金融監(jiān)管的含義精選(九篇)

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第1篇：金融監(jiān)管的含義范文

近些年來(lái)說(shuō)，世界上金融業(yè)中混業(yè)經(jīng)營(yíng)的發(fā)展越來(lái)越迅速，金融業(yè)的快速發(fā)展帶來(lái)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的同時(shí)，也給金融監(jiān)管會(huì)帶來(lái)挑戰(zhàn)和風(fēng)險(xiǎn)。一些金融危機(jī)的發(fā)生會(huì)給經(jīng)濟(jì)造成巨大的沖擊，而造成這種現(xiàn)象的原因主要就是由于金融監(jiān)管中存在問(wèn)題。在現(xiàn)代金融行業(yè)發(fā)展的過(guò)程中混業(yè)經(jīng)營(yíng)的普遍發(fā)展導(dǎo)致金融監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)的提升，面對(duì)這樣現(xiàn)象要加強(qiáng)對(duì)金融監(jiān)管的力度，提升重視程度。金融監(jiān)管主要是指在金融管理中從金融規(guī)劃出發(fā)對(duì)金融活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)管管理。

二、金融監(jiān)管體制創(chuàng)新發(fā)展的重要性

近年來(lái)我國(guó)分業(yè)監(jiān)管體制中存在的問(wèn)題逐漸顯露，新型經(jīng)營(yíng)模式承擔(dān)了重大的收益性，混業(yè)經(jīng)營(yíng)方式在我國(guó)也進(jìn)行了實(shí)際性的應(yīng)用，并且給我國(guó)的金融監(jiān)管帶來(lái)相應(yīng)的挑戰(zhàn)?！盎鞓I(yè)經(jīng)營(yíng)”是金融業(yè)經(jīng)營(yíng)模式中分業(yè)經(jīng)營(yíng)的一種模式，目前國(guó)內(nèi)外對(duì)混業(yè)經(jīng)營(yíng)的概念并不統(tǒng)一，并且缺少直接的概念含義。近年來(lái)國(guó)內(nèi)外混業(yè)經(jīng)營(yíng)的模式已經(jīng)成為有足夠的經(jīng)驗(yàn)，并且發(fā)展也逐漸成熟，但是對(duì)于模式的概念還缺少明確的界定。這樣會(huì)對(duì)我國(guó)經(jīng)營(yíng)模式的理解產(chǎn)生影響，從而影響我國(guó)混業(yè)經(jīng)營(yíng)中金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管模式的的探討。

三、我國(guó)金融混業(yè)經(jīng)營(yíng)的現(xiàn)狀

金融分業(yè)的含義是指銀行業(yè)務(wù)以及其他金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)相分離，銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)，是與工商業(yè)部門的業(yè)務(wù)脫離的體制。金融混業(yè)主要是指銀行、證券公司、保險(xiǎn)公司等機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)之間相互交叉但是有不局限在自身營(yíng)業(yè)范圍內(nèi)，并且實(shí)現(xiàn)混業(yè)的比較利益，從根本上能夠提升金融業(yè)的運(yùn)行效率以及競(jìng)爭(zhēng)水平。主要分為兩個(gè)層次，一種屬于業(yè)務(wù)上的混業(yè)，另一種屬于金融控股權(quán)混業(yè)。

近年來(lái)隨著國(guó)際經(jīng)濟(jì)水平的不斷發(fā)展，我國(guó)金融體制改革的步伐也逐漸深入。傳統(tǒng)中分業(yè)經(jīng)營(yíng)的條件已經(jīng)產(chǎn)生改變。我國(guó)金融法律制度的完善發(fā)展，監(jiān)管水平的有效提升，實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的發(fā)展。并且近些年來(lái)我國(guó)金融經(jīng)營(yíng)體制的理念認(rèn)識(shí)也不斷發(fā)展，金融監(jiān)管也發(fā)生了變化，由此可見(jiàn)分業(yè)經(jīng)營(yíng)會(huì)提升金融安全理念受到了質(zhì)疑，并且制度中的效率優(yōu)先已經(jīng)代替價(jià)值有限目標(biāo)。發(fā)展現(xiàn)狀表明，分業(yè)經(jīng)營(yíng)的方式已經(jīng)阻礙了金融業(yè)的發(fā)展，在這時(shí)期，分業(yè)經(jīng)營(yíng)的方式開(kāi)始逐漸向混業(yè)經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)變。目前世界金融行業(yè)處于分業(yè)經(jīng)營(yíng)向混業(yè)經(jīng)營(yíng)的背景下，由此可見(jiàn)，分業(yè)經(jīng)營(yíng)會(huì)導(dǎo)致資本市場(chǎng)和貨幣市場(chǎng)的失去聯(lián)系，阻礙了金融機(jī)構(gòu)的創(chuàng)新發(fā)展，會(huì)制約我國(guó)金融企業(yè)的發(fā)展。近年來(lái)。我國(guó)金融業(yè)的發(fā)展已經(jīng)把混業(yè)經(jīng)營(yíng)當(dāng)成金融業(yè)經(jīng)濟(jì)體制發(fā)展的重要目標(biāo)。在我國(guó)金融體制發(fā)展的大背景下，已經(jīng)放寬對(duì)金融機(jī)構(gòu)混業(yè)經(jīng)營(yíng)的管理，根本的意義在于實(shí)現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)的效率和價(jià)值的提升，提升我國(guó)金融行業(yè)應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的能力。目前我國(guó)金融監(jiān)管法律制度面對(duì)的主要問(wèn)題在于，要適應(yīng)世界金融市場(chǎng)的發(fā)展，建立適合我國(guó)情況的金融混業(yè)經(jīng)營(yíng)監(jiān)管制度。

四、我國(guó)金融監(jiān)管法律中存在的問(wèn)題

首先我國(guó)傳統(tǒng)的分業(yè)監(jiān)管模式不能夠?qū)崿F(xiàn)對(duì)銀行、證券、保險(xiǎn)等金融行業(yè)的有效監(jiān)管，并且現(xiàn)階段實(shí)行的監(jiān)管模式不能對(duì)外資金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行全面、適合的管理和監(jiān)管。其次我國(guó)目前還沒(méi)有相關(guān)金融控股公司的法律，這就會(huì)造成金融控股公司中混業(yè)經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)得不到有效的預(yù)防，要盡快實(shí)現(xiàn)相關(guān)的立法。對(duì)于目前進(jìn)行混業(yè)經(jīng)營(yíng)的金融集團(tuán)的監(jiān)管法律方面存在法人管理和內(nèi)控制度的空白。目前我國(guó)金融機(jī)構(gòu)的法人治理中存在較大的差異，并且相應(yīng)的內(nèi)控制度還存在區(qū)別，這就需要建立起更嚴(yán)謹(jǐn)?shù)姆ㄈ酥卫碇贫纫约爸卫頇C(jī)構(gòu)的內(nèi)控制度。

五、完善我國(guó)金融混業(yè)監(jiān)管法律制度的措施

（一）要建設(shè)統(tǒng)一的金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)

要想實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)期發(fā)展，要改變我國(guó)監(jiān)管體系現(xiàn)狀，調(diào)整目前的金融監(jiān)管體系。首先要實(shí)現(xiàn)銀監(jiān)會(huì)證監(jiān)會(huì)保監(jiān)會(huì)“三會(huì)合一”，改變多方運(yùn)作的現(xiàn)狀，建設(shè)統(tǒng)一的金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)。金融?O管的具體實(shí)行中，要保證“三會(huì)”合一發(fā)展，建設(shè)“三會(huì)”之上的金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)，進(jìn)行統(tǒng)一管理，并且利用“三會(huì)”職能繼續(xù)實(shí)現(xiàn)對(duì)銀行、證券機(jī)構(gòu)以及保險(xiǎn)公司的管理。在實(shí)際的管理中要保證“三會(huì)”之間實(shí)現(xiàn)信息的交流和共享，保障信息流暢。面對(duì)兩種不同經(jīng)營(yíng)模式，相關(guān)監(jiān)管方式也要實(shí)現(xiàn)不同的監(jiān)管。

（二）建設(shè)金融控股公司的法律制度

金融控股公司的出現(xiàn)導(dǎo)致出現(xiàn)許多亟待解決的問(wèn)題，立法是保證混業(yè)經(jīng)營(yíng)順利發(fā)展的重要條件。在現(xiàn)代我國(guó)對(duì)混業(yè)經(jīng)營(yíng)的法律管理的管理，導(dǎo)致出現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)控股和非金融機(jī)構(gòu)控股的遐想，同時(shí)公司發(fā)展的狀況也不同，存在監(jiān)管交叉和空白的現(xiàn)象。立法的落后會(huì)導(dǎo)致我國(guó)金融機(jī)構(gòu)混業(yè)經(jīng)營(yíng)的發(fā)展受到影響，并且也會(huì)影響金融行業(yè)。要保證立法的完善，在法律的影響下實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)選擇混業(yè)經(jīng)營(yíng)的發(fā)展。

（三）建立存款保險(xiǎn)制度

近些年隨著我國(guó)金融混業(yè)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，存款保險(xiǎn)制度的缺失會(huì)導(dǎo)致越來(lái)越多問(wèn)題的出現(xiàn)，并且會(huì)對(duì)我國(guó)金融業(yè)的發(fā)展帶來(lái)消極影響。面對(duì)這樣的現(xiàn)象我國(guó)要建設(shè)在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制上包含存款保險(xiǎn)制度的預(yù)防措施。

第2篇：金融監(jiān)管的含義范文

 

關(guān)鍵詞:金融監(jiān)管　混業(yè)經(jīng)營(yíng)　分業(yè)監(jiān)管　統(tǒng)一監(jiān)管

 

我國(guó)現(xiàn)在的金融業(yè)采取的是分業(yè)經(jīng)營(yíng)的模式,相應(yīng)的,我國(guó)的金融監(jiān)管采取的也是分業(yè)監(jiān)管的模式。我國(guó)金融監(jiān)管的主體是:中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)?，F(xiàn)階段,以上三個(gè)主體分別對(duì)銀行金融機(jī)構(gòu)、證券市場(chǎng)、保險(xiǎn)業(yè)進(jìn)行監(jiān)管。這種分業(yè)監(jiān)管的模式,是為了適應(yīng)我國(guó)目前金融業(yè)分業(yè)經(jīng)營(yíng)的格局。但是隨著金融創(chuàng)新和金融業(yè)的國(guó)際化,特別是我國(guó)加入了WTO以后,在金融服務(wù)領(lǐng)域,將會(huì)逐步放寬甚至取消外資銀行在我國(guó)境內(nèi)設(shè)立機(jī)構(gòu)的限制、地域的限制、業(yè)務(wù)范圍的限制以及客戶的限制等,我國(guó)金融機(jī)構(gòu)傳統(tǒng)的分業(yè)經(jīng)營(yíng)的模式將會(huì)受到很大的挑戰(zhàn)。近年來(lái),國(guó)外混業(yè)經(jīng)營(yíng)使得金融機(jī)構(gòu)獲得了前所未有的優(yōu)勢(shì)。而這種混業(yè)經(jīng)營(yíng)的趨勢(shì),也會(huì)給我國(guó)將來(lái)金融業(yè)的監(jiān)管帶來(lái)很大的考驗(yàn)。

 

一、我國(guó)金融行業(yè)的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀以及加入WTO后的發(fā)展趨勢(shì)

 

金融業(yè)的分業(yè)經(jīng)營(yíng)與混業(yè)經(jīng)營(yíng)其實(shí)至今并沒(méi)有嚴(yán)格的定義,各國(guó)的標(biāo)準(zhǔn)并不相同。學(xué)者們對(duì)分業(yè)經(jīng)營(yíng)與混業(yè)經(jīng)營(yíng)的描述也并不一致?，F(xiàn)在一般意義上的金融分業(yè),是指銀行業(yè)務(wù)與其他金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)相分離、銀行與非銀行金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)相分離的體制。我國(guó)的金融分業(yè),主要是指銀行業(yè)、證券業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)、信托業(yè)分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)管理,經(jīng)營(yíng)銀行、證券、保險(xiǎn)、信托業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)分別設(shè)立?；鞓I(yè)經(jīng)營(yíng)的“混業(yè)”有兩層含義:第一層含義是金融業(yè)務(wù)的混合、交叉經(jīng)營(yíng),即業(yè)務(wù)的混業(yè)。典型的如德國(guó)的全能銀行制?！盎鞓I(yè)”的第二層含義是金融控股權(quán)的混業(yè),即在金融控股公司里有多種金融控股權(quán)的混合。[1]

按照以上定義的標(biāo)準(zhǔn),我國(guó)現(xiàn)在的金融行業(yè)所進(jìn)行的經(jīng)營(yíng)模式是典型的分業(yè)經(jīng)營(yíng)模式。我國(guó)銀行業(yè)、證券業(yè)以及保險(xiǎn)業(yè)所從事的業(yè)務(wù)涇渭分明。我國(guó)立法也嚴(yán)格禁止混業(yè)經(jīng)營(yíng)的模式。如我國(guó)現(xiàn)行《中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》第5條規(guī)定:“經(jīng)營(yíng)商業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù),必須是依照本法設(shè)立的保險(xiǎn)公司。其他單位和個(gè)人不得經(jīng)營(yíng)商業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)?！爆F(xiàn)行《中華人民共和國(guó)證券法》第6條規(guī)定,“證券業(yè)和銀行業(yè)、信托業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)實(shí)行分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)管理,證券公司與銀行、信托、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)分別設(shè)立。國(guó)家另有規(guī)定的除外?！爆F(xiàn)行的《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》第43條規(guī)定:“商業(yè)銀行在中華人民共和國(guó)境內(nèi)不得從事信托投資和證券經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù),不得向非自用不動(dòng)產(chǎn)投資或者向非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資,但國(guó)家另有規(guī)定的除外?！蓖ㄟ^(guò)以上法條我們不難看出我國(guó)分業(yè)經(jīng)營(yíng)的立法思路。 

不可否認(rèn),我國(guó)現(xiàn)行的這種分業(yè)經(jīng)營(yíng)有其長(zhǎng)處。這種長(zhǎng)處首先表現(xiàn)為以下幾點(diǎn):(1)分業(yè)經(jīng)營(yíng)可以規(guī)避不同類型業(yè)務(wù)的利益沖突;(2)分業(yè)經(jīng)營(yíng)可以規(guī)避宏觀金融風(fēng)險(xiǎn);(3)分業(yè)經(jīng)營(yíng)可以規(guī)避存款人的風(fēng)險(xiǎn);(4)分業(yè)經(jīng)營(yíng)的長(zhǎng)處可以彌補(bǔ)綜合經(jīng)營(yíng)的不足。[1]正是由于分業(yè)經(jīng)營(yíng)的諸多顯而易見(jiàn)的優(yōu)點(diǎn),在改革開(kāi)放的初期,良好的金融秩序還沒(méi)有形成的情況下,為了防范金融風(fēng)險(xiǎn),便于監(jiān)管機(jī)構(gòu)監(jiān)管,分業(yè)經(jīng)營(yíng)成了首選。 

與分業(yè)經(jīng)營(yíng)相比,綜合經(jīng)營(yíng)的長(zhǎng)處在于:(1)可以滿足金融機(jī)構(gòu)追求利潤(rùn)最大化的要求;(2)有利于金融機(jī)構(gòu)分散投資風(fēng)險(xiǎn);(3)有利于進(jìn)行金融創(chuàng)新,獲取超額利潤(rùn)。[1]綜合經(jīng)營(yíng)的靈活性,使得采用這種模式的金融機(jī)構(gòu)獲得了前所未有的優(yōu)勢(shì)。特別是在國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)日益激烈的今天,優(yōu)勝劣汰的速度越來(lái)越快,如果我們不能迎頭趕上的話,將會(huì)將來(lái)的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)中處于非常不利的地位。因此,綜合經(jīng)營(yíng)應(yīng)是我國(guó)金融業(yè)以后的發(fā)展趨勢(shì)。 

二、國(guó)外金融業(yè)的監(jiān)督管理體制比較 

 

國(guó)外的金融監(jiān)管制度各有特點(diǎn),下面結(jié)合當(dāng)前的金融業(yè)的發(fā)展趨勢(shì),以英美兩國(guó)為例,簡(jiǎn)單做一比較。

1.美國(guó)金融監(jiān)管模式:按銀行業(yè)、證券業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)實(shí)行混業(yè)經(jīng)營(yíng)分業(yè)監(jiān)管。金融監(jiān)管實(shí)行二元多頭式,即由聯(lián)邦和州共同負(fù)責(zé)。聯(lián)邦一級(jí)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)有貨幣監(jiān)理署、聯(lián)邦儲(chǔ)備體系、聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司和證券交易委員會(huì)等,50個(gè)州則分別設(shè)立自己的金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)。[2]這種監(jiān)管模式的優(yōu)點(diǎn)在于有雙層次、多部門從不同的級(jí)別,不同的側(cè)面對(duì)金融業(yè)進(jìn)行監(jiān)管。更妙之處在于,這些部門能夠有效互相監(jiān)督,互相制約,體現(xiàn)了分權(quán)制衡的思想。另外,這種模式還符合金融業(yè)混業(yè)經(jīng)營(yíng)的發(fā)展趨勢(shì)。 

2.英國(guó)金融監(jiān)管模式:1997年前,對(duì)金融業(yè)主要由英格蘭銀行、證券投資委員會(huì)、個(gè)人投資監(jiān)管局、投資管理監(jiān)管組織、證券和期貨監(jiān)管局、房屋互助協(xié)會(huì)委員會(huì)、貿(mào)易和工業(yè)部的保險(xiǎn)董事會(huì)、互助委員會(huì)和互助會(huì)登記管理局等9家監(jiān)管機(jī)構(gòu)分別承擔(dān)監(jiān)管職責(zé),實(shí)行的是集中統(tǒng)一的監(jiān)管框架。1986年英國(guó)實(shí)行金融“大爆炸”摧毀了分業(yè)經(jīng)營(yíng)的體制90年代后出現(xiàn)了綜合化、多元化和全能化的金融集團(tuán)。1997年英國(guó)金融服務(wù)局成立。將9家監(jiān)管機(jī)構(gòu)的金融監(jiān)管職能移交,統(tǒng)一負(fù)責(zé)對(duì)全部金融活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)管,財(cái)政部負(fù)責(zé)制定金融監(jiān)管結(jié)構(gòu)框架和立法,英格蘭銀行負(fù)責(zé)維護(hù)貨幣體系和金融基礎(chǔ)設(shè)施穩(wěn)定。[2]首先,英國(guó)的這種統(tǒng)一監(jiān)管模式可以適應(yīng)金融業(yè)混業(yè)經(jīng)營(yíng)的現(xiàn)狀,由一個(gè)全面監(jiān)管的部門對(duì)實(shí)行了混業(yè)經(jīng)營(yíng)的金融單位進(jìn)行全方位的監(jiān)管,不會(huì)出現(xiàn)監(jiān)管上的漏洞和空白。另外,英國(guó)的這種集中監(jiān)管模式能夠保證各專門監(jiān)管機(jī)構(gòu)在金融服務(wù)局的框架下互相協(xié)調(diào)。特別是在這樣的模式下,專門監(jiān)管機(jī)構(gòu)間的溝通交流和信息分享比分業(yè)監(jiān)管要流暢得多,從而實(shí)現(xiàn)監(jiān)管效益的最大化。

 

三、對(duì)我國(guó)監(jiān)管制度改革的建議 

 

從以上分析可以看出,在美英日等發(fā)達(dá)國(guó)家,為了適應(yīng)金融業(yè)混業(yè)經(jīng)營(yíng)的趨勢(shì),已經(jīng)有針對(duì)性地采用了統(tǒng)一監(jiān)管的模式。筆者認(rèn)為,在金融全球化的形勢(shì)下,我們應(yīng)該逐步建立與國(guó)際接軌的混業(yè)經(jīng)營(yíng)模式。目前,《證券法》和《商業(yè)銀行法》的修改給將來(lái)的混業(yè)經(jīng)營(yíng)提供了一定的緩沖地帶和想象空間,這也是面對(duì)國(guó)際金融形勢(shì)變化的積極進(jìn)步。在金融監(jiān)管方面,集中統(tǒng)一監(jiān)管應(yīng)該是我們應(yīng)對(duì)混業(yè)經(jīng)營(yíng)有效的監(jiān)管模式。在我們現(xiàn)階段沒(méi)有設(shè)立一個(gè)集中統(tǒng)一的金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的情況下,先設(shè)立一個(gè)各個(gè)專門監(jiān)管之間的協(xié)調(diào)的機(jī)制?？上驳氖?2003年9月18日,銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)第一次監(jiān)管聯(lián)席會(huì)議召開(kāi),并通過(guò)了《銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)在金觸監(jiān)管方面分工合作的備忘錄》。這也是我國(guó)金融業(yè)監(jiān)督管理部門為了應(yīng)對(duì)入世后新形勢(shì),積極探索互相協(xié)調(diào)的機(jī)制。在將來(lái),我們可以考慮在國(guó)務(wù)院下面專門設(shè)立一個(gè)集中的金融監(jiān)管部門,實(shí)現(xiàn)對(duì)金融業(yè)的統(tǒng)一監(jiān)管。

綜上,加入WTO既是機(jī)遇,又是挑戰(zhàn)。我們?cè)械慕?jīng)營(yíng)模式和監(jiān)管模式需要根據(jù)最新的國(guó)際形勢(shì)積極地做出調(diào)整。我們需要立足我們的國(guó)情,借鑒發(fā)達(dá)國(guó)家的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn),逐步實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)變,與國(guó)際接軌,以嶄新的姿態(tài)參與到過(guò)節(jié)競(jìng)爭(zhēng)中。

 

第3篇：金融監(jiān)管的含義范文

1 金融審計(jì)與金融風(fēng)險(xiǎn)的含義

金融審計(jì)既是一個(gè)行業(yè)劃分，又是一種金融監(jiān)管方式，是由國(guó)家機(jī)關(guān)執(zhí)行，監(jiān)督金融機(jī)械財(cái)務(wù)狀況以及日常經(jīng)營(yíng)等活動(dòng)的真實(shí)性、合法合規(guī)性以及效益性等，它還包括了金融機(jī)械內(nèi)部審計(jì)部門自我監(jiān)督行為。

金融風(fēng)險(xiǎn)即金融機(jī)械在經(jīng)營(yíng)管理中，因?yàn)槭д`、情況變化及其他原因在資金、財(cái)產(chǎn)及信用等方面出現(xiàn)不同情況的損失，很大程度上會(huì)對(duì)未來(lái)金融資產(chǎn)預(yù)期收益產(chǎn)生較大影響，蒙受一定損失的可能性。

2 金融審計(jì)在防范金融風(fēng)險(xiǎn)中的作用

1、金融審計(jì)具有較強(qiáng)的獨(dú)立性

金融監(jiān)管部門是金融行業(yè)的主要監(jiān)督部門，要對(duì)金融行業(yè)的發(fā)展與管理承擔(dān)重要責(zé)任，因此在監(jiān)管過(guò)程中在內(nèi)在性上會(huì)有一定的沖突，審計(jì)機(jī)關(guān)的獨(dú)立性，使審計(jì)結(jié)論及意見(jiàn)更具客觀性和公正性，從而使監(jiān)督和管理之間減少內(nèi)在矛盾，金融監(jiān)管部門的管理職責(zé)也能更有依據(jù)、更為全面真實(shí)。

2、金融審計(jì)更具有綜合性

當(dāng)前我國(guó)金融業(yè)普遍采取企業(yè)經(jīng)營(yíng)與分業(yè)監(jiān)管模式，人民銀行、銀監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)以及證監(jiān)會(huì)依照法律，對(duì)各自行業(yè)實(shí)行監(jiān)管，都具備了獨(dú)特功能。金融審計(jì)將各項(xiàng)功能整合在一起，對(duì)金融系統(tǒng)各行業(yè)和企業(yè)實(shí)行全面監(jiān)督，從整體上進(jìn)行監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)警。在監(jiān)管上，也能提出更有針對(duì)性、嚴(yán)密性以及有效性的意見(jiàn)和對(duì)策，以防范金融風(fēng)險(xiǎn)。金融審計(jì)范圍及對(duì)象上，都具備綜合性，審計(jì)過(guò)程中，不僅針對(duì)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)的規(guī)范性、風(fēng)險(xiǎn)性進(jìn)行審計(jì)，還對(duì)金融機(jī)構(gòu)在財(cái)稅、勞動(dòng)用工等方面的政策執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)，能夠更全面的防止金融機(jī)械在內(nèi)部發(fā)展上可能會(huì)出現(xiàn)的各種問(wèn)題，做到防微杜漸。

3、金融審計(jì)的權(quán)威性

金融審計(jì)由政府部門執(zhí)行，具有很大的權(quán)威性。金融風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生既與金融機(jī)械內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理有重要關(guān)系，還與金融市場(chǎng)大環(huán)境以及金融監(jiān)管力度有關(guān)系，由于金融監(jiān)管部門既是政策制定者，又是政策執(zhí)行者，在金融監(jiān)管問(wèn)題上天然地存在較大障礙，當(dāng)改革妨礙到自身利益時(shí)，總會(huì)有各種顧慮。審計(jì)機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性，能夠從金融系統(tǒng)外觀察金融行業(yè)的發(fā)展，在行使監(jiān)督權(quán)時(shí)更為客觀、公正，能夠更為全面、深入地對(duì)金融行業(yè)內(nèi)部可能存在的金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行研究與披露，在改革建議上也更為客觀，在防范金融風(fēng)險(xiǎn)的作用上是不可替代的。

4、金融審計(jì)有相當(dāng)?shù)撵`活性

金融審計(jì)機(jī)械在組織模式以及技術(shù)方法上都有很大的靈活性，更能夠適應(yīng)金融形勢(shì)的創(chuàng)新和變化，可以單獨(dú)針對(duì)某個(gè)金融機(jī)械展開(kāi)審計(jì)，也可以圍繞某一事項(xiàng)對(duì)金融業(yè)務(wù)進(jìn)行交叉性調(diào)查審計(jì)，更能及時(shí)發(fā)現(xiàn)并防范金融風(fēng)險(xiǎn)。

3 發(fā)揮金融審計(jì)對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)防范的重要作用

1、加強(qiáng)項(xiàng)目審計(jì)

金融審計(jì)對(duì)于一些典型性或者普遍性問(wèn)題有著較好的反應(yīng)能力，但對(duì)于體制、制度、市場(chǎng)以及社會(huì)環(huán)境等在金融風(fēng)險(xiǎn)中可能起到的作用存在認(rèn)識(shí)不足的問(wèn)題。一些金融風(fēng)險(xiǎn)可能從表面上來(lái)看屬于單個(gè)金融機(jī)構(gòu)及其法人，但其根源卻可能涉及到經(jīng)濟(jì)、體制以及職能等多個(gè)方面，項(xiàng)目審計(jì)是發(fā)現(xiàn)這種深層次問(wèn)題的重要途徑，金融審計(jì)工作要圍繞項(xiàng)目審計(jì)，開(kāi)展重點(diǎn)審計(jì)，加強(qiáng)對(duì)各個(gè)領(lǐng)域的美洲，從機(jī)制、體制各個(gè)層面審查可能存在的風(fēng)險(xiǎn)。例如，在審計(jì)保險(xiǎn)公司時(shí)，需要對(duì)保險(xiǎn)行業(yè)的發(fā)展及相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)、長(zhǎng)遠(yuǎn)利益和當(dāng)前利益的損益關(guān)系、保險(xiǎn)功能合理發(fā)揮等各個(gè)角度進(jìn)行審計(jì)。在審計(jì)資金融通情況時(shí)，就要加強(qiáng)審計(jì)各監(jiān)管指標(biāo)以及機(jī)構(gòu)償付能力，重視經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償作用的發(fā)揮；在審計(jì)行業(yè)發(fā)展上，就要對(duì)違法違規(guī)現(xiàn)象進(jìn)行深層次監(jiān)督與規(guī)范，確保市場(chǎng)發(fā)展更為健康有序。

2、優(yōu)化金融監(jiān)管體系

我國(guó)目前仍然使用金融審計(jì)與“一行三會(huì)”并存的方式進(jìn)行金融監(jiān)管，在法律職責(zé)上，這幾個(gè)機(jī)構(gòu)之間存在一定的模糊性，工作內(nèi)容上有較大的交叉性，在行政管理上又屬于不同系統(tǒng)，對(duì)于金融監(jiān)管有很大的不利。要提高金融風(fēng)險(xiǎn)防范能力，就要優(yōu)化金融監(jiān)管體系，確保金融審計(jì)部門和金融監(jiān)管部門分工明確，設(shè)立一個(gè)協(xié)調(diào)機(jī)制協(xié)調(diào)各個(gè)部門之間的關(guān)系。金融審計(jì)部門著重于對(duì)金融機(jī)械存在的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)以及監(jiān)管機(jī)構(gòu)的工作績(jī)效進(jìn)行監(jiān)管，金融監(jiān)管部門則對(duì)金融企業(yè)的日常業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)管，規(guī)避常規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，科學(xué)管理行業(yè)發(fā)展。在各個(gè)部門之間建立一個(gè)長(zhǎng)效的協(xié)調(diào)機(jī)制，使各個(gè)部門之間能夠進(jìn)行優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)與信息共享，在分工明確的基礎(chǔ)上，提高金融監(jiān)管的全面性、系統(tǒng)性、有效性。金融審計(jì)的地位要進(jìn)一步強(qiáng)化，充分發(fā)揮國(guó)家審計(jì)的屏障作用。

3、系統(tǒng)性防范金融風(fēng)險(xiǎn)，做好風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警

金融體系的安全不是取決于某個(gè)金融機(jī)構(gòu)，而是取決于整個(gè)金融行業(yè)，因此必須從宏觀、微觀角度相結(jié)合，加強(qiáng)金融監(jiān)管的全面性，做到及時(shí)預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)。一方面，綜合比較與分析，預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)，以銀行為例，對(duì)某個(gè)集團(tuán)客戶的授信集中、不良貸款、保險(xiǎn)償付、應(yīng)收保費(fèi)、資金收益等進(jìn)行綜合對(duì)比分析后，就能及時(shí)根據(jù)其中的潛在風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)警。另一方面，要加強(qiáng)對(duì)金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新性的審計(jì)監(jiān)督。當(dāng)前，我國(guó)金融機(jī)構(gòu)不斷推出新的金融產(chǎn)品和服務(wù)，網(wǎng)絡(luò)銀行、金融衍生品以及理財(cái)產(chǎn)品等，這些產(chǎn)品為金融機(jī)械帶來(lái)巨大收益的同時(shí)，也存在較大風(fēng)險(xiǎn)漏洞，因此，必須加強(qiáng)對(duì)這些產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)，使金融風(fēng)險(xiǎn)防范與金融創(chuàng)新能夠達(dá)到更好的平衡。

4、不斷改進(jìn)金融審計(jì)方法

金融審計(jì)方法的革新有利于應(yīng)對(duì)金融形勢(shì)的復(fù)雜變化，要立足于監(jiān)督，主動(dòng)加強(qiáng)對(duì)金融機(jī)械及金融監(jiān)管部門的審計(jì)工作。充分利用互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)和計(jì)算機(jī)技術(shù)，擴(kuò)大審計(jì)面，實(shí)施網(wǎng)絡(luò)監(jiān)督，加強(qiáng)經(jīng)常性審計(jì)。積極使用數(shù)字化審計(jì)，通過(guò)各種動(dòng)態(tài)數(shù)據(jù)提高審計(jì)效果。加強(qiáng)對(duì)趨勢(shì)分析以及比率分析等新方法的運(yùn)用，使風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步量化。加強(qiáng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制制度的健全及落實(shí)的監(jiān)督審計(jì)，對(duì)內(nèi)部控制中的目標(biāo)、標(biāo)準(zhǔn)及活動(dòng)進(jìn)行分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)可疑的、風(fēng)險(xiǎn)較大的業(yè)務(wù)、資金來(lái)往。加強(qiáng)金融機(jī)械業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和管理銜接性的審計(jì)，將業(yè)務(wù)審計(jì)和財(cái)務(wù)審計(jì)有效結(jié)合，通過(guò)趨勢(shì)分析與數(shù)學(xué)模型的結(jié)合，對(duì)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)量化，及時(shí)確定審計(jì)工作重點(diǎn)。

第4篇：金融監(jiān)管的含義范文

[關(guān)鍵詞]網(wǎng)絡(luò)金融 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管 央行審慎監(jiān)督制度

一、前言

現(xiàn)在,對(duì)金融穩(wěn)定的廣泛共識(shí)是“價(jià)格穩(wěn)定應(yīng)當(dāng)成為中央銀行首要關(guān)注的問(wèn)題”。但是,人們?cè)絹?lái)越認(rèn)識(shí)到:“價(jià)格穩(wěn)定――更一般地說(shuō)實(shí)際上是一個(gè)國(guó)家的宏觀經(jīng)濟(jì)狀況――可能受到不穩(wěn)健的金融體系的危害”。一個(gè)不穩(wěn)健的金融體系可能在不知不覺(jué)的情況下?lián)p害了貨幣政策和財(cái)政政策,并不能為國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展提供必要與必需的職能。因此金融穩(wěn)定與價(jià)格穩(wěn)定的關(guān)系越來(lái)越緊密,所以從穩(wěn)定價(jià)格的角度考慮也需要健全有效的金融監(jiān)管。網(wǎng)絡(luò)金融的發(fā)展是20世紀(jì)90年代以來(lái)國(guó)際國(guó)內(nèi)金融業(yè)發(fā)展的最大變革與發(fā)展趨勢(shì)。為了對(duì)今后的金融業(yè)的走向有一個(gè)比較準(zhǔn)確的把握,為了保障網(wǎng)絡(luò)金融發(fā)展的穩(wěn)定性與可持續(xù)性,有必要對(duì)網(wǎng)絡(luò)金融的發(fā)展變化有一個(gè)清晰地了解。時(shí)刻把握其變化的趨向尤其是對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)種類、特點(diǎn)、危害等,并采取有效可行的監(jiān)督管理措施等都是為了宏觀經(jīng)濟(jì)的健康穩(wěn)定增長(zhǎng)。對(duì)于金融業(yè)來(lái)說(shuō),金融創(chuàng)新是永恒的主題。金融創(chuàng)新有業(yè)務(wù)品種的創(chuàng)新、制度的創(chuàng)新、金融工具的創(chuàng)新和經(jīng)營(yíng)管理理念的創(chuàng)新等等;而網(wǎng)絡(luò)金融,這一基于公開(kāi)網(wǎng)絡(luò)業(yè)務(wù)平臺(tái)上的創(chuàng)新,堪稱目前最具活力、輻射面最廣的金融創(chuàng)新之一,因此引起了金融領(lǐng)域各界人士的極大興趣和關(guān)注。其實(shí),從世界上第一家網(wǎng)絡(luò)銀行――美國(guó)安全第一網(wǎng)絡(luò)銀行1995年10月18日成立至今,網(wǎng)絡(luò)金融的發(fā)展已經(jīng)有10多年的歷史了,但是網(wǎng)絡(luò)金融服務(wù)仍然是各家金融機(jī)構(gòu)努力擴(kuò)展其業(yè)務(wù)的首選渠道,而且網(wǎng)絡(luò)金融的內(nèi)涵和外延也在不斷地?cái)U(kuò)展著。本文就如何完善網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管進(jìn)行深入探討。

二、網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的基本原則

網(wǎng)絡(luò)金融的出現(xiàn)改變了金融機(jī)構(gòu)的服務(wù)手段,使金融機(jī)構(gòu)的效率得到了相當(dāng)大的提高。但是網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)有其脆弱性,網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn)波及的范圍更廣,破壞性更大。因此對(duì)網(wǎng)絡(luò)金融進(jìn)行監(jiān)管是更重要而健緊迫的現(xiàn)實(shí)。

在金融自由化、網(wǎng)絡(luò)化的大背景條件下,網(wǎng)絡(luò)金融監(jiān)管是指金融主管機(jī)關(guān)或金融監(jiān)管執(zhí)行機(jī)關(guān)為保護(hù)存款人的利益,維護(hù)金融體系的安全穩(wěn)定,推動(dòng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,根據(jù)金融法規(guī)對(duì)以計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)為技術(shù)支撐的金融活動(dòng)所實(shí)施的監(jiān)督管理。網(wǎng)絡(luò)金融監(jiān)管是指金融監(jiān)管當(dāng)局為保護(hù)存款人的利益,維護(hù)金融體系的安全穩(wěn)定,推動(dòng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,根據(jù)法律法規(guī)對(duì)以計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)為技術(shù)支撐的金融活動(dòng)所實(shí)施的監(jiān)督管理。為了實(shí)現(xiàn)金融監(jiān)管的目標(biāo),金融監(jiān)管當(dāng)局在監(jiān)管過(guò)程中應(yīng)堅(jiān)持一些基本原則。

(1)依法監(jiān)管的原則

這包括兩重含義,一方面,網(wǎng)絡(luò)金融機(jī)構(gòu)同樣必須納入國(guó)家金融管理當(dāng)局的監(jiān)督管理,不能有例外,要有法律保證;另一方面.管理當(dāng)局實(shí)施監(jiān)管必須依法而行。非如此則難以保持管理的權(quán)威性、嚴(yán)肅性、強(qiáng)制性和一貫性,也就不能保證監(jiān)管的有效性。

(2)合理適度競(jìng)爭(zhēng)原則

競(jìng)爭(zhēng)是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下的一條基本規(guī)律,是優(yōu)勝劣汰的一種有效機(jī)制。金融管理當(dāng)局管理重心應(yīng)放在創(chuàng)造適度競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境上,既要避免造成金融業(yè)高度壟斷、排斥競(jìng)爭(zhēng)從而喪失效率與活力,又要防止出現(xiàn)過(guò)度競(jìng)爭(zhēng)、破壞性競(jìng)爭(zhēng)從而波及金融業(yè)的安全和穩(wěn)定,引起社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活的劇烈動(dòng)蕩。為此,網(wǎng)絡(luò)金融監(jiān)管的目標(biāo)應(yīng)是創(chuàng)造一個(gè)公平、高效、適度、有序的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境。

(3)自我約束與外部強(qiáng)制結(jié)合原則

外部強(qiáng)制管理再縝密、嚴(yán)格也是相當(dāng)有限的,如果管理對(duì)象不配合、不愿自我約束而是千方百計(jì)設(shè)法逃避、應(yīng)付對(duì)抗,那么外部強(qiáng)制監(jiān)管也難以收到預(yù)期效果;相反,如果將希望單純地放在網(wǎng)絡(luò)金融機(jī)構(gòu)本身自覺(jué)自愿的自我約束上,則實(shí)難有效避免種種不負(fù)責(zé)任的冒險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)行為與道德風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。因此,要把創(chuàng)造自我約束環(huán)境和加強(qiáng)外部強(qiáng)制管理有機(jī)地結(jié)合起來(lái)。

(4)經(jīng)濟(jì)效益與安全穩(wěn)健相結(jié)合原則

要求網(wǎng)絡(luò)金融機(jī)構(gòu)安全穩(wěn)健地經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)是金融監(jiān)管的中心目的,為此所沒(méi)的金融法規(guī)和一系列指標(biāo)體系都應(yīng)著眼于金融業(yè)的安全穩(wěn)健及風(fēng)險(xiǎn)防范。但網(wǎng)絡(luò)金融的發(fā)展畢竟在于滿足社會(huì)經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展的需要,追求發(fā)展就必須講求效益。因此,金融監(jiān)管必須切實(shí)地將防范風(fēng)險(xiǎn)同促進(jìn)網(wǎng)絡(luò)金融機(jī)構(gòu)的效益協(xié)調(diào)起來(lái)。此外,金融監(jiān)管當(dāng)局還應(yīng)注意如何順應(yīng)不斷交化的市場(chǎng)環(huán)境,跟蹤網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的發(fā)展的監(jiān)管內(nèi)容、方式、手段等及時(shí)進(jìn)行調(diào)整。

(5)分類監(jiān)督管理原則

即將金融機(jī)構(gòu)分門別類、突出重點(diǎn)、分別管理。但在網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)條件下,應(yīng)做相應(yīng)的調(diào)整。現(xiàn)階段,網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展引發(fā)了金融業(yè)務(wù)的綜合化趨勢(shì),傳統(tǒng)的按業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)將金融業(yè)劃分為銀行業(yè)、證券業(yè)、信托業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)的做法已失去時(shí)代意義。因此,傳統(tǒng)的“分業(yè)經(jīng)營(yíng),分業(yè)監(jiān)管”制度也出現(xiàn)被“全能經(jīng)營(yíng)、統(tǒng)一監(jiān)管”制度替代的趨勢(shì),金融監(jiān)管將內(nèi)“機(jī)構(gòu)監(jiān)管型”轉(zhuǎn)向“功能監(jiān)管型”。

三、如何完善網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管

(1)對(duì)網(wǎng)絡(luò)金融系統(tǒng)安全的監(jiān)管

網(wǎng)絡(luò)金融發(fā)展最關(guān)鍵的因素是安全問(wèn)題,如何確保交易安全是網(wǎng)絡(luò)金融發(fā)展的關(guān)鍵。強(qiáng)制要求網(wǎng)絡(luò)金融機(jī)構(gòu)采取防火墻、虛擬保險(xiǎn)箱和其他加密技術(shù)來(lái)保護(hù)自己并保護(hù)客戶利益不受損害是極其必要的。監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)成立專門的技術(shù)委員會(huì)對(duì)網(wǎng)絡(luò)金融的系統(tǒng)安全進(jìn)行資格認(rèn)證和日常監(jiān)管,對(duì)網(wǎng)絡(luò)金融機(jī)構(gòu)的系統(tǒng)分布安全提出監(jiān)管規(guī)范,要求其按仟?jiǎng)?wù)要求,層層設(shè)墻。從整個(gè)網(wǎng)絡(luò)安全運(yùn)作的高度,從每個(gè)安全環(huán)節(jié)人手實(shí)施網(wǎng)絡(luò)安全的控制和管理,結(jié)合網(wǎng)絡(luò)防病毒一并考慮,進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)實(shí)時(shí)、動(dòng)態(tài)測(cè)試.在不斷遭受攻擊或意外事故的同時(shí)讓網(wǎng)絡(luò)防護(hù)措施不斷加強(qiáng)。

(2)對(duì)消費(fèi)者的權(quán)益進(jìn)行監(jiān)管

面對(duì)網(wǎng)絡(luò)金融,消費(fèi)者和顧客處于一個(gè)信息不對(duì)稱的被動(dòng)地位,與網(wǎng)絡(luò)金融機(jī)構(gòu)相比,消費(fèi)者是網(wǎng)絡(luò)技術(shù)背景下的弱勢(shì)群體。除了消費(fèi)者應(yīng)注意加強(qiáng)自身風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)外,風(fēng)險(xiǎn)控制的主動(dòng)權(quán)很大程度上取決于監(jiān)管者和網(wǎng)絡(luò)金融服務(wù)的提供者。

應(yīng)當(dāng)避免網(wǎng)絡(luò)金融機(jī)構(gòu)利用自身的隱蔽行動(dòng)優(yōu)勢(shì)向消費(fèi)者推銷不合格的服務(wù)或低質(zhì)量高風(fēng)險(xiǎn)的金融產(chǎn)品,損害消費(fèi)者利益。網(wǎng)絡(luò)金融機(jī)構(gòu)對(duì)客戶資料和賬戶交易資料有保密的義務(wù),未經(jīng)客戶許可或特定執(zhí)法機(jī)關(guān)執(zhí)法要求金融機(jī)構(gòu)不可以將客戶資料向第三方提供。此外,還應(yīng)當(dāng)考慮與網(wǎng)絡(luò)金融高技術(shù)服務(wù)特點(diǎn)相應(yīng)的責(zé)任。由于網(wǎng)絡(luò)金融服務(wù)隱含了對(duì)高效率時(shí)間利用和使用便捷的承諾,客戶通過(guò)網(wǎng)絡(luò)金融完成金融交易時(shí)責(zé)任一方對(duì)損害的賠償不僅應(yīng)包括對(duì)市場(chǎng)交易直接成本的賠償,還應(yīng)包括對(duì)市場(chǎng)交易效率成本的合理賠償。比如,消費(fèi)者接受網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)和參與電子貨幣行為的動(dòng)機(jī)在于其便利和效率如果因?yàn)榫W(wǎng)上銀行人為或技術(shù)的原因,喪失應(yīng)有的便利性,不能及時(shí)獲得流動(dòng)件、不能按預(yù)期的高效率實(shí)現(xiàn)支付結(jié)算功能等,那么除了由此造成的直接損失外,對(duì)間接損失也應(yīng)該適當(dāng)考慮由事先承諾提供這些便利的金融機(jī)構(gòu)來(lái)承擔(dān)。

(3)健全的央行審慎監(jiān)督制度

實(shí)施央行審慎監(jiān)督,必須以牢固的法律基礎(chǔ)為前提,否則必將損害央行監(jiān)管的權(quán)威性、連續(xù)性、強(qiáng)制性和規(guī)范性。我國(guó)目前尚缺乏這方面的系統(tǒng)規(guī)定,這在一定程序上影響了央行監(jiān)管的效果。央行審慎監(jiān)督制度的法律法規(guī)應(yīng)包括金融稽核監(jiān)管制度、人民銀行內(nèi)部稽核制度、金融機(jī)構(gòu)內(nèi)控制度、金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)場(chǎng)檢查規(guī)則與非現(xiàn)場(chǎng)檢查規(guī)則、金融稽核監(jiān)督業(yè)務(wù)審計(jì)制度、外資金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)場(chǎng)檢查與非現(xiàn)場(chǎng)檢查制度及其一系列相關(guān)配套制度和規(guī)則。它們主要對(duì)非現(xiàn)場(chǎng)稽查和現(xiàn)場(chǎng)稽查的內(nèi)容、程序、后續(xù)監(jiān)督、處理反饋等作出具體明確的規(guī)定,以實(shí)現(xiàn)稽核監(jiān)督的規(guī)范化、法制化,切實(shí)保障監(jiān)管質(zhì)量,堵塞風(fēng)險(xiǎn)漏洞。

(4)完善對(duì)網(wǎng)絡(luò)金融的現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)檢查內(nèi)容體系

在現(xiàn)場(chǎng)檢查中要著重對(duì)技術(shù)要素進(jìn)行檢查:對(duì)網(wǎng)絡(luò)金融客戶口令管理、網(wǎng)絡(luò)防火墻功能、網(wǎng)絡(luò)金融的場(chǎng)地與關(guān)鍵設(shè)備的安全情況進(jìn)行檢查,確定網(wǎng)絡(luò)金融是否恰當(dāng)選擇適用于其環(huán)境的加密技術(shù)、關(guān)于網(wǎng)絡(luò)金融系統(tǒng)病毒檢測(cè)和預(yù)防程序。在非現(xiàn)場(chǎng)檢查中要著重檢查業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)模,包括交易額、網(wǎng)上銀行客戶數(shù)、業(yè)務(wù)覆蓋區(qū)域和盈利能力,監(jiān)測(cè)受到黑客攻擊和入侵的次數(shù)、受到病毒感染的次數(shù)、業(yè)務(wù)運(yùn)作系統(tǒng)出現(xiàn)問(wèn)題的次數(shù)等。

(5)不斷提升網(wǎng)絡(luò)金融監(jiān)管的現(xiàn)代化水平

在監(jiān)管實(shí)踐中,應(yīng)提高全面掌握網(wǎng)絡(luò)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況的能力和對(duì)網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)水平,增強(qiáng)宏觀控制的系統(tǒng)性和前瞻性,還要加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)金融監(jiān)管規(guī)范化建設(shè),提高網(wǎng)絡(luò)金融監(jiān)管的現(xiàn)代化、科學(xué)化水平。同時(shí),建立強(qiáng)制信息披露制度。遵循“公開(kāi)、公平、公正”的原則,制定比傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)更為嚴(yán)格的信息披露規(guī)則,規(guī)范信息披露的內(nèi)容、格式、頻度及職責(zé)等,通過(guò)財(cái)務(wù)報(bào)表、網(wǎng)上公示等手段披露有關(guān)網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)的信息。

(6)加強(qiáng)國(guó)際間的網(wǎng)絡(luò)金融監(jiān)管合作

我國(guó)金融監(jiān)管部門應(yīng)積極同有關(guān)國(guó)際組織(如巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì))或與有關(guān)國(guó)家的金融監(jiān)管當(dāng)局建立網(wǎng)絡(luò)金融監(jiān)管合作制度,學(xué)習(xí)國(guó)際上的最新技術(shù),對(duì)于可能出現(xiàn)的國(guó)際司法管轄權(quán)沖突等與相關(guān)國(guó)際組織或有關(guān)國(guó)家的金融監(jiān)管當(dāng)局及時(shí)進(jìn)行有效協(xié)調(diào)。

同時(shí),借助國(guó)際間的網(wǎng)絡(luò)金融監(jiān)管合作,加強(qiáng)對(duì)借用網(wǎng)絡(luò)銀行方式進(jìn)行非法避稅、洗錢等行為,對(duì)利用網(wǎng)絡(luò)銀行方式進(jìn)行跨國(guó)走私、非法販賣軍火武器及販賣等活動(dòng),對(duì)利用網(wǎng)絡(luò)銀行非法攻擊其他國(guó)家網(wǎng)絡(luò)銀行的電腦黑客網(wǎng)站,以及其他國(guó)際犯罪活動(dòng)進(jìn)行全方位的監(jiān)管,形成能有力保障我國(guó)網(wǎng)絡(luò)金融健康運(yùn)行和對(duì)全球網(wǎng)絡(luò)金融負(fù)責(zé)的監(jiān)管體系。

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第5篇：金融監(jiān)管的含義范文

關(guān)鍵詞：金融工具創(chuàng)新 市場(chǎng)監(jiān)管 方針對(duì)策

隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展壯大，我國(guó)金融市場(chǎng)也隨著不斷發(fā)展壯大，同時(shí)也為我國(guó)的金融創(chuàng)新工具市場(chǎng)初步的發(fā)展創(chuàng)造了全新的條件。但是，我國(guó)對(duì)金融工具創(chuàng)新市場(chǎng)的監(jiān)管仍然存在著諸多的問(wèn)題，研究如何有效地防范金融風(fēng)險(xiǎn)與規(guī)范金融創(chuàng)新市場(chǎng)的發(fā)展具有重要意義。

一、金融工具創(chuàng)新及監(jiān)管概述

（一）金融工具創(chuàng)新概述

金融工具創(chuàng)新是金融創(chuàng)新的核心內(nèi)容，它就是從以前傳統(tǒng)的基礎(chǔ)性金融工具，通過(guò)技術(shù)滲透而衍生發(fā)展出來(lái)新型的金融工具。這種創(chuàng)新主要是通過(guò)對(duì)金融工具的收益，風(fēng)險(xiǎn)，流動(dòng)性，可交易性，數(shù)量大小，期限長(zhǎng)短和權(quán)利義務(wù)等不同特征的分解和重新組合而形成的。金融工具創(chuàng)新的核心是衍生金融工具，它的主要形式是指期貨、期權(quán)、貨幣互換、利率互換。

（二）金融監(jiān)管概述

1、金融監(jiān)管定義

金融監(jiān)管是指在一定的限制或要求通過(guò)特定的政府機(jī)構(gòu)（如中央銀行）由演員進(jìn)行的金融交易。金融監(jiān)管的主要特征是具有特定含義和政府監(jiān)管行為?？v觀全球，所有國(guó)家都實(shí)行市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制，也有客觀上的所有政府控制的金融體系。

2、金融監(jiān)管的類型

（1）分業(yè)監(jiān)管。分業(yè)監(jiān)管即金融行業(yè)針對(duì)不同的業(yè)務(wù)內(nèi)容分別設(shè)立了專門的監(jiān)管機(jī)構(gòu)進(jìn)行金融監(jiān)管，比如美國(guó)就是分業(yè)監(jiān)管模式的典型代表，通過(guò)分業(yè)監(jiān)管模式對(duì)銀行、保險(xiǎn)、證券三大支柱性金融產(chǎn)業(yè)進(jìn)行監(jiān)管。

（2）統(tǒng)一監(jiān)管。統(tǒng)一監(jiān)管即由職能單一的中央銀行或者專門性的金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)整個(gè)金融行業(yè)進(jìn)行統(tǒng)一管理和監(jiān)督，從而保證金融領(lǐng)域能夠健康有序發(fā)展。

（3）不完全統(tǒng)一監(jiān)管。不完全統(tǒng)一監(jiān)管模式主要表現(xiàn)形式是牽頭監(jiān)管模式和雙頭監(jiān)管模式。牽頭監(jiān)管模式主要由一個(gè)專門的監(jiān)管機(jī)構(gòu)全權(quán)負(fù)責(zé)不同監(jiān)管主體之間的協(xié)調(diào)工作，從而在多個(gè)監(jiān)管主體之間建立一種比較及時(shí)有效的協(xié)調(diào)磋商機(jī)制。雙頭監(jiān)管模式主要是將銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)合并為綜合金融監(jiān)管委員會(huì)，然后由金融監(jiān)管委員會(huì)與中央銀行共同負(fù)責(zé)其他相關(guān)金融監(jiān)管主體的協(xié)調(diào)工作。

二、我國(guó)對(duì)金融工具創(chuàng)新監(jiān)管的現(xiàn)狀

（一）政府監(jiān)管現(xiàn)況

對(duì)于監(jiān)管主體，其中一個(gè)重要監(jiān)管組織為銀監(jiān)會(huì)，主要職責(zé)是監(jiān)管我國(guó)商業(yè)銀行的金融衍生物，也對(duì)在中國(guó)境內(nèi)依據(jù)法力法規(guī)開(kāi)設(shè)的私人銀行、信托公司、租賃公司、汽車公司的法人，國(guó)外銀行在中國(guó)國(guó)境內(nèi)的分行等凡是符合相關(guān)規(guī)定的金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展的金融衍生業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)管。而與銀監(jiān)會(huì)不同的是，證監(jiān)會(huì)主要對(duì)國(guó)內(nèi)期貨交易，期貨交易所和其他衍生工具交易所（黃金交易所除外）進(jìn)行監(jiān)管。

（二）行業(yè)自律現(xiàn)狀

隨著我國(guó)金融市場(chǎng)不斷的發(fā)展成熟，我國(guó)將會(huì)以最快的速度推出場(chǎng)內(nèi)交易工具，針對(duì)場(chǎng)內(nèi)交易市場(chǎng)，期貨交易所、期貨業(yè)協(xié)會(huì)為目前主要的自律組織。我們國(guó)家目前一共有四加自律交易機(jī)構(gòu)，為了場(chǎng)內(nèi)的金融創(chuàng)新工具我國(guó)設(shè)立了中國(guó)金融期貨交易所。

（三）跨鏡監(jiān)管和國(guó)際合作現(xiàn)況

各國(guó)政府組織之間金融創(chuàng)新工具交易監(jiān)管合作主要通過(guò)信息共享的形式完成，一般為單邊或多邊。即監(jiān)管合作只有在信息共享的前提下，通過(guò)政府的政策調(diào)節(jié)和使用現(xiàn)代技術(shù)，使用大致相同的宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控手段，并充分理解各國(guó)國(guó)情的不同，從而找到共同的監(jiān)管目的，并積極制定相應(yīng)措施，達(dá)到各國(guó)間政策上的融合。

國(guó)際互換與衍生工具協(xié)會(huì)、國(guó)際清算銀行等是目前國(guó)際上進(jìn)行衍生品交易的主要交易監(jiān)管機(jī)構(gòu)。我國(guó)已經(jīng)成為了國(guó)際清算銀行、國(guó)際證監(jiān)會(huì)組織的組成成員。且我國(guó)四大國(guó)有商業(yè)銀行還是國(guó)際互換及衍生工具協(xié)會(huì)的會(huì)員。

三、我國(guó)金融創(chuàng)新工具市場(chǎng)監(jiān)管中存在問(wèn)題分析

（一）政府監(jiān)管效率低

我國(guó)金融業(yè)混業(yè)經(jīng)營(yíng)的發(fā)展趨勢(shì)越來(lái)越強(qiáng)，我國(guó)仍使用一線多頭的監(jiān)管模式對(duì)金融創(chuàng)新工具市場(chǎng)進(jìn)行監(jiān)管，這種監(jiān)管模式大大降低了管理層的監(jiān)管職能，當(dāng)金融創(chuàng)新工具這一新興的市場(chǎng)出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)，就需要各個(gè)具體的監(jiān)管部門相互協(xié)調(diào)、配合才能拿出相應(yīng)的應(yīng)急措施，這大大延長(zhǎng)了解決問(wèn)題時(shí)間周期，從而錯(cuò)過(guò)了解決問(wèn)題的最佳時(shí)機(jī)，而風(fēng)險(xiǎn)往往具有突發(fā)性，需要監(jiān)管部門能夠及時(shí)對(duì)具體情況作出反映，拿出解決辦法。

（二）行業(yè)自律水平不足

目前看來(lái)我國(guó)雖然有一些金融創(chuàng)新工具市場(chǎng)的自律性組織，但是他們均是在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)變的過(guò)程中發(fā)展起來(lái)的。這些自律性組織完全成為了政府的附庸，沒(méi)有獨(dú)立的地位，且本身其自律性發(fā)展很不完整，很難獨(dú)立性的起到作用，不能發(fā)揮自律組織的獨(dú)立地位，故我國(guó)金融創(chuàng)新工具市場(chǎng)的自律組織水平低下，基本不能完成自動(dòng)監(jiān)管金融市場(chǎng)的功能，且受政府影響嚴(yán)重。

（三）跨境監(jiān)管與國(guó)際監(jiān)管合作不佳

在金融市場(chǎng)不斷深入開(kāi)放、金融一體化的不斷加速的情景下，我國(guó)在跨境監(jiān)管和國(guó)際監(jiān)管合作雖然取得了前進(jìn)，獲得了國(guó)際社會(huì)的接納，但跨境監(jiān)管和國(guó)際監(jiān)管合作仍需進(jìn)一步加強(qiáng)。金融機(jī)構(gòu)的衍生品是進(jìn)行國(guó)際合作的主體部分，尚未涉及其他主體的合作。目前我國(guó)達(dá)成的國(guó)際合作協(xié)議也同樣是針對(duì)監(jiān)管金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展的衍生品交易合作，極少是對(duì)其他非金融機(jī)構(gòu)的交易主體如企業(yè)和私人投資者的衍生品交易行為的國(guó)際監(jiān)管合作。在企業(yè)及私人投資者的衍生品的國(guó)際監(jiān)管合作需要加強(qiáng)。

（四）退出機(jī)制不完善使得金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)薄弱

我國(guó)雖然已出臺(tái)了多部金融法規(guī)，但只對(duì)市場(chǎng)準(zhǔn)入有著嚴(yán)格規(guī)定，而在對(duì)問(wèn)題金融機(jī)構(gòu)的處理上，缺少市場(chǎng)退出的法規(guī)。所以，金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)暴露時(shí)，金融監(jiān)管只能借助強(qiáng)制性行政干預(yù)來(lái)解除金融風(fēng)險(xiǎn)。

四、完善我國(guó)金融工具創(chuàng)新監(jiān)管的政策建議

（一）構(gòu)建高效金融創(chuàng)新工具市場(chǎng)監(jiān)管

隨著金融創(chuàng)新工具市場(chǎng)進(jìn)一步發(fā)展以及混業(yè)經(jīng)營(yíng)模式的強(qiáng)化，綜上分析得知我國(guó)監(jiān)管模式存在各種各樣的問(wèn)題與不足，以前一線對(duì)多頭的經(jīng)營(yíng)模式已經(jīng)不適合我國(guó)金融市場(chǎng)發(fā)展的需要。在新的形勢(shì)下必須構(gòu)建一種新的監(jiān)管體制，應(yīng)自己根據(jù)具體情況及想要達(dá)到的監(jiān)管目標(biāo)進(jìn)行全方面的設(shè)定，以彌補(bǔ)現(xiàn)價(jià)段監(jiān)管體系的不足，且必須具有靈活性，以便隨時(shí)調(diào)整，應(yīng)對(duì)突況。

（二）完善健全金融創(chuàng)新工具市場(chǎng)監(jiān)管的法律法規(guī)

由于我國(guó)金融創(chuàng)新工具為后起的新興產(chǎn)業(yè)且發(fā)展速度很快，相對(duì)應(yīng)的法律法規(guī)及監(jiān)管系統(tǒng)都相對(duì)滯后，而我國(guó)是一個(gè)以計(jì)劃經(jīng)濟(jì)與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)相結(jié)合的國(guó)家，政府部門政策的引導(dǎo)對(duì)各方面的影響較大，常常對(duì)市場(chǎng)造成混亂場(chǎng)面，弄不清政府的明確政策導(dǎo)向，又影響了自律部門對(duì)市場(chǎng)的監(jiān)管。故應(yīng)建立完整健全的法律法規(guī)，規(guī)范金融創(chuàng)新工具市場(chǎng)。

（三）強(qiáng)化內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制

雖然我們國(guó)家的銀行機(jī)構(gòu)、證券機(jī)構(gòu)等協(xié)會(huì)對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)各行各業(yè)的自律方面發(fā)揮了很大的作用，但隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展成熟，各個(gè)協(xié)會(huì)沒(méi)有顯示出他們?cè)诮鹑谑袌?chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)制中的作用。在監(jiān)管金融創(chuàng)新工具市場(chǎng)時(shí)， 應(yīng)明確區(qū)分各協(xié)會(huì)自律監(jiān)管的職能，改變傳統(tǒng)一對(duì)多的監(jiān)管模式；與此同時(shí)，行業(yè)協(xié)會(huì)也應(yīng)該提升自己監(jiān)管的能力，設(shè)立于金融市場(chǎng)運(yùn)行相符合的管理?xiàng)l例。

（四）放松金融行政管制，加強(qiáng)審慎性監(jiān)管力度

現(xiàn)如今，我國(guó)金融監(jiān)管目標(biāo)逐漸由社會(huì)的政治功能向優(yōu)化資源配置的社會(huì)經(jīng)濟(jì)目標(biāo)轉(zhuǎn)移，改變了僅僅依靠行政命令的監(jiān)管模式，有效發(fā)揮了金融管制和約束作用。在金融政策制定和金融活動(dòng)監(jiān)管過(guò)程中，金融監(jiān)管部門需要對(duì)金融創(chuàng)新動(dòng)向及時(shí)做出相應(yīng)的反應(yīng)，積極鼓勵(lì)金融行業(yè)不斷進(jìn)行創(chuàng)新，通過(guò)更新金融目標(biāo)轉(zhuǎn)移方式及手段，從根本上減少“行政國(guó)家”各種副產(chǎn)品滋生發(fā)展的現(xiàn)象，從而促進(jìn)金融監(jiān)管向新的高效方向轉(zhuǎn)變。從某種意義上看，金融監(jiān)管體制的改革一方面是逐漸減少計(jì)劃性監(jiān)管，另一方面是逐漸增加審慎性監(jiān)管。審慎性金融監(jiān)管主要是在尊重金融機(jī)構(gòu)自的基礎(chǔ)之上建立的，它著重強(qiáng)調(diào)要在市場(chǎng)機(jī)制的作用下，通過(guò)經(jīng)濟(jì)力量本身制約一些金融機(jī)構(gòu)以及金融市場(chǎng)的活動(dòng)，進(jìn)而保證金融服務(wù)業(yè)的品質(zhì)，推動(dòng)金融服務(wù)行業(yè)的快速發(fā)展。

五、結(jié)束語(yǔ)

金融創(chuàng)新工具作為金融自由化和全球化的產(chǎn)物，是實(shí)現(xiàn)金融創(chuàng)新的突破口，也是資本經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的焦點(diǎn)問(wèn)題。由于金融衍生產(chǎn)品的特性，使得金融衍生產(chǎn)品產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于一般金融工具，加大政府對(duì)金融創(chuàng)新工具市場(chǎng)的監(jiān)管力度不容小覷、勢(shì)在必行。但僅僅依靠政府的監(jiān)管還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，同時(shí)還要建立包括行業(yè)自律監(jiān)管、交易所自我管理在內(nèi)的三層監(jiān)管體系。

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第6篇：金融監(jiān)管的含義范文

關(guān)鍵詞：銀行監(jiān)管成本；執(zhí)行成本；政策建議

中圖分類號(hào)：F830.45文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A文章編號(hào)：16723198（2007）10017402

1銀行監(jiān)管成本的含義

銀行監(jiān)管引起的成本可以劃分為兩大類：(1)靜態(tài)成本，指監(jiān)管機(jī)構(gòu)執(zhí)行過(guò)程中所消耗的資源與被監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)遵守監(jiān)管條例而消耗的資源等，包括固定成本和可變成本兩類。固定成本主要是指監(jiān)管機(jī)構(gòu)的各種設(shè)施和設(shè)備等不隨監(jiān)管工作頻率增加而增加的成本?？勺兂杀臼侵搞y行監(jiān)管機(jī)構(gòu)及被監(jiān)管機(jī)構(gòu)付出的隨著監(jiān)管工作頻率增加而增加的成本，主要包括監(jiān)管人員工資和監(jiān)管人員培訓(xùn)費(fèi)用，以及在監(jiān)管過(guò)程中由于監(jiān)管人員知識(shí)或工作經(jīng)驗(yàn)不足，造成工作的重復(fù)、時(shí)間的浪費(fèi)等引起監(jiān)管人員“素質(zhì)成本”；銀行監(jiān)管的現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工作形成的“實(shí)施成本”以及被監(jiān)管者因執(zhí)行監(jiān)管條例而付出的執(zhí)行成本。(2)動(dòng)態(tài)成本，指由于監(jiān)管加強(qiáng)而影響銀行業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的成本，它不表現(xiàn)在政府與政府預(yù)算支出的增加上，也不表現(xiàn)為監(jiān)管機(jī)構(gòu)直接負(fù)擔(dān)的成本的加大，但是整個(gè)社會(huì)的福利水平卻由于這種監(jiān)管的實(shí)施而降低了，尤其整個(gè)銀行體系的運(yùn)行效率的下降。①監(jiān)管過(guò)嚴(yán)有可能妨礙銀行業(yè)務(wù)的創(chuàng)新。②監(jiān)管有可能削弱競(jìng)爭(zhēng)。③監(jiān)管措施設(shè)計(jì)不合理，被監(jiān)管機(jī)構(gòu)會(huì)出現(xiàn)道德風(fēng)險(xiǎn)。④監(jiān)管可能造成對(duì)銀行業(yè)務(wù)人員的激勵(lì)機(jī)制作用下降，對(duì)業(yè)務(wù)的發(fā)展有所牽制。

2我國(guó)銀行監(jiān)管成本的構(gòu)成及表現(xiàn)

（1）直接成本主要有以下幾個(gè)方面：①監(jiān)管機(jī)構(gòu)的設(shè)施、設(shè)備配備成本。我國(guó)金融監(jiān)管的主體有主要監(jiān)管單位和其他監(jiān)管單位，而且其機(jī)構(gòu)設(shè)置一般是從中央到省市，人民銀行的分支機(jī)構(gòu)更是設(shè)到縣，對(duì)于這么龐大的一個(gè)系統(tǒng)，僅從辦公場(chǎng)所、監(jiān)管部門所必備的辦公設(shè)備就是一筆巨大的成本投入。②監(jiān)管活動(dòng)的組織實(shí)施及運(yùn)作，即現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工作成本。我國(guó)每年都要進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，每一次的現(xiàn)場(chǎng)檢查尤其是全國(guó)性的現(xiàn)場(chǎng)檢查，都需要大量的人力、物力和財(cái)力。③監(jiān)管的人力資源配備及培養(yǎng)成本。金融監(jiān)管為了能適應(yīng)金融業(yè)務(wù)的日益發(fā)展和不同類型金融機(jī)構(gòu)的不斷涌現(xiàn)，提高金融監(jiān)管的有效性，就必須要使金融監(jiān)管人員的知識(shí)層次和業(yè)務(wù)能力、水平不斷提高，尤其是在金融全球化的新形勢(shì)下，為同國(guó)際金融監(jiān)管接軌，就更需要配備高素質(zhì)的人才，這必然會(huì)加大培訓(xùn)成本。④被監(jiān)管者的守法成本。被監(jiān)管者為遵守監(jiān)管法規(guī)需要建立新的制度、提供培訓(xùn)、花費(fèi)時(shí)間和資金等，這也是一筆巨大的成本。據(jù)有關(guān)資料實(shí)證分析，2004～2006年我國(guó)銀行監(jiān)管的直接成本在600億～800億元人民幣左右,并且每年以10%以上的速度增長(zhǎng)。而且監(jiān)管過(guò)程中由于一些原因?qū)е鲁霈F(xiàn)一些違法亂紀(jì)的行為，這一方面對(duì)監(jiān)管主體產(chǎn)生一定的工作壓力，無(wú)形中增加了監(jiān)管主體的工作量，增加了監(jiān)管的無(wú)形成本，而且不良金融道德行為的發(fā)生也反映了隱性效率的損失，也是變相的監(jiān)管成本的一部分。

（2）間接成本主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：①我國(guó)近幾年為了有效防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，金融監(jiān)管部門制定了不良貸款責(zé)任終身追究制度，這使得對(duì)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員的激勵(lì)機(jī)制作用下降。②監(jiān)管對(duì)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)發(fā)展有所牽制。1993年以來(lái)，中央銀行制定了比以前更為嚴(yán)格的規(guī)章制度，并加大了處罰力度，這會(huì)使金融業(yè)務(wù)不能得到有效運(yùn)營(yíng)。③我國(guó)金融監(jiān)管信息系統(tǒng)不完善，沒(méi)有解決監(jiān)管信息共享的矛盾，增加了各監(jiān)管部門之間的磨擦成本。④金融監(jiān)管對(duì)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)創(chuàng)新有所遏制。我國(guó)金融監(jiān)管當(dāng)局對(duì)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行無(wú)所不包的金融管制，這嚴(yán)重遏制了金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)創(chuàng)新，降低了金融資源配置效率。在銀行監(jiān)管的間接成本方面,由于監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)資本充足率的硬性要求,使得銀行過(guò)于尋求補(bǔ)充資本金的途徑,一方面導(dǎo)致銀行的融資成本加大,提高了經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)；另一方面也造成銀行激勵(lì)機(jī)制下降,貸款發(fā)放集中于某些行業(yè),而忽視挖掘中小企業(yè)客戶。另外,由于中國(guó)商業(yè)銀行的市場(chǎng)定位大體相同,銀行業(yè)整體創(chuàng)新能力和水平較低,也是與銀行監(jiān)管分不開(kāi)的。

3我國(guó)銀行監(jiān)管成本存在的問(wèn)題

（1）我國(guó)銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)設(shè)備尚不完整。我國(guó)銀監(jiān)會(huì)的機(jī)構(gòu)現(xiàn)設(shè)有銀行監(jiān)管五個(gè)部門，每個(gè)部門分別對(duì)不同性質(zhì)的銀行進(jìn)行監(jiān)管，如果各部都設(shè)立相應(yīng)所屬銀行的網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)管理機(jī)構(gòu)，那將對(duì)銀行設(shè)備和人員造成很大的浪費(fèi)。由于我國(guó)尚未建立網(wǎng)絡(luò)化的監(jiān)管信息系統(tǒng)，沒(méi)有可供監(jiān)管人員隨時(shí)調(diào)閱和分析監(jiān)管數(shù)據(jù)的監(jiān)管信息處理平臺(tái)，從而導(dǎo)致非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管信息滯后，按季、半年和年度生成的《非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管統(tǒng)計(jì)報(bào)表》不能滿足監(jiān)管部門對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行持續(xù)監(jiān)控的需要。同時(shí)由于現(xiàn)有的固定格式報(bào)表不能完全滿足監(jiān)管分析需要，監(jiān)管人員需花費(fèi)大量時(shí)間精力重新收集、核對(duì)和加工處理數(shù)據(jù)，加重了商業(yè)銀行的工作負(fù)擔(dān)。隨著科學(xué)技術(shù)發(fā)展和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)普及，銀行業(yè)務(wù)也從支持簡(jiǎn)單的網(wǎng)絡(luò)電子交易發(fā)展到網(wǎng)絡(luò)銀行，并且隨著經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展，網(wǎng)絡(luò)銀行必然成為一種銀行主流業(yè)務(wù)。這都給我國(guó)銀行監(jiān)管帶來(lái)了不小的挑戰(zhàn)。

（2）執(zhí)行成本不合理。①現(xiàn)場(chǎng)檢查和監(jiān)管合力不足，造成資源浪費(fèi)。主要表現(xiàn)在監(jiān)管機(jī)構(gòu)龐大，人數(shù)眾多，人力成本較高；監(jiān)管手段比較落后，大規(guī)模的跨地區(qū)的現(xiàn)場(chǎng)檢查成本高，效果差；現(xiàn)有的現(xiàn)場(chǎng)檢查缺乏連續(xù)性，大量的現(xiàn)場(chǎng)檢查項(xiàng)目是臨時(shí)性安排的，與非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和以前現(xiàn)場(chǎng)檢查結(jié)果之間缺乏有機(jī)聯(lián)系。還有，大量的現(xiàn)場(chǎng)檢查在檢查報(bào)告完成后，對(duì)被查機(jī)構(gòu)的整改情況和相關(guān)責(zé)任人員的處理情況缺乏有效的后續(xù)跟蹤檢查，并且檢查結(jié)果沒(méi)有得到充分利用和深入挖掘，重復(fù)檢查現(xiàn)象較為突出。②目前監(jiān)管手段方面非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管力度明顯不夠，不能有效地發(fā)揮作用，存在一些亟待解決的問(wèn)題。一是數(shù)據(jù)的真實(shí)性問(wèn)題。二是數(shù)據(jù)范圍問(wèn)題，信息還不夠全面和完整。三是分析工具問(wèn)題。從監(jiān)管人員撰寫的銀行監(jiān)管報(bào)告看，大量的分析停留在非現(xiàn)場(chǎng)稽核報(bào)告書列出指標(biāo)的增減分析上，非現(xiàn)場(chǎng)分析的深入性不足，非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的有效性沒(méi)有得到發(fā)揮，難以通過(guò)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管體系及早發(fā)現(xiàn)銀行存在的問(wèn)題，影響了非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管體系功能的發(fā)揮。而西方發(fā)達(dá)國(guó)家借助計(jì)算機(jī)系統(tǒng)，建立對(duì)銀行信息的歷史和分組分析體系，通過(guò)對(duì)銀行指標(biāo)的縱向和橫向分析發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，并進(jìn)一步通過(guò)建立模型工具，進(jìn)行銀行損失或倒閉的可能性預(yù)測(cè)，極大地提高了非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管體系的效率。

（3）監(jiān)管人員素質(zhì)不高。我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管水平及人員素質(zhì)與發(fā)達(dá)國(guó)家及一些發(fā)展中國(guó)家相比還存在較大差距。在基層監(jiān)管部門，大部分監(jiān)管人員沒(méi)有經(jīng)過(guò)正規(guī)高等財(cái)經(jīng)教育，缺乏系統(tǒng)的金融理論基礎(chǔ)，對(duì)國(guó)際金融知識(shí)知之甚少，加上缺少高水平的管理、法律、會(huì)計(jì)、審計(jì)、計(jì)算機(jī)和外語(yǔ)等相關(guān)專業(yè)人才，基層監(jiān)管很難跟上銀行發(fā)展步伐。我國(guó)銀行中存在的眾多違規(guī)違法行為在很大程度上正是與基層監(jiān)管人員不能敏銳察覺(jué)其經(jīng)營(yíng)違規(guī)性，或察覺(jué)后未能依法采取措施，及時(shí)加以制止有關(guān)系。尤其是現(xiàn)階段，外資銀行大量涌入的情況下更體現(xiàn)了監(jiān)管人員能力及素質(zhì)與監(jiān)管要求的差距。在監(jiān)管高層，雖然擁有高學(xué)歷文憑的各相關(guān)專業(yè)的監(jiān)管人員占有較大比重，但是他們中的大多數(shù)人只熟悉或掌握本專業(yè)知識(shí)和技能，綜合素質(zhì)高的人才十分匱乏，尤其是既精通監(jiān)管業(yè)務(wù)又具有較強(qiáng)監(jiān)管領(lǐng)導(dǎo)能力的人才更是鳳毛麟角。

（4）銀行監(jiān)管外部運(yùn)行環(huán)境不容樂(lè)觀。2003年4月銀監(jiān)會(huì)成立，將使中央銀行和銀監(jiān)會(huì)以更細(xì)的分工專司其職，迅速提升貨幣政策和銀行監(jiān)管的專業(yè)化水平，從而加快金融改革與發(fā)展的進(jìn)程。但是，我國(guó)目前的分業(yè)監(jiān)管由于缺乏一套監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制，金融監(jiān)管支持系統(tǒng)薄弱，存在一些問(wèn)題。①各監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間缺乏協(xié)調(diào)，造成監(jiān)管真空或重復(fù)監(jiān)管；②監(jiān)管主體和被監(jiān)管對(duì)象之間缺乏協(xié)調(diào)，監(jiān)管當(dāng)局對(duì)金融機(jī)構(gòu)缺乏科學(xué)、規(guī)范的評(píng)價(jià)體系，這不僅使金融機(jī)構(gòu)在應(yīng)對(duì)監(jiān)管當(dāng)局時(shí)有機(jī)可乘，而且由于對(duì)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別嚴(yán)重滯后，可能形成風(fēng)險(xiǎn)的蔓延和滯后；③監(jiān)管部門內(nèi)部缺乏橫向協(xié)調(diào)；④銀行開(kāi)放條件下，缺乏與國(guó)外銀行監(jiān)管合作與溝通，這不僅形成對(duì)監(jiān)管理念的滯后性，也造成了跨國(guó)銀行的監(jiān)管信息損失。

4合理控制我國(guó)銀行監(jiān)管成本的政策建議

合理控制和降低銀行監(jiān)管成本不僅能提高監(jiān)管的效率，而且有利于經(jīng)濟(jì)金融的穩(wěn)定。(1)要加強(qiáng)監(jiān)管組織體系和銀行業(yè)機(jī)構(gòu)內(nèi)控制度建設(shè)。合理設(shè)置監(jiān)管機(jī)構(gòu), 健全完善監(jiān)管制度, 優(yōu)化配備監(jiān)管人員是降低監(jiān)管成本的最直接、最見(jiàn)效的手段。而有效的內(nèi)部控制制度和完善的銀行機(jī)構(gòu)自我約束機(jī)制可以在一定程度上提高金融機(jī)構(gòu)的效益和防范風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，而且相應(yīng)地可以減少銀行監(jiān)管的成本投入。(2)要強(qiáng)化查處力度, 依法進(jìn)行行政處罰，同時(shí)加強(qiáng)對(duì)高管人員的道德培訓(xùn)，建立銀行監(jiān)管的激勵(lì)和懲罰雙重機(jī)制，確保杜絕金融風(fēng)險(xiǎn)和降低監(jiān)管成本。再次，要積極轉(zhuǎn)變監(jiān)管理念、增強(qiáng)成本意識(shí)和加強(qiáng)監(jiān)管隊(duì)伍建設(shè)、提高監(jiān)管隊(duì)伍綜合素質(zhì)。在金融發(fā)展全球化的趨勢(shì)下, 我們必須在轉(zhuǎn)變監(jiān)管理念的同時(shí), 教育監(jiān)管人員不斷增強(qiáng)成本監(jiān)管意識(shí)，吸取國(guó)際上先進(jìn)的監(jiān)管理念和模式。同時(shí)要努力通過(guò)多種途徑把精通金融、法律、電腦等高水平的人員充實(shí)到監(jiān)管隊(duì)伍中去，要有針對(duì)性地對(duì)現(xiàn)有的監(jiān)管人員進(jìn)行金融經(jīng)濟(jì)理論、法律、計(jì)算機(jī)等方面的培訓(xùn)，以提高其在評(píng)價(jià)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、操作管理的基礎(chǔ)上迅速判斷金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)大小的能力。(3)要把握宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，建立信息共享機(jī)制。應(yīng)及時(shí)、充分地了解國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策信息，把握金融經(jīng)濟(jì)走向，科學(xué)制定相應(yīng)的監(jiān)管規(guī)劃。同時(shí)要建立監(jiān)管系統(tǒng)內(nèi)部的信息交流機(jī)制，既要有縱向的信息共享、溝通體系, 還要強(qiáng)調(diào)相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間的橫向信息共享溝通，提高監(jiān)管決策的正確性。(4)要?jiǎng)?chuàng)新監(jiān)管手段，實(shí)施有效監(jiān)管。①建立健全金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系，把金融風(fēng)險(xiǎn)消滅在萌芽之中，以達(dá)到此時(shí)所需花費(fèi)的監(jiān)管成本遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生以后所需的化解成本的目的。②將現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管有機(jī)結(jié)合起來(lái)。③加快銀行監(jiān)管信息系統(tǒng)建設(shè)的步伐，充分運(yùn)用現(xiàn)代網(wǎng)路通訊手段來(lái)改善信息傳遞方式和速度，增加信息的透明度和準(zhǔn)確性，及時(shí)對(duì)癥下藥實(shí)施監(jiān)管，以減少因信息不暢通而耗費(fèi)監(jiān)管成本。

參考文獻(xiàn)

［1］張強(qiáng),汪東山.提高金融監(jiān)管效率的成本收益分析［J］.金融理論與實(shí)踐，2004,(4).

第7篇：金融監(jiān)管的含義范文

巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)通過(guò)的《有效銀行監(jiān)管核心原則》明確了國(guó)際銀行監(jiān)管的三大支柱：資本充足率、持續(xù)監(jiān)管、市場(chǎng)紀(jì)律。不管其具體計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)因素的內(nèi)容和標(biāo)準(zhǔn)如何變化，三大監(jiān)管支柱基本統(tǒng)一。其含義與內(nèi)容是：

(一)資本充足率

它是以銀行資本為核心，以規(guī)范統(tǒng)一的方法，對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)及資產(chǎn)面臨的風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)進(jìn)行識(shí)別、計(jì)量、分析、判斷，以確認(rèn)銀行資產(chǎn)損失及撥備率狀況、資本凈額及充足率情況，進(jìn)而對(duì)銀行的所有者、經(jīng)營(yíng)者和監(jiān)督者提出保持性、完善性、治理性、整頓性、處置性措施，以確保銀行經(jīng)營(yíng)的撥備充足、資本達(dá)標(biāo)，始終是一家運(yùn)行穩(wěn)健、治理健全的好銀行。

(二)持續(xù)監(jiān)管

它是指銀行業(yè)監(jiān)管部門對(duì)銀行機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)運(yùn)行和市場(chǎng)退出的事項(xiàng)、活動(dòng)及行為的全過(guò)程持續(xù)監(jiān)管。圍繞這三個(gè)過(guò)程，通常是準(zhǔn)入事項(xiàng)的審查和審批，業(yè)務(wù)運(yùn)行的現(xiàn)場(chǎng)檢查和借助統(tǒng)計(jì)信息的持續(xù)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管，重大變更事項(xiàng)的審查與機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)的重組甚至市場(chǎng)退出。市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管主要是銀行業(yè)機(jī)構(gòu)的資本、高級(jí)管理人員、業(yè)務(wù)與技術(shù)、章程與管理辦法、營(yíng)業(yè)場(chǎng)所等。業(yè)務(wù)運(yùn)行監(jiān)管是針對(duì)銀行機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)及規(guī)范、風(fēng)險(xiǎn)程度等相關(guān)的檢查與分析和治理，這是影響甚至決定監(jiān)管組織體制、工作方式的關(guān)鍵。重大事項(xiàng)變更與市場(chǎng)退出監(jiān)管與業(yè)務(wù)運(yùn)行或者風(fēng)險(xiǎn)處置密切相關(guān)，是持續(xù)監(jiān)管過(guò)程中治理性或整頓性措施的具體體現(xiàn)。

(三)市場(chǎng)紀(jì)律

也有人稱之為市場(chǎng)約束，還有人稱之為信息披露。就是通過(guò)持續(xù)有效監(jiān)管，嚴(yán)格依據(jù)資本充足率的計(jì)量方法，對(duì)銀行的決策、經(jīng)營(yíng)、管理和經(jīng)營(yíng)效果作出風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)價(jià)與分類，并將結(jié)果披露。通過(guò)提高信息透明度，讓銀行的客戶和其他金融消費(fèi)者清楚與他交往的銀行的本質(zhì)與情況，據(jù)此判斷和選擇后續(xù)銀行服務(wù)。目的在于讓好的銀行做大、做強(qiáng)，具有持續(xù)發(fā)展的市場(chǎng)客戶基礎(chǔ)，讓差的或不好的銀行面對(duì)市場(chǎng)壓力，自覺(jué)改善管理，提高競(jìng)爭(zhēng)力，由市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力淘汰壞的銀行。

二、從國(guó)際銀行監(jiān)管發(fā)展到三大支柱監(jiān)管的簡(jiǎn)況

(一)針對(duì)具體業(yè)務(wù)活動(dòng)而開(kāi)展的業(yè)務(wù)行為監(jiān)管

第二次世界大戰(zhàn)之后，各國(guó)逐步新興的銀行，特別是社會(huì)主義陣營(yíng)的中央銀行，基本上是在國(guó)家所有制下集中統(tǒng)一辦理具體存、貸、匯、兌業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)，其上級(jí)對(duì)下級(jí)基于具體業(yè)務(wù)行為的監(jiān)督和檢查，構(gòu)成了自上而下的監(jiān)督管理內(nèi)容。通過(guò)對(duì)具體業(yè)務(wù)行為的監(jiān)管，確保操作規(guī)范、政令統(tǒng)一、風(fēng)險(xiǎn)最小，實(shí)現(xiàn)銀行的經(jīng)營(yíng)安全。這種針對(duì)具體行為的監(jiān)管，來(lái)自于一體化經(jīng)營(yíng)的組織內(nèi)部，也是銀行為實(shí)自身持續(xù)安全經(jīng)營(yíng)，通過(guò)保障操作規(guī)范來(lái)實(shí)現(xiàn)。這種方式，至今依然在一家銀行的內(nèi)部適用，這種針對(duì)具體業(yè)務(wù)行為的監(jiān)管，本質(zhì)上是一種自我監(jiān)管的持續(xù)。中央銀行如此，銀行業(yè)監(jiān)管部門如此，銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)也如此。

(二)針對(duì)銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的規(guī)則監(jiān)管

中央銀行或銀行業(yè)監(jiān)管部門功能從商業(yè)銀行中分離后，特別是商業(yè)銀行的跨國(guó)經(jīng)營(yíng)和業(yè)務(wù)創(chuàng)新后，銀行業(yè)監(jiān)管部門的外部監(jiān)管不可能深入滲透到商業(yè)銀行內(nèi)部的具體業(yè)務(wù)活動(dòng)。銀行外部監(jiān)管也沒(méi)有必要主要針對(duì)商業(yè)銀行的具體業(yè)務(wù)操作提出具體操作的制度要求。在商業(yè)銀行追求贏利性、安全性、流動(dòng)性目標(biāo)后，其內(nèi)部也有確保操作規(guī)范的制度安排和監(jiān)督機(jī)制，外部監(jiān)管主要應(yīng)維護(hù)市場(chǎng)秩序、競(jìng)爭(zhēng)行為和行業(yè)安全及銀行服務(wù)需求者的權(quán)益。確定規(guī)則，維護(hù)市場(chǎng)秩序，保護(hù)在規(guī)則下的充分競(jìng)爭(zhēng)，提升銀行業(yè)服務(wù)質(zhì)量，避免單個(gè)銀行的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)，防范高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)品種出籠，適時(shí)服務(wù)于宏觀調(diào)控等成為銀行業(yè)監(jiān)管的重要職責(zé)。中央銀行或銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的規(guī)則監(jiān)管，成為了多家銀行開(kāi)放與競(jìng)爭(zhēng)經(jīng)營(yíng)格局下的必然。

(三)我國(guó)目前正在積極探索與實(shí)踐的資本監(jiān)管

對(duì)銀行實(shí)施資本監(jiān)管，是銀行業(yè)跨國(guó)開(kāi)放、綜合經(jīng)營(yíng)、出現(xiàn)多幣種、多種類資產(chǎn)的必然。上個(gè)世紀(jì)70年代西方主要國(guó)家的銀行經(jīng)歷了開(kāi)放與綜合化經(jīng)營(yíng)，一家跨國(guó)銀行同時(shí)面臨著信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，等等。一個(gè)國(guó)家的規(guī)則、一個(gè)幣種的風(fēng)險(xiǎn)、多種資產(chǎn)的不同價(jià)值與價(jià)格、不同國(guó)家的規(guī)則與法律、不同背景的銀行經(jīng)營(yíng)管理、不同經(jīng)濟(jì)體的銀行業(yè)務(wù)機(jī)會(huì)等，均對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)和銀行業(yè)監(jiān)管造成巨大挑戰(zhàn)，單個(gè)國(guó)家或地區(qū)對(duì)銀行業(yè)繼續(xù)采取封閉的規(guī)則監(jiān)管，明顯不合銀行開(kāi)放、多元、綜合經(jīng)營(yíng)的時(shí)宜，探索新的資本監(jiān)管在美國(guó)率先登臺(tái)。抽象出資產(chǎn)內(nèi)在價(jià)值、采取綜合方法計(jì)量不同資產(chǎn)及其風(fēng)險(xiǎn)程度、預(yù)測(cè)資產(chǎn)價(jià)值與損失撥備、確定資本充足率，據(jù)此對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)行為自律、有效監(jiān)管他律，及時(shí)披露銀行分類信息，成為20世紀(jì)80年代以后西方發(fā)達(dá)國(guó)家銀行業(yè)的普遍做法，并逐步形成了巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)《有效銀行監(jiān)管核心原則》。改革開(kāi)放30年來(lái)，特別是2006年我國(guó)金融全面對(duì)外開(kāi)放后，對(duì)銀行業(yè)探索和推進(jìn)資本監(jiān)管，由此逐步按照國(guó)際規(guī)則監(jiān)管銀行及至整個(gè)金融，這已經(jīng)毋庸置疑。資本監(jiān)管既是自律標(biāo)準(zhǔn)，也是監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，更是全世界的中介評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。

三、堅(jiān)持科學(xué)發(fā)展觀，構(gòu)建和諧金融監(jiān)管格局

構(gòu)建和諧金融，必須構(gòu)建和諧金融業(yè)與和諧金融監(jiān)管。構(gòu)建我國(guó)和諧金融是金融改革與開(kāi)放的必然，也是構(gòu)建我國(guó)和諧社會(huì)主義金融事業(yè)的重要組成部分，是在改革開(kāi)放的基礎(chǔ)上正確處理內(nèi)外金融關(guān)系、協(xié)調(diào)各種金融矛盾的結(jié)果。通過(guò)分析和掌握全球經(jīng)濟(jì)與金融運(yùn)行規(guī)律，結(jié)合我國(guó)的基本國(guó)情，既要能夠促進(jìn)金融業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展，又要能夠發(fā)揮有效金融監(jiān)管，防范和化解處置金融風(fēng)險(xiǎn)，服務(wù)我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)建設(shè)和根本的社會(huì)制度。為此，需要推進(jìn)我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管內(nèi)容、方式、體制的創(chuàng)新。

(一)創(chuàng)造條件推進(jìn)以風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管、修正行為與操作監(jiān)管

個(gè)人的金融業(yè)務(wù)操作及其風(fēng)險(xiǎn)防范與監(jiān)管，主要依靠教育培訓(xùn)和道德約束。不具備金融上崗、從業(yè)資格的人員，在當(dāng)前金融人力資源條件下不能夠倉(cāng)促上崗，不懂得金融操作的人員、不能夠控制操作風(fēng)險(xiǎn)的金融從業(yè)人員，本身不能夠上崗。前者依靠專業(yè)培訓(xùn)，后者依靠個(gè)人道德與紀(jì)律約束。在金融開(kāi)放與改革現(xiàn)狀下，從業(yè)人員個(gè)人行為監(jiān)管和操作風(fēng)險(xiǎn)，主要依靠道德和紀(jì)律。這方面的監(jiān)管不應(yīng)是監(jiān)管部門的工作重點(diǎn)，而應(yīng)是金融企業(yè)自身的內(nèi)部管理范圍。作為金融高級(jí)管理人員的行為監(jiān)管與操作風(fēng)險(xiǎn)，需要監(jiān)管當(dāng)局的制度規(guī)定和監(jiān)管紀(jì)律來(lái)維護(hù)，但也需要出資人的持續(xù)監(jiān)督與權(quán)力約束。特別在金融監(jiān)管出現(xiàn)統(tǒng)一化、標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化操作，對(duì)于潛在風(fēng)險(xiǎn)主要采取計(jì)量分析判斷之后，尤其需要將風(fēng)險(xiǎn)的防范與計(jì)量重點(diǎn)放在員工個(gè)人以外的其他不可抗拒因素上。實(shí)際上，國(guó)際上基本沒(méi)有將個(gè)人道德風(fēng)險(xiǎn)作為金融監(jiān)管的范疇，我國(guó)也逐步修正這方面的習(xí)慣監(jiān)管做法，改善監(jiān)管的方式，調(diào)整監(jiān)管重心，終止不適當(dāng)監(jiān)管做法，確保金融從業(yè)人員道德的純潔性、業(yè)務(wù)的專業(yè)性、操作的嚴(yán)謹(jǐn)性、從業(yè)的審慎性，共同把防范和化解風(fēng)險(xiǎn)

的精力集中在非人為的外部因素，并逐步與國(guó)際接軌。最終促成金融從業(yè)人員堅(jiān)持審慎經(jīng)營(yíng)、從資本監(jiān)管為主發(fā)展到風(fēng)險(xiǎn)為本監(jiān)管，實(shí)現(xiàn)金融經(jīng)營(yíng)與金融監(jiān)管的和諧，促使金融成為推動(dòng)社會(huì)進(jìn)步、維護(hù)社會(huì)和諧的重要力量。

(二)積極推進(jìn)資本監(jiān)管。探索風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管，揚(yáng)棄規(guī)則監(jiān)管

當(dāng)前，我國(guó)必須遵循國(guó)際銀行監(jiān)管的三大支柱，以資本監(jiān)管為重點(diǎn)，以此引入國(guó)際銀行的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、識(shí)別、分析、判斷和確認(rèn)的標(biāo)準(zhǔn)、流程、方法，銀行自律，監(jiān)管持續(xù)，分別治理，保障安全。在此基礎(chǔ)上，積極探索和創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管體系和方法，適應(yīng)全球化經(jīng)濟(jì)與金融體制下的金融審慎監(jiān)管和持續(xù)發(fā)展。對(duì)于暫時(shí)還適用且利于我國(guó)社會(huì)和諧的銀行規(guī)則監(jiān)管，需要進(jìn)一步揚(yáng)棄。發(fā)揚(yáng)中央及宏觀政策的導(dǎo)向性、指導(dǎo)性作用，服務(wù)于改革開(kāi)放大局，服務(wù)于科學(xué)發(fā)展大局。放棄片面的、個(gè)人自主自為的、適合宏觀與大局的小規(guī)則，避免將小規(guī)則凌駕于大規(guī)則之上，并以此為監(jiān)管規(guī)則。

(三)創(chuàng)造條件，整合人民銀行、銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)功能。探索金融綜合監(jiān)管，以適應(yīng)國(guó)際、國(guó)內(nèi)新的需求

整合了中央4個(gè)金融監(jiān)管與服務(wù)機(jī)構(gòu)的功能后，充分發(fā)揮銀行業(yè)、證券業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)行業(yè)協(xié)會(huì)的作用，尊重企業(yè)的自主經(jīng)營(yíng)和審慎經(jīng)營(yíng)，自求發(fā)展，自我約束，自主創(chuàng)新，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，構(gòu)建和諧金融新格局。在全國(guó)金融格局有新的變化后，地方各級(jí)對(duì)于金融服務(wù)與監(jiān)管的主要事務(wù)壓力減輕，因責(zé)任明確，其新興的專門組織機(jī)構(gòu)需求必然下降，并能夠充分尊重和運(yùn)用全國(guó)統(tǒng)一金融服務(wù)與監(jiān)管體制，推進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。金融對(duì)外開(kāi)放與監(jiān)管合作自然理順，責(zé)任與權(quán)利矛盾也隨之清晰。

(四)銀行業(yè)的綜合、開(kāi)放經(jīng)營(yíng)，當(dāng)前需要加強(qiáng)金融監(jiān)管合作

我國(guó)金融出現(xiàn)銀行業(yè)、證券業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)的分業(yè)監(jiān)管，也只是適應(yīng)于特殊國(guó)情的特定階段的權(quán)益策略，也是在統(tǒng)一監(jiān)管體制下改革的產(chǎn)物。實(shí)踐證明，這種改革模式正初步完成其使命，在金融出現(xiàn)集團(tuán)化、綜合化、跨國(guó)經(jīng)營(yíng)之后，現(xiàn)有的銀行業(yè)監(jiān)管、證券業(yè)監(jiān)管、保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管體制，已經(jīng)不適應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)防范和處置的要求，已經(jīng)在中央和地方的層面，出現(xiàn)了加強(qiáng)金融監(jiān)管與協(xié)作的部門和功能需求，同時(shí)也影響著現(xiàn)有監(jiān)管體制的運(yùn)行。在新的監(jiān)管體制沒(méi)有確立以前，需要加強(qiáng)國(guó)內(nèi)銀行服務(wù)、銀行監(jiān)管、證券監(jiān)管、保險(xiǎn)監(jiān)管的合作，防范金融開(kāi)放中的創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)和綜合化、集團(tuán)化經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，確保金融運(yùn)行和諧。

第8篇：金融監(jiān)管的含義范文

政府全面推動(dòng)，主導(dǎo)金融中心建設(shè)

無(wú)論國(guó)際經(jīng)驗(yàn)還是國(guó)內(nèi)實(shí)踐，政府推動(dòng)各方力量形成合力是功能性金融中心建設(shè)的主要方式。一是明確功能性金融中心的整體建設(shè)格局。以政策為引導(dǎo)，統(tǒng)一部署，最終形成中央支持、政府推動(dòng)、市場(chǎng)自發(fā)的三方合力。二是加強(qiáng)頂層設(shè)計(jì)和總體規(guī)劃。將建設(shè)功能性金融中心納入國(guó)家和地區(qū)發(fā)展的戰(zhàn)略部署，建立國(guó)家層面的協(xié)調(diào)推進(jìn)機(jī)制，獲得國(guó)家各部委政策支持；圍繞建設(shè)功能性金融中心設(shè)計(jì)、制定金融業(yè)總體規(guī)劃和支持、配套方案。三是統(tǒng)籌出臺(tái)配套政策。圍繞功能性金融中心建設(shè)整體規(guī)劃，形成統(tǒng)籌一體的政策體系，減少政策間的相互掣肘，引導(dǎo)把握政策方向。

改革開(kāi)放創(chuàng)新，強(qiáng)化金融資源配置

功能性金融中心重點(diǎn)在金融改革、金融開(kāi)放和金融創(chuàng)新上，傳統(tǒng)區(qū)域性金融中心重在強(qiáng)調(diào)廣泛的、不特定的業(yè)務(wù)和產(chǎn)品創(chuàng)新；而功能性金融中心則強(qiáng)調(diào)創(chuàng)新應(yīng)符合功能性金融中心特定的資源配置。一是全面深化金融改革，增強(qiáng)利用國(guó)際國(guó)內(nèi)兩個(gè)市場(chǎng)配置資源的能力，構(gòu)建內(nèi)外聯(lián)動(dòng)、互利共贏的金融開(kāi)放創(chuàng)新新格局。加強(qiáng)與紐約、倫敦、港澳臺(tái)等境內(nèi)外金融中心的交流合作，充分發(fā)揮內(nèi)引外聯(lián)作用，統(tǒng)籌推進(jìn)金融創(chuàng)新先行先試。二是推動(dòng)金融開(kāi)放，積極推動(dòng)跨境結(jié)算創(chuàng)新、跨境人民幣業(yè)務(wù)創(chuàng)新、跨境投融資產(chǎn)品創(chuàng)新，推進(jìn)外債規(guī)模切塊管理改革試點(diǎn)、外債宏觀審慎管理試點(diǎn)等重點(diǎn)改革工作，持續(xù)拓寬企業(yè)跨境融通渠道，推動(dòng)地區(qū)跨境投融資便利化。三是支持金融創(chuàng)新，發(fā)展跨境電商、保稅貿(mào)易等新型服務(wù)貿(mào)易，加大對(duì)“走出去”企業(yè)信貸、保險(xiǎn)、融資擔(dān)保等方面的跨境金融服務(wù)創(chuàng)新力度，鼓勵(lì)引導(dǎo)重點(diǎn)領(lǐng)域投融資機(jī)制創(chuàng)新。

圍繞核心功能，集聚金融機(jī)構(gòu)體系

金融機(jī)構(gòu)是金融功能實(shí)現(xiàn)的平臺(tái)和載體，建設(shè)功能性金融中心更要求圍繞著功能性金融中心的核心功能，打造金融機(jī)構(gòu)集群，健全商業(yè)性金融、開(kāi)發(fā)性金融、政策性金融、合作性金融分工合理、相互補(bǔ)充的金融機(jī)構(gòu)體系。一是發(fā)展金融機(jī)構(gòu)總部集群。吸引國(guó)內(nèi)外各類銀行、證券、保險(xiǎn)金融機(jī)構(gòu)設(shè)立法人總部或區(qū)域總部。引進(jìn)央企、大型民企、境外金融資本入股法人金融機(jī)構(gòu)，支持法人機(jī)構(gòu)拓展布局。二是積極培育公開(kāi)透明、健康發(fā)展的資本市場(chǎng)，實(shí)施股票發(fā)行注冊(cè)制，發(fā)展多層次股權(quán)融資市場(chǎng)，深化創(chuàng)業(yè)板、新三板改革，規(guī)范發(fā)展區(qū)域性股權(quán)市場(chǎng)，建立健全轉(zhuǎn)板機(jī)制和退出機(jī)制。完善債券發(fā)行注冊(cè)制和債券市場(chǎng)基礎(chǔ)設(shè)施，加快債券市場(chǎng)互聯(lián)互通。三是創(chuàng)新金融機(jī)構(gòu)門類。積極打造全牌照金融機(jī)構(gòu)體系，發(fā)展銀行卡清算機(jī)構(gòu)、養(yǎng)老金管理、養(yǎng)老保險(xiǎn)、健康保險(xiǎn)、民營(yíng)銀行、第三方支付等新型專業(yè)性金融機(jī)構(gòu)，鼓勵(lì)發(fā)展資金托管中心、資產(chǎn)管理中心、信用卡中心等功能性機(jī)構(gòu)。四是構(gòu)建多層次金融機(jī)構(gòu)體系。支持小貸、擔(dān)保、私募基金、保理、融資租賃、資產(chǎn)管理等創(chuàng)新型金融減量增質(zhì)、做大做強(qiáng)，開(kāi)展兼并重組，與傳統(tǒng)金融業(yè)態(tài)錯(cuò)位發(fā)展。五是發(fā)展金控集團(tuán)。集中金融機(jī)構(gòu)股權(quán)，開(kāi)展股權(quán)運(yùn)作和收購(gòu)重組，組建以金融資產(chǎn)為主的金融資本投資、運(yùn)營(yíng)平臺(tái)，加大業(yè)務(wù)整合力度，實(shí)現(xiàn)控股金融機(jī)構(gòu)混業(yè)經(jīng)營(yíng)。

發(fā)展要素市場(chǎng)，建立金融市場(chǎng)體系

讓市場(chǎng)在金融資源配置中起決定性作用，構(gòu)建完備的市場(chǎng)體系是功能性金融中心不可或缺的功能載體，圍繞功能性金融中心功能定位，必須健全完善多層次金融市場(chǎng)體系。一是降低市場(chǎng)進(jìn)入壁壘，完善要素市場(chǎng)機(jī)構(gòu)體系。積極穩(wěn)妥發(fā)展要素市場(chǎng)，不斷豐富資產(chǎn)類、權(quán)益類、商品合約類三大交易市場(chǎng)板塊，完善交易功能載體。對(duì)接國(guó)內(nèi)外高標(biāo)準(zhǔn)金融經(jīng)貿(mào)規(guī)則不斷擴(kuò)大金融服務(wù)業(yè)對(duì)內(nèi)對(duì)外開(kāi)放，降低市場(chǎng)進(jìn)入門檻。支持民營(yíng)資本進(jìn)入金融業(yè)；引導(dǎo)和鼓勵(lì)國(guó)家金融要素市場(chǎng)開(kāi)展多層次合作。通過(guò)建立透明、規(guī)范、信息充分的交易制度支持要素市場(chǎng)發(fā)展。二是降低交易成本，提升要素市場(chǎng)輻射能力。進(jìn)一步完善金融要素市場(chǎng)制度建設(shè)，積極創(chuàng)新交易機(jī)制，提高市場(chǎng)效率和功能，減少市場(chǎng)交易成本。推動(dòng)建立業(yè)務(wù)創(chuàng)新合作平臺(tái)和溝通交流機(jī)制，鼓勵(lì)各類金融機(jī)構(gòu)積極在要素市場(chǎng)尋找合作機(jī)會(huì)，擴(kuò)展業(yè)務(wù)范圍，完善要素流轉(zhuǎn)和融資服務(wù)體系。持續(xù)打造國(guó)有交易市場(chǎng)（控股）集團(tuán)，引導(dǎo)同類要素市場(chǎng)間兼并、重組或戰(zhàn)略結(jié)盟。支持引進(jìn)國(guó)內(nèi)外戰(zhàn)略投資者，打造形成一批區(qū)域性、全國(guó)性定價(jià)和交易結(jié)算平臺(tái)，增強(qiáng)要素市場(chǎng)集聚輻射效應(yīng)。三是運(yùn)用信息技術(shù)，注重有形市場(chǎng)與無(wú)形市場(chǎng)的結(jié)合。依托“互聯(lián)網(wǎng)+”及“云計(jì)算”等新模式新技術(shù)開(kāi)展業(yè)務(wù)創(chuàng)新，注重有形市場(chǎng)與無(wú)形市場(chǎng)的結(jié)合。同時(shí)加強(qiáng)無(wú)形市場(chǎng)發(fā)展的相關(guān)制度建設(shè)，對(duì)創(chuàng)新進(jìn)行有效指導(dǎo)及監(jiān)管。四是推進(jìn)要素市場(chǎng)創(chuàng)新轉(zhuǎn)型。在風(fēng)險(xiǎn)可控前提下，支持要素市場(chǎng)圍繞本業(yè)深化發(fā)展。推動(dòng)要素市場(chǎng)開(kāi)展業(yè)務(wù)、制度、模式、產(chǎn)品、服務(wù)創(chuàng)新，不斷優(yōu)化運(yùn)營(yíng)機(jī)制，探索可持續(xù)的商業(yè)模式，提高機(jī)構(gòu)盈利能力。

第9篇：金融監(jiān)管的含義范文

傳統(tǒng)的微觀審慎監(jiān)管著眼于單個(gè)金融機(jī)構(gòu)的穩(wěn)健運(yùn)行。然而，近30多年來(lái)，金融全球化發(fā)展使得金融體系內(nèi)金融機(jī)構(gòu)、金融市場(chǎng)、金融產(chǎn)品內(nèi)在的關(guān)聯(lián)性和依賴度不斷加強(qiáng)，金融產(chǎn)品的同質(zhì)化程度嚴(yán)重，導(dǎo)致金融體系內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)傳染性也大大增加。由美國(guó)次貸危機(jī)引發(fā)的國(guó)際金融危機(jī)發(fā)生前，全球各主要經(jīng)濟(jì)體和國(guó)際組織普遍處于低通脹、高增長(zhǎng)的良好狀態(tài)，各金融機(jī)構(gòu)微觀審慎指標(biāo)也處于良好狀態(tài)，但在復(fù)雜的金融創(chuàng)新推動(dòng)下，長(zhǎng)期積聚的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)從美國(guó)的次貸市場(chǎng)集中爆發(fā)。在對(duì)危機(jī)形成原因進(jìn)行深刻反思后，認(rèn)識(shí)到，當(dāng)前的金融監(jiān)管體制存在嚴(yán)重的缺陷和不足，只關(guān)注單個(gè)金融機(jī)構(gòu)的微觀審慎管理理念，不能有效的防范金融體系的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)?；谶@樣的現(xiàn)實(shí)背景，國(guó)際金融監(jiān)管理念發(fā)生了重大的調(diào)整，加強(qiáng)宏觀審慎管理成為各主要經(jīng)濟(jì)體金融監(jiān)管的主要發(fā)展趨勢(shì)。

二、銀行順周期性理論研究綜述

1.銀行順周期內(nèi)生性因素

關(guān)于銀行順周期性內(nèi)生機(jī)理研究，（史建平等，2011）提出，根據(jù)“合成謬誤”和“羊群效應(yīng)”理論，金融機(jī)構(gòu)會(huì)擁有相同或相似的資產(chǎn)類型，金融機(jī)構(gòu)的同質(zhì)化經(jīng)營(yíng)帶來(lái)高度相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)敞口。金融機(jī)構(gòu)的微觀審慎性行為，如果成為金融機(jī)構(gòu)的一致行動(dòng)，在宏觀層面可能影響到整個(gè)金融系統(tǒng)的穩(wěn)定。（楊軍華，2011；陳華等，2011）認(rèn)為，銀行融資成本和融資渠道、銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估、銀行的信貸決策都是順周期性的，這些順周期行為與實(shí)體經(jīng)濟(jì)相互作用，放大了經(jīng)濟(jì)波動(dòng)。銀行融資方面，在經(jīng)濟(jì)上行期，銀行經(jīng)營(yíng)狀況好，盈利水平高，市場(chǎng)投資者往往對(duì)銀行的未來(lái)作出樂(lè)觀判斷，會(huì)增加對(duì)銀行的投資，同時(shí)，銀行籌集資本的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)也較低，為所需資本支付的成本也相對(duì)較低。在廣闊的融資渠道和較低的融資成本條件下，大量的流動(dòng)性進(jìn)入銀行，為銀行作出擴(kuò)張的信貸決策提供了支持。

2.銀行順周期外部因素

監(jiān)管資本的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法具有順周期性

1998 年啟動(dòng)新資本協(xié)議的制定工作時(shí)，資本監(jiān)管產(chǎn)生的順周期性就引起了理論和實(shí)務(wù)界的廣泛關(guān)注和爭(zhēng)論，（FSA，2009），（Panetta et al.， 2009）認(rèn)為，銀行資本的順周期性波動(dòng)與風(fēng)險(xiǎn)敏感性具有正相關(guān)關(guān)系。國(guó)內(nèi)學(xué)者對(duì)資本監(jiān)管的順周期性的研究成果也較多。（溫信祥，2006）對(duì)資本監(jiān)管所帶來(lái)的順周期性問(wèn)題進(jìn)行了研究；（孫天琦和張觀華，2008）對(duì)資本監(jiān)管的順周期性做了一個(gè)較為全面的文獻(xiàn)綜述；（巴曙松和劉海博，2009）從銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控視角對(duì)信貸順周期性進(jìn)行說(shuō)明；（李文泓，2009）監(jiān)管資本的順周期性主要源于內(nèi)部評(píng)價(jià)法所采用的各種風(fēng)險(xiǎn)因素與經(jīng)濟(jì)周期變化的高度相關(guān)性，以及采用標(biāo)準(zhǔn)法時(shí)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的外部信用評(píng)價(jià)的順周期性。

三、宏觀審慎管理框架下逆周期政策工具及其實(shí)現(xiàn)途徑

考慮我國(guó)金融體系發(fā)展情況，逆周期政策工具實(shí)現(xiàn)途徑：

1.提高資本質(zhì)量

在微觀審慎框架下，一級(jí)資本中關(guān)于資本監(jiān)管的要求，普通股和優(yōu)先股能同等滿足要求。從宏觀審慎監(jiān)管的視角看，要更多地關(guān)注金融機(jī)構(gòu)吸收損失的能力，本次金融危機(jī)表明，吸收風(fēng)險(xiǎn)能力最強(qiáng)的是普通股，因此，可以考慮提高普通股在一級(jí)資本中的比例，提高普通股在總資本中的比例，降低優(yōu)先股的比例。巴塞爾新資本協(xié)議關(guān)于最低資本要求是8%，其中普通股充足率及一級(jí)資本充足率最小值的上限分階段提高，普通股充足率最低要求從2%提高到4.5%，一級(jí)資本充足率最低要求由4%提高到6%。

2.建立逆周期資本緩沖機(jī)制

金融管理部門應(yīng)持續(xù)監(jiān)測(cè)信貸增長(zhǎng)，評(píng)估信貸是否過(guò)度增長(zhǎng)并存在導(dǎo)致系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的隱患，基于此制定逆周期緩沖制度。資本緩沖分為兩類，一是資本留存緩沖，由普通股組成，比率為銀行風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的2.5%。二是逆周期資本緩沖，在銀行層面，逆周期資本緩沖可作為資本留存緩沖的延伸。在信貸過(guò)度增長(zhǎng)時(shí)計(jì)提逆周期資本緩沖，計(jì)提比例為0-2.5%。關(guān)于信貸過(guò)度增長(zhǎng)的定量分析，目前沒(méi)有一個(gè)統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，后續(xù)需要加強(qiáng)信貸增長(zhǎng)水平的測(cè)量研究。