前我國缺乏一套完備的社會參與高校危機(jī)治理的制度，因此，社會主體就沒有切實(shí)可行的途徑和方式參與高校危機(jī)治理，高校對突發(fā)事件的治理水平也會在一定程度上由于缺乏社會的參與而受到影響。因此，要實(shí)現(xiàn)有序、良性的社會參與高校突發(fā)事件治理，具體的制度保障是必要的，應(yīng)盡量用制度性的參與代替非制度性的參與，提高參與的效率與效果。

三、風(fēng)險時代背景下高校突發(fā)事件治理創(chuàng)新的新思路

（一）強(qiáng)化高校突發(fā)事件治理觀念

在沒有形成完善的參與制度的情況下，高校管理者的管理觀念往往成為決定相關(guān)利益者能否參與高校突發(fā)事件治理的一個重要因素。由于歷史和文化原因，專制主義與官本位思想在我國高校突發(fā)事件治理中仍然是一種普遍現(xiàn)象。高校需要轉(zhuǎn)變錯誤觀念，要充分認(rèn)識到利益相關(guān)者在高校突發(fā)事件治理中的作用，積極吸收社會力量參與高校治理，主動走出以自我為中心的圈子。

（二）構(gòu)建高校突發(fā)事件治理中多主體間的互信機(jī)制

在高校突發(fā)事件的治理過程中，高校無疑處于主導(dǎo)性地位，但高校也必須承認(rèn)和尊重其他社會組織的主體地位和權(quán)利，通過制度和體制形成一種多元主體相互作用的高校運(yùn)行機(jī)制。

（三）改革現(xiàn)行高校突發(fā)事件治理體制，分散高校治理權(quán)力，實(shí)現(xiàn)多元化治理

根據(jù)治理理論，高校要實(shí)行分權(quán)化改革，將權(quán)力充分授予相關(guān)主體，以充分發(fā)揮其參與高校治理的積極性。因此變革現(xiàn)行的{校管理體制，授予社會參與主體部分管理權(quán)力是有積極意義的。高校突發(fā)事件治理體制影響社會參與的效果，一般而言，在中央集權(quán)的教育管理體制中，比較重視教育管理的縱向關(guān)系，因而學(xué)校與社會之間的橫向聯(lián)系往往受到了約束，溝通渠道不暢。如果高校不對現(xiàn)有治理體制進(jìn)行改革，分散{校治理權(quán)，那么勢必將影響到高校的治理能力和治理水平。

（四）健全高校突發(fā)事件治理的社會參與制度

法律法規(guī)可以為社會參與高校突發(fā)事件治理提供保障。加強(qiáng)高校突發(fā)事件治理的社會參與方面的立法可以使社會參與高校治理得到法律的保障，使社會參與高校治理更加制度化、規(guī)范化。只有通過制度的保障，才能極大的調(diào)動社會各界的積極性，保證社會參與高校治理有序進(jìn)行，使其走向正軌。

基金項(xiàng)目：本文是2014年國家社科基金項(xiàng)目”社會風(fēng)險視閥下創(chuàng)新社會治理機(jī)制研究“的階段性成果。項(xiàng)目編號14BSH004。

參考文獻(xiàn)：

[1]程詩敏.風(fēng)險社會視域下大學(xué)生安全素質(zhì)提升研究[D].首都師范大學(xué)，2014.

[2]陳啟勝，周瑞，徐志.新媒體環(huán)境下高校危機(jī)管理研究[J].中國管理信息化，2015（08）.

第4篇：社會治理風(fēng)險點(diǎn)范文

關(guān)鍵詞：“互聯(lián)網(wǎng)+”經(jīng)濟(jì);風(fēng)險;治理

麥肯錫全球研究院的報(bào)告顯示，2013年中國互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)濟(jì)占GDP比重升至4.4%，已達(dá)到全球領(lǐng)先國家水平，并預(yù)測，2013年至2025年，互聯(lián)網(wǎng)將幫助中國提升GDP增長率0.3至1個百分點(diǎn)，帶動中國勞動生產(chǎn)率提高7%至22%？q？。該報(bào)告依據(jù)的真實(shí)性待解，但互聯(lián)網(wǎng)概念下投資拉動確有成效。

在互聯(lián)網(wǎng)成為一種生活方式，成為社會經(jīng)濟(jì)新生態(tài)之際，“互聯(lián)網(wǎng)+”經(jīng)濟(jì)風(fēng)險治理就必須提到議事日程上來，有關(guān)風(fēng)險理論的研究雖然眾多，但是針對現(xiàn)實(shí)風(fēng)險治理應(yīng)用技術(shù)研究卻是十分不足，現(xiàn)對“互聯(lián)網(wǎng)+”經(jīng)濟(jì)風(fēng)險及治理應(yīng)用技術(shù)一一進(jìn)行分析研究。

一、“互聯(lián)網(wǎng)+”經(jīng)濟(jì)風(fēng)險根源分析

當(dāng)前互聯(lián)網(wǎng)基礎(chǔ)設(shè)施、終端設(shè)備等高速投資發(fā)展時期，中國增加ICT（信息和通信技術(shù)）投入，其中互聯(lián)網(wǎng)基礎(chǔ)建設(shè)是核心。在過去的20年，中國對ICT技術(shù)的投入平均每年增加8.8%，從而帶動GDP總額每年增長1.0%，如表1所示。過去20年，中國每年因ICT投入而增長的GDP已經(jīng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于其他主要的工業(yè)國或金磚國家，比如比美國高2/3，是德國的2倍多，日本的3倍，中國通訊設(shè)施歷史發(fā)展落后，欠賬較多，互聯(lián)網(wǎng)為中國實(shí)現(xiàn)通訊趕超提供發(fā)展機(jī)遇，帶動中國巨量該領(lǐng)域投資。

由于投資拉動效應(yīng)，外加通訊短板欠賬消除，“互聯(lián)網(wǎng)+”經(jīng)濟(jì)推動市場化、釋放經(jīng)濟(jì)潛力巨大。

然而，“互聯(lián)網(wǎng)+”對國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的推動不能神話，政府經(jīng)濟(jì)治理制度設(shè)計(jì)需要將現(xiàn)實(shí)與神話區(qū)別開來，回歸理性。我們可以從世界上最先進(jìn)的互聯(lián)網(wǎng)和ICT經(jīng)濟(jì)體――美國窺見一斑。關(guān)于美國網(wǎng)絡(luò)技術(shù)對經(jīng)濟(jì)效率的影響對比研究結(jié)論清晰地解釋了為何擴(kuò)大互聯(lián)網(wǎng)應(yīng)用與ICT投入存在密切聯(lián)系的原因，幫助我們理性認(rèn)識“互聯(lián)網(wǎng)+”經(jīng)濟(jì)實(shí)效性。

深入分析發(fā)現(xiàn)美國在互聯(lián)網(wǎng)和ICT高速發(fā)展的34年里，經(jīng)濟(jì)效率有階段性提高，但不具有長期持續(xù)性。1994年至2001年，美國的生產(chǎn)率年增長率達(dá)到半個世紀(jì)以來的最高值――3.6%。發(fā)展原因是該領(lǐng)域的固定資產(chǎn)投資拉動，當(dāng)然投資拉動反應(yīng)滯后段時間，大約1年左右。美國投資占GDP比重從1991年的19.8%上升至2000年的23.1%，互聯(lián)網(wǎng)泡沫后則投資略有下降，然后在2005年達(dá)到22.9%。這時主要是信息產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)投入加大，美國隨后這方面的投資減少導(dǎo)致了生產(chǎn)率增速急劇下降。從圖1中對比清楚地看到美國勞動生產(chǎn)率隨資本投資激增發(fā)生的變化。3年后，投資增長與勞動生產(chǎn)率增長之間的相關(guān)系數(shù)為0.86，4年后高達(dá)0.89。當(dāng)資本投資減少時，勞動生產(chǎn)率也隨之下降。這表明，并不是互聯(lián)網(wǎng)理念或者純網(wǎng)絡(luò)技術(shù)直接導(dǎo)致了生產(chǎn)率提高，仍是投資拉動成效。

分析歷史數(shù)據(jù)可能會因具體經(jīng)濟(jì)市場化存在差異因素有所偏頗，那看看當(dāng)下美國經(jīng)濟(jì)發(fā)展動力問題。2014年5月，美聯(lián)儲主席珍妮特?耶倫（Janet Yellen）坦言，美國正在面對“較為疲軟的生產(chǎn)率增長”。據(jù)CNBC報(bào)道，摩根大通旗下基金部門首席市場策略師戴維?凱利指出，美國經(jīng)濟(jì)增長迎來了第七個年頭，但是增長速度卻是上個世紀(jì)50年代以來最慢水平。在2014年，互聯(lián)網(wǎng)金融創(chuàng)新模式不斷創(chuàng)新疊加推出，美國政府制度創(chuàng)新網(wǎng)絡(luò)產(chǎn)業(yè)激勵不斷推出，領(lǐng)先世界各國實(shí)施治理體系，但美國生產(chǎn)率增速仍如蝸牛般緩慢，僅為0.5%。凱利發(fā)展預(yù)測，2年內(nèi)美國將耗光經(jīng)濟(jì)發(fā)展動力。由現(xiàn)實(shí)數(shù)據(jù)清晰地表明，僅依靠互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的發(fā)展并不能提高生產(chǎn)率，美國推動制造業(yè)回歸、再工業(yè)化就是對互聯(lián)網(wǎng)過度依賴的產(chǎn)業(yè)風(fēng)險的理性認(rèn)識?；ヂ?lián)網(wǎng)僅作為一種創(chuàng)新技術(shù)、創(chuàng)新資源，不能依網(wǎng)永逸。

而反觀中國“互聯(lián)網(wǎng)+”經(jīng)濟(jì)發(fā)展的現(xiàn)實(shí)，存在很多不良現(xiàn)象：電商只是實(shí)現(xiàn)傳統(tǒng)店鋪利潤集中向電商平臺轉(zhuǎn)移，反而出現(xiàn)實(shí)體店鋪倒閉潮;網(wǎng)上營銷舞弊、欺詐、假貨盛行、稅源流失，借助互聯(lián)網(wǎng)運(yùn)行的企業(yè)處于不盈利狀態(tài)等問題;互聯(lián)網(wǎng)渠道平臺過度壟斷，打壓注冊商戶生存空間，對經(jīng)濟(jì)貢獻(xiàn)未能抵消帶來其他領(lǐng)域虧損數(shù)據(jù);P2P網(wǎng)貸平臺普遍關(guān)門跑路等。

從以上“互聯(lián)網(wǎng)+”經(jīng)濟(jì)發(fā)展分析不難發(fā)現(xiàn)，“互聯(lián)網(wǎng)+”經(jīng)濟(jì)風(fēng)險根源在于我們沒有深刻認(rèn)識到“互聯(lián)網(wǎng)+”僅是改變了經(jīng)濟(jì)發(fā)展的技術(shù)環(huán)境、生態(tài)等，適應(yīng)社會訴求的科技創(chuàng)新應(yīng)用拉動的基礎(chǔ)設(shè)施投資建設(shè)才是經(jīng)濟(jì)增長的關(guān)鍵，沒有創(chuàng)新性的互聯(lián)網(wǎng)普及應(yīng)用對經(jīng)濟(jì)發(fā)展成效不大。這對中國“互聯(lián)網(wǎng)+”經(jīng)濟(jì)風(fēng)險防范政策制定有著重大啟示與借鑒意義，應(yīng)引起足夠重視。

二、“互聯(lián)網(wǎng)+”經(jīng)濟(jì)風(fēng)險及治理

中國互聯(lián)網(wǎng)協(xié)會的《中國網(wǎng)民權(quán)益保護(hù)調(diào)查報(bào)告》顯示，過去一年中，中國網(wǎng)民因網(wǎng)絡(luò)詐騙、垃圾信息、個人信息泄露等導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)損失估計(jì)為1093億元。其中，網(wǎng)購令網(wǎng)民權(quán)益損失最嚴(yán)重，網(wǎng)民遭受損失的范圍廣，平均損失規(guī)模大，曾在網(wǎng)購中遭受損失的網(wǎng)民比例高達(dá)65.3%，平均經(jīng)濟(jì)損失為176.2元。網(wǎng)絡(luò)欺詐盛行不僅侵害個體利益，更嚴(yán)重危害了“互聯(lián)網(wǎng)+”經(jīng)濟(jì)公共安全秩序。

1、互聯(lián)網(wǎng)服務(wù)壟斷風(fēng)險及治理

數(shù)據(jù)顯示，SK電訊當(dāng)時的LTE-A商用網(wǎng)絡(luò)的平均數(shù)據(jù)傳輸速度已達(dá)102Mbps，是同期美國平均家庭寬帶速度的10倍。中國的信息基礎(chǔ)設(shè)施因政策制度導(dǎo)致產(chǎn)業(yè)壟斷后果，網(wǎng)速世界排名在80位以后。根據(jù)Akamai公司的《2014年第四季度互聯(lián)網(wǎng)發(fā)展?fàn)顩r報(bào)告》，韓國寬帶網(wǎng)絡(luò)的平均連接速度為22Mbps，這一速度相當(dāng)于美國的2倍，中國的6.5倍。而且，相比國民收入，韓國的網(wǎng)絡(luò)資費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)也并不高，對于一般韓國家庭而言，每月平均僅須花費(fèi)20000韓元（約110元人民幣）就能輕松享受百兆寬帶網(wǎng)絡(luò)，這不到一個剛參加工作的年輕人月收入的1%。如今免費(fèi)的高速Wi-Fi 信號覆蓋整個首爾城，平均網(wǎng)速幾乎是美國的兩倍，發(fā)達(dá)的網(wǎng)絡(luò)帶來了大量的“經(jīng)濟(jì)紅利”，形成“互聯(lián)網(wǎng)+”經(jīng)濟(jì)良性循環(huán)。發(fā)達(dá)的網(wǎng)絡(luò)，高速互聯(lián)網(wǎng)速才能實(shí)現(xiàn)與商業(yè)、金融、娛樂、教育、交通、醫(yī)療等領(lǐng)域和行業(yè)的充分融合，釋放出巨大的“互聯(lián)網(wǎng)+”效應(yīng)，互聯(lián)網(wǎng)大量的增值服務(wù)以及隨之而來的新收益源。由此，我國互聯(lián)網(wǎng)基礎(chǔ)設(shè)施嚴(yán)重壟斷導(dǎo)致巨大基礎(chǔ)差距已成為對國家互聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)業(yè)戰(zhàn)略巨大壟斷制約，排斥技術(shù)創(chuàng)新進(jìn)步，已然成為壓榨市場紅利的可怕黑洞。國內(nèi)網(wǎng)速不是基于技術(shù)創(chuàng)新滯后，也非技術(shù)障礙導(dǎo)致，而是壟斷。

打破壟斷體制是提高網(wǎng)速的必然出路，提高網(wǎng)速仍需系鈴人政府以權(quán)力清除壟斷，進(jìn)行推行產(chǎn)業(yè)治理制度創(chuàng)新，清除壟斷產(chǎn)業(yè)制度，落后產(chǎn)業(yè)制度體制改革比總理喊話提速降費(fèi)更有效久遠(yuǎn)。國家應(yīng)對信息基礎(chǔ)實(shí)施產(chǎn)業(yè)重大技術(shù)進(jìn)步強(qiáng)制推廣應(yīng)用，如4G、5G寬帶技術(shù)，政府優(yōu)先發(fā)放牌照，發(fā)放范圍不限于現(xiàn)有壟斷企業(yè)，對構(gòu)成競爭潛在主體傾斜投放牌照，如5G授予華為、電網(wǎng)、廣電、鐵路、衛(wèi)星通訊等對現(xiàn)有壟斷企業(yè)具有競爭優(yōu)勢主體，必要時扶持資助發(fā)起組建新產(chǎn)業(yè)市場競爭主體;對虛假網(wǎng)速欺詐行為，制度設(shè)計(jì)參照境外懲處賠償原則，立法授權(quán)免除使用費(fèi)用并懲罰性加倍賠償;為消除政府審批導(dǎo)致遲滯先進(jìn)技術(shù)使用，立法授權(quán)創(chuàng)新主體自動取得許可，更應(yīng)重罰問責(zé)造成壟斷遲滯技術(shù)進(jìn)步的中央部委;在中國，高層問責(zé)人事調(diào)整更會高效消除壟斷推動產(chǎn)業(yè)發(fā)展。國有壟斷勢力導(dǎo)致網(wǎng)絡(luò)產(chǎn)業(yè)服務(wù)基礎(chǔ)設(shè)施的落后，客觀上就是為美國谷歌衛(wèi)星寬帶覆蓋中國提供機(jī)會。

2、網(wǎng)絡(luò)欺詐等互聯(lián)網(wǎng)安全風(fēng)險及治理

中國垃圾郵件、網(wǎng)絡(luò)攻擊量全球第一，互聯(lián)網(wǎng)安全性成為“互聯(lián)網(wǎng)+”經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一大障礙。政府治理應(yīng)著力消除網(wǎng)絡(luò)安全環(huán)境隱患，確保“互聯(lián)網(wǎng)+”經(jīng)濟(jì)交易安全，營造安全可靠網(wǎng)上經(jīng)濟(jì)健康環(huán)境，以安全、有序的治理服務(wù)推動“互聯(lián)網(wǎng)+”經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展。網(wǎng)上詐騙、欺詐、侵權(quán)等犯罪更侵蝕網(wǎng)絡(luò)交易安全信用，導(dǎo)致網(wǎng)上交易行為不可信，網(wǎng)上失信普遍性將導(dǎo)致“互聯(lián)網(wǎng)+”經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)動搖，“互聯(lián)網(wǎng)+”產(chǎn)業(yè)一切推廣應(yīng)用將處于飄搖狀態(tài)。樹立網(wǎng)上信譽(yù)與交易安全，需要制度系統(tǒng)設(shè)計(jì)保障，沒有“互聯(lián)網(wǎng)+”經(jīng)濟(jì)安全環(huán)境治理，則其他舉措無從談起。

全球最大的內(nèi)容傳遞網(wǎng)路服務(wù)提供商Akamai則在其的《互聯(lián)網(wǎng)發(fā)展?fàn)顩r安全報(bào)告》中指出，2014年全球的惡意流量攻擊行為中，有43.0%由中國發(fā)起，幾乎是剩余前十名國家的總和。流量攻擊（DDoS）是目前最難防御的網(wǎng)絡(luò)攻擊之一，據(jù)美國最新的安全損失調(diào)查報(bào)告，流量攻擊所造成的經(jīng)濟(jì)損失，在各種網(wǎng)絡(luò)攻擊行為中是最為嚴(yán)重的。流量攻擊之泛濫，暴露出的是中國區(qū)用網(wǎng)環(huán)境的惡劣，以及網(wǎng)民信息安全長期得不到制度保障的糟糕現(xiàn)狀，暴露政府互聯(lián)網(wǎng)治理管理體制機(jī)制問題。“互聯(lián)網(wǎng)+”風(fēng)險先行勢必禍害“互聯(lián)網(wǎng)+”經(jīng)濟(jì)發(fā)展成為必須解決首要治理問題。網(wǎng)上環(huán)境是現(xiàn)實(shí)社會環(huán)境反映，線下經(jīng)濟(jì)欺詐、失信必然網(wǎng)上擴(kuò)大恣肆，線上線下同步共治才能凈化“互聯(lián)網(wǎng)+”經(jīng)濟(jì)環(huán)境，線下治理無序難有線上規(guī)范有序。

歐美國家市場經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)，社會經(jīng)濟(jì)活動法治文化深入，“互聯(lián)網(wǎng)+”經(jīng)濟(jì)風(fēng)險無中國嚴(yán)重。我國網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險與線下風(fēng)險形成疊加效應(yīng)，更應(yīng)重視“互聯(lián)網(wǎng)+”經(jīng)濟(jì)風(fēng)險全面治理，針對網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險采取有效系統(tǒng)治理制度設(shè)計(jì)，凈化“互聯(lián)網(wǎng)+”經(jīng)濟(jì)環(huán)境提供制度保障，以政府善治維護(hù)“互聯(lián)網(wǎng)+”經(jīng)濟(jì)運(yùn)行秩序，同時兼顧全員共治積極性制度設(shè)計(jì)引導(dǎo)?，F(xiàn)有懲處制度機(jī)制軟化，是長期治理無序制度根源，政府失信、壟斷企業(yè)欺詐、利益集團(tuán)把持立法制度設(shè)計(jì)都是社會全員失信文化源頭。

3、互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險及治理

當(dāng)前網(wǎng)絡(luò)金融熱點(diǎn)領(lǐng)域出現(xiàn)網(wǎng)貸倒閉風(fēng)波，網(wǎng)貸風(fēng)險首先在“互聯(lián)網(wǎng)+”經(jīng)濟(jì)信用環(huán)境問題;其次是網(wǎng)貸機(jī)構(gòu)從業(yè)人員風(fēng)控能力;再次網(wǎng)貸制度治理規(guī)范風(fēng)險回避設(shè)計(jì)技術(shù)性不足。網(wǎng)貸利于消除資金中間環(huán)節(jié)，利于中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新融資發(fā)展，風(fēng)險系統(tǒng)治理才能保障新型產(chǎn)業(yè)生存發(fā)展，否則遺留更多社會金融隱患。網(wǎng)貸治理制度應(yīng)設(shè)置第三方監(jiān)管賬戶制度，脫離監(jiān)管專用賬戶資金匯集一概作為詐騙刑事懲處，欺詐網(wǎng)貸客戶違約立法制度設(shè)計(jì)，參照信用卡違約追刑責(zé)一樣保護(hù)該行業(yè)發(fā)展，僅要求行業(yè)風(fēng)控提高，不進(jìn)行環(huán)境凈化和制度保障，市場風(fēng)險會不斷扼殺該金融業(yè)態(tài)創(chuàng)新。網(wǎng)貸行業(yè)應(yīng)在現(xiàn)有制度環(huán)境中經(jīng)信交易模式技術(shù)創(chuàng)新，善用現(xiàn)有制度體制化解違約風(fēng)險，借用第三方銀行托管，以注冊客戶銀行賬戶透支模式委托銀行發(fā)放貸款，對失信客戶直接以信用卡犯罪途徑追回違約貸款本息。等待制度環(huán)境完善不如自我業(yè)務(wù)模式流程創(chuàng)新，創(chuàng)造性善用現(xiàn)有社會制度環(huán)境，推動制度治理過度等待完善期間先行嘗試，創(chuàng)新商業(yè)技術(shù)模式率先獲得創(chuàng)新紅利。

三、“互聯(lián)網(wǎng)+”經(jīng)濟(jì)風(fēng)險政府兜底設(shè)計(jì)

為打破互聯(lián)網(wǎng)交易平臺壟斷弊端，地方政府應(yīng)當(dāng)開設(shè)政府網(wǎng)站經(jīng)濟(jì)板，對注冊交易雙方提供交易安全制度設(shè)計(jì)保障模式，消除網(wǎng)上交易欺詐、不誠信行為懲處力度，對交易雙方利用交易系統(tǒng)政府兜底保障信譽(yù)，開展資金眾籌互助金融服務(wù)，促進(jìn)交易安全完成，減少“互聯(lián)網(wǎng)+”經(jīng)濟(jì)對傳統(tǒng)金融信貸依賴，對壟斷網(wǎng)絡(luò)平臺具有選擇權(quán)，擴(kuò)大社會信用激活市場交易。對“互聯(lián)網(wǎng)+”經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)風(fēng)險和欺詐風(fēng)險政府應(yīng)兜底承擔(dān)治理制度設(shè)計(jì)，可消除社會網(wǎng)絡(luò)交易風(fēng)險恐懼，網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下個人維權(quán)困境消除就是政府兜底風(fēng)險治理策略。政府以國家力量打擊清理網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險制造主體，消除網(wǎng)絡(luò)舞弊、欺詐等對個體侵權(quán)行為，以國家力量主導(dǎo)才能凈化“互聯(lián)網(wǎng)+”經(jīng)濟(jì)環(huán)境。政府治理在風(fēng)險責(zé)任上回避承擔(dān)難以形成有效治理環(huán)境。政府兜底非經(jīng)營風(fēng)險承擔(dān)，是維護(hù)“互聯(lián)網(wǎng)+”經(jīng)濟(jì)交易安全環(huán)境治理之義務(wù)，樹立市場秩序信譽(yù)，高效負(fù)責(zé)公共服務(wù)利于推動網(wǎng)絡(luò)創(chuàng)新業(yè)態(tài)發(fā)展，也是“互聯(lián)網(wǎng)+”經(jīng)濟(jì)最好的政府安全保證書，唯有政府網(wǎng)絡(luò)安全保證才能在網(wǎng)絡(luò)時代滿足市場主體交易安全訴求，制度性保護(hù)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新主體，實(shí)現(xiàn)民眾網(wǎng)絡(luò)社會經(jīng)濟(jì)生活安全，最大限度地促進(jìn)、維護(hù)好“互聯(lián)網(wǎng)+”經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。

據(jù)《金融時報(bào)》報(bào)道，美國政府通過采用大數(shù)據(jù)挖掘的方法來鑒別及檢舉醫(yī)保等欺詐的行為不僅為其節(jié)省了數(shù)十億美元的醫(yī)療保險金，而且還了解到騙保企業(yè)之間是如何相互競爭并不斷壯大業(yè)務(wù)的伎倆，為針對治理提供依據(jù)。美政府稱，醫(yī)療詐?；ㄙM(fèi)一美元，得到的回報(bào)是8美元的保費(fèi)回歸?？梢娒绹ヂ?lián)網(wǎng)違法治理重在利益剝奪懲處制度設(shè)計(jì)技術(shù)，對各國互聯(lián)網(wǎng)犯罪違反行為打擊具有借鑒意義。美國治理欺詐不但沒有增加政府開支，反而實(shí)現(xiàn)反欺詐投入盈余，國內(nèi)反將欺詐治理作為政府負(fù)擔(dān)，足見我們網(wǎng)上治理技術(shù)體系無效、能力低下，政府治理組織人員素質(zhì)存在問題。該差距更多體現(xiàn)的是治理觀念、技術(shù)應(yīng)用措施落后。治理未必會虧損成本，治理制度設(shè)計(jì)適當(dāng)可實(shí)現(xiàn)更大利益獲得，包括對違法行為網(wǎng)絡(luò)治理獲利模式推廣，懲罰性賠償制度機(jī)制設(shè)計(jì)深化網(wǎng)絡(luò)欺詐打擊，震懾欺詐行為人，打擊欺詐獲利除依靠國家力量，可多元化依賴社會力量授權(quán)社會組織打擊并讓該類組織獲利，如網(wǎng)絡(luò)欺詐治理制度授權(quán)2013年12月26日成立中國“天下無賊”反信息詐騙聯(lián)盟，360公司反欺詐公益權(quán)，授權(quán)互聯(lián)網(wǎng)組織以互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)消解反制網(wǎng)絡(luò)違法犯罪，發(fā)揮社會組織作用，立法制度設(shè)計(jì)上授予社會組織、個人參與網(wǎng)絡(luò)違法行為治理依據(jù)和利益補(bǔ)償，讓網(wǎng)絡(luò)反違法、欺詐成為全民網(wǎng)上獵殺游戲運(yùn)動，以利益引導(dǎo)多元共治凈化網(wǎng)絡(luò)環(huán)境。

因此，在中國尋求全國“互聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)業(yè)革命”時，應(yīng)充分重視美國互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的經(jīng)驗(yàn)，尤其美國互聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)業(yè)泡沫教訓(xùn)?；ヂ?lián)網(wǎng)提供通訊、大數(shù)據(jù)資源、云計(jì)算、新工業(yè)，商業(yè)、服務(wù)等管理、技術(shù)、模式創(chuàng)新路徑、手段，如同發(fā)明電，沒有電的創(chuàng)新應(yīng)用，電本身不會帶動社會發(fā)展一樣。“互聯(lián)網(wǎng)+”經(jīng)濟(jì)風(fēng)險是創(chuàng)新技術(shù)帶來經(jīng)濟(jì)社會轉(zhuǎn)型困境。政府治理應(yīng)及時預(yù)見其風(fēng)險對社會各領(lǐng)域影響，引導(dǎo)化解風(fēng)險，合理減少經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型損失。真正實(shí)現(xiàn)“互聯(lián)網(wǎng)+”行動計(jì)劃以及《中國制造2025》尚待互聯(lián)網(wǎng)之上進(jìn)行各領(lǐng)域創(chuàng)新發(fā)展，唯有治理制度創(chuàng)新、產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新、技術(shù)創(chuàng)新、管理創(chuàng)新才能成為經(jīng)濟(jì)發(fā)展動力根源。

注釋

？q？ 麥肯錫合理研究院.中國的數(shù)字化轉(zhuǎn)型：互聯(lián)網(wǎng)對生產(chǎn)力與增長的影響[R].第1-10頁。

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第5篇：社會治理風(fēng)險點(diǎn)范文

一、充分認(rèn)識實(shí)行崗位廉政風(fēng)險防控機(jī)制的重大意義。

執(zhí)行崗?fù)ちL(fēng)險防控機(jī)制，是新情勢下推進(jìn)黨風(fēng)廉政建立的一項(xiàng)立異行動，是落實(shí)“三個愈加注重”要求，拓展預(yù)防糜爛任務(wù)范疇、推進(jìn)懲防系統(tǒng)建立的有用辦法，是增強(qiáng)機(jī)關(guān)作風(fēng)建立、促進(jìn)干部清廉自律、進(jìn)步行政效能的客觀要求。我們必然要一致思維，充沛看法執(zhí)行崗?fù)ちL(fēng)險防備治理任務(wù)的主要意義，實(shí)在加強(qiáng)任務(wù)責(zé)任感和緊迫感。

(一)執(zhí)行崗?fù)ちL(fēng)險防控機(jī)制，是運(yùn)用科學(xué)開展觀完美懲防糜爛系統(tǒng)建立的詳細(xì)理論。執(zhí)行廉政風(fēng)險防控機(jī)制，是我們從泉源防治糜爛的探究和有用監(jiān)控權(quán)利運(yùn)轉(zhuǎn)準(zhǔn)則的立異。它以風(fēng)險點(diǎn)為詳細(xì)指向，前移關(guān)隘，著眼于預(yù)防，從教育、準(zhǔn)則、監(jiān)視、懲辦等方面施行防控治理，表現(xiàn)了“愈加注重治本、愈加注重預(yù)防、愈加注重準(zhǔn)則建立”的要求。是科學(xué)開展觀在反腐倡廉建立范疇的使用，是深化貫徹科學(xué)開展觀的主要理論。

(二)執(zhí)行廉政風(fēng)險防控機(jī)制，是我市規(guī)劃和建立事業(yè)安康開展的必定要求。一個單元，只要抓好了黨風(fēng)廉政建立，才干安康順暢開展。反之，假如干軍隊(duì)伍呈現(xiàn)廉政問題，則是一損俱損，不只小我出路毀了、家庭毀了，單元和事業(yè)也會遭到影響。所以展開好此項(xiàng)任務(wù)是維護(hù)干部的最佳路子，特殊是建立范疇，每一個股室，每一個企事業(yè)單元任務(wù)面寬量大，觸及工程范疇多屬高風(fēng)險行業(yè)，因而，怎樣強(qiáng)調(diào)它的主要性都但是分，怎樣抓都但是頭。具體貫徹落市紀(jì)委、監(jiān)察鎮(zhèn)的有關(guān)擺設(shè)要求，堅(jiān)持不懈地把廉政風(fēng)險防控建立放在愈加凸起的地位意義深遠(yuǎn)，每位干部都要以堅(jiān)決的信心、積極的立場、有力的辦法投入到任務(wù)中來。

(三)展開廉政風(fēng)險防控治理，是黨風(fēng)廉政建立與營業(yè)任務(wù)嚴(yán)密連系的有用方法。廉政風(fēng)險防備治理的首要特點(diǎn)，是把反腐倡廉要求表現(xiàn)到權(quán)利構(gòu)造和權(quán)利運(yùn)轉(zhuǎn)各個環(huán)節(jié)中，經(jīng)過查找、剖析崗?fù)ぢ氊?zé)和權(quán)利行使進(jìn)程中的風(fēng)險，有針對性地接納辦法予以防控，將反腐倡廉融入任務(wù)全進(jìn)程，各項(xiàng)任務(wù)的職責(zé)設(shè)定、流程設(shè)計(jì)、準(zhǔn)則布置、權(quán)利裝備等要素，一方面要契合高效、快捷要求，有利于執(zhí)行，一方面要思索制約、監(jiān)視，有利于風(fēng)險防控。展開廉政風(fēng)險防備治理，既有利于保證預(yù)防糜爛各項(xiàng)準(zhǔn)則和辦法落實(shí)，又有利于促進(jìn)我鎮(zhèn)各項(xiàng)任務(wù)的準(zhǔn)則化、標(biāo)準(zhǔn)化和順序化，完成黨風(fēng)廉政建立與各項(xiàng)任務(wù)的嚴(yán)密連系，協(xié)調(diào)開展，處理長時間存在的黨風(fēng)廉政建立與營業(yè)任務(wù)“兩條線”問題。還，將風(fēng)險防控落實(shí)到崗?fù)?，詳?xì)到人，細(xì)化到環(huán)節(jié)，全員參加，人人監(jiān)視，進(jìn)一步健全反腐倡廉任務(wù)機(jī)制。

(四)展開崗?fù)ちL(fēng)險防控治理，是履職平安和干部生長平安的有用保證。本能機(jī)能與責(zé)任相連，權(quán)利與風(fēng)險相伴。任務(wù)中，面臨好處引誘和不良習(xí)尚腐蝕，主觀上的放松、才能上的不順應(yīng)、準(zhǔn)則上的缺陷等要素都能夠發(fā)生不清廉行為、不依法履職的問題。當(dāng)時廉政風(fēng)險和監(jiān)管風(fēng)險客觀存在，并且經(jīng)?；ハ嘟诲e，糜爛行為激發(fā)，加劇了監(jiān)管風(fēng)險，必需增強(qiáng)防控。展開崗?fù)ちL(fēng)險防備治理，經(jīng)過提醒崗?fù)わL(fēng)險，執(zhí)行事前預(yù)防、事中監(jiān)控、過后措置，使干部少犯或不犯錯誤，是保證履職平安和關(guān)懷保護(hù)干部的主要辦法。每位干部職工要本著對任務(wù)擔(dān)任、對本人擔(dān)任的立場，積極參加，認(rèn)真做好風(fēng)險防控任務(wù)。

二、切實(shí)明確實(shí)行崗位廉政風(fēng)險防控機(jī)制的任務(wù)措施

展開崗?fù)ちL(fēng)險防備任務(wù)，首要義務(wù)是將風(fēng)險治理使用于反腐倡廉任務(wù)實(shí)踐，針對建立范疇中的城鎮(zhèn)規(guī)劃、行政法律、工程招招標(biāo)、質(zhì)量和平安監(jiān)管、房地產(chǎn)治理、勘探設(shè)計(jì)等環(huán)節(jié)能夠呈現(xiàn)的糜爛問題，接納前期預(yù)防、中期監(jiān)控、后期措置等辦法，制訂和樹立起比擬完美的崗?fù)ちL(fēng)險防備治理長效機(jī)制，逐漸構(gòu)成掩蓋全系統(tǒng)的廉政風(fēng)險防備治理收集。方才曾經(jīng)把施行方案發(fā)給了人人，但愿各股室，各部分要連系本身任務(wù)實(shí)踐，認(rèn)真組織干部職工研讀，細(xì)化辦法，狠抓落實(shí)。重點(diǎn)做好以下幾個環(huán)節(jié)的任務(wù)。

(一)風(fēng)險排查階段。這階段首要環(huán)繞“梳理、自查、評查、公示、核定”來做好任務(wù)。即；本人找、群眾提、互相查、指導(dǎo)點(diǎn)、組織評、集體定來排查準(zhǔn)風(fēng)險點(diǎn)。

(二)劃分風(fēng)險品級。各指導(dǎo)成員及部分都要認(rèn)真對照本人的崗?fù)?quán)利職責(zé)，依照三個品級(1級、2級、3級)劃分規(guī)范自行申報(bào)，然后組織召開評斷會議，張榜公示無貳言經(jīng)黨組研討確定后報(bào)市紀(jì)委立案。

(三)確立廉政風(fēng)險點(diǎn)。崗?fù)ちL(fēng)險點(diǎn)是指在行使權(quán)利、實(shí)行本能機(jī)能進(jìn)程中有能夠發(fā)作不清廉行為的重點(diǎn)部位、要害環(huán)節(jié)，是整個防控任務(wù)的根底。一要梳理崗?fù)?quán)柄。各指導(dǎo)成員、各股室、企事業(yè)單元及小我要依據(jù)任務(wù)職責(zé)，理清各個任務(wù)崗?fù)さ穆氊?zé)和權(quán)利，并根據(jù)有關(guān)建立方面的司法律例和政策規(guī)則，繪制每項(xiàng)任務(wù)的權(quán)利運(yùn)轉(zhuǎn)流程圖。二要依據(jù)排查出的廉政風(fēng)險。對所擔(dān)負(fù)任務(wù)職責(zé)風(fēng)險一一疏理，對權(quán)利運(yùn)轉(zhuǎn)每個環(huán)節(jié)一一剖析，對每條準(zhǔn)則執(zhí)行狀況一一反省，查找并剖析出在實(shí)行崗?fù)ぢ氊?zé)、執(zhí)行準(zhǔn)則、行使權(quán)利等方面存在或潛在的廉政風(fēng)險。三要普遍尋求定見。經(jīng)過多種渠道，對各個崗?fù)づ挪槌龅牧L(fēng)險點(diǎn)，在單元內(nèi)進(jìn)行互相點(diǎn)評，查漏補(bǔ)缺。還經(jīng)過召開座談會、下發(fā)尋求定見表等方式，多渠道、多條理普遍尋求單元同志和社會各界的定見，并認(rèn)真整頓、歸結(jié)構(gòu)成書面資料。四要黨組研討確定。召開黨組會，對各崗?fù)ちL(fēng)險狀況逐一進(jìn)行剖析，看查找的風(fēng)險點(diǎn)全不全、準(zhǔn)禁絕，重點(diǎn)是剖析當(dāng)風(fēng)險發(fā)作后，會形成什么損害，以及在哪些環(huán)節(jié)發(fā)作風(fēng)險的能夠性比擬大。然后依照風(fēng)險巨細(xì)和發(fā)作幾率凹凸進(jìn)行風(fēng)險排序，上報(bào)市紀(jì)委立案。

(四)制訂防控辦法。各崗?fù)ひ罁?jù)風(fēng)險景遇，制訂有針對性、有差異的防控辦法，依據(jù)權(quán)益運(yùn)轉(zhuǎn)的內(nèi)容和品級的分歧，執(zhí)行分級治理，落實(shí)責(zé)任。樹立健全各項(xiàng)規(guī)章準(zhǔn)則，還連系治理中發(fā)現(xiàn)的新的廉政風(fēng)險點(diǎn)，實(shí)時調(diào)整批改防控辦法。起勁構(gòu)成用準(zhǔn)則管事、管人、管權(quán)的長效機(jī)制。

三、認(rèn)真總結(jié)評估，逗硬考核，縱深推進(jìn)廉政風(fēng)險防范工作。

廉政風(fēng)險防備試點(diǎn)是我鎮(zhèn)本年黨風(fēng)廉政建立的一項(xiàng)主要義務(wù)，將歸入年度審核，審核后果作為小我評先評優(yōu)的先決前提。還，單元和小我經(jīng)過按期自查、上級反省、社會評斷等方法，對廉政風(fēng)險防備落實(shí)狀況進(jìn)行總結(jié)，不時完美和批改，寫好總結(jié)上報(bào)鎮(zhèn)黨組搜檢，鎮(zhèn)黨組匯總后書面呈報(bào)市紀(jì)委、監(jiān)察局立案。

四、增強(qiáng)指導(dǎo)，確保崗?fù)ちL(fēng)險防備任務(wù)獲得實(shí)效

施行崗?fù)ちL(fēng)險防備治理，指導(dǎo)干部要領(lǐng)先垂范。依照黨風(fēng)廉政建立責(zé)任制的要求，實(shí)在實(shí)行“一崗雙責(zé)”，列位指導(dǎo)帶頭查找廉政風(fēng)險點(diǎn)，帶頭制訂和落實(shí)防控辦法，帶頭抓好本身和分擔(dān)局限內(nèi)的廉政風(fēng)險防備治理，確保預(yù)防糜爛的各項(xiàng)要求落到實(shí)處。特殊是要針對排查出的廉政風(fēng)險點(diǎn)，進(jìn)行準(zhǔn)則的從新設(shè)計(jì)和構(gòu)建，完成監(jiān)視制約的動態(tài)節(jié)制，以準(zhǔn)則機(jī)制的立異破解任務(wù)難題，推進(jìn)預(yù)防糜爛任務(wù)向縱深開展，為我市規(guī)劃和建立事業(yè)的跨更加展供應(yīng)機(jī)制保證，為全市廉政風(fēng)險防控機(jī)制建立具體開花供應(yīng)樣板。

第6篇：社會治理風(fēng)險點(diǎn)范文

關(guān)鍵詞：企業(yè)社會責(zé)任 企業(yè)社會風(fēng)險 管理控制 治理控制

一、問題提出

20世紀(jì)90年代以來，在全球范圍內(nèi)掀起了一場企業(yè)社會責(zé)任運(yùn)動。其核心內(nèi)容是各國政府、政府間組織和非政府組織都十分重視對企業(yè)社會責(zé)任的制度建設(shè)，相繼出臺了一系列有關(guān)企業(yè)社會責(zé)任的法律、規(guī)則和標(biāo)準(zhǔn)，以強(qiáng)化企業(yè)的社會責(zé)任意識，促使企業(yè)承擔(dān)社會責(zé)任。隨著全球性企業(yè)社會責(zé)任運(yùn)動的蓬勃發(fā)展以及企業(yè)各利益相關(guān)者自我保護(hù)意識的日益增強(qiáng)，企業(yè)將面臨一種新的風(fēng)險，即企業(yè)社會風(fēng)險（Kytle，2005;Goto，2007）。如果企業(yè)忽視社會責(zé)任，就要受到各利益相關(guān)者的懲罰，就要付出相應(yīng)的代價，最終難以實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。如英國石油公司海上原油泄漏事件、三鹿集團(tuán)劣質(zhì)奶粉事件等諸多企業(yè)存在的社會責(zé)任問題，都不同程度地給企業(yè)自身帶來了社會風(fēng)險，影響了企業(yè)自身的可持續(xù)發(fā)展，同時也造成了巨大的社會成本，嚴(yán)重地影響了整個社會經(jīng)濟(jì)的和諧發(fā)展。所以，要加強(qiáng)對企業(yè)社會風(fēng)險的防范與控制。這不僅是一個現(xiàn)實(shí)選擇的問題，而且是一個理論上有待研究并給予明確回答的問題。

二、企業(yè)社會風(fēng)險的涵義與特點(diǎn)

（ 一 ）企業(yè)社會風(fēng)險的涵義 何謂企業(yè)社會風(fēng)險？現(xiàn)有文獻(xiàn)基本上都是從社會事件發(fā)生的角度來加以解釋，認(rèn)為企業(yè)社會風(fēng)險是指企業(yè)因社會事件的發(fā)生而蒙受的損失。如戰(zhàn)爭、種族沖突、暴亂、罷工、經(jīng)濟(jì)危機(jī)、產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整等企業(yè)無法抗拒的因素使企業(yè)遭受的系統(tǒng)性風(fēng)險。而本文從企業(yè)社會責(zé)任的角度，把企業(yè)社會風(fēng)險解釋為：企業(yè)社會風(fēng)險是指企業(yè)忽視社會責(zé)任所承擔(dān)的損失，如聲譽(yù)損失、法律制裁、交易成本增加、消費(fèi)者抵制、人才流失、再融資困難以及經(jīng)營停頓等。對企業(yè)的這種風(fēng)險承擔(dān)機(jī)制可以從如下兩個方面加以理論解釋：一是從企業(yè)作為一組關(guān)系契約方面來解釋。按照利益相關(guān)者理論，企業(yè)本質(zhì)上是各利益相關(guān)者締結(jié)的一組契約（Jensen and Meckling， 1976; Freeman and Evan， 1990， 等）。它既包括企業(yè)與股東之間的契約，也包括企業(yè)與債權(quán)人、員工、供應(yīng)商、客戶、政府和社區(qū)等其他利益相關(guān)者之間的契約。這些契約通過正式制度或非正式制度規(guī)定了企業(yè)與各利益相關(guān)者之間的權(quán)利和責(zé)任。從這種意義上來講，企業(yè)與各利益相關(guān)者之間的契約關(guān)系實(shí)際上是一種“交易關(guān)系”，即企業(yè)對各利益相關(guān)者承擔(dān)責(zé)任，而各利益相關(guān)者為企業(yè)提供資源和良好經(jīng)營環(huán)境。可見，企業(yè)承擔(dān)社會責(zé)任可以極大地提高這種交易的質(zhì)量和效率（Donudson and Dunfee， 1999），是企業(yè)從各利益相關(guān)者獲得各種資源和良好經(jīng)營環(huán)境從而增強(qiáng)競爭優(yōu)勢的一個重要途徑。否則，如果企業(yè)忽視社會責(zé)任，這種交易關(guān)系就會遭到破壞，企業(yè)不僅不能從各利益相關(guān)者獲得資源和支持，而且還會承擔(dān)社會風(fēng)險。二是從企業(yè)的委托關(guān)系方面來解釋。利益相關(guān)者理論認(rèn)為，在現(xiàn)代企業(yè)中，委托關(guān)系除了包括股東和經(jīng)營者之間的委托關(guān)系外，還包括債權(quán)人、員工、供應(yīng)商、客戶、政府和社區(qū)等其他利益相關(guān)者與經(jīng)營者或股東之間的委托關(guān)系（Hill and Jones， 1992）。在信息不對稱的情況下，企業(yè)與各利益相關(guān)者之間就形成了一種動態(tài)博弈，即一方面，企業(yè)期望從各利益相關(guān)者獲得各種資源和良好經(jīng)營環(huán)境，但另一方面，各利益相關(guān)者卻又不知道哪家企業(yè)值得信賴，應(yīng)該給予支持。為了解決這種信息不對稱問題，企業(yè)就必須向各利益相關(guān)者傳遞某種信號，以作為自己區(qū)別于其他企業(yè)的暗示，表明自己是值得信賴的。當(dāng)然，各利益相關(guān)者也不會輕易地相信這種信號，因此這就要求企業(yè)所發(fā)出的信號要付出代價（成本），以防止其他企業(yè)輕易地模仿。企業(yè)承擔(dān)社會責(zé)任就是這種信號傳遞機(jī)制，它有助于企業(yè)贏得各種利益相關(guān)者的信賴和支持，使企業(yè)與各利益相關(guān)者保持長期合作關(guān)系（這是當(dāng)今企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的一種基本模式）。所以，如果企業(yè)忽視社會責(zé)任，企業(yè)就不可能贏得各利益相關(guān)者的信賴和支持，甚至?xí)袚?dān)社會風(fēng)險，難以實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。通過這兩個方面的理論分析可見，企業(yè)承擔(dān)社會責(zé)任是一種“既利己也利他”的最優(yōu)選擇，而忽視社會責(zé)任，就會自食苦果，承擔(dān)社會風(fēng)險。

（ 二 ）企業(yè)社會風(fēng)險的特征企業(yè)社會風(fēng)險具有如下特征：（1）從企業(yè)社會風(fēng)險的產(chǎn)生來看，企業(yè)社會風(fēng)險具有自利性特征。企業(yè)的任何一種風(fēng)險都產(chǎn)生于企業(yè)自身的行為或其它組織的行為或環(huán)境的不確定性（Kytle and Ruggie; 2005）。企業(yè)社會風(fēng)險也不例外。但不同的是，企業(yè)社會風(fēng)險產(chǎn)生于企業(yè)的自利，即企業(yè)為了自身利益而忽視社會責(zé)任，損害各利益相關(guān)者的利益。企業(yè)的這種自利就會受到各利益相關(guān)者的抵制，最終使企業(yè)自食苦果，承擔(dān)社會風(fēng)險。（2）從企業(yè)社會風(fēng)險的承擔(dān)來看，企業(yè)社會風(fēng)險具有外部性內(nèi)部化特征。在新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)中，外部性內(nèi)部化是指個人或組織的行為后果將由產(chǎn)生這一行為后果的個人或組織來承擔(dān)。運(yùn)用這一概念來解釋企業(yè)社會風(fēng)險，企業(yè)社會風(fēng)險便具有外部性內(nèi)部化特征，即企業(yè)忽視社會責(zé)任以損害各利益相關(guān)者的利益，而各利益相關(guān)者就會通過各種方式來懲罰企業(yè)，使企業(yè)對其忽視社會責(zé)任承擔(dān)后果，付出代價。隨著企業(yè)社會責(zé)任的發(fā)展以及企業(yè)外部治理機(jī)制的完善和各利益相關(guān)者自我保護(hù)意識的增強(qiáng)，企業(yè)社會風(fēng)險的這種外部性內(nèi)部化特征會越來越強(qiáng)化。（3）從企業(yè)社會風(fēng)險的結(jié)構(gòu)來看，企業(yè)社會風(fēng)險具有復(fù)雜性特征。如前所說，企業(yè)社會責(zé)任是指企業(yè)在對股東承擔(dān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任的同時，也要對債權(quán)人、員工、消費(fèi)者、客戶、政府、社區(qū)等其他利益相關(guān)者以及生態(tài)環(huán)境承擔(dān)社會責(zé)任。企業(yè)對這些社會責(zé)任的忽視就會產(chǎn)生不同的社會風(fēng)險，而且還要受到企業(yè)社會責(zé)任的發(fā)展程度以及企業(yè)外部治理機(jī)制的完善程度和各利益相關(guān)者自我保護(hù)意識的強(qiáng)弱程度等諸多因素的影響。所以，企業(yè)社會風(fēng)險具有復(fù)雜性特征。（4）從企業(yè)社會風(fēng)險的后果來看，企業(yè)社會風(fēng)險具有“雙損”性特征。即企業(yè)忽視社會責(zé)任不僅給自身造成了社會風(fēng)險，影響了自身的可持續(xù)發(fā)展，而且給社會造成了社會成本，影響了整個社會經(jīng)濟(jì)的和諧發(fā)展。（5）從企業(yè)社會風(fēng)險的控制來看，企業(yè)社會風(fēng)險具有可控性特征。如前所說，企業(yè)社會風(fēng)險是企業(yè)忽視社會責(zé)任所致，而不是企業(yè)無法抗拒的因素所致。因此，可以通過對企業(yè)社會責(zé)任的管理來實(shí)現(xiàn)對企業(yè)社會風(fēng)險的控制。明確企業(yè)社會風(fēng)險的這些特征，無疑有助于我們加深對企業(yè)社會風(fēng)險的理解和控制。

三、企業(yè)社會風(fēng)險的防范和控制

（ 一 ）企業(yè)社會風(fēng)險的管理控制 一般認(rèn)為，管理控制是指企業(yè)管理者通過戰(zhàn)略控制、業(yè)務(wù)流程控制和績效考評等管理活動，對企業(yè)各個部門和各項(xiàng)業(yè)務(wù)加以協(xié)調(diào)，以實(shí)現(xiàn)企業(yè)管理目標(biāo)的過程（程新生，2008）。企業(yè)社會風(fēng)險的管理控制就是把企業(yè)社會責(zé)任納入企業(yè)的管理控制之中，以加強(qiáng)企業(yè)社會責(zé)任管理，規(guī)避企業(yè)社會風(fēng)險。其內(nèi)容至少應(yīng)該包括：（1）基于企業(yè)社會責(zé)任的戰(zhàn)略管理。即在企業(yè)戰(zhàn)略管理中要考慮企業(yè)社會責(zé)任問題?？夏崴?安德魯斯認(rèn)為，這樣的戰(zhàn)略管理至少應(yīng)包括如下四個方面的內(nèi)容：一是識別和評價契約的優(yōu)勢和劣勢（能做的）；二是識別和評價環(huán)境中的機(jī)會和威脅（可能做的）；三是識別和評價管理者的個人價值觀和管理抱負(fù)（想做的）；四是識別和評價企業(yè)對社會所應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任（應(yīng)該做的）。Brenda et al（2002）提出了基于企業(yè)社會責(zé)任的整合戰(zhàn)略，其內(nèi)容包括與各利益相關(guān)者溝通的價值與承諾、對各利益相關(guān)者的管理、把企業(yè)社會責(zé)任并入企業(yè)戰(zhàn)略決策中、組織支持與實(shí)施企業(yè)社會責(zé)任計(jì)劃以及對企業(yè)管理者進(jìn)行價值觀和社會責(zé)任的訓(xùn)練等。Bryan and Allen（2007）認(rèn)為基于企業(yè)社會責(zé)任的戰(zhàn)略管理應(yīng)關(guān)注如下五個方面的特性：一是可視性，即提高各利益相關(guān)者對企業(yè)社會責(zé)任的可觀察及認(rèn)同程度；二是專有性，即管理好與各利益相關(guān)者的關(guān)系，使企業(yè)能夠從各利益相關(guān)者獲得各種資源和支持；三是自愿性，即增強(qiáng)企業(yè)社會責(zé)任意識，提高企業(yè)承擔(dān)社會責(zé)任的自覺性；四是向心性，即企業(yè)社會責(zé)任與企業(yè)可持續(xù)發(fā)展密切相聯(lián)，正如一枚硬幣的兩面（Marcel， 2003）；五是前瞻性，即把握各利益相關(guān)者需求和社會議題的變化，尋求企業(yè)發(fā)展機(jī)會。由這些論述可見，企業(yè)戰(zhàn)略管理要從基于股東利益至上的戰(zhàn)略管理轉(zhuǎn)變?yōu)榛谄髽I(yè)社會責(zé)任的戰(zhàn)略管理。（2）基于企業(yè)社會責(zé)任的業(yè)務(wù)控制。即把企業(yè)社會責(zé)任納入企業(yè)各項(xiàng)經(jīng)營業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)活動的控制之中，以保證企業(yè)社會責(zé)任能夠得到具體落實(shí)。如在預(yù)算控制方面，要單列企業(yè)社會責(zé)任預(yù)算，以便把企業(yè)社會責(zé)任納入日?？刂苹顒又校辉跁?jì)控制方面，要選擇穩(wěn)健的會計(jì)政策以及披露企業(yè)社會責(zé)任會計(jì)信息；在財(cái)務(wù)控制方面，除了要選擇穩(wěn)健的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、資本結(jié)構(gòu)、債務(wù)水平、信用政策和股利政策等財(cái)務(wù)政策外，更要考慮對環(huán)境保護(hù)、員工工作條件與能力、產(chǎn)品安全與質(zhì)量、社會公益事業(yè)等社會責(zé)任的投資；在經(jīng)營業(yè)務(wù)控制方面，要建立企業(yè)社會責(zé)任內(nèi)部控制制度，包括生產(chǎn)過程中產(chǎn)品質(zhì)量與成本、供應(yīng)過程中貨款結(jié)算、銷售過程中消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)以及合法經(jīng)營等方面的內(nèi)部控制制度。毫無疑問，所有這些有關(guān)企業(yè)社會責(zé)任的業(yè)務(wù)控制都是把企業(yè)社會責(zé)任的戰(zhàn)略管理具體化，進(jìn)而把企業(yè)社會責(zé)任落實(shí)到實(shí)處。（3）基于企業(yè)社會責(zé)任的績效評價。從長遠(yuǎn)看，企業(yè)承擔(dān)社會責(zé)任可以起到降低法律風(fēng)險、減少浪費(fèi)、改善與監(jiān)管部門的關(guān)系、增強(qiáng)品牌美譽(yù)度、提高員工工作效率、降低獲取資源的成本等作用（上海證券交易所研究中心，2007）。所以，在評價企業(yè)績效時要考慮這些企業(yè)社會責(zé)任績效。只有這樣，才能全面評價企業(yè)的整體價值和可持續(xù)發(fā)展能力。否則，就可能低估一些有發(fā)展?jié)摿Φ钠髽I(yè)的價值，同時也會看不到一些繁榮的企業(yè)存在的潛在危機(jī)。正因如此，這一問題受到了各方面的關(guān)注。如美國、法國、德國等西方市場經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國家的會計(jì)職業(yè)組織都要求企業(yè)要披露承擔(dān)社會責(zé)任的情況和績效；《財(cái)富》、《福布斯》等世界著名財(cái)經(jīng)雜志在對企業(yè)影響力進(jìn)行國際排名時，將企業(yè)社會責(zé)任作為一個重要標(biāo)準(zhǔn)；我國財(cái)政部頒布的《企業(yè)績效評價標(biāo)準(zhǔn)》中設(shè)立了“綜合社會貢獻(xiàn)率”這一反映企業(yè)社會責(zé)任的指標(biāo)。近年來，在這方面的研究也取得了一定的理論成果。其中最具有突破性的理論成果就是Andy（2002）提出的“績效棱柱”業(yè)績評價方法。該方法從如下相互聯(lián)系的五個方面對企業(yè)績效進(jìn)行綜合評價：一是誰是企業(yè)的利益相關(guān)者，他們的愿望和要求是什么；二是企業(yè)要從各利益相關(guān)者那里獲得什么；三是企業(yè)應(yīng)該采取什么樣的戰(zhàn)略來滿足各利益相關(guān)者的要求，同時也能滿足自身的需要；四是企業(yè)應(yīng)該采取什么樣的業(yè)務(wù)流程才能實(shí)施戰(zhàn)略；五是企業(yè)應(yīng)具備什么樣的能力來運(yùn)作這些業(yè)務(wù)流程。這種方法為我們從企業(yè)社會責(zé)任的角度來研究和評價企業(yè)績效提供了一種新的思路和方法。

（ 二 ） 企業(yè)社會風(fēng)險的治理控制 企業(yè)社會風(fēng)險的治理控制就是通過改革和完善企業(yè)治理機(jī)制，以促進(jìn)企業(yè)承擔(dān)社會責(zé)任，規(guī)避其社會風(fēng)險。長期以來，有關(guān)企業(yè)治理機(jī)制的理論研究和實(shí)際運(yùn)作都是關(guān)注企業(yè)經(jīng)濟(jì)責(zé)任，即遵循“股東至上”邏輯，研究和解決經(jīng)營者的問題，使經(jīng)營者的目標(biāo)函數(shù)與股東的目標(biāo)函數(shù)相一致，以實(shí)現(xiàn)股東利益最大化。但是，在現(xiàn)實(shí)生活中，由于不存在萬能的市場、無暇的制度環(huán)境以及企業(yè)風(fēng)險全部由股東承擔(dān)等前提條件，因此這種“股東至上”的企業(yè)治理模式就會導(dǎo)致企業(yè)忽視社會責(zé)任，承擔(dān)社會風(fēng)險，損害其他利益相關(guān)者的利益和社會公共利益。所以，必須改革和完善這種企業(yè)治理模式。其基本思路是：遵循“利益相關(guān)者合作邏輯”，建立與企業(yè)社會責(zé)任相適應(yīng)的“利益相關(guān)者”治理模式。這是現(xiàn)代企業(yè)治理模式發(fā)展的趨勢，并將成為現(xiàn)實(shí)的選擇（李維安，2001）?！袄嫦嚓P(guān)者”治理模式亦稱“共同治理”模式，它是指各利益相關(guān)者共同參與企業(yè)治理，形成相互制約的治理機(jī)制，以保護(hù)其權(quán)益，免遭他人侵害，從而達(dá)到長期合作的目的。借鑒國際經(jīng)驗(yàn)，要建立這種治理模式，就必須在企業(yè)的外部治理機(jī)制和內(nèi)部治理機(jī)制兩個方面雙管齊下，進(jìn)行制度創(chuàng)新。在企業(yè)外部治理機(jī)制方面，應(yīng)著重建立和完善如下制度安排：（1）完善法律制度。主要表現(xiàn)在兩個方面：一是目前有關(guān)企業(yè)社會責(zé)任的立法比較分散，都是就企業(yè)社會責(zé)任的某一方面而制定的專項(xiàng)法律，因此需要借鑒美國、瑞典、日本等國家的經(jīng)驗(yàn)，制定一部綜合性的企業(yè)社會責(zé)任法，以便從總體上對企業(yè)社會責(zé)任的范圍、法律責(zé)任、評價與報(bào)告等基礎(chǔ)性問題加以規(guī)范；二是與企業(yè)社會責(zé)任的立法制度相比，司法制度相對滯后，已成為企業(yè)社會責(zé)任問題頻頻發(fā)生的一個重要原因，因此需要通過建立“問責(zé)制”等制度安排，使執(zhí)法部門切實(shí)履行職責(zé)，并對其不作為行為承擔(dān)風(fēng)險，從而做到有法必依、執(zhí)法必嚴(yán)、違法必究。（2）建立“綠色準(zhǔn)入”制度。即凡是符合社會責(zé)任要求的企業(yè)才能進(jìn)入市場從事各種交易活動。也就是說，凡是不承擔(dān)社會責(zé)任的企業(yè)就不能進(jìn)入市場從事經(jīng)營、財(cái)務(wù)活動以及獲取各種資源。如凡是不符合“綠色工程”制度的項(xiàng)目一律不能立項(xiàng)；凡是不符合“綠色證券”制度的企業(yè)一律不能進(jìn)入證券市場進(jìn)行投融資活動；凡是不符合“綠色貸款”制度的企業(yè)一律不能從銀行取得貸款；凡是不符合“綠色產(chǎn)品或服務(wù)”制度的企業(yè)一律不能進(jìn)入產(chǎn)品或服務(wù)市場從事經(jīng)營活動；凡是不符合“綠色用工”制度的企業(yè)一律不能進(jìn)入人力資源市場招聘員工等。通過建立這些綠色準(zhǔn)入制度，不僅有利于促使企業(yè)承擔(dān)社會責(zé)任，規(guī)避社會風(fēng)險，而且有利于營造公平的競爭環(huán)境，避免出現(xiàn)“劣幣驅(qū)逐良幣”的情況。（3）建立政府引導(dǎo)與監(jiān)管制度。即政府依法對企業(yè)社會責(zé)任進(jìn)行引導(dǎo)與監(jiān)管。如政府通過制定企業(yè)社會責(zé)任原則、企業(yè)社會責(zé)任信息披露制度、企業(yè)社會責(zé)任評價與認(rèn)證制度、企業(yè)社會責(zé)任獎懲制度等制度或政策，來對企業(yè)社會責(zé)任加以引導(dǎo)和監(jiān)管。此外，還要發(fā)揮社會輿論尤其是新聞媒體在企業(yè)社會責(zé)任治理控制中的積極作用。在企業(yè)內(nèi)部治理機(jī)制方面，應(yīng)著重建立如下制度安排：第一，建立共同決策機(jī)制。即通過在董事會中建立共同決策機(jī)制來保證各利益相關(guān)者參與企業(yè)決策，以提高企業(yè)決策的合法性和有效性。為此，就需要在董事會中建立股東董事制度、獨(dú)立董事制度、銀行董事制度、員工董事制度、政府代表董事制度、消費(fèi)者董事制度等利益相關(guān)者參與企業(yè)決策的制度。第二，建立共同監(jiān)督機(jī)制。即通過監(jiān)事會中建立共同監(jiān)督機(jī)制來保證各利益相關(guān)者對企業(yè)行為的監(jiān)督。因此，與共同決策機(jī)制一樣，要在監(jiān)事會中建立各利益相關(guān)者參與企業(yè)監(jiān)督的制度。第三，建立相機(jī)治理機(jī)制。即在企業(yè)處于非正常經(jīng)營或不履行社會責(zé)任時，通過建立一套制度安排，使受損失的利益相關(guān)者能夠掌握企業(yè)的控制權(quán)，以改變既定的利益分配格局。它取決于契約的不完全性和企業(yè)所有權(quán)的狀態(tài)依存性。其運(yùn)行原理是：當(dāng)企業(yè)忽視社會責(zé)任時，某些受損失的利益相關(guān)者就會通過破產(chǎn)機(jī)制、產(chǎn)品市場、人力資源市場和控制權(quán)市場等相機(jī)治理機(jī)制，要求重新分配企業(yè)控制權(quán)；當(dāng)這一要求得不到滿足或效果仍不滿意時，就可以通過法律制度來獲取在企業(yè)控制權(quán)安排中的支配地位。

四、結(jié)束語

本文認(rèn)為企業(yè)社會風(fēng)險是企業(yè)忽視社會責(zé)任所承擔(dān)的風(fēng)險損失，它具有自利性、外部性內(nèi)部化、復(fù)雜性、雙損性和可控性等特征；要防范和控制企業(yè)社會風(fēng)險，就必須參加強(qiáng)對企業(yè)社會責(zé)任的管理。這些研究結(jié)論不僅在理論上有助于豐富企業(yè)社會責(zé)任研究的內(nèi)容，而且在實(shí)踐上有助于推動企業(yè)社會責(zé)任管理的發(fā)展。最后有必要指出的是，本文研究企業(yè)社會風(fēng)險問題的目的不僅僅是要弄清這一問題，而更重要的是引起人們對這一問題的關(guān)注，以期起到拋磚引玉之作用。隨著企業(yè)社會責(zé)任的發(fā)展以及各利益相關(guān)者自我保護(hù)意識的增強(qiáng)，企業(yè)社會風(fēng)險將成為企業(yè)面臨的一種新風(fēng)險。然而，目前學(xué)術(shù)界對這一問題卻很少問及。

*本文系教育部人文社會科學(xué)研究專項(xiàng)任務(wù)一般項(xiàng)目（項(xiàng)目編號：10YJA630212）及中央高校基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)專項(xiàng)資金資助項(xiàng)目“利益相關(guān)者視角下企業(yè)社會責(zé)任、財(cái)務(wù)績效與財(cái)務(wù)管理變革研究”（項(xiàng)目編號：2010MS142）的階段性成果

參考文獻(xiàn)：

［1］程新生：《大股東制衡、治理戰(zhàn)略與信息披露――來自2003年中國上市公司的證據(jù)》， 《工業(yè)經(jīng)濟(jì)》2008年第1期。

［2］上海證券交易所研究中心：《中國公司治理報(bào)告：利益相關(guān)者與公司社會責(zé)任》，復(fù)旦大學(xué)出版社2007年版。

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第7篇：社會治理風(fēng)險點(diǎn)范文

一、領(lǐng)導(dǎo)注重，是做好社會穩(wěn)定風(fēng)險評價的前提。首要領(lǐng)導(dǎo)是嚴(yán)重決定計(jì)劃事項(xiàng)社會穩(wěn)定風(fēng)險評價首要責(zé)任人，分擔(dān)領(lǐng)導(dǎo)是直接責(zé)任人。一直把維護(hù)社會穩(wěn)定作為城督工作的一項(xiàng)最基本性工作。嚴(yán)重決定計(jì)劃事項(xiàng)社會穩(wěn)定風(fēng)險評價，各隊(duì)室積極參加，首要領(lǐng)導(dǎo)親身參與。做好社會穩(wěn)定風(fēng)險評價，從源頭上預(yù)防和削減不穩(wěn)定要素，有利于化解矛盾糾紛。

二、依法行政，是有用化解社會穩(wěn)定風(fēng)險的主要基本。依法行政，是依法治國的中心內(nèi)容，是憲法和司法對國家行政機(jī)關(guān)的最基本要求。無論是從建設(shè)法治國家的久遠(yuǎn)大計(jì)看，照樣從發(fā)展當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的實(shí)際需求看，依法行政都是促進(jìn)縣政府本能機(jī)能改變，建設(shè)清廉、高效縣政府，構(gòu)建和諧社會的主要保證和基本要求。我們把依法行政作為全局的主要的基本性工作，統(tǒng)一安排，齊抓共管，一直把依法行政、嚴(yán)格法律作為城管局的主要工作來抓，有用防止了與治理對象發(fā)生直接抵觸，為構(gòu)建法制城管奠基了基本。

三、文明法律，是有用化解社會穩(wěn)定風(fēng)險的主要環(huán)節(jié)。在開展依法行政，施行行政處分工作中，為了維護(hù)司法法律的嚴(yán)格性，表現(xiàn)出以人本、構(gòu)建和諧社會的理念，我們堅(jiān)持文明法律，具體提高法律隊(duì)員的法律技巧。在詳細(xì)法律進(jìn)程中，一直堅(jiān)持言談舉止文明，待人心細(xì)和氣，法律辦案公道公平，處分與教育相結(jié)合。在法律工作中將“文明”作為主旨，將“柔情”傾瀉于治理對象，才干獲得群眾的了解和支持，才干塑造“讓縣政府安心，讓市民稱心”的城管新形象，才干將維穩(wěn)工作成為常態(tài)，建設(shè)法制、精密、和諧城管才干得以完成。

四、宣傳教育，是有用化解社會穩(wěn)定風(fēng)險的主要手段。構(gòu)建和諧城管，宣傳教育是關(guān)鍵。拓寬社情民意表達(dá)渠道，建設(shè)多種方式溝通平臺；向市民普遍宣傳城市治理司法常識和社會公德，增強(qiáng)城市認(rèn)識教育，爭奪社會對城市治理工作的注重、了解和支持；開通城管投訴熱線，充分發(fā)揚(yáng)供應(yīng)服務(wù)、反映訴求的效果，力圖做到“件件有落實(shí)，事事有回音”，切實(shí)處理群眾反映激烈的熱點(diǎn)難點(diǎn)問題；深化幫扶堅(jiān)苦家庭，做好跟蹤服務(wù)，做到盡職盡責(zé)；加大對外來人員城市治理認(rèn)識的宣傳力度，使之盡快順應(yīng)和融入和諧情況。

五、隊(duì)伍建設(shè)，是有用化解社會穩(wěn)定風(fēng)險的先決前提。隊(duì)伍本質(zhì)，是決定構(gòu)建文明和諧城管的關(guān)鍵。我們依照“政治過硬、規(guī)律嚴(yán)正、作風(fēng)優(yōu)秀、練習(xí)有素、服務(wù)至上、和諧共進(jìn)”的要求，一是增強(qiáng)班子建設(shè)，經(jīng)過抓學(xué)習(xí)、講團(tuán)結(jié)、嚴(yán)作風(fēng)、求自律，不斷加強(qiáng)了凝集力和戰(zhàn)役力；二是增強(qiáng)教育培訓(xùn)，堅(jiān)持內(nèi)強(qiáng)本質(zhì)，外樹形象，有用提高了法律人員的綜合本質(zhì)；三是增強(qiáng)準(zhǔn)則建設(shè)，標(biāo)準(zhǔn)了內(nèi)部治理，深化準(zhǔn)則管人用人機(jī)制，團(tuán)隊(duì)生機(jī)不斷加強(qiáng)，工作效率明顯提高。

第8篇：社會治理風(fēng)險點(diǎn)范文

1金融業(yè)全面風(fēng)險管理的必要性

近年來，改善金融業(yè)風(fēng)險管理效果的呼聲越來越大，一系列由金融機(jī)構(gòu)引發(fā)的金融市場風(fēng)波或由此造成的整個國家和地區(qū)的經(jīng)濟(jì)波動，引起了國家相關(guān)機(jī)構(gòu)、董事會、投資者以及普通大眾的廣泛關(guān)注。由此人們提出了全面風(fēng)險管理，包括國家相關(guān)機(jī)構(gòu)的責(zé)任范圍，董事會的具體職責(zé)，利用多種組合分散風(fēng)險以及各級管理層和雇員應(yīng)對風(fēng)險的政策等等。另外，更加強(qiáng)調(diào)的一點(diǎn)是金融市場參與者的風(fēng)險意識。

我國的經(jīng)濟(jì)目前處于轉(zhuǎn)型期，如果僅僅對單一的風(fēng)險進(jìn)行管理，而不從系統(tǒng)的角度和整體的角度去思考，那么面對風(fēng)險時我們將束手束腳。另外我國的金融業(yè)在風(fēng)險管理領(lǐng)域的實(shí)踐并不是很好，這就更要求我國的金融業(yè)機(jī)構(gòu)實(shí)行全面的風(fēng)險管理。

2金融業(yè)全面風(fēng)險管理模式

2.1金融業(yè)風(fēng)險管理的運(yùn)行邏輯

現(xiàn)代金融理論強(qiáng)調(diào)，金融機(jī)構(gòu)就是生產(chǎn)金融產(chǎn)品、提供金融服務(wù)、幫助客戶分擔(dān)風(fēng)險同時能夠有效管理自身風(fēng)險以獲利的機(jī)構(gòu)，金融機(jī)構(gòu)盈利的來源就是承擔(dān)風(fēng)險的風(fēng)險溢價。因此，在新的經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境下金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險管理的運(yùn)行至少涉及以下3個層面：

2.1.1治理層

治理層主要是指國家相關(guān)機(jī)構(gòu)及金融機(jī)構(gòu)本身的董事會、監(jiān)事會和股東大會為代表的高級人員。治理層的主要任務(wù)是根據(jù)國家的相關(guān)法律并結(jié)合金融機(jī)構(gòu)的實(shí)際情況來預(yù)定風(fēng)險管理原則，并根據(jù)風(fēng)險對資本比例情況，對金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)活動及其帶來的風(fēng)險進(jìn)行分析。在上述分析的基礎(chǔ)上，要規(guī)定每一種主要業(yè)務(wù)或產(chǎn)品的風(fēng)險數(shù)量限額，批準(zhǔn)業(yè)務(wù)的具體范圍，并應(yīng)有充足的資本加以支持。此后，應(yīng)對業(yè)務(wù)和風(fēng)險不斷進(jìn)行常規(guī)檢查，并根據(jù)業(yè)務(wù)和市場的變化對戰(zhàn)略進(jìn)行定期重新評估，并將結(jié)論應(yīng)直接報(bào)告決策層。

在識別風(fēng)險和確定了抵御風(fēng)險的總體戰(zhàn)略后，金融機(jī)構(gòu)就可以制定用于日常和長期業(yè)務(wù)操作的詳細(xì)而具體的指引。為此，風(fēng)險管理的政策和程序中應(yīng)包括：風(fēng)險管理及控制過程中的權(quán)力及遵守風(fēng)險政策的責(zé)任，有效的內(nèi)部會計(jì)控制，內(nèi)部和外部審計(jì)等。需要建立集中、自主的風(fēng)險管理部門。就風(fēng)險管理和控制部門而言，最重要的是配備適當(dāng)?shù)膶I(yè)人員、并獨(dú)立于產(chǎn)生風(fēng)險的部門。

2.1.2管理層

管理層主要指金融機(jī)構(gòu)本身的風(fēng)險管理委員會、首席風(fēng)險官以及相關(guān)的風(fēng)險管理者。管理層的主要任務(wù)是設(shè)計(jì)或修正機(jī)構(gòu)的風(fēng)險管理政策和程序，簽發(fā)風(fēng)險管理準(zhǔn)則；規(guī)劃各部門的風(fēng)險限額，審批限額豁免；評估并監(jiān)控各種風(fēng)險暴露，使總體風(fēng)險水平、結(jié)構(gòu)與公司總體方針相一致；在必要時調(diào)整金融機(jī)構(gòu)的總體風(fēng)險管理目標(biāo)?！帮L(fēng)險管理委員會”直接向董事會報(bào)告，它每周開一次例會(需要時可隨時召集)討論主要市場的風(fēng)險暴露、信貸暴露與其它各種頭寸，研究潛在的新交易、新頭寸以及風(fēng)險豁免等問題。

另外，在對風(fēng)險進(jìn)行控制過程中管理起到一個溝通者的角色，就風(fēng)險控制過程中出現(xiàn)的差異進(jìn)行具體的分析，提出有效的建議并上報(bào)主管部門。對下屬的執(zhí)行人員要進(jìn)行指導(dǎo)，幫助他們建立正確的風(fēng)險意識和風(fēng)險控制策略。

2.1.3操作層

操作層主要指在實(shí)際進(jìn)行風(fēng)險控制時的一切人員，包括金融機(jī)構(gòu)的正式員工和非正式員工。在進(jìn)行風(fēng)險管理時，大部分的金融機(jī)構(gòu)都忽略了這個關(guān)鍵的一環(huán)，他們認(rèn)為員工沒有能力進(jìn)行風(fēng)險管理，他們的這一不正常心態(tài)常常使風(fēng)險管理的最終效果差強(qiáng)人意甚至失敗。究其原因是他們忽略了風(fēng)險管理的及時性和靈活性。

只要對員工進(jìn)行正確的指導(dǎo)和培訓(xùn)，下屬員工就能勝任這一項(xiàng)工作，現(xiàn)在提倡的人性化，發(fā)揮員工的主動性和自主性正是這一現(xiàn)象的寫照。風(fēng)險管理決不是一個人的事，也不是一個部門的事，而是整個金融機(jī)構(gòu)每個人的責(zé)任。

2.2金融業(yè)全面風(fēng)險管理模式的構(gòu)建

從上面的金融業(yè)風(fēng)險管理的運(yùn)行邏輯出發(fā)，結(jié)合中國的實(shí)際情況，我們構(gòu)建了下面的金融業(yè)全面風(fēng)險管理模式（見圖1）。全面風(fēng)險管理系統(tǒng)不僅僅要求處理市場風(fēng)險或信用風(fēng)險，還要求處理各種風(fēng)險，并要求包含這些風(fēng)險涉及的各種金融資產(chǎn)與資產(chǎn)組合，如利率、匯率、股票、商品等等，以及承擔(dān)這些風(fēng)險的各個業(yè)務(wù)單位，從業(yè)務(wù)員直到機(jī)構(gòu)整體，從總公司到各分公司，從本國到國外。

風(fēng)險管理部門的獨(dú)立性固然重要，但是它還需要與其他業(yè)務(wù)部門進(jìn)行有效的溝通和交流，在這一過程中信息的暢通是很重要的，這也是為什么金融業(yè)必須建立風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的原因。

全面風(fēng)險管理模式是對整個機(jī)構(gòu)內(nèi)各個層次的業(yè)務(wù)單位，各個風(fēng)險因素，各種產(chǎn)品和地理區(qū)域風(fēng)險的通盤管理。全面風(fēng)險管理模式是一種以先進(jìn)的風(fēng)險管理理念為指導(dǎo)，以有效的風(fēng)險管理體系、全面的風(fēng)險管理范圍、全新的風(fēng)險管理方法、全員的風(fēng)險管理文化為核心的新型管理模式，已成為金融業(yè)國際化增強(qiáng)競爭優(yōu)勢的最重要方式。

3金融業(yè)全面風(fēng)險管理的實(shí)施機(jī)制

金融業(yè)全面風(fēng)險管理是一個具有清晰的文化理念、完整的架構(gòu)體系、規(guī)范的規(guī)章制度、科學(xué)的控制流程、先進(jìn)的信息技術(shù)的管理系統(tǒng)，能夠?qū)ν顿Y和經(jīng)營過程中產(chǎn)生的各類風(fēng)險，進(jìn)行全面、準(zhǔn)確、及時的識別、評估、控制、監(jiān)督和反饋，實(shí)現(xiàn)全面覆蓋金融業(yè)風(fēng)險、全員參與風(fēng)險控制，以及對風(fēng)險的全程管理。但在這一過程中還需要一些機(jī)制予以配合。

3.1人人都是風(fēng)險管理者

一般來說，一家金融機(jī)構(gòu)里有很多員工都在為提高盈利而不懈努力，但是將時間和精力用于風(fēng)險管理的人還是屈指可數(shù)。在當(dāng)今全球化經(jīng)濟(jì)條件下，科學(xué)技術(shù)發(fā)展日新月異，世界各地的經(jīng)濟(jì)發(fā)展存在不確定性，金融業(yè)面臨的風(fēng)險越來越多，使金融業(yè)的生存和發(fā)展受到嚴(yán)重的挑戰(zhàn)。要實(shí)行企業(yè)全面風(fēng)險管理，金融機(jī)構(gòu)上下必須團(tuán)結(jié)一心形成一個風(fēng)險管理團(tuán)隊(duì)。

未來社會充滿了不確定性,而隨著風(fēng)險社會的到來,不安全正成為新的沖突因素,工業(yè)社會追求個人權(quán)利，風(fēng)險社會則追求管理風(fēng)險。正因?yàn)槿绱?，讓人人承?dān)風(fēng)險讓人人從風(fēng)險中受益。

3.2對操作風(fēng)險的管理

操作風(fēng)險是損失風(fēng)險，是指在風(fēng)險管理管理過程中有不當(dāng)和失敗的程序、人員和系統(tǒng)或外部事件所造成的。操作風(fēng)險的關(guān)鍵在于其具體性。金融機(jī)構(gòu)的每個獨(dú)立部門都有其自身的獨(dú)立的和獨(dú)特的操作風(fēng)險。因此要想勝任風(fēng)險管理，或許要考慮金融機(jī)構(gòu)的具體情況來進(jìn)行定義和進(jìn)一步分類。操作風(fēng)險可具體分為風(fēng)險管理失控、出差錯、風(fēng)險管理中的不當(dāng)行為或外部事件，但都不外乎組織、政策/過程、技術(shù)、人員、外部5類操作風(fēng)險。

3.3人性化治理與管理的結(jié)合

人性化就是在治理和管理的全過程中突出人的地位和作用，把人的因素提升到主動性的位置，高度地發(fā)揮人的因素的決定性作用。人性化是人在治理和管理中的主體地位得到最大程度的張揚(yáng)。

今天金融業(yè)面對的風(fēng)險比任何一個行業(yè)都多，如何發(fā)揮人的主動性是決定金融風(fēng)險能否得到及時解決的關(guān)鍵，因?yàn)榻鹑跇I(yè)的風(fēng)險很可能形成系統(tǒng)性風(fēng)險，而系統(tǒng)性風(fēng)險的災(zāi)害是巨大的。人性化是對金融業(yè)風(fēng)險控制過程中的治理和管理進(jìn)行全方位的包裝，全領(lǐng)域的滲透，讓人體會人間處處有濃情的感受。

3.4突出行業(yè)管理和治理特點(diǎn)

雖然在一個金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部大部分時間是采用統(tǒng)一的風(fēng)險管理模式和治理機(jī)構(gòu)，但我們必須考慮在金融業(yè)中銀行業(yè)、保險業(yè)、證券業(yè)以及其他的業(yè)務(wù)，它們的風(fēng)險管理過程或風(fēng)險管理模式以及設(shè)置的治理機(jī)構(gòu)的異同點(diǎn)。不同的行業(yè)需要我們采用不同的管理模式和設(shè)置不同的治理機(jī)構(gòu)。

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)自己的業(yè)務(wù)比例采用不同的風(fēng)險管理和機(jī)構(gòu)治理的組合形式。至于在組合中哪個部分的比例占多少需要金融機(jī)構(gòu)自己在實(shí)踐中探索，只有實(shí)踐過的理論才能真正指導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展。

4結(jié)語

第9篇：社會治理風(fēng)險點(diǎn)范文

【關(guān)鍵詞】財(cái)務(wù)風(fēng)險 風(fēng)險管理 體系建設(shè)

隨著我國市場經(jīng)濟(jì)和全球經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中不僅要面對日益激烈的市場競爭，而且還要面對各種風(fēng)險的挑戰(zhàn)，其中，財(cái)務(wù)風(fēng)險就是企業(yè)在市場經(jīng)濟(jì)條件下必須面對的一種客觀存在。目前，財(cái)務(wù)風(fēng)險的防范與控制已日益受到越來越多企業(yè)的高度重視，并逐漸成為企業(yè)風(fēng)險管理體系中不可或缺的重要組成部分。因此，深入研究企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險，健全風(fēng)險管理機(jī)制，科學(xué)構(gòu)建企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險管理體系，不僅是保持企業(yè)健康、持續(xù)、穩(wěn)定發(fā)展的客觀需要，也是企業(yè)增強(qiáng)競爭能力、系統(tǒng)化解經(jīng)營風(fēng)險的內(nèi)在需求。

一、財(cái)務(wù)風(fēng)險的內(nèi)涵

對未來收益的不確定性被視為財(cái)務(wù)風(fēng)險的基本屬性。目前，學(xué)術(shù)界對于財(cái)務(wù)風(fēng)險內(nèi)涵的認(rèn)識基本趨同，只是從狹義和廣義兩個維度對財(cái)務(wù)風(fēng)險進(jìn)行了不同闡述。狹義財(cái)務(wù)風(fēng)險（亦稱“傳統(tǒng)觀”）指因企業(yè)融資所引發(fā)的，因企業(yè)借入資金從而增加了對未來到期償債能力以及與此相關(guān)聯(lián)的對未來收益的雙重不確定性。融資額度的大小與財(cái)務(wù)風(fēng)險的高低存在一定的相關(guān)關(guān)系。廣義財(cái)務(wù)風(fēng)險（亦稱“現(xiàn)代觀”）觀點(diǎn)認(rèn)為，在企業(yè)財(cái)務(wù)活動中，由于內(nèi)外部環(huán)境及各種不確定因素的影響，使企業(yè)財(cái)務(wù)收益與預(yù)期收益發(fā)生偏離，因而存在造成蒙受損失的機(jī)會和可能。本文闡述的財(cái)務(wù)風(fēng)險觀點(diǎn)指的是廣義財(cái)務(wù)風(fēng)險。

二、財(cái)務(wù)風(fēng)險的類型

企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險類型從某種意義上講是企業(yè)的風(fēng)險源，應(yīng)作為風(fēng)險因素統(tǒng)籌納入企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險管理的體系建設(shè)之中。

（一）融資風(fēng)險

企業(yè)融資風(fēng)險指由于融入資金而導(dǎo)致未來企業(yè)償債能力與盈利能力與預(yù)期目標(biāo)之間所存在的不確定性，因融資方式不同，具體可劃分為直接融資風(fēng)險和間接融資風(fēng)險，其主要表現(xiàn)是融資成本過大、投資失敗、債務(wù)規(guī)模過度膨脹而導(dǎo)致企業(yè)過度負(fù)債，到期償債能力下降，誘發(fā)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險。因此，企業(yè)在制訂短期經(jīng)營目標(biāo)和中長期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃時，有必要將企業(yè)融資規(guī)劃、融資活動、融資方式、融資過程管控、融資結(jié)果及評價等與企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險管理體系建設(shè)密切結(jié)合起來，作為一項(xiàng)風(fēng)險體系建設(shè)的子系統(tǒng)加以完善和強(qiáng)調(diào)。

（二）投資風(fēng)險

投資風(fēng)險指企業(yè)由于受不確定因素的影響，致使所投資的項(xiàng)目達(dá)不到預(yù)期投資收益率的風(fēng)險。投資風(fēng)險的發(fā)生直接影響企業(yè)的預(yù)期盈利目標(biāo)，同時也一定程度上可能誘發(fā)融資風(fēng)險。

（三）現(xiàn)金流風(fēng)險

現(xiàn)金流是企業(yè)運(yùn)營的血液，是企業(yè)生存與發(fā)展的重要基礎(chǔ)。許多企業(yè)被迫破產(chǎn)往往并不是因?yàn)橘Y不抵債，而恰恰是因?yàn)楝F(xiàn)金流出了問題，導(dǎo)致企業(yè)現(xiàn)金流入與現(xiàn)金流出不相適應(yīng)，現(xiàn)金流入不敷出，企業(yè)沒有足夠的現(xiàn)金或資產(chǎn)變現(xiàn)能力差，一時無法滿足企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營對資金流動性的即時需要，由此直接引發(fā)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險，使企業(yè)陷入財(cái)務(wù)危機(jī)。所以，企業(yè)在設(shè)計(jì)資產(chǎn)負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)時要特別關(guān)注負(fù)債的償還期和流動資產(chǎn)的流動性相互匹配這個問題，否則將給企業(yè)造成很大的財(cái)務(wù)風(fēng)險，甚至導(dǎo)致企業(yè)破產(chǎn)。

（四）收益分配風(fēng)險

收益分配風(fēng)險是指由于收益分配可能給企業(yè)的后續(xù)經(jīng)營和管理所帶來的不確定性影響，收益分配主要包括留存收益和分配股息兩個方面，二者既相互聯(lián)系又相互矛盾。企業(yè)如果經(jīng)營效益好，利潤高，但對股東的股息分配低于預(yù)期，將會影響股東投資的積極性和社會響應(yīng)度，進(jìn)而影響企業(yè)股票價值。而如果企業(yè)大幅度提高職工福利待遇，增加薪酬，給股東的股息分配過多，又將使企業(yè)承擔(dān)過高的生產(chǎn)和資金成本，從而對企業(yè)持續(xù)性正常生產(chǎn)經(jīng)營帶來不利影響，甚至引發(fā)財(cái)務(wù)風(fēng)險。所以，企業(yè)的收益分配必須要在加強(qiáng)財(cái)務(wù)風(fēng)險的科學(xué)監(jiān)測基礎(chǔ)上，審慎掌握風(fēng)險平衡點(diǎn)。

除以上財(cái)務(wù)風(fēng)險類型外，有學(xué)者還提出了“關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險”和“對外擔(dān)保風(fēng)險”等類型。本文認(rèn)為，隨著全球一體化和市場經(jīng)濟(jì)制度的不斷完善，企業(yè)的經(jīng)營機(jī)制和運(yùn)營模式將日益呈現(xiàn)多元化趨勢，與此相伴而生的財(cái)務(wù)風(fēng)險類型還會不斷衍生，無論財(cái)務(wù)風(fēng)險形式如何多樣，抓住財(cái)務(wù)風(fēng)險產(chǎn)生的原因才是有效化解財(cái)務(wù)風(fēng)險的基本前提。

三、財(cái)務(wù)風(fēng)險產(chǎn)生的原因

企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險產(chǎn)生的原因主要?dú)w結(jié)為以下幾個方面：

（一）企業(yè)風(fēng)險管理組織架構(gòu)定位不清晰，權(quán)責(zé)不明確

風(fēng)險管理組織的權(quán)責(zé)沒有規(guī)范，企業(yè)總部及下屬機(jī)構(gòu)雖設(shè)有部門對風(fēng)險進(jìn)行控制，但缺乏組織職責(zé)的統(tǒng)一規(guī)范。

（二）尚未建立全面風(fēng)險管理體系及有效的風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)

缺乏對企業(yè)經(jīng)營活動過程中風(fēng)險環(huán)境評估及有效識別和防范的能力，特別是對于企業(yè)不能承受的風(fēng)險沒有及時進(jìn)行識別及預(yù)警，不能及時排除風(fēng)險隱患，從而降低了企業(yè)防范風(fēng)險能力。

（三）尚未建立全面的財(cái)務(wù)檢查機(jī)制

由于企業(yè)的內(nèi)部控制制度及風(fēng)險管理體系不健全，影響了企業(yè)財(cái)務(wù)制度的執(zhí)行力。

（四）企業(yè)外部宏觀環(huán)境的影響

企業(yè)所面臨的復(fù)雜多變的經(jīng)濟(jì)、法律、市場、社會文化及資源等宏觀環(huán)境的不確定性也是導(dǎo)致企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險的原因之一。

（五）企業(yè)對財(cái)務(wù)風(fēng)險的客觀性認(rèn)識不足導(dǎo)致的財(cái)務(wù)風(fēng)險

（六）財(cái)務(wù)決策缺乏科學(xué)性帶來的財(cái)務(wù)風(fēng)險

業(yè)內(nèi)普遍認(rèn)為，目前，在我國有些企業(yè)憑經(jīng)驗(yàn)決策的主觀臆斷現(xiàn)象比較普遍，導(dǎo)致財(cái)務(wù)決策失誤頻繁發(fā)生。

四、財(cái)務(wù)風(fēng)險管理體系建設(shè)

盡管企業(yè)所面臨的財(cái)務(wù)風(fēng)險類型多種多樣，產(chǎn)生的原因錯綜復(fù)雜，但風(fēng)險是可以管理的，其中，構(gòu)建科學(xué)、系統(tǒng)、穩(wěn)定的企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險管理體系不失為一條有效的解決途徑。

樊良等人（2004）認(rèn)為，“企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險管理是一種有計(jì)劃、有組織地控制企業(yè)財(cái)務(wù)活動和資金活動的行為，其目的在于將企業(yè)因各種風(fēng)險所導(dǎo)致的不良影響降至最低，確保企業(yè)能順利實(shí)現(xiàn)其既定目標(biāo)，并保證其發(fā)展能力?！?/p>

隨著企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險研究的不斷深入，如何構(gòu)建企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險管理體系已成為理論界和實(shí)務(wù)界研究和探討的熱點(diǎn)，相關(guān)理論和方法需要進(jìn)一步完善和深入研究。因此，本文提出的構(gòu)建企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險管理體系建議是以財(cái)務(wù)治理理論為基礎(chǔ)，依次遞進(jìn)地包括了“財(cái)務(wù)風(fēng)險的識別財(cái)務(wù)風(fēng)險的計(jì)量財(cái)務(wù)風(fēng)險的處理財(cái)務(wù)風(fēng)險的管控體系建設(shè)財(cái)務(wù)風(fēng)險控制評價”幾個部分，力求形成具有內(nèi)在邏輯的整體框架。

（一）財(cái)務(wù)風(fēng)險的識別

風(fēng)險識別是指從紛繁復(fù)雜的各種可能導(dǎo)致企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險的不確定因素中找出誘因，是一個對這些不確定性誘發(fā)財(cái)務(wù)風(fēng)險因素的判斷、分析、篩選、歸類和鑒定的過程。能否準(zhǔn)確識別財(cái)務(wù)風(fēng)險是進(jìn)一步對財(cái)務(wù)風(fēng)險進(jìn)行計(jì)量、對財(cái)務(wù)風(fēng)險進(jìn)行處理，進(jìn)而科學(xué)有效完成財(cái)務(wù)風(fēng)險管控體系建設(shè)的前提和基礎(chǔ)。由于各企業(yè)所處行業(yè)不同、企業(yè)自身特點(diǎn)各異，企業(yè)需要根據(jù)這些內(nèi)外部的不同特點(diǎn)有針對性地開展財(cái)務(wù)風(fēng)險識別活動，有效建立符合企業(yè)自身特點(diǎn)的風(fēng)險識別機(jī)制。

（二）財(cái)務(wù)風(fēng)險的計(jì)量

財(cái)務(wù)風(fēng)險計(jì)量是在風(fēng)險識別的基礎(chǔ)上，對已鎖定的、影響財(cái)務(wù)風(fēng)險的基本因素進(jìn)行正確量化計(jì)量的過程和行為，是進(jìn)一步采取有效措施對財(cái)務(wù)風(fēng)險進(jìn)行處理的前提和基礎(chǔ)，是科學(xué)構(gòu)建企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險管控體系的重要組成部分，是對企業(yè)正確識別、把握和處理財(cái)務(wù)風(fēng)險能力的檢驗(yàn)。財(cái)務(wù)風(fēng)險的計(jì)量通常采用質(zhì)化和量化相結(jié)合的處理方法，通過這些方法對企業(yè)財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行分類計(jì)量，進(jìn)而對影響企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險等級進(jìn)行優(yōu)先級排序，找出帶有共性的、影響重大的風(fēng)險源，重點(diǎn)進(jìn)行處理。

（三）財(cái)務(wù)風(fēng)險的處理

財(cái)務(wù)風(fēng)險處理是指結(jié)合企業(yè)的自身實(shí)際和特點(diǎn)，按照企業(yè)既定的財(cái)務(wù)風(fēng)險管控治理機(jī)制，通過有針對性的風(fēng)險處理方式和手段對已篩選確定的財(cái)務(wù)風(fēng)險進(jìn)行有效化解的過程和行為。財(cái)務(wù)風(fēng)險是不能消除的，其主要處理方式包括財(cái)務(wù)風(fēng)險轉(zhuǎn)移、財(cái)務(wù)風(fēng)險回避和財(cái)務(wù)風(fēng)險保留三種。

對于企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中自身無法承受、或即使承受將付出巨大成本的風(fēng)險可以考慮采取風(fēng)險轉(zhuǎn)移的方式加以規(guī)避。

財(cái)務(wù)風(fēng)險回避是指企業(yè)在風(fēng)險識別和計(jì)量基礎(chǔ)上、對可能或即將發(fā)生的財(cái)務(wù)風(fēng)險所采取的主動規(guī)避的行為。

企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中經(jīng)常會遇到一些既無法轉(zhuǎn)移也無法回避的財(cái)務(wù)風(fēng)險，對此，企業(yè)只能被動接受這種風(fēng)險的存在，即財(cái)務(wù)風(fēng)險的保留。對于這種風(fēng)險，企業(yè)必須立即啟動有效的風(fēng)險管控機(jī)制把這種對企業(yè)有可能造成損失的風(fēng)險降低到最小。

（四）建立企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險管控體系

上述財(cái)務(wù)風(fēng)險的識別、計(jì)量和處理是建立企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險管控體系的基礎(chǔ)性工作，既是前提也是必要條件。而企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險管理體系建設(shè)的核心是建立企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險管控體系。主要包括：

1.建立企業(yè)財(cái)務(wù)控制體系

該體系的建立是有效控制企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險的機(jī)制保證。財(cái)務(wù)控制體系應(yīng)根據(jù)企業(yè)財(cái)務(wù)治理結(jié)構(gòu)及企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的特點(diǎn)量身定做、對標(biāo)設(shè)計(jì)，要切實(shí)符合企業(yè)實(shí)際。企業(yè)財(cái)務(wù)控制體系包括宏觀和微觀兩個層面。從宏觀層面講，企業(yè)必須著力解決好財(cái)務(wù)治理結(jié)構(gòu)和財(cái)務(wù)治理機(jī)制問題。李悅（2010）認(rèn)為，“財(cái)務(wù)治理結(jié)構(gòu)是企業(yè)財(cái)權(quán)在不同產(chǎn)權(quán)主體之間的分配，既是企業(yè)所有權(quán)配置的核心內(nèi)容，也是企業(yè)治理結(jié)構(gòu)所要解決的關(guān)鍵性問題。財(cái)務(wù)治理是公司治理的核心，財(cái)權(quán)配置是財(cái)務(wù)治理的核心。財(cái)權(quán)在公司治理中是一種最基本、最重要的權(quán)力，而財(cái)權(quán)配置可以說是公司治理的“綱”。財(cái)務(wù)治理機(jī)制是企業(yè)財(cái)權(quán)基本配置框架下，基于財(cái)務(wù)治理結(jié)構(gòu)安排和一定制度設(shè)計(jì)，能夠自發(fā)對企業(yè)財(cái)務(wù)治理活動進(jìn)行調(diào)節(jié)、規(guī)范的機(jī)制。微觀層面主要包括財(cái)務(wù)人員控制系統(tǒng)、財(cái)務(wù)制度控制系統(tǒng)、財(cái)務(wù)目標(biāo)控制系統(tǒng)和財(cái)務(wù)信息控制系統(tǒng)等幾部分。

2.強(qiáng)化企業(yè)資金集中管理

資金集中管理是企業(yè)內(nèi)部控制與監(jiān)督的有效方法之一，也是化解企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險的有效途徑。資金集中管理的重點(diǎn)是建立內(nèi)部資金控制系統(tǒng)，主要包括：現(xiàn)金控制系統(tǒng)、融資控制系統(tǒng)和投資控制系統(tǒng)等。

（1）現(xiàn)金控制系統(tǒng)。在公司總部按照商業(yè)銀行模式設(shè)立總部級內(nèi)部資金池，充分發(fā)揮企業(yè)全系統(tǒng)資金使用效率和效益，有效控制或規(guī)避資金風(fēng)險，各所屬成員單位在總部開設(shè)賬戶,其經(jīng)營收付結(jié)算一律通過內(nèi)部銀行辦理。

（2）融資控制系統(tǒng)。在現(xiàn)金控制系統(tǒng)基礎(chǔ)上,進(jìn)一步建立企業(yè)內(nèi)源融資與外源融資相結(jié)合的運(yùn)行機(jī)制。企業(yè)對外融資統(tǒng)一由總部負(fù)責(zé)，對內(nèi)建立有償內(nèi)部資金調(diào)劑機(jī)制，做到資金的籌集與使用相結(jié)合,與企業(yè)的綜合償債能力相適應(yīng)。

（3）投資控制系統(tǒng)。內(nèi)部投資管理是企業(yè)財(cái)務(wù)控制系統(tǒng)的重要環(huán)節(jié),應(yīng)遵循事前、事中、事后控制相結(jié)合原則,事前定目標(biāo)、定制度、定操作程序；事中嚴(yán)格遵循制度要求進(jìn)行；事后進(jìn)行跟蹤、考核,并反饋結(jié)果。

3.加強(qiáng)企業(yè)財(cái)務(wù)監(jiān)督控制

企業(yè)的財(cái)務(wù)監(jiān)督與控制是企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險管理體系建設(shè)的重要內(nèi)容，建立風(fēng)險管理的整體架構(gòu)，明確風(fēng)險控制的目標(biāo)，以及各級財(cái)務(wù)部門的職責(zé)分工，建立財(cái)務(wù)風(fēng)險識別、評估和控制的系統(tǒng)性管理制度和流程。進(jìn)行統(tǒng)一的風(fēng)險定義、分類，描述風(fēng)險具體表現(xiàn)、確定風(fēng)險衡量指標(biāo)并評估風(fēng)險等級。建立規(guī)范的定期風(fēng)險報(bào)告制度。明確各類主要風(fēng)險的應(yīng)對策略，設(shè)計(jì)應(yīng)對措施。建立風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)及財(cái)務(wù)預(yù)警分析指標(biāo)體系；制定并不斷修訂、完善企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險管理策略；提出企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險管理的整體解決方案；企業(yè)在財(cái)務(wù)風(fēng)險管理工作中要集中精力抓重大風(fēng)險、重大事件和重大決策，要采用壓力測試、返回測試等多種方法對風(fēng)險管理的有效性進(jìn)行檢驗(yàn)；要努力建設(shè)一套剛性的企業(yè)全面預(yù)算管控體系，健全預(yù)算管理組織，建立標(biāo)準(zhǔn)的預(yù)算管理流程，搭建全面預(yù)算管理編制模型，預(yù)算執(zhí)行中，對于預(yù)算內(nèi)事項(xiàng)及預(yù)算外事項(xiàng)的管控處理、授權(quán)體系、流程等進(jìn)行嚴(yán)格界定，建立完整的預(yù)算分析模型及預(yù)算預(yù)警反映機(jī)制，進(jìn)一步明確預(yù)算調(diào)整的范圍、依據(jù)、原則、授權(quán)等方面的規(guī)則，使其充分發(fā)揮為經(jīng)營活動服務(wù)的作用，逐步建立預(yù)算管理信息系統(tǒng)；建立企業(yè)系統(tǒng)內(nèi)的業(yè)績考核指標(biāo)體系。

（五）企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險的評價

定期進(jìn)行財(cái)務(wù)風(fēng)險管理評價。這是企業(yè)實(shí)施財(cái)務(wù)風(fēng)險管理措施過程中必不可少的環(huán)節(jié)。主要包括建立企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險控制流程，及時收集財(cái)務(wù)風(fēng)險的初始信息，并對其進(jìn)行必要的風(fēng)險辨識、風(fēng)險分析和風(fēng)險評價。

建立風(fēng)險評級模型，借助該模型，反映企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險水平的高低，為發(fā)現(xiàn)問題和尋找差距提供線索，對風(fēng)險水平進(jìn)行科學(xué)分析和評估財(cái)務(wù)風(fēng)險水平，綜合考慮潛在風(fēng)險損失和風(fēng)險發(fā)生概率，確定風(fēng)險級別。

構(gòu)建EVA（Economic Value Added）風(fēng)險控制系統(tǒng)。EVA 是企業(yè)全面風(fēng)險管理的有效工具?；贓VA 自身性質(zhì)，其應(yīng)用于企業(yè)財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)可以有效規(guī)避企業(yè)運(yùn)營過程中產(chǎn)生的治理結(jié)構(gòu)風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險、決策風(fēng)險、人力資源風(fēng)險、資本市場風(fēng)險，從而形成一個比較完善、統(tǒng)一的風(fēng)險控制系統(tǒng)，使企業(yè)在有效規(guī)避風(fēng)險的情況下正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

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