商業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理精選(九篇)

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第1篇：商業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理范文

管理咨詢審計(jì)屬于增值型審計(jì)工作。它是指審計(jì)人員為促進(jìn)銀行改善經(jīng)營(yíng)管理和提高風(fēng)險(xiǎn)控制能力，針對(duì)特定的機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)、產(chǎn)品、流程和管理環(huán)節(jié)，組織審計(jì)或?qū)徲?jì)調(diào)查，并提供分析、建議、咨詢或者培訓(xùn)等服務(wù)，其目的在于促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展、改進(jìn)經(jīng)營(yíng)管理、增加企業(yè)價(jià)值。

隨著商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)的逐步完善，對(duì)內(nèi)部審計(jì)提出了更高的要求，目前我國(guó)許多商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)已經(jīng)開(kāi)始了管理咨詢審計(jì)嘗試。銀行管理咨詢審計(jì)的內(nèi)容，既包括資產(chǎn)負(fù)債損益等業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)全面審計(jì)，又包括管理責(zé)任、管理效率和管理行為的管理審計(jì)，還包括內(nèi)控管理制度的綜合評(píng)價(jià)等，主要表現(xiàn)為內(nèi)部控制審計(jì)、任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、全面經(jīng)營(yíng)管理審計(jì)等。因此，商業(yè)銀行開(kāi)展管理咨詢審計(jì)，應(yīng)重點(diǎn)抓住以下三個(gè)方面的管理審計(jì)：

第一，從了解觀察管理信息和內(nèi)部控制現(xiàn)狀入手，重點(diǎn)深化銀行內(nèi)部控制管理審計(jì)。目前我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)部管理經(jīng)過(guò)多年的改革完善發(fā)展，各級(jí)行加強(qiáng)了內(nèi)部控制管理。但從現(xiàn)代銀行管理的要求來(lái)看，管理技術(shù)和手段仍比較落后，管理信息反應(yīng)遲緩，管理效益和水平仍然很低，各種管理風(fēng)險(xiǎn)和漏洞隱患仍大量存在，進(jìn)一步深化銀行內(nèi)控管理審計(jì)十分必要。內(nèi)部控制審計(jì)的主要目標(biāo)是加強(qiáng)內(nèi)部管理，防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，提高經(jīng)營(yíng)管理水平，它與銀行經(jīng)營(yíng)管理的目標(biāo)是一致的。所以，當(dāng)前銀行要進(jìn)一步深化內(nèi)部控制審計(jì)，深入研究?jī)?nèi)部控制審計(jì)的理論和方法，提升內(nèi)部控制審計(jì)的層次，要把對(duì)業(yè)務(wù)部門(mén)的自律監(jiān)管審計(jì)情況作為內(nèi)控綜合評(píng)價(jià)的重要內(nèi)容，擴(kuò)大內(nèi)部控制審計(jì)評(píng)價(jià)成果的利用程度。要根據(jù)內(nèi)部控制審計(jì)查出的漏洞和隱患，認(rèn)真查找根源，

第2篇：商業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理范文

摘 要：利率市場(chǎng)化將會(huì)打破商業(yè)銀行傳統(tǒng)的經(jīng)營(yíng)管理模式，也將會(huì)打破長(zhǎng)期以來(lái)的穩(wěn)定存貸利差結(jié)構(gòu)，既會(huì)讓商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步加大，也會(huì)讓商業(yè)銀行的盈利能力降低。本文深入探討了利率市場(chǎng)化環(huán)境下商業(yè)銀行的應(yīng)對(duì)策略，具有一定的參考價(jià)值。

關(guān)鍵詞 ：利率市場(chǎng)化 商業(yè)銀行 經(jīng)營(yíng)管理 影響

1、引言

利率市場(chǎng)化是指存貸款利率水平交由市場(chǎng)來(lái)決定，讓金融機(jī)構(gòu)基于自身對(duì)于金融市場(chǎng)動(dòng)向的判斷及資金狀況來(lái)對(duì)利率水平進(jìn)行自主調(diào)節(jié)，最終形成以貨幣市場(chǎng)利率為中介，以中國(guó)人民銀行所頒布的基準(zhǔn)利率為基礎(chǔ)的利率形成機(jī)制及市場(chǎng)利率體系。本文就利率市場(chǎng)化對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的影響進(jìn)行探討。

2、商業(yè)銀行受到利率市場(chǎng)化的影響

2.1 商業(yè)銀行的盈利能力能夠被利率市場(chǎng)化所影響

在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)下，任何企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的最終目標(biāo)都是追求盈利，商業(yè)銀行也是如此。商業(yè)銀行在過(guò)去主要是利用存貸款利息收支的差額來(lái)獲得盈利。在目前貸款用戶日益增多的情況下，若存款利率一直不變，那么商業(yè)銀行只需要多吸納存款，多放貸款就能夠?qū)崿F(xiàn)盈利。而利率市場(chǎng)化之后，存貸款利息收支的差額日益減少，那么必然會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的盈利能力造成較大的影響。若完全實(shí)行利率市場(chǎng)化之后，會(huì)對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理造成較大的影響，另外，商業(yè)銀行為了能夠爭(zhēng)奪更多的存款，往往會(huì)與其他商業(yè)銀行開(kāi)展愈發(fā)激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，還會(huì)進(jìn)一步縮小實(shí)際存貸款的利差。

2.2 商業(yè)銀行日常經(jīng)營(yíng)水平能夠被利率市場(chǎng)化帶動(dòng)

從目前來(lái)看，傳統(tǒng)貸款業(yè)務(wù)是絕大多數(shù)商業(yè)銀行的主要收入來(lái)源，而較少主動(dòng)去拓展中間業(yè)務(wù)。而在利率市場(chǎng)化全面實(shí)施之后，商業(yè)銀行之間的競(jìng)爭(zhēng)會(huì)日趨白熱化，商業(yè)銀行已經(jīng)不能再對(duì)過(guò)去的經(jīng)營(yíng)模式予以過(guò)多依賴，而應(yīng)該主動(dòng)去調(diào)整自身的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，多去開(kāi)展一些新型的中間業(yè)務(wù)，減少傳統(tǒng)負(fù)債業(yè)務(wù)比例，不斷地去完善服務(wù)。

2.3 商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)能夠被利率市場(chǎng)化放大

利率市場(chǎng)化會(huì)進(jìn)一步加劇金融市場(chǎng)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，利率會(huì)受到市場(chǎng)資金供求關(guān)系的嚴(yán)重影響，各個(gè)商業(yè)銀行必須要基于市場(chǎng)需求狀況來(lái)合理調(diào)整存貸款利率水平，這樣不僅會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的盈利能力造成影響，也會(huì)影響到商業(yè)銀行的負(fù)債、資產(chǎn)等，會(huì)讓商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步加大。

2.4 商業(yè)銀行的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)調(diào)整能夠被利率市場(chǎng)化所影響

利率市場(chǎng)化不僅僅只會(huì)給商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理帶來(lái)問(wèn)題和挑戰(zhàn)，也會(huì)給商業(yè)銀行帶來(lái)難得的發(fā)展基于，商業(yè)銀行務(wù)必要結(jié)合自身的特點(diǎn)，利用利率市場(chǎng)化帶來(lái)的市場(chǎng)重新組局來(lái)大力發(fā)展自身業(yè)務(wù)，科學(xué)調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，不斷優(yōu)化銀行顧客結(jié)構(gòu)，提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，進(jìn)而不斷提高商業(yè)銀行的利潤(rùn)。

3、利率市場(chǎng)化環(huán)境下商業(yè)銀行的應(yīng)對(duì)策略探討

3.1 繼續(xù)保持價(jià)格優(yōu)勢(shì)，逐步健全存款保險(xiǎn)機(jī)制

利率市場(chǎng)化既會(huì)讓商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步加大，也會(huì)讓商業(yè)銀行的資金成本增加，商業(yè)銀行只有具有充足的資金，才能夠在競(jìng)爭(zhēng)日益激烈的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中存活下來(lái)。從目前來(lái)看，大型股份制商業(yè)銀行通常都有著較為雄厚的資金，經(jīng)營(yíng)多年，客戶群體覆蓋較廣、經(jīng)營(yíng)網(wǎng)點(diǎn)較多，已經(jīng)得到了社會(huì)各界的廣泛認(rèn)可，累積了豐富的客戶資源。但是對(duì)于中小型的城市商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，往往市場(chǎng)認(rèn)可度較低。在這種情況下，城市商業(yè)銀行往往只能通過(guò)大量推行利率優(yōu)惠政策來(lái)吸收更多資金，以存款量來(lái)促進(jìn)收益。

3.2 完善利率風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制及內(nèi)部控制機(jī)制

伴隨利率市場(chǎng)化的日益推進(jìn)，可以預(yù)見(jiàn)利率在未來(lái)的波動(dòng)頻率和波動(dòng)幅度會(huì)日益提高，造成利率期限結(jié)構(gòu)會(huì)變得日趨復(fù)雜，最終必然會(huì)影響到商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管控能力和盈利水平。為了能夠更好地預(yù)測(cè)利率期限結(jié)構(gòu)及風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)，商業(yè)銀行可以成立專(zhuān)職的利率監(jiān)管機(jī)構(gòu)，并且要完善利率風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。與此同時(shí)，商業(yè)銀行還應(yīng)該從自身做起，加強(qiáng)其內(nèi)部控制建設(shè)，商業(yè)銀行應(yīng)該結(jié)合自身的內(nèi)部控制環(huán)境和特殊性來(lái)建立符合自身實(shí)際的內(nèi)部控制制度，進(jìn)而提高資金的使用效率，確保國(guó)有資產(chǎn)的完整和安全，努力應(yīng)對(duì)利率市場(chǎng)化所帶來(lái)的沖擊。第一，內(nèi)部控制制度的設(shè)計(jì)理念應(yīng)該始終貫徹“預(yù)防為主”，要盡量將可能出現(xiàn)的隱患消滅在萌芽狀態(tài)；第二，內(nèi)部控制制度的設(shè)計(jì)務(wù)必要結(jié)合商業(yè)銀行的實(shí)際情況，能夠被全體員工所接受；第三，內(nèi)部控制制度要能夠有效地建立起監(jiān)督機(jī)制，避免出現(xiàn)由于缺乏約束或者權(quán)利過(guò)大而出現(xiàn)營(yíng)私舞弊的問(wèn)題。第四，召開(kāi)民主生活會(huì)議來(lái)讓全體員工參與制度的設(shè)計(jì)過(guò)程，尋找差距，持續(xù)改進(jìn)。為了能夠更好地執(zhí)行內(nèi)部控制制度，應(yīng)該將商業(yè)銀行內(nèi)部業(yè)務(wù)會(huì)審、財(cái)務(wù)會(huì)審及重大決策會(huì)審全部納入內(nèi)控系統(tǒng)進(jìn)行管理，未經(jīng)內(nèi)控審核的事項(xiàng)一律不予通過(guò)；同時(shí)，將已完善的制度匯編成《內(nèi)控制度手冊(cè)》，運(yùn)用內(nèi)部信息網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)、門(mén)戶網(wǎng)站、內(nèi)網(wǎng)系統(tǒng)向全體員工推廣，不斷加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行廣大干部職工的教育培養(yǎng)。

3.3 銀行業(yè)要積極迎合市場(chǎng)需要

利率市場(chǎng)化必然會(huì)在多個(gè)領(lǐng)域都沖擊到了商業(yè)銀行的一些傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，在這種情況下，商業(yè)銀行如果還不對(duì)自己的運(yùn)營(yíng)方式進(jìn)行改革創(chuàng)新，那么必將會(huì)失去市場(chǎng)和客戶。在利率市場(chǎng)化時(shí)代，商業(yè)銀行傳統(tǒng)“以錢(qián)生錢(qián)”的經(jīng)營(yíng)優(yōu)勢(shì)正在逐步弱化，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)必要對(duì)現(xiàn)代金融市場(chǎng)“分享”、“協(xié)作”、“互助”、“平等”、“開(kāi)放”的核心精髓進(jìn)行深刻體會(huì)，以客戶需求為中心，以市場(chǎng)需要為核心，通過(guò)深入分析物聯(lián)網(wǎng)、社交網(wǎng)絡(luò)、電子商務(wù)網(wǎng)站等所生成的用戶數(shù)據(jù)（如生活習(xí)慣、消費(fèi)習(xí)慣、偏好、信息等）來(lái)設(shè)計(jì)存貸款金融產(chǎn)品，并通過(guò)業(yè)務(wù)創(chuàng)新、支付創(chuàng)新、金融產(chǎn)品創(chuàng)新、信貸模式創(chuàng)新等一系列方式來(lái)尋找更多的商業(yè)銀行參與利率市場(chǎng)化的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中。

3.4 強(qiáng)化資產(chǎn)負(fù)債管理，降低存款依賴度

各個(gè)商業(yè)銀行都要對(duì)自身的資產(chǎn)規(guī)模進(jìn)行適度控制，對(duì)資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)適當(dāng)調(diào)整，以便能夠有效降低存款依賴度。強(qiáng)化貸款、存款期限匹配管理，提高主動(dòng)負(fù)債管理能力，保持流動(dòng)性水平相對(duì)穩(wěn)定。

4、結(jié)束語(yǔ)

總之，利率市場(chǎng)化將會(huì)打破商業(yè)銀行傳統(tǒng)的經(jīng)營(yíng)管理模式，也將會(huì)打破長(zhǎng)期以來(lái)的穩(wěn)定存貸利差結(jié)構(gòu)，既會(huì)讓商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步加大，也會(huì)讓商業(yè)銀行的盈利能力降低。因此，商業(yè)銀行務(wù)必要加強(qiáng)自身建設(shè)，采取多種應(yīng)對(duì)措施，以便能夠形成新的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，進(jìn)而促使商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)可持續(xù)性發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

[1]宋家鑫.論利率市場(chǎng)化對(duì)商業(yè)銀行的影響及政策建議[D].蘇州大學(xué)，2013.

第3篇：商業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理范文

關(guān)鍵詞 商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理 教學(xué)改革 金融專(zhuān)業(yè)

Abstract This paper analyzes the characteristics of "management of commercial bank”， aiming at the problems existing in the present teaching， put forward the reform method of teaching knowledge frame method， concept of main points， press contact method， chart synthesis method， combined with the characteristics of the course， put forward the construction of curriculum experiment and training base to drive the course teaching reform methods.

Keywords commercial bank management； teaching reform； finance professional

商I銀行經(jīng)營(yíng)管理是一門(mén)金融專(zhuān)業(yè)主干課程，在實(shí)踐講解中，課程理論多，內(nèi)容豐富，但是在金融多變、創(chuàng)新豐富的今天，該課程已經(jīng)與金融實(shí)踐有較大的差距。因此培養(yǎng)高素質(zhì)的金融人才，必須對(duì)該課程進(jìn)行現(xiàn)代化教學(xué)理論和實(shí)踐的改革。課程改革的主要思路是利用現(xiàn)代金融理論結(jié)合金融實(shí)踐操作，改革課程內(nèi)容和實(shí)踐環(huán)節(jié)。通過(guò)融合實(shí)踐和理論，提高學(xué)生對(duì)理論的認(rèn)識(shí)，在實(shí)踐中完成理論內(nèi)容的擴(kuò)展和認(rèn)識(shí)。采用全新的教學(xué)方法，突出實(shí)踐課程各環(huán)節(jié)的銜接性和模擬性，提高學(xué)生的動(dòng)手實(shí)踐能力。

1 課程特點(diǎn)

1.1 宏微觀結(jié)合

商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理是研究金融的分支學(xué)科，以商業(yè)銀行為主，主要強(qiáng)調(diào)銀行的業(yè)務(wù)和管理以及操作。在實(shí)踐中，金融市場(chǎng)變化多端，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)也變化很快。同時(shí)在中國(guó)，產(chǎn)業(yè)政策的調(diào)整，會(huì)對(duì)金融市場(chǎng)產(chǎn)生信貸影響，也對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理帶來(lái)了挑戰(zhàn)。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理更側(cè)重于宏觀金融理論和微觀銀行管理的結(jié)合，通過(guò)金融理論指導(dǎo)商業(yè)銀行開(kāi)展業(yè)務(wù)，例如，網(wǎng)絡(luò)金融的虛擬性對(duì)金融理論提出了挑戰(zhàn)。因此該課程是微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)和宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)的結(jié)合。要很好地整合商業(yè)銀行課程中的教學(xué)內(nèi)容，需要合理安排宏觀金融理論和微觀商業(yè)銀行業(yè)務(wù)之間的銜接。

1.2 內(nèi)容更新快

受到政策性、經(jīng)濟(jì)性等因素的影響，商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的內(nèi)容更新快。在金融自由化和全球化的浪潮中，商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)環(huán)境發(fā)生了巨大變化，新巴塞爾協(xié)議的實(shí)施迫使銀行更新管理理念，而且經(jīng)常發(fā)生的經(jīng)濟(jì)危機(jī)等也促使銀行經(jīng)濟(jì)調(diào)整經(jīng)營(yíng)管理理念，經(jīng)歷各種考驗(yàn)并展開(kāi)競(jìng)爭(zhēng)。尤其是網(wǎng)絡(luò)金融出現(xiàn)后，從監(jiān)管層面到網(wǎng)絡(luò)貸款、網(wǎng)絡(luò)支付等各環(huán)節(jié)都挑戰(zhàn)了傳統(tǒng)金融模式。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理課程也需要及時(shí)更新內(nèi)容，優(yōu)化理論教學(xué)與實(shí)踐教學(xué)環(huán)節(jié)，讓學(xué)生適應(yīng)新的金融環(huán)境。

1.3 實(shí)踐操作性強(qiáng)

在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理課程內(nèi)容中，商業(yè)銀行負(fù)債、資產(chǎn)、中間業(yè)務(wù)、表外業(yè)務(wù)、信托業(yè)務(wù)等內(nèi)容存在很多理論和方法，這些業(yè)務(wù)結(jié)合銀行的資本管理、負(fù)債管理、財(cái)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理，多方位地進(jìn)行闡述，才能體現(xiàn)業(yè)務(wù)和管理的融合。從業(yè)務(wù)分析的角度來(lái)理解管理，從操作內(nèi)容的角度判斷管理的合理性，這樣，“商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理”課程才具有實(shí)踐性。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理在內(nèi)容設(shè)計(jì)方面，突出銀行柜臺(tái)、銀行業(yè)務(wù)界面、銀行監(jiān)管指標(biāo)分析等實(shí)踐內(nèi)容。在實(shí)際課程實(shí)踐中，運(yùn)用多種軟件，利用柜臺(tái)界面軟件、銀行卡界面軟件、貸款業(yè)務(wù)軟件、銀行經(jīng)營(yíng)界面軟件等，結(jié)合理論知識(shí)，讓學(xué)生全面認(rèn)識(shí)銀行業(yè)務(wù)。

2 商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理課程教學(xué)改革

（1）知識(shí)框架法。在教學(xué)中，要幫助學(xué)生建立起完善的知識(shí)體系。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的知識(shí)框架以銀行資產(chǎn)負(fù)債表和損益表為基礎(chǔ)，對(duì)銀行的業(yè)務(wù)和管理進(jìn)行全面的透析。知識(shí)體系還要聯(lián)系監(jiān)管、銀行間業(yè)務(wù)往來(lái)等內(nèi)容，在知識(shí)框架上，以商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與財(cái)務(wù)為基礎(chǔ)，搭建業(yè)務(wù)與財(cái)務(wù)之間、理論與實(shí)踐之間的知識(shí)體系。在教學(xué)中，注重知識(shí)體系的融合，用模擬等實(shí)踐環(huán)節(jié)來(lái)體現(xiàn)理論知識(shí)。

（2）概念要點(diǎn)法。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理有別于應(yīng)試教育，其教學(xué)模式不是要求學(xué)生對(duì)概念倒背如流，而是要求學(xué)生對(duì)概念加以深刻掌握和運(yùn)用。作為實(shí)務(wù)型課程，概念強(qiáng)調(diào)了管理行為，描述了行為過(guò)程。因此，在教學(xué)中應(yīng)該從行為主體、行為目標(biāo)、行為內(nèi)容等方面掌握銀行管理概念。著眼于行為，側(cè)重管理環(huán)節(jié)，這樣一來(lái)，學(xué)生的邏輯思維能力才能得以提高。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理突出各種知識(shí)點(diǎn)，將概念穿插在業(yè)務(wù)、實(shí)踐等環(huán)節(jié)中，因此，學(xué)生通過(guò)業(yè)務(wù)訓(xùn)練、實(shí)踐模擬就能重溫概念，并對(duì)概念進(jìn)行延展性的學(xué)習(xí)和應(yīng)用。

（3）新聞聯(lián)系法。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理課程可以設(shè)置金融銀行新聞，通過(guò)對(duì)金融及銀行的新聞報(bào)道，對(duì)銀行的管理活動(dòng)進(jìn)行解釋和分析，幫助學(xué)生深入學(xué)習(xí)課內(nèi)知識(shí)，帶動(dòng)課程建設(shè)。金融市場(chǎng)是非?；钴S的市場(chǎng)，在針對(duì)金融市場(chǎng)的報(bào)道中，有大量業(yè)務(wù)和實(shí)踐等環(huán)節(jié)的內(nèi)容。借助于金融新聞，學(xué)生可以學(xué)習(xí)金融實(shí)踐和業(yè)務(wù)操作。每天，大量的證券市場(chǎng)報(bào)道、銀行業(yè)務(wù)報(bào)道和保險(xiǎn)市場(chǎng)狀況的新聞等充斥市場(chǎng)，每一則新聞都有很多值得挖掘的知識(shí)點(diǎn)和業(yè)務(wù)內(nèi)涵。因此，通過(guò)新聞學(xué)習(xí)金融理論，教學(xué)效果會(huì)更好。

（4）圖表綜合法。課程教學(xué)中，配備銀行經(jīng)營(yíng)管理環(huán)境照片、銀行經(jīng)營(yíng)管理策略分析以及銀行資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)等流程圖，借助圖表對(duì)銀行、投資銀行、存款、貸款等進(jìn)行對(duì)比分析。圖表綜合法可以幫助學(xué)生梳理思路。圖表綜合法應(yīng)結(jié)合課堂模擬、上機(jī)模擬和實(shí)務(wù)模擬等進(jìn)行。現(xiàn)代教學(xué)中，突出內(nèi)容多樣性和形式美，因此在課堂教學(xué)中，更多地側(cè)重圖表教學(xué)，形象而且生動(dòng)地呈現(xiàn)教學(xué)內(nèi)容。

（5）培養(yǎng)途徑多元化。傳統(tǒng)教學(xué)法已經(jīng)不能適應(yīng)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理課程建設(shè)?！吧虡I(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理”課程應(yīng)采用課堂、課外兩種模式，建立學(xué)生興趣組、探索組等，針對(duì)學(xué)生學(xué)習(xí)中的問(wèn)題進(jìn)行深入探索?？梢猿浞挚紤]課堂傳授、討論、作業(yè)、答疑、實(shí)踐、業(yè)務(wù)模擬、實(shí)習(xí)崗培訓(xùn)等方式，結(jié)合各種培訓(xùn)方式提高學(xué)生對(duì)金融理論和業(yè)務(wù)的認(rèn)識(shí)。

（6）考核方式過(guò)程化。傳統(tǒng)的閉卷考試主要戎乩礪壑識(shí)，而實(shí)踐能力的考核需要在教學(xué)過(guò)程中實(shí)時(shí)進(jìn)行。因此通過(guò)學(xué)生課外學(xué)習(xí)、課外作業(yè)等方式鍛煉學(xué)生?！吧虡I(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理”課程采用期末考核和過(guò)程考核相結(jié)合。過(guò)程考核可采用課堂討論、課堂問(wèn)答、課堂訪談等方式，再借助課外鍛煉和實(shí)踐加以綜合開(kāi)展。

（7）專(zhuān)題課堂討論。專(zhuān)題課堂討論通過(guò)新聞財(cái)經(jīng)相關(guān)報(bào)刊等，以銀行熱點(diǎn)問(wèn)題為基礎(chǔ)，提高學(xué)生對(duì)銀行管理的感性認(rèn)識(shí)，通過(guò)熱點(diǎn)問(wèn)題的分析，要求學(xué)生收集資料，掌握銀行發(fā)展動(dòng)態(tài)。培養(yǎng)學(xué)生的銀行管理理念和操作細(xì)節(jié)。專(zhuān)題課堂討論要求學(xué)生做充分準(zhǔn)備，以專(zhuān)題為基礎(chǔ)，收集信息，結(jié)合理論，討論專(zhuān)題。其過(guò)程要求學(xué)生和老師的密切配合，充分調(diào)動(dòng)學(xué)生的積極性。

3 實(shí)踐教學(xué)的探索和實(shí)踐

為了反饋現(xiàn)代金融發(fā)展趨勢(shì)，商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的實(shí)踐教學(xué)主要從以下幾個(gè)方面開(kāi)展：

（1）實(shí)地參觀。通過(guò)實(shí)習(xí)或建立崗前培訓(xùn)基地，帶學(xué)生到相關(guān)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行模擬學(xué)習(xí)。但往往由于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的保密性，導(dǎo)致實(shí)地參觀僅能簡(jiǎn)單了解銀行的前臺(tái)業(yè)務(wù)和工作環(huán)境。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)操作和經(jīng)營(yíng)管理方面的教學(xué)，更多地可以通過(guò)聘請(qǐng)銀行業(yè)務(wù)人員到學(xué)校開(kāi)展課堂講解來(lái)實(shí)現(xiàn)。畢業(yè)前實(shí)習(xí)可能是高校為金融專(zhuān)業(yè)學(xué)生搭建的良好平臺(tái)。

此外，借助于金融專(zhuān)業(yè)與金融機(jī)構(gòu)之間的特定關(guān)系，建立崗前培訓(xùn)基地，這類(lèi)實(shí)踐性教學(xué)需要與金融機(jī)構(gòu)建立特定的關(guān)系，一般地方院校很難獲得這類(lèi)機(jī)會(huì)。實(shí)地參觀中，要解決學(xué)生與業(yè)務(wù)人員的互動(dòng)，要讓學(xué)生充分了解金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)，在業(yè)務(wù)人員演示和學(xué)生模擬等環(huán)節(jié)需要加強(qiáng)。

（2）建立商業(yè)銀行模擬實(shí)驗(yàn)室。商業(yè)銀行模擬實(shí)驗(yàn)室是現(xiàn)代通訊技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)發(fā)展的產(chǎn)物，金融專(zhuān)業(yè)要求學(xué)生具有綜合知識(shí)基礎(chǔ)，模擬實(shí)驗(yàn)室通過(guò)業(yè)務(wù)模擬幫助學(xué)生獲取銀行業(yè)務(wù)操作知識(shí)，在模擬實(shí)驗(yàn)中，需要注意：①業(yè)務(wù)模擬容易流程化和標(biāo)準(zhǔn)化，業(yè)務(wù)模擬解決學(xué)生對(duì)銀行概念理解的偏差。②從模擬的角度看，由于銀行業(yè)務(wù)的保密性，銀行無(wú)法為學(xué)生提供大規(guī)模的實(shí)踐機(jī)會(huì)，而模擬實(shí)驗(yàn)可以提供仿真的開(kāi)放式經(jīng)營(yíng)環(huán)境，為學(xué)生提供了必要的實(shí)踐機(jī)會(huì)。模擬實(shí)踐教學(xué)中，配備的終端機(jī)、刷卡設(shè)備等幫助學(xué)生實(shí)現(xiàn)儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)、對(duì)公業(yè)務(wù)員等，實(shí)現(xiàn)模擬中完成日常業(yè)務(wù)處理，使學(xué)生掌握銀行業(yè)務(wù)的流程和技能。

（3）開(kāi)展案例教學(xué)。案例教學(xué)以課堂經(jīng)典案例為主，培養(yǎng)學(xué)生理論聯(lián)系實(shí)際，解決問(wèn)題的能力，可以通過(guò)網(wǎng)絡(luò)、媒體新聞報(bào)道等收集案例。案例教學(xué)中，側(cè)重理論分析，在模擬教學(xué)中，則可通過(guò)視頻等介質(zhì)將業(yè)務(wù)案例呈現(xiàn)給學(xué)生。

4 總結(jié)

隨著現(xiàn)代金融環(huán)境日益變化，對(duì)高校金融專(zhuān)業(yè)教學(xué)改革提出了更高的要求，教師不再是專(zhuān)業(yè)知識(shí)的簡(jiǎn)單傳授者，而是適應(yīng)教學(xué)信息化、網(wǎng)絡(luò)化要求的現(xiàn)代教學(xué)者。需要調(diào)動(dòng)學(xué)生的學(xué)習(xí)興趣和積極性，提高學(xué)生的信息素養(yǎng)以及網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下的自主學(xué)習(xí)能力?！吧虡I(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理”課程更需要教學(xué)工作者的不斷探索，在理論教學(xué)、講座、課外學(xué)習(xí)等方面和學(xué)生共同協(xié)作，開(kāi)展有特色的金融教學(xué)活動(dòng)。

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第4篇：商業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理范文

上世紀(jì)末，金融風(fēng)險(xiǎn)及不良資產(chǎn)問(wèn)題引起了政府及社會(huì)各界的高度重視，在認(rèn)真分析國(guó)內(nèi)金融問(wèn)題和汲取國(guó)外經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)的基礎(chǔ)上，針對(duì)國(guó)有4大商業(yè)銀行成立了4家金融資產(chǎn)管理公司（以下簡(jiǎn)稱AMC），集中管理和處置從商業(yè)銀行收購(gòu)的不良資產(chǎn)。資產(chǎn)管理在很大程度上其實(shí)就是風(fēng)險(xiǎn)的管理，資產(chǎn)管理公司的重要任務(wù)就是根據(jù)金融資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)特性和風(fēng)險(xiǎn)程度，貫徹“合規(guī)為先，風(fēng)險(xiǎn)為本”的經(jīng)營(yíng)理念，及時(shí)采取有效措施降低或化解風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)防范與經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)相伴的道德風(fēng)險(xiǎn)。

（一）風(fēng)險(xiǎn)的主要表現(xiàn)形式

1、經(jīng)營(yíng)性風(fēng)險(xiǎn)。不良資產(chǎn)從剝離、收購(gòu)、管理到處置各個(gè)環(huán)節(jié)都面臨著信用風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)以及業(yè)務(wù)衍生風(fēng)險(xiǎn)等。資產(chǎn)管理公司接收的不良資產(chǎn)本身就隱含著各類(lèi)體制性風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)，化解既有風(fēng)險(xiǎn)與潛在風(fēng)險(xiǎn)，控制繼發(fā)性風(fēng)險(xiǎn)是資產(chǎn)管理公司防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的難點(diǎn)所在。

2、道德風(fēng)險(xiǎn)。主要表現(xiàn)在兩個(gè)方面：（1）內(nèi)部人員經(jīng)營(yíng)道德風(fēng)險(xiǎn)。由于資產(chǎn)處置真實(shí)價(jià)格難以準(zhǔn)確衡量，少數(shù)AMC員工可能會(huì)低價(jià)處置手中的不良資產(chǎn)以換取個(gè)人利益，使得決策層建立的控制機(jī)制流于形式。（2）拖延處置道德風(fēng)險(xiǎn)。由于AMC內(nèi)部和外部因素的制約，導(dǎo)致最終不能實(shí)現(xiàn)最大限度地回收資產(chǎn)的目標(biāo)，不得不增加國(guó)家損失和負(fù)擔(dān)的一種潛在風(fēng)險(xiǎn)。

（二）風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的主要原因

1、所有者與經(jīng)營(yíng)者利益不一致。國(guó)家作為所有者希望AMC將不良資產(chǎn)變現(xiàn)價(jià)值最大化或資產(chǎn)損失最小化，而AMC經(jīng)理層則追求自身利益最大化，產(chǎn)生了所有者與經(jīng)營(yíng)者激勵(lì)不相容的問(wèn)題。

2、所有者與經(jīng)營(yíng)者之間信息不對(duì)稱。由于不良資產(chǎn)真實(shí)價(jià)值與賬面價(jià)值相差較大，難以根據(jù)報(bào)表進(jìn)行監(jiān)控，如果國(guó)家以不良資產(chǎn)回收率和回收速度來(lái)考核，就容易使AMC片面追求回收率和回收速度，廉價(jià)出售資產(chǎn)，造成國(guó)有資產(chǎn)流失。

3、所有者與經(jīng)營(yíng)者對(duì)經(jīng)營(yíng)結(jié)果所負(fù)責(zé)任不對(duì)等。 AMC經(jīng)理人員對(duì)于公司經(jīng)營(yíng)不善的后果承擔(dān)極其有限的責(zé)任，甚至因此可能誘使經(jīng)營(yíng)者冒風(fēng)險(xiǎn)與外界的不法人員合謀，犧牲國(guó)家利益謀取私利。

4、由于剝離的金融資產(chǎn)本身的特殊性和不良資產(chǎn)市場(chǎng)的不成熟性等多方面原因，使不良金融資產(chǎn)的剝離處置過(guò)程客觀—上存在一定的風(fēng)險(xiǎn)性。

二、內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性

伴隨AMC向商業(yè)化推進(jìn)，提升資本效率，完善經(jīng)營(yíng)管理，防范道德風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)性風(fēng)險(xiǎn)將成為審計(jì)關(guān)注的焦點(diǎn)。因此，原有的以不良資產(chǎn)處置為中心，以制度合規(guī)性為主要內(nèi)容的審計(jì)將勢(shì)必向經(jīng)濟(jì)性、效率性、效果性審計(jì)推進(jìn)。內(nèi)部審計(jì)領(lǐng)域?qū)⒏嗟厣婕叭纹诮?jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、內(nèi)部控制審計(jì)、經(jīng)營(yíng)效益審計(jì)等，內(nèi)部審計(jì)的地位也將隨之更加突出。將通過(guò)預(yù)測(cè)、決策、控制、模擬、分析、評(píng)估等手段，從事前和事中的角度來(lái)測(cè)試企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，找出企業(yè)內(nèi)部控制制度的弱點(diǎn)，提出加強(qiáng)資產(chǎn)管理公司經(jīng)營(yíng)管理的建設(shè)性建議，供管理層決策參考。

內(nèi)部審計(jì)在風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用，主要體現(xiàn)在以下月，個(gè)方面。（1）識(shí)別和防范風(fēng)險(xiǎn)，從評(píng)價(jià)內(nèi)部控制制度人手，在接收，管理和處置的各個(gè)環(huán)節(jié)查找漏洞，測(cè)定風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)度，進(jìn)而幫助公司及時(shí)查錯(cuò)糾弊，并對(duì)既成損失提出應(yīng)對(duì)策略等。（2）通過(guò)咨詢服務(wù)的方式，積極協(xié)助公司風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程的建立和健全。（3）在部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)管理中發(fā)揮協(xié)調(diào)作用，協(xié)調(diào)各部門(mén)共同管理公司，以防范宏觀決策帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。

三、內(nèi)部審計(jì)參與風(fēng)險(xiǎn)管理的設(shè)想

（一）樹(shù)立全新的審計(jì)監(jiān)督理念

樹(shù)立全新的審計(jì)監(jiān)督理念，就是要實(shí)現(xiàn)兩個(gè)方面的轉(zhuǎn)變。第一，要實(shí)現(xiàn)合規(guī)性審計(jì)監(jiān)督向風(fēng)險(xiǎn)性審計(jì)監(jiān)督的轉(zhuǎn)變。目前，審計(jì)監(jiān)督主要還是合規(guī)性審計(jì)，即對(duì)不良資產(chǎn)接收、管理、處置是否符合有關(guān)法律、法規(guī)進(jìn)行審計(jì)。這種監(jiān)督模式不利于有效地揭示風(fēng)險(xiǎn)，目標(biāo)不夠明確。第二，要實(shí)現(xiàn)事后監(jiān)督向事中、事前監(jiān)督的轉(zhuǎn)變。目前AMC的內(nèi)部審計(jì)更多地停留在對(duì)已經(jīng)發(fā)生和完成事項(xiàng)的事后監(jiān)督、檢查，側(cè)重于對(duì)已經(jīng)形成的漏洞和突出的問(wèn)題進(jìn)行審查，并提出處理意見(jiàn)。這種監(jiān)督方式明顯滯后、被動(dòng)，不符合風(fēng)險(xiǎn)控制與管理的要求。因此，內(nèi)部審計(jì)應(yīng)積極探索變被動(dòng)為主動(dòng)，進(jìn)行事中和事前的監(jiān)督，防患于未然，提高監(jiān)督效能。

（二）引進(jìn)管理審計(jì)理念

管理審計(jì)代表著現(xiàn)代內(nèi)部審計(jì)發(fā)展的方向。商業(yè)化轉(zhuǎn)型后，AMC的核心問(wèn)題是如何激勵(lì)和約束管理層積極有效地完成經(jīng)營(yíng)管理責(zé)任，以確保收益最大化。 顯然僅僅通過(guò)原來(lái)的以資產(chǎn)處置為中心的審計(jì)，難以全面了解管理層是否有效履行職責(zé)；而管理審計(jì)以 AMC的管理活動(dòng)為審計(jì)檢查的內(nèi)容，對(duì)組織機(jī)構(gòu)、計(jì)朗、決策的科學(xué)性、可行性、效益性和內(nèi)部控制制度的合法性、完整性、合理性、協(xié)調(diào)性、有效性、經(jīng)濟(jì)性等進(jìn)行審核檢查，較為全面地提供所需要的有關(guān)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)方面的信息，大大遏制了“道德風(fēng)險(xiǎn)”的發(fā)生，增強(qiáng)了經(jīng)營(yíng)管理的透明度，從而達(dá)到監(jiān)督和控制的目的。同時(shí)，通過(guò)管理審計(jì)可以有效地判斷管理層的業(yè)績(jī)和能力，評(píng)價(jià)其對(duì)受托責(zé)任的履行情況，促使管理層提高經(jīng)營(yíng)管理效率。

（三）理順內(nèi)部審計(jì)管理體制

AMC設(shè)置內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)堅(jiān)持兩條原則：一是獨(dú)立性原則。這是設(shè)立內(nèi)部審計(jì)組織機(jī)構(gòu)最重要的原則。在這個(gè)原則指導(dǎo)下，內(nèi)部審計(jì)組織機(jī)構(gòu)獨(dú)立行使審計(jì)職權(quán)，不受任何人員和有關(guān)職能部門(mén)的干預(yù)，以體現(xiàn)審計(jì)的客觀性、公正性和有效性。國(guó)際內(nèi)部審計(jì)師協(xié)會(huì)在《內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)準(zhǔn)則》的一開(kāi)始就強(qiáng)調(diào)：內(nèi)部審計(jì)師“必須獨(dú)立于他們所審核的活動(dòng)”，“獨(dú)立性可使內(nèi)部審計(jì)師提出公正的不偏不倚的鑒證和評(píng)價(jià)，這對(duì)于正確的審計(jì)工作實(shí)施是必不可少的”。二是權(quán)威性原則，主要體現(xiàn)在內(nèi)部審計(jì)組織機(jī)構(gòu)的地位和設(shè)置層次上。實(shí)踐表明，內(nèi)部審計(jì)的組織地位和作用的發(fā)揮是相輔相成的。一方面，作用的擴(kuò)大為內(nèi)部審計(jì)贏得較高的組織地位創(chuàng)造了機(jī)會(huì)；另一方面，組織地位的提高，獨(dú)立性的增強(qiáng)，又為內(nèi)部審計(jì)人員卓有成效地履行職責(zé)，發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的職能作用提供了條件。另外，內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)要有一定的處罰權(quán)，這樣才能充分體現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)的權(quán)威性。

第5篇：商業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理范文

目前，經(jīng)濟(jì)資本是國(guó)際上現(xiàn)代商業(yè)銀行使用的一個(gè)行之有效的管理參數(shù)，隨著《巴塞爾協(xié)議》的修訂，21世紀(jì)初期我國(guó)的商業(yè)銀行開(kāi)始廣泛應(yīng)用經(jīng)濟(jì)資本管理理念，尤以建行為代表，我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理模式隨著經(jīng)濟(jì)資本概念的引入也發(fā)生了相應(yīng)的變化，研究經(jīng)濟(jì)資本管理對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展具有一定的促進(jìn)作用，使之不斷實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理與資本管理的統(tǒng)一。

二、經(jīng)濟(jì)資本理念及其作用

(一)經(jīng)濟(jì)資本的內(nèi)涵

經(jīng)濟(jì)資本是由商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理層內(nèi)部面對(duì)高度發(fā)達(dá)的金融市場(chǎng)，以及日趨復(fù)雜的客觀風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)實(shí)，而產(chǎn)生的配置給資產(chǎn)或某項(xiàng)業(yè)務(wù)而減輕風(fēng)險(xiǎn)沖擊的資本，也叫做風(fēng)險(xiǎn)資本。主要包括三方面內(nèi)容：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)及操作風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)即由于資產(chǎn)價(jià)格、市場(chǎng)流動(dòng)性和市場(chǎng)的易變性等市場(chǎng)狀況的變化，而導(dǎo)致銀行收入的不確定性。由于金融市場(chǎng)變化多端，現(xiàn)代銀行交易市場(chǎng)日趨復(fù)雜化，加之市場(chǎng)的突發(fā)性因素的增多，因此銀行交易收益的不確定性增加，導(dǎo)致金融資產(chǎn)價(jià)格的波動(dòng)性不斷加劇，最終就會(huì)集中表現(xiàn)在銀行的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

(二)經(jīng)濟(jì)資本在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理中的作用

1.為銀行實(shí)施戰(zhàn)略管理提供了基礎(chǔ)手段。資本是商業(yè)銀行賴以生存的關(guān)鍵，資本決定商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)規(guī)模的擴(kuò)張能力、市場(chǎng)生存能力以及風(fēng)險(xiǎn)抵御能力。隨著商業(yè)銀行股份制改造完成，商業(yè)銀行不斷完善銀行經(jīng)營(yíng)管理模式，就需要有效實(shí)行經(jīng)濟(jì)資本管理，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)資本管理對(duì)分支機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)和收益的雙重約束。

2.實(shí)現(xiàn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)的需要。提高全面風(fēng)險(xiǎn)管理是提高銀行綜合競(jìng)爭(zhēng)力的重要手段，其關(guān)鍵就在于將風(fēng)險(xiǎn)量化、檢測(cè)、分解以及應(yīng)對(duì)策略。通過(guò)對(duì)經(jīng)濟(jì)資本的有效配置，使各部門(mén)、各分行以及各項(xiàng)業(yè)務(wù)的真實(shí)風(fēng)險(xiǎn)水平明朗化，真正實(shí)現(xiàn)資本與銀行風(fēng)險(xiǎn)相結(jié)合的風(fēng)險(xiǎn)防范體系。

3.是實(shí)現(xiàn)銀行短期目標(biāo)與長(zhǎng)期利益的需要。銀行傳統(tǒng)經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)體系往往是以經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)和賬面利潤(rùn)為核心，這就容易引發(fā)一些部門(mén)為了實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)的快速增長(zhǎng)而盲目擴(kuò)張。經(jīng)濟(jì)資本管理使商業(yè)銀行合理把握速度、質(zhì)量和效益之間的關(guān)系，將短期目標(biāo)與長(zhǎng)期利潤(rùn)協(xié)調(diào)發(fā)展。

4.是商業(yè)銀行內(nèi)部績(jī)效考核的重要依據(jù)。商業(yè)銀行在進(jìn)行績(jī)效考核時(shí)，必須要將經(jīng)營(yíng)成果所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)折算成成本，然后再與收益相比較，這樣才可以有效的衡量業(yè)績(jī)表現(xiàn)。在績(jī)效考核中，經(jīng)濟(jì)資本可以借助PRAROC(風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本收益率)指標(biāo)對(duì)銀行的各個(gè)分機(jī)構(gòu)以及業(yè)務(wù)線進(jìn)行相應(yīng)的評(píng)價(jià)。

三、經(jīng)濟(jì)資本管理在商業(yè)銀行中的實(shí)現(xiàn)方式

(一)完善經(jīng)濟(jì)資本管理理念

對(duì)于商業(yè)銀行而言，全面風(fēng)險(xiǎn)管理越來(lái)越重要。在商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中，風(fēng)險(xiǎn)不能像利潤(rùn)和規(guī)模一樣可以隨時(shí)體現(xiàn)出來(lái)，如果沒(méi)有一種有效地風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)管理理念，會(huì)阻礙銀行的經(jīng)營(yíng)和發(fā)展。為了在適度控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下而達(dá)到業(yè)務(wù)發(fā)展的目標(biāo)，銀行需要堅(jiān)持科學(xué)發(fā)展觀，謹(jǐn)慎選擇業(yè)務(wù)投向，在保證能夠接受預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)的前提下，控制業(yè)務(wù)額的增長(zhǎng)。運(yùn)用經(jīng)濟(jì)資本的理念，正確認(rèn)識(shí)銀行經(jīng)營(yíng)中風(fēng)險(xiǎn)的存在，將受益與風(fēng)險(xiǎn)相平衡，不斷強(qiáng)化全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念，商業(yè)銀行每一位員工都需要不斷了解這種正確的風(fēng)險(xiǎn)文化，將其滲入到日常工作中，不斷規(guī)范自己的行為。

(二)加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)資本管理體系的建設(shè)

目前，我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本管理體系中經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量范圍只是覆蓋了信用風(fēng)險(xiǎn)而沒(méi)有市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)容，隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，商業(yè)銀行不斷市場(chǎng)化，我國(guó)商業(yè)銀行面臨各方面的不確定性因素隨之增多，面臨的風(fēng)險(xiǎn)程度也越來(lái)越復(fù)雜，對(duì)計(jì)量的精確度要求越來(lái)越高，加之我國(guó)大部分商業(yè)銀行存在內(nèi)控制度不健全、管理技術(shù)弱以及業(yè)務(wù)操作人員技術(shù)落后等問(wèn)題，所面臨的操作性風(fēng)險(xiǎn)較大，因此建立的經(jīng)濟(jì)資本管理體系不僅要涵蓋信用風(fēng)險(xiǎn)還要包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)及操作風(fēng)險(xiǎn)，才能夠全面準(zhǔn)確的反應(yīng)銀行風(fēng)險(xiǎn)情況，有利于進(jìn)行合理的資源配置。

(三)建立有效的經(jīng)濟(jì)資本運(yùn)行機(jī)制

商業(yè)銀行要在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和計(jì)量的基礎(chǔ)上，要按照各部門(mén)能夠承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行經(jīng)濟(jì)資本分配，建立經(jīng)濟(jì)資本管理體系，使之實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總量的約束以及價(jià)值創(chuàng)造的引導(dǎo)作用。隨著各部門(mén)業(yè)務(wù)的發(fā)展，各部門(mén)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)隨之變化，導(dǎo)致有些單位所需資本數(shù)量發(fā)生變化，在各部門(mén)之間建立經(jīng)濟(jì)資本調(diào)控機(jī)制，運(yùn)行過(guò)程中，充分利用經(jīng)濟(jì)資源，根據(jù)各部門(mén)業(yè)務(wù)的不同對(duì)經(jīng)濟(jì)資本的需求量進(jìn)行合理的調(diào)整。

(四)建立科學(xué)高效的績(jī)效考核機(jī)制

實(shí)施經(jīng)濟(jì)資本管理一個(gè)重要的作用是銀行內(nèi)部績(jī)效考核的重要依據(jù)，商業(yè)銀行要按照經(jīng)濟(jì)資本管理的要求，建立以RAROC和EVA為核心的績(jī)效考核體系。首先要改進(jìn)指標(biāo)設(shè)計(jì)提高計(jì)量精確度的可比性；其次建立不同產(chǎn)品、不同部門(mén)、不同客戶的經(jīng)濟(jì)資本指標(biāo)評(píng)價(jià)中心，要將RAROC和EVA考核從業(yè)務(wù)、部門(mén)、客戶等多個(gè)評(píng)估體出發(fā)，橫向發(fā)展，使績(jī)效評(píng)估更加準(zhǔn)確；最后建立與績(jī)效評(píng)估方法相適應(yīng)的激勵(lì)約束機(jī)制。除此以外，在進(jìn)行績(jī)效評(píng)估過(guò)程中，EVA指標(biāo)無(wú)法對(duì)無(wú)形資產(chǎn)、智力資本等財(cái)務(wù)資本以外的資本進(jìn)行有效的計(jì)量，因此需要引入非財(cái)務(wù)指標(biāo)來(lái)完善績(jī)效考核體系。

第6篇：商業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理范文

現(xiàn)行農(nóng)商行模式是改革的合理選擇

改革模式的選擇是科學(xué)發(fā)展的前提，針對(duì)北京農(nóng)信社和首都社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的現(xiàn)實(shí)，北京確定了選擇全市統(tǒng)一法人的股份制商業(yè)銀行改革模式。

農(nóng)商行模式是農(nóng)信社深化改革的必然要求。隨著北京經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展、經(jīng)濟(jì)水平的不斷提高，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)發(fā)生了很大的變化。農(nóng)村的城市化、農(nóng)業(yè)的產(chǎn)業(yè)化和農(nóng)民的市民化成為首都社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的必然途徑和發(fā)展目標(biāo)。

北京具有“大城市、小農(nóng)村”的特征，近五年來(lái)，北京市第一產(chǎn)業(yè)在GDP中的比重正在以每年約0.5個(gè)百分點(diǎn)的速度下降，2002年北京市第一產(chǎn)業(yè)增加值在GDP中的占比為3.1%，到2007年上半年，僅占0.9%。而非農(nóng)產(chǎn)業(yè)迅速發(fā)展，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)明顯升級(jí)，城鄉(xiāng)一體化程度已經(jīng)達(dá)到較高的水平。農(nóng)村對(duì)資金和金融服務(wù)的需求已經(jīng)不再局限于純農(nóng)業(yè)部門(mén)，來(lái)自于與農(nóng)業(yè)相關(guān)、經(jīng)濟(jì)附加值高的二三產(chǎn)業(yè)方面的需求日益增大，這種資金需求的多元化對(duì)農(nóng)信社的商業(yè)化、服務(wù)方式多樣化的需求也日益強(qiáng)烈。農(nóng)信社分散經(jīng)營(yíng)的合作體制與多級(jí)法人的管理體制已不能滿足市場(chǎng)化與專(zhuān)業(yè)化的現(xiàn)代“三農(nóng)”與新農(nóng)村建設(shè)的資金需求，因此，按現(xiàn)代股份制商業(yè)銀行模式對(duì)農(nóng)信社進(jìn)行改革成為一種必然需求。

采取股份制模式具有制度上的優(yōu)越性。在原有的合作制產(chǎn)權(quán)模式下，信用社“三會(huì)”制度有名無(wú)實(shí)，所有權(quán)主體現(xiàn)實(shí)缺位，民主管理流于形式，按照行政區(qū)劃設(shè)置的經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)，管理的行政色彩較濃，是一種家族式、粗放型的管理，缺乏基本的約束機(jī)制，不是現(xiàn)代的商業(yè)化、市場(chǎng)化與成本化管理，沒(méi)有現(xiàn)代的經(jīng)營(yíng)管理理念，經(jīng)營(yíng)管理水平底下，在產(chǎn)品、服務(wù)、人才儲(chǔ)備等各方面都無(wú)法與現(xiàn)代商業(yè)銀行相比，幾乎沒(méi)有任何競(jìng)爭(zhēng)性。

統(tǒng)一法人的農(nóng)商行是獨(dú)立的金融企業(yè)法人，在這種現(xiàn)代的股份制企業(yè)模式下，農(nóng)商行具有統(tǒng)一的規(guī)章制度、統(tǒng)一的業(yè)務(wù)品種、統(tǒng)一的工作流程、統(tǒng)一的信息化設(shè)施、統(tǒng)一的內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管理，可以集中人力、物力、財(cái)力制定統(tǒng)一的發(fā)展戰(zhàn)略，為相同的發(fā)展目標(biāo)而努力?？梢越鉀Q因?yàn)槎嗉?jí)法人帶來(lái)的各種弊端。從農(nóng)信社到農(nóng)商行不僅僅是翻牌與稱謂變化的問(wèn)題，更是質(zhì)的飛躍，是經(jīng)營(yíng)理念、機(jī)制體制、管理模式、服務(wù)方式、監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)等根本性的變化，股份制有著先天的優(yōu)越性。

建立科學(xué)先進(jìn)的機(jī)制促發(fā)展

建設(shè)現(xiàn)代商業(yè)銀行組織運(yùn)行架構(gòu)和經(jīng)營(yíng)管理機(jī)制。建設(shè)現(xiàn)代股份制商業(yè)銀行首先要求徹底改變農(nóng)信社時(shí)期較低級(jí)的經(jīng)營(yíng)管理體制，為此，北京農(nóng)商行著手建立起了“一級(jí)法人、統(tǒng)一管理、授權(quán)經(jīng)營(yíng)”的商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理架構(gòu)；建立起適應(yīng)現(xiàn)代商業(yè)銀行要求的組織體系，組建了8個(gè)專(zhuān)業(yè)委員會(huì)，實(shí)行專(zhuān)家治行，同時(shí)完善了總行各部門(mén)和各級(jí)支行新的“三定”方案；對(duì)原管轄支行實(shí)行扁平化管理，提高了全行網(wǎng)點(diǎn)資源整合和市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)、風(fēng)險(xiǎn)防范的能力。

為實(shí)現(xiàn)“花錢(qián)買(mǎi)機(jī)制”的改革目標(biāo)，真正達(dá)到現(xiàn)代股份制商業(yè)銀行的“神似”，北京農(nóng)商行引入了全成本經(jīng)營(yíng)管理理念和經(jīng)濟(jì)資本約束機(jī)制，在同業(yè)中首創(chuàng)總行部門(mén)執(zhí)行力考評(píng)、直管支行綜合績(jī)效考評(píng)、員工績(jī)效考評(píng)機(jī)制，構(gòu)建起了覆蓋總行各職能部門(mén)、各級(jí)支行和直至員工個(gè)人的一體化績(jī)效考評(píng)體系。同時(shí)，建立了市場(chǎng)化的用人選人機(jī)制，實(shí)行全行管理人員競(jìng)聘上崗制。

制定積極、先進(jìn)、可行的經(jīng)營(yíng)指標(biāo)和考評(píng)體系。經(jīng)營(yíng)指標(biāo)能夠科學(xué)、客觀、真實(shí)地反映和評(píng)價(jià)各個(gè)經(jīng)營(yíng)單位的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和管理能力，因此制定積極、先進(jìn)、可行的經(jīng)營(yíng)指標(biāo)，并配以科學(xué)的考核評(píng)價(jià)，是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的有力武器。一個(gè)科學(xué)的指標(biāo)和考核評(píng)價(jià)體系會(huì)達(dá)到使每個(gè)員工不用揚(yáng)鞭自?shī)^蹄的效果。

北京農(nóng)商行的經(jīng)營(yíng)指標(biāo)的制定遵循了以下幾個(gè)原則：一是各項(xiàng)指標(biāo)體現(xiàn)了“規(guī)模、效益、質(zhì)量”三者的協(xié)調(diào)；二是市場(chǎng)份額有所上升；三是指令性指標(biāo)與指導(dǎo)性指標(biāo)相結(jié)合；四是有積極性與先進(jìn)性，既不是高不可及，也不是輕輕松松就能完成；五是經(jīng)營(yíng)指標(biāo)層層分解落實(shí)到具體的責(zé)任主體。

當(dāng)然，如果只制定指標(biāo)，而沒(méi)設(shè)計(jì)有一個(gè)與之相配套的考核辦法，指標(biāo)往往不能起到它應(yīng)有的作用。因此，考核評(píng)價(jià)的結(jié)果不僅與員工的收入分配掛鉤，而且與管理人員的任用掛鉤。

逐步完善全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系。著名貨幣銀行家馬丁?西耶認(rèn)為，商業(yè)銀行“一直以來(lái)就是山頂上的城市”。前任花旗銀行行長(zhǎng)沃爾特?瑞琪頓也曾指出，“事實(shí)上，銀行家的責(zé)任就在于管理風(fēng)險(xiǎn)，無(wú)論是簡(jiǎn)單的抑或是復(fù)雜的，這就是銀行的業(yè)務(wù)?！爆F(xiàn)階段，我國(guó)商業(yè)銀行在信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)上都面臨新的挑戰(zhàn)，需要全面強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理觀念，以風(fēng)險(xiǎn)度量為基礎(chǔ)，以定價(jià)覆蓋風(fēng)險(xiǎn)成本和風(fēng)險(xiǎn)資本的配置為兩大管理手段，對(duì)三大風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行既專(zhuān)業(yè)分工又綜合統(tǒng)一的管理，逐步建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

北京農(nóng)商行高度重視風(fēng)險(xiǎn)管理，一是建立風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，建立了兩級(jí)稽核檢查機(jī)制，全面推行會(huì)計(jì)后督集中統(tǒng)一管理體制，設(shè)立了放款管理中心。二是建立風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)作體系。適當(dāng)上收貸款審批權(quán)限，建立貸款責(zé)任終身追究制度、新增貸款不良控制機(jī)制和規(guī)范貸款管理制度等控制不良貸款的長(zhǎng)效機(jī)制；全面推行信用等級(jí)評(píng)定制度；實(shí)施信貸、非信貸資產(chǎn)的全口徑風(fēng)險(xiǎn)管理，推行信貸資產(chǎn)九級(jí)分類(lèi)管理。三是進(jìn)行流程建設(shè)和規(guī)范化管理。清理、修訂和完善300多項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理制度；全面梳理300多項(xiàng)工作和業(yè)務(wù)流程。

以信息技術(shù)引領(lǐng)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展和管理提升。在信息時(shí)代，只有有效地運(yùn)用信息技術(shù)，才可能為商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)發(fā)展戰(zhàn)略提供可靠的保證。改制兩年來(lái)，北京農(nóng)商行信息化建設(shè)快速推進(jìn)。積極實(shí)施“以科技引領(lǐng)業(yè)務(wù)發(fā)展和管理提升”的理念，研發(fā)并上線財(cái)稅庫(kù)行橫向聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)、小額支付系統(tǒng)、財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)、外匯業(yè)務(wù)系統(tǒng)、網(wǎng)上銀行系統(tǒng)、農(nóng)信銀系統(tǒng)、股金管理系統(tǒng)和電子公文系統(tǒng)等，對(duì)核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行了全面優(yōu)化，完成主機(jī)更新?lián)Q代等工作，為加快業(yè)務(wù)發(fā)展，提高管理水平奠定了雄厚的科技基礎(chǔ)。

實(shí)施全成本管理提升核心競(jìng)爭(zhēng)力。全成本管理是從研究企業(yè)的投入產(chǎn)出入手，將現(xiàn)代計(jì)量經(jīng)濟(jì)學(xué)引入管理的先進(jìn)的企業(yè)管理方法，其核心是將企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中各個(gè)行為、各個(gè)產(chǎn)品、每一單體、每一機(jī)構(gòu)在任何時(shí)點(diǎn)、任何空間所發(fā)生的宏觀、微觀投入產(chǎn)出數(shù)據(jù)都轉(zhuǎn)化為一目了然的計(jì)量指標(biāo)，從而實(shí)現(xiàn)全方位、全過(guò)程、全主體、多層次、立體化的價(jià)值量數(shù)據(jù)管理模式。開(kāi)展全成本管理完全符合科學(xué)發(fā)展觀，充分體現(xiàn)了現(xiàn)代企業(yè)注重自身發(fā)展質(zhì)量、突出“以人為本”的理念、深入打造價(jià)值量管理機(jī)制的重要思想。

目前，北京農(nóng)商行已本著“先簡(jiǎn)后繁、先易后難、先物后人、加快進(jìn)度”的指導(dǎo)思想，積極投入了全成本管理項(xiàng)目的開(kāi)發(fā)建設(shè)，預(yù)計(jì)2008年中期上線運(yùn)行。全面啟動(dòng)的全成本管理系統(tǒng)建設(shè)，必將有利于完善成本有效控制和經(jīng)濟(jì)效益可比性，實(shí)現(xiàn)資源在各機(jī)構(gòu)、各部門(mén)、各崗位、各業(yè)務(wù)線之間的優(yōu)化配置，有利于對(duì)各機(jī)構(gòu)、各部門(mén)、各崗位員工的經(jīng)營(yíng)績(jī)效作出更精準(zhǔn)、更到位的量化評(píng)價(jià)；將使全行的整體評(píng)價(jià)體系更為科學(xué)、更具可執(zhí)行性；有利于推動(dòng)全員決策、實(shí)時(shí)決策、科學(xué)決策的有效運(yùn)行，實(shí)現(xiàn)管理精細(xì)化，從而實(shí)現(xiàn)農(nóng)商行又好又快發(fā)展。

統(tǒng)籌協(xié)調(diào)發(fā)展中的問(wèn)題

統(tǒng)籌協(xié)調(diào)商業(yè)化經(jīng)營(yíng)與政策性支農(nóng)，積極服務(wù)新農(nóng)村建設(shè)?！案闹撇桓南颉笔寝r(nóng)信社改革的基本原則，這就要求改革后的北京農(nóng)商行在走商業(yè)化道路的同時(shí)，要承擔(dān)政策性支農(nóng)的職能。這是農(nóng)商行經(jīng)營(yíng)發(fā)展的兩條渠道，只要把握好兩者之間的切合點(diǎn)，兩項(xiàng)工作都能做好，這就要求農(nóng)商行在全方面做好政策性支農(nóng)，服務(wù)新農(nóng)村建設(shè)的過(guò)程的同時(shí)，要堅(jiān)持商業(yè)化運(yùn)作，在防范風(fēng)險(xiǎn)的前提下找到新的發(fā)展機(jī)遇。我們認(rèn)為，現(xiàn)代農(nóng)業(yè)已經(jīng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)不是傳統(tǒng)落后的代名詞，而是蘊(yùn)含巨大商業(yè)機(jī)遇與現(xiàn)代科技的朝陽(yáng)產(chǎn)業(yè)，大有文章可作。

北京農(nóng)商行在這方面進(jìn)行了積極的探索，在支持新農(nóng)村建設(shè)和首都社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中取得了新成就。一是服務(wù)“三農(nóng)”的運(yùn)作模式邁上新臺(tái)階。努力整合政府和銀行的支農(nóng)資源，與10個(gè)郊區(qū)縣政府簽署以新農(nóng)村建設(shè)為重點(diǎn)的全面合作協(xié)議，與市農(nóng)委簽訂并實(shí)施了《新農(nóng)村建設(shè)合作協(xié)議》。二是“三農(nóng)”服務(wù)和產(chǎn)品實(shí)現(xiàn)新進(jìn)展。推廣“鳳凰鄉(xiāng)村游、體驗(yàn)新農(nóng)村”活動(dòng)；將帶有小額農(nóng)貸、消費(fèi)信貸等功能的先進(jìn)的網(wǎng)上銀行系統(tǒng)推向農(nóng)村市場(chǎng)；推出國(guó)內(nèi)首張糧食直補(bǔ)資金銀行卡――“鳳凰惠農(nóng)卡”。三是支農(nóng)服務(wù)機(jī)構(gòu)建設(shè)獲得歷史性突破。我行積極響應(yīng)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于在試點(diǎn)農(nóng)村地區(qū)設(shè)立金融機(jī)構(gòu)的號(hào)召，于2007年4月28日在湖北仙桃獨(dú)資設(shè)立了村鎮(zhèn)銀行。截至2007年9月末，全行涉農(nóng)貸款余額為421.89億元，比改制前增加100多億元，涉農(nóng)貸款余額在首都銀行同業(yè)中最高，占比達(dá)80%以上；農(nóng)戶貸款占全市農(nóng)戶貸款總量的100%；京郊10個(gè)區(qū)縣支行存貸款市場(chǎng)占有率都在30%以上，且逐年增長(zhǎng)，在當(dāng)?shù)劂y行同業(yè)中居首位。

科學(xué)規(guī)劃好當(dāng)前目標(biāo)與長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展，制定切實(shí)可行的發(fā)展戰(zhàn)略。商業(yè)銀行的當(dāng)前目標(biāo)與長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展是對(duì)立統(tǒng)一的關(guān)系。能否處理好兩者的關(guān)系，是檢驗(yàn)一家銀行成熟與否的重要標(biāo)準(zhǔn)。在任何情況下，商業(yè)銀行的當(dāng)前目標(biāo)都必須服從、服務(wù)于長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展，要在長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的戰(zhàn)略下，努力構(gòu)筑良好的業(yè)務(wù)發(fā)展模式，這就需要商業(yè)銀行制定科學(xué)的發(fā)展戰(zhàn)略。

發(fā)展戰(zhàn)略對(duì)于銀行來(lái)說(shuō)至關(guān)重要。沒(méi)有科學(xué)、合理、符合銀行實(shí)際需要的發(fā)展戰(zhàn)略和發(fā)展規(guī)劃，就不好協(xié)調(diào)當(dāng)前目標(biāo)與長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的關(guān)系，各項(xiàng)工作就會(huì)失去章法，也就會(huì)變得非常盲目。發(fā)展戰(zhàn)略應(yīng)包括三層含義：一是要確定一定時(shí)期的發(fā)展目標(biāo)；二是發(fā)展戰(zhàn)略每年要有重點(diǎn)；三是要通過(guò)有效機(jī)制保障完成。

北京農(nóng)商行成立不久就制定了三年發(fā)展規(guī)劃和發(fā)展戰(zhàn)略，主要包括三個(gè)目標(biāo)，一是規(guī)模類(lèi)指標(biāo)，爭(zhēng)取三年翻一番；二是效益類(lèi)指標(biāo)，處于北京同業(yè)平均水平。三是質(zhì)量類(lèi)指標(biāo)，不良資產(chǎn)爭(zhēng)取三年內(nèi)降到全市的中等水平。從經(jīng)營(yíng)和管理等方面基本達(dá)到全國(guó)性股份制商業(yè)銀行的標(biāo)準(zhǔn)，具備在異地設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的基本條件，從而實(shí)現(xiàn)跨區(qū)域發(fā)展；爭(zhēng)取基本達(dá)到銀行上市的條件，做好引進(jìn)境內(nèi)、外戰(zhàn)略投資者的準(zhǔn)備工作。在三年發(fā)展規(guī)劃的基礎(chǔ)上，北京農(nóng)商行確定“全面規(guī)范”、“創(chuàng)新提升”及“全面發(fā)展”分別為這三年的工作重點(diǎn)。沒(méi)有三年發(fā)展規(guī)劃和每年的工作重點(diǎn)，就不可能系統(tǒng)地實(shí)施農(nóng)商行發(fā)展的整體布局和資源配置，也就只能停留在低端、低層次的經(jīng)營(yíng)管理和發(fā)展水平上。

處理好速度、規(guī)模、質(zhì)量和效益的關(guān)系，確保穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和可持續(xù)發(fā)展。注重短期盈利，具有不同程度的“速度情結(jié)”和“規(guī)模沖動(dòng)”是許多商業(yè)銀行難逾越的發(fā)展方式，往往導(dǎo)致一系列內(nèi)生性風(fēng)險(xiǎn)，最終制約商業(yè)銀行進(jìn)一步發(fā)展。因此，現(xiàn)代商業(yè)銀行必須高度重視速度、規(guī)模與質(zhì)量、效益的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，要運(yùn)用資本收益率或經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）等風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整收益的方法，在資本有限性的約束下，進(jìn)行科學(xué)的資本管理，擴(kuò)大相對(duì)規(guī)模，進(jìn)而獲取經(jīng)過(guò)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整、質(zhì)量過(guò)濾以后的真實(shí)利潤(rùn)最大化，這是國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理者面臨的一個(gè)重大現(xiàn)實(shí)課題。因此，銀行發(fā)展速度與規(guī)模必須以獲取長(zhǎng)期效益為目標(biāo)，效益目標(biāo)又必須以發(fā)展質(zhì)量為前提，只有保證了質(zhì)量，效益才是真實(shí)的、持久的。從這個(gè)意義上說(shuō)，質(zhì)量是商業(yè)銀行的生命線，也可以說(shuō)“質(zhì)量是發(fā)展的第一主題”。

北京農(nóng)商行通過(guò)資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)的有效管理與科學(xué)決策，全面協(xié)調(diào)全行資產(chǎn)負(fù)債與中間業(yè)務(wù)發(fā)展，以發(fā)展質(zhì)量為第一主題，堅(jiān)持發(fā)展速度與規(guī)模符合風(fēng)險(xiǎn)可控的原則，并嚴(yán)格按照人民銀行和銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，積極推進(jìn)各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理工作，資產(chǎn)質(zhì)量明顯改善，資本充足率始終保持在8%以上，貸款損失準(zhǔn)備充足率達(dá)到100%以上，到2007年年底，監(jiān)管部門(mén)的16項(xiàng)監(jiān)管指標(biāo)有11項(xiàng)達(dá)標(biāo)，這對(duì)于從零起步的農(nóng)商行來(lái)說(shuō)是不小的成就。

調(diào)整優(yōu)化核心業(yè)務(wù)與其他業(yè)務(wù)間的結(jié)構(gòu)。個(gè)人業(yè)務(wù)發(fā)展緩慢，占比較低是國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的普遍現(xiàn)象，面對(duì)金融全球化與資本監(jiān)管的硬約束，商業(yè)銀行必須進(jìn)行業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整，實(shí)現(xiàn)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的均衡發(fā)展，全面提高非資本性收入，促進(jìn)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和可持續(xù)發(fā)展。

北京農(nóng)商行自成立以來(lái)，堅(jiān)持“立足城鄉(xiāng)、服務(wù)三農(nóng)、服務(wù)中小企業(yè)、服務(wù)市民百姓”的市場(chǎng)定位，著力構(gòu)建有特色、現(xiàn)代型股份制商業(yè)銀行，各項(xiàng)業(yè)務(wù)均衡發(fā)展。獲得了外匯業(yè)務(wù)、銀監(jiān)會(huì)信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)、財(cái)政部?jī)?chǔ)蓄國(guó)債（電子式）試點(diǎn)銀行資格等多項(xiàng)業(yè)務(wù)資格；推出了在安全、便捷以及特色功能等多方面都有重大創(chuàng)新的“金鳳凰網(wǎng)銀”；積極適應(yīng)金融業(yè)綜合化經(jīng)營(yíng)的前沿趨勢(shì)，組建了投資銀行部，穩(wěn)步推進(jìn)北京農(nóng)商行發(fā)展方式和業(yè)務(wù)模式的戰(zhàn)略性轉(zhuǎn)型；尤其是在資金與債券業(yè)務(wù)方面發(fā)展迅速，2006年末，全行債券余額583.66億元，交易額達(dá)15964億元，交易綜合指數(shù)全國(guó)同業(yè)排名第8位，較上年同期提升10位。成功取得了財(cái)政部、中國(guó)人民銀行憑證式國(guó)債和記賬式國(guó)債承銷(xiāo)團(tuán)成員資格，首次銷(xiāo)售憑證式國(guó)債取得圓滿成功，創(chuàng)全國(guó)農(nóng)信社系統(tǒng)之先。

第7篇：商業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理范文

關(guān)鍵詞：大數(shù)據(jù)思維；商業(yè)銀行；信息整合；產(chǎn)品管理

隨著外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境的改變，商業(yè)銀行在傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)中的存貸利差優(yōu)勢(shì)日趨縮小，拓展業(yè)務(wù)格局、完善業(yè)務(wù)體系、創(chuàng)新業(yè)務(wù)模式已成為銀行打造核心競(jìng)爭(zhēng)能力的重要要素。而大數(shù)據(jù)、云計(jì)算、智能整合等對(duì)接互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)優(yōu)勢(shì)的發(fā)展路徑，則是銀行謀求變革、創(chuàng)新發(fā)展、拓展利潤(rùn)空間、提升經(jīng)營(yíng)管理水平的重要抓手。

一、引入大數(shù)據(jù)思維的意義

（一）拓展客戶渠道

引入大數(shù)據(jù)思維，可對(duì)存量客戶進(jìn)行深度分析、整合，更有助于獲取新客戶。通過(guò)對(duì)客戶的結(jié)構(gòu)化、半結(jié)構(gòu)化、非結(jié)構(gòu)化信息進(jìn)行集中分析，可使銀行更理解客戶的真實(shí)需求，進(jìn)而優(yōu)化服務(wù)體驗(yàn)與營(yíng)銷(xiāo)內(nèi)容，構(gòu)筑起交互式雙向互動(dòng)鏈條，獲取更多有效客戶。

（二）細(xì)化經(jīng)營(yíng)管理模式

隨著金融脫媒趨勢(shì)加速，互聯(lián)網(wǎng)與科技對(duì)銀行業(yè)的影響日趨深入，客戶面臨的產(chǎn)品選擇日趨豐富，客戶對(duì)產(chǎn)品消費(fèi)與資金管理的需求日趨多元，傳統(tǒng)的以存貸利差為利潤(rùn)核心的粗放式經(jīng)營(yíng)管理模式已難以適應(yīng)當(dāng)下的激烈競(jìng)爭(zhēng)。將大數(shù)據(jù)思維貫穿于覆蓋資產(chǎn)端、負(fù)債端的全面鏈條，可助力銀行將資產(chǎn)規(guī)?；芾磙D(zhuǎn)變?yōu)橘Y產(chǎn)效率化、增值化、精細(xì)化、品牌化管理，剝離低效率資產(chǎn)，強(qiáng)化產(chǎn)品輸出，打造核心實(shí)力。

（三）提升風(fēng)險(xiǎn)管理水平

在現(xiàn)代銀行經(jīng)營(yíng)管理工作中，客戶存量豐富，且客戶的信息變化速度很快，其核心業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)指標(biāo)、關(guān)聯(lián)企業(yè)、資產(chǎn)質(zhì)量、未來(lái)現(xiàn)金流預(yù)期等要素的變遷均存在較強(qiáng)的時(shí)效性特征。應(yīng)用大數(shù)據(jù)思維，則可以整合歷史情況、平衡當(dāng)前數(shù)據(jù)、挖掘未來(lái)信息，進(jìn)而構(gòu)筑起縱橫聯(lián)動(dòng)的立體化、多維度風(fēng)險(xiǎn)管理體系，有效管控風(fēng)險(xiǎn)源頭，提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

二、應(yīng)用大數(shù)據(jù)思維的基本策略

（一）打造集成式產(chǎn)品線

立足銀行在產(chǎn)品設(shè)計(jì)、資金管理、風(fēng)險(xiǎn)防控等方面的優(yōu)勢(shì)，打造集成式產(chǎn)品線，可為客戶提供開(kāi)放、多元、立體的產(chǎn)品與服務(wù)，有效整合“信息流”與“資金流”。比如，工商銀行推出的“電子供應(yīng)鏈”產(chǎn)品、中信銀行研發(fā)的“上下融通”產(chǎn)品、平安銀行的供應(yīng)鏈金融2.0系統(tǒng)等，就是通過(guò)整合企業(yè)在供應(yīng)鏈中的交易信息，動(dòng)態(tài)管理其現(xiàn)金流量，以上下游企業(yè)的核心商品為授信著力點(diǎn)，打造貫穿整條供應(yīng)鏈的集成式授信產(chǎn)品，實(shí)現(xiàn)了價(jià)值共享。此外，還可以對(duì)接大數(shù)據(jù)思維，打造“商圈類(lèi)”集成式授信產(chǎn)品。即在存量客戶中挖掘出某個(gè)商業(yè)集合體中的核心企業(yè)，以其自身所有的產(chǎn)品資源與資金流為主導(dǎo)，對(duì)接其周邊企業(yè)，圍繞此客戶生態(tài)圈，整合海量數(shù)據(jù)，并利用數(shù)據(jù)分析結(jié)果高效篩選新客戶，科學(xué)防控風(fēng)險(xiǎn)，打造出輕資產(chǎn)產(chǎn)品線。通過(guò)構(gòu)筑此類(lèi)集成式產(chǎn)品線，為客戶提品增值、資產(chǎn)管理、融資保理、綜合授信、信息咨詢等綜合服務(wù)，以開(kāi)放的產(chǎn)品體系有效降低溝通與營(yíng)銷(xiāo)成本，提高授信效率，簡(jiǎn)化產(chǎn)品審批環(huán)節(jié)，加快客戶資金回流速度，形成集成優(yōu)勢(shì)，節(jié)約管理資源。

（二）全面整合客戶信息

科學(xué)地獲取、分析客戶，打造交互式溝通模式，進(jìn)而使客戶對(duì)銀行整體品牌產(chǎn)生認(rèn)同感、建立忠誠(chéng)度，才能使產(chǎn)品營(yíng)銷(xiāo)、品牌價(jià)值輸出、內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理等其他環(huán)節(jié)成為有本之木、有源之水。而大數(shù)據(jù)具有數(shù)量大、數(shù)據(jù)類(lèi)型多樣、時(shí)效性強(qiáng)、價(jià)值密度低、真實(shí)性難保證這五個(gè)顯著特征，在應(yīng)用大數(shù)據(jù)思維整合客戶信息、描摹客戶藍(lán)圖時(shí)，要格外注意對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行科學(xué)收集、篩選、加工、分析、分享，保證數(shù)據(jù)整合的系統(tǒng)性、專(zhuān)業(yè)性、精準(zhǔn)性、有效性、時(shí)效性、實(shí)踐性。一方面，要積極拓展合作渠道，對(duì)接人民銀行及第三方征信機(jī)構(gòu)、稅務(wù)與工商等行政管理部門(mén)掌握的企業(yè)信息，結(jié)合銀行內(nèi)部獲取的企業(yè)現(xiàn)金流量沿革、大額資金流向、銷(xiāo)售與成本數(shù)據(jù)變遷、主營(yíng)業(yè)務(wù)及管理人員變化等信息，動(dòng)態(tài)整合數(shù)據(jù)，實(shí)時(shí)調(diào)整服務(wù)模式和產(chǎn)品戰(zhàn)略。另一方面，還可以進(jìn)一步深挖用戶習(xí)慣，以情景慣性、用戶屬性、使用習(xí)慣與偏好等多個(gè)考量要素分解客戶需求，使產(chǎn)品設(shè)計(jì)、營(yíng)銷(xiāo)、管理、反饋等環(huán)節(jié)更加精準(zhǔn)、到位，進(jìn)而提高資源利用效率，將“以人為本”的服務(wù)理念融入差異化、個(gè)性化、多樣化服務(wù)中，提高客戶粘性，打造品牌效應(yīng)。

（三）構(gòu)筑智能驅(qū)動(dòng)體系

將大數(shù)據(jù)思維應(yīng)用于銀行經(jīng)營(yíng)管理的多個(gè)環(huán)節(jié)，使智能分析、數(shù)據(jù)整合成為銀行發(fā)展的內(nèi)在驅(qū)動(dòng)力，可更好地發(fā)揮信息化優(yōu)勢(shì)。一方面，要縱向聯(lián)動(dòng)產(chǎn)品設(shè)計(jì)、客戶營(yíng)銷(xiāo)、風(fēng)險(xiǎn)管控、定價(jià)管理等多個(gè)內(nèi)部經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)，將量化分析思維貫穿于多個(gè)環(huán)節(jié)，做到數(shù)據(jù)采集、加工、分析、反饋一體化，實(shí)現(xiàn)交互管理。另一方面，要橫向聯(lián)動(dòng)多個(gè)職能部門(mén)，強(qiáng)化溝通機(jī)制，不斷對(duì)產(chǎn)品模式和客戶評(píng)級(jí)進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整，構(gòu)筑實(shí)時(shí)化、智能化業(yè)務(wù)驅(qū)動(dòng)體系。

三、結(jié)束語(yǔ)

在科技高速發(fā)展的信息時(shí)代，信息技術(shù)為銀行業(yè)的發(fā)展帶來(lái)了新機(jī)遇，也帶來(lái)了新挑戰(zhàn)。引入大數(shù)據(jù)管理思維，深挖數(shù)據(jù)價(jià)值、實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)增值，對(duì)提升當(dāng)前商業(yè)銀行的綜合競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力具有重要的實(shí)踐性意義。打造集成式產(chǎn)品線、整合客戶信息、構(gòu)筑智能驅(qū)動(dòng)體系等策略的應(yīng)用，可助力商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)精細(xì)化管理，提高經(jīng)營(yíng)管理水平，為銀行的持續(xù)發(fā)展注入源源不斷的生命力。

參考文獻(xiàn)：

[1]王萍.大數(shù)據(jù)時(shí)代商業(yè)銀行轉(zhuǎn)型發(fā)展[J].商場(chǎng)現(xiàn)代化,2016，(30):139-140.

第8篇：商業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理范文

一、導(dǎo)致銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)存在的主要原因

1.銀行不良貸款率高

銀行經(jīng)營(yíng)管理存在的風(fēng)險(xiǎn)很多，對(duì)銀行影響最嚴(yán)重的是資產(chǎn)的質(zhì)量。銀行資產(chǎn)質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)樹(shù)妖是因?yàn)椴涣假J款引起的。根據(jù)相關(guān)調(diào)查數(shù)據(jù)顯示我國(guó)商業(yè)銀行的不良貸款率是國(guó)際銀行不良貸款率出現(xiàn)的八倍到十六倍，這使得我國(guó)銀行資產(chǎn)質(zhì)量大大降低，銀行經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)性大大提高。

2.銀行資金充足率低

我國(guó)工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)銀行、建設(shè)銀行的資產(chǎn)充足率都較低，根據(jù)巴塞爾協(xié)議規(guī)定，銀行資產(chǎn)充足率最低為8，而我國(guó)的四大銀行中只有中國(guó)銀行高于巴塞爾協(xié)議中規(guī)定的最小資產(chǎn)充足率，其他三家銀行中中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行的資產(chǎn)充足率僅僅只有1.44。銀行資金充足率低的情況使得銀行信用脫離國(guó)家信用之后，就基本不能夠承擔(dān)任何銀行風(fēng)險(xiǎn)。

3.銀行貨幣政策傳導(dǎo)機(jī)制不暢通

我國(guó)銀行經(jīng)營(yíng)管理因?yàn)閲?yán)重的貨幣政策傳導(dǎo)機(jī)制不流通而導(dǎo)致了“宏觀緊”與“微觀松”兩大貸款現(xiàn)狀。“宏觀松”指的是銀行對(duì)國(guó)家的宏觀貨幣政策的實(shí)施力度較大，對(duì)宏觀政策的審核較為松懈，因此企業(yè)及個(gè)人根據(jù)國(guó)家的宏觀政策向銀行提出貸款的要求較為較容易實(shí)現(xiàn)。而相對(duì)應(yīng)的“微觀緊”指的是國(guó)家頒布的微觀貨幣政策的實(shí)施力度較小，銀行對(duì)于微觀貨幣政策提出的銀行貸款的審核十分嚴(yán)格，微觀政策貨幣傳導(dǎo)機(jī)制實(shí)施不暢通?！拔⒂^緊”的這種現(xiàn)狀使得我國(guó)許多中小企業(yè)及個(gè)人創(chuàng)業(yè)因?yàn)殂y行貸款審核嚴(yán)格而造成資金周轉(zhuǎn)困難，這些中小企業(yè)及個(gè)人創(chuàng)業(yè)也因?yàn)橘Y金的限制而使得其發(fā)展受到極大的限制。

4.銀行利率制度不科學(xué)

我國(guó)銀行的利率實(shí)質(zhì)上是一種管制利率制度，銀行實(shí)施的這種管制利率制度限制了資金借貸雙方供求關(guān)系的發(fā)展，銀行資金的配置也受到極大的限制。雖然目前我國(guó)已經(jīng)逐漸實(shí)施利率改革，允許利率市場(chǎng)化。在銀行利率市場(chǎng)化改革之后，各銀行之間的利率出現(xiàn)了一定的差異，但這種基于管制利率機(jī)制的銀行利率制度改革的實(shí)際意義不大，及時(shí)銀行貸款的利率上調(diào)一百百分點(diǎn)，經(jīng)過(guò)計(jì)算之后的實(shí)際利率百分點(diǎn)也不會(huì)超過(guò)十太多。這種基于管制的銀行利率制度，中小型企業(yè)及個(gè)人很難真正意義上的貸款實(shí)現(xiàn)資金配置與周轉(zhuǎn)。

5.銀行資產(chǎn)負(fù)債數(shù)量結(jié)構(gòu)存在問(wèn)題

銀行資產(chǎn)負(fù)債數(shù)量結(jié)構(gòu)主要存在四個(gè)方面額問(wèn)題。第一，銀行貸款負(fù)債率高，國(guó)外銀行的貸款負(fù)債率一般僅僅在百分之五十左右，而我國(guó)銀行的貸款負(fù)債率遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于百分之五十，其已經(jīng)達(dá)到百分之七十五左右。第二，我國(guó)銀行的貸款集中度非常之高，其中我國(guó)四大商業(yè)銀行的貸款占百分之八十，集中了我國(guó)大部分的貸款比例，且貸款的企業(yè)多半為國(guó)有企業(yè)，但國(guó)有企業(yè)貸款的資產(chǎn)增產(chǎn)值卻十分之低，這使得我國(guó)銀行貸款出現(xiàn)了投入多，收入少而引起的資產(chǎn)回收率低的現(xiàn)狀。再加之我國(guó)企業(yè)管理存在問(wèn)題，許多企業(yè)因?yàn)榻?jīng)營(yíng)不善而尋找企業(yè)管理的空擋，以破產(chǎn)等行為逃避銀行追債，銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)大大提高。第三，據(jù)相關(guān)統(tǒng)計(jì)顯示，我國(guó)銀行的準(zhǔn)備率十分之低，其中只有準(zhǔn)備率能夠超過(guò)3的中國(guó)銀行，其余的銀行準(zhǔn)備率基本在0.2左右。第四，我國(guó)銀行的貸存款比率過(guò)高，超貸現(xiàn)象十分嚴(yán)重。

二、銀行經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)解決措施探究

1.加強(qiáng)銀行地區(qū)分支機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)管理

隨著現(xiàn)代銀行數(shù)量的不斷增加，在各地區(qū)銀行的網(wǎng)點(diǎn)越來(lái)越多，我國(guó)銀行的覆蓋率也越來(lái)越大，但同時(shí)隨著銀行分支機(jī)構(gòu)的不斷增加，銀行分支機(jī)構(gòu)管理中暴露出的問(wèn)題也越來(lái)越多，因此銀行應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)市縣級(jí)分支機(jī)構(gòu)的銀行網(wǎng)點(diǎn)的銀行職員工作情況、銀行業(yè)務(wù)開(kāi)展情況、銀行資金管理情況進(jìn)行嚴(yán)格的監(jiān)督與審核檢查，以幫助市縣級(jí)銀行分支網(wǎng)點(diǎn)積極開(kāi)展銀行業(yè)務(wù)及工作。市縣級(jí)銀行分支網(wǎng)點(diǎn)存在許多職權(quán)。責(zé)任、資金分管不明的現(xiàn)狀，其不僅不利于銀行職工的管理，其也不利于銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)及工作的開(kāi)展，從而增加了銀行經(jīng)營(yíng)管理的風(fēng)險(xiǎn)。市縣級(jí)銀行分支網(wǎng)點(diǎn)的人事管理應(yīng)該給予其獨(dú)立的人事管理權(quán)利，以幫助市縣級(jí)銀行分支網(wǎng)點(diǎn)根據(jù)自己的實(shí)際情況及業(yè)務(wù)需求進(jìn)行人事調(diào)配。市縣級(jí)銀行分支網(wǎng)點(diǎn)專(zhuān)業(yè)能力及專(zhuān)業(yè)素養(yǎng)的提升也十分重要，因此銀行總部應(yīng)該嚴(yán)格審核各分支網(wǎng)點(diǎn)開(kāi)設(shè)的條件，并定期對(duì)銀行分支網(wǎng)點(diǎn)職工進(jìn)行專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)，以提升銀行職員的業(yè)務(wù)能力。

2.提升銀行工作人員的工作素養(yǎng)

銀行職工的工作素養(yǎng)十分重要。銀行的金錢(qián)交易有很多，但是銀行的存貸款應(yīng)該嚴(yán)格根據(jù)銀行的規(guī)章制度進(jìn)行，特別是借貸款。銀行貸款要對(duì)貸款人的條件及資格進(jìn)行嚴(yán)格的審核，以控制銀行貸款的風(fēng)險(xiǎn)。而現(xiàn)代銀行職員以權(quán)謀私的現(xiàn)狀越來(lái)越嚴(yán)重。銀行職員利用其職位的便利，私自放寬銀行貸款的額度，放松銀行貸款的審核，因此造成了銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)性增加。銀行職員這種以權(quán)謀私的現(xiàn)狀導(dǎo)致真正需要貸款資金周轉(zhuǎn)的中小企業(yè)及個(gè)體戶得不到貸款名額，這些企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理得不到資金的支持，這不僅影響了這些中小企業(yè)的發(fā)展，還降低了銀行資金的利用效率，違背了銀行貸款的資金扶持及資金科學(xué)配置的原則，增加了銀行貸款的風(fēng)險(xiǎn)性。由此可見(jiàn)，銀行職工的工作素養(yǎng)對(duì)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展及社會(huì)資金的科學(xué)配置十分重要，銀行應(yīng)該重視銀行職員工作素養(yǎng)及道德素養(yǎng)的提升，讓銀行職員明確規(guī)范銀行業(yè)務(wù)操作的重要性，提升銀行職員的思想道德水平，端正銀行職員的工作態(tài)度，培養(yǎng)銀行職員的責(zé)任意識(shí)，以幫助銀行職員嚴(yán)格按照銀行規(guī)定規(guī)范操作銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)，進(jìn)而降低銀行經(jīng)營(yíng)管理的風(fēng)險(xiǎn)性，提升社會(huì)資金的利用率。此外，銀行職員的業(yè)務(wù)能力也十分重要。銀行經(jīng)營(yíng)管理對(duì)人員專(zhuān)業(yè)能力要求很高，銀行應(yīng)該積極引進(jìn)專(zhuān)業(yè)能力強(qiáng)的優(yōu)秀人才，以幫助更好的拓展銀行的業(yè)務(wù)。

3.加強(qiáng)銀行人事及貸存款工作管理，加強(qiáng)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制

貸存款占據(jù)銀行業(yè)務(wù)的主要份額，因此銀行應(yīng)該科學(xué)管理貸存款業(yè)務(wù)，以幫助銀行貸存款業(yè)務(wù)更加科學(xué)有效的管理，進(jìn)而幫助銀行經(jīng)營(yíng)管理工作更好開(kāi)展。銀行貸存款業(yè)務(wù)的主要目的是對(duì)社會(huì)資金進(jìn)行科學(xué)的配置與使用，增加資金的增值率。同時(shí)銀行的貸款業(yè)務(wù)也是銀行經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)的主要來(lái)源，控制銀行貸款的風(fēng)險(xiǎn)性就能夠在一定程度上降低銀行的經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)，因此加強(qiáng)銀行存貸款管理，控制銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于銀行經(jīng)營(yíng)與社會(huì)資金的優(yōu)化配置十分重要。

第9篇：商業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理范文

一、抵債資產(chǎn)管理和處置中存在的主要問(wèn)題

商業(yè)銀行對(duì)于回收的抵債資產(chǎn)，由于缺乏專(zhuān)門(mén)人才和對(duì)

實(shí)物管理的有效措施及經(jīng)驗(yàn)，加上國(guó)家處理抵債資產(chǎn)的政策不到位，其管理狀況令人堪憂，處置變現(xiàn)前景也不容樂(lè)觀。主要表現(xiàn)在：

（一）抵債資產(chǎn)的受償價(jià)格大大高于其實(shí)際價(jià)格，價(jià)值背離相當(dāng)嚴(yán)重。商業(yè)銀行收回的抵債物中，絕大多數(shù)是質(zhì)次價(jià)高、物所不值、物不足值。原因：一是借款企業(yè)發(fā)生經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，出現(xiàn)虧損、倒閉等情況時(shí)，用于抵債的資產(chǎn)往往可選擇性差，甚至無(wú)從選擇；二是評(píng)估機(jī)構(gòu)在對(duì)抵債資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估時(shí)，受利益驅(qū)動(dòng)的影響（評(píng)估費(fèi)用按評(píng)估額的一定比例收?。?，往往高估抵債資產(chǎn)的價(jià)值；三是某些債務(wù)人利用以物抵債作為逃廢銀行債務(wù)或變相牟利的手段等等。

（二）抵債資產(chǎn)保管難，形成現(xiàn)實(shí)損失和潛在損失的威脅日益加大。商業(yè)銀行回收的抵債資產(chǎn)大多集中在基層行，由于人員少，專(zhuān)業(yè)人才缺乏、場(chǎng)地有限等原因，基層行無(wú)法設(shè)立專(zhuān)人保管，也無(wú)法提供抵債資產(chǎn)的存放場(chǎng)所，難以實(shí)施有效管理。同時(shí)，商業(yè)銀行現(xiàn)行的對(duì)抵債資產(chǎn)的操作規(guī)程也沒(méi)有明確該部分資產(chǎn)由哪個(gè)部門(mén)負(fù)責(zé)管理，結(jié)果形成誰(shuí)都管、誰(shuí)也管不好的尷尬局面，使得抵債資產(chǎn)隨著時(shí)間的流逝，逐漸發(fā)生不同程度的自然損失和人為損失。

（三）抵債資產(chǎn)手續(xù)不全、權(quán)屬不清，處置政策不明確，難以處置變現(xiàn)。據(jù)筆者調(diào)查，有相當(dāng)多的抵債資產(chǎn)案例存在手續(xù)不健全、權(quán)屬不清晰的情況，這其中既有主觀方面的原因，也有客觀因素。主觀上，銀行缺乏專(zhuān)業(yè)人員和專(zhuān)門(mén)技術(shù)手段，無(wú)法辨別質(zhì)量?jī)?yōu)劣、產(chǎn)品真?zhèn)?，難以鑒別相關(guān)權(quán)屬文件的真實(shí)性和有效性，同時(shí)，也存在著新官不理舊賬，認(rèn)為不良資產(chǎn)是前任造成的，去處置會(huì)揭前任的短，因而不積極采取措施落實(shí)抵債資產(chǎn)的相關(guān)手續(xù)、不努力追索抵債資產(chǎn)權(quán)屬文件現(xiàn)象。客觀上，一方面許多相關(guān)政策不明確、不配套，制度規(guī)定滯后。如損失額度、比例的管理權(quán)限不明確，呆賬核銷(xiāo)的損失出口無(wú)規(guī)定等。另一方面借款人、地方政府及其他有關(guān)部門(mén)為了各自的利益，極力促成企業(yè)以質(zhì)次價(jià)高的資產(chǎn)了結(jié)銀企之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，無(wú)形中給商業(yè)銀行處置變現(xiàn)抵債資產(chǎn)埋下了隱患。

（四）抵債資產(chǎn)的處置變現(xiàn)費(fèi)用高、稅負(fù)重。商業(yè)銀行在信貸資金運(yùn)作過(guò)程中，已按稅法有關(guān)規(guī)定分別繳納了印花稅、營(yíng)業(yè)稅和所得稅。在抵債資產(chǎn)的處置變現(xiàn)過(guò)程中，交通工具仍要按變現(xiàn)額的6%、其他資產(chǎn)按4%繳納增值稅。另外，還要繳納諸如評(píng)估費(fèi)、過(guò)戶費(fèi)、產(chǎn)權(quán)登記費(fèi)、變更費(fèi)，營(yíng)業(yè)稅、城建稅及教育費(fèi)附加、契稅、土地增值稅等等。如果抵債資產(chǎn)經(jīng)拍賣(mài)公司拍賣(mài)，還要按拍賣(mài)收入的5%給拍賣(mài)公司提取傭金。更有甚者，某些抵債資產(chǎn)還存在著原所有權(quán)人的各種欠費(fèi)（稅）需銀行補(bǔ)交的問(wèn)題?？偟乃銇?lái)，抵債資產(chǎn)處置變現(xiàn)需繳納的各種稅費(fèi)占到變現(xiàn)額地20%以上，進(jìn)一步增加了商業(yè)銀行的資產(chǎn)損失。

二、對(duì)策及建議

借款人或擔(dān)保人無(wú)力以貨幣資金償還商業(yè)銀行貸款，銀行采取回收抵債資產(chǎn)的方式來(lái)保全信貸資產(chǎn)，為盤(pán)活信貸資金開(kāi)辟了一條新的有效途徑。抵債資產(chǎn)的經(jīng)營(yíng)管理不同于一般銀行信貸資產(chǎn)管理，其關(guān)鍵環(huán)節(jié)在于資產(chǎn)的最終變現(xiàn)，即從實(shí)物（權(quán)利）資產(chǎn)向貨幣資產(chǎn)的最終轉(zhuǎn)換，變低效資產(chǎn)為有效資產(chǎn)。筆者認(rèn)為以資（產(chǎn)）抵貸（款）是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的必然產(chǎn)物，既有生存的條件，必將有一定的生命力。抵債資產(chǎn)對(duì)商業(yè)銀行保全信貸資產(chǎn)的不良影響，在工作中還不能根本杜絕，而且將是商業(yè)銀行今后面臨樹(shù)立市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的觀念，建立一整套適應(yīng)現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)規(guī)律的有效機(jī)制。

（一）做好抵債資產(chǎn)回收工作，是處置抵債資產(chǎn)的基礎(chǔ)。商業(yè)銀行要加強(qiáng)對(duì)貸款企業(yè)的監(jiān)控，密切關(guān)注企業(yè)經(jīng)營(yíng)動(dòng)態(tài)，從而掌握保全資產(chǎn)的最佳時(shí)機(jī)。在具體實(shí)踐中，對(duì)破產(chǎn)企業(yè)要依法及時(shí)進(jìn)行清收，清收要快速，否則抵貸資產(chǎn)可能被轉(zhuǎn)移或損害；對(duì)抵貸資產(chǎn)的評(píng)估價(jià)格要嚴(yán)格把握，既不能低價(jià)高估，做到公平、公開(kāi)、公正，防止道德風(fēng)險(xiǎn)；抵貸資產(chǎn)的手續(xù)要齊全、完備、合法。