金融風(fēng)險控制管理精選(九篇)

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第1篇：金融風(fēng)險控制管理范文

1金融風(fēng)險的來源

金融風(fēng)險來自于多個層面，其影響因素眾多，但其主要誘因來自三個方面。第一，市場風(fēng)險。隨著我國改革開放不斷深入、經(jīng)濟全球化不斷加深，金融市場受國內(nèi)外經(jīng)濟影響十分明顯。在國內(nèi)，經(jīng)濟雖然不斷增長，但增長的內(nèi)動力不足，特別是房產(chǎn)泡沫掩蓋下的經(jīng)濟問題逐漸顯露出來，經(jīng)濟發(fā)展中的一些矛盾開始突出，國內(nèi)金融風(fēng)險不斷增加。在國際上，繼亞洲金融風(fēng)暴之后，美國次貸危機的影響連綿不斷，致使國際金融市場熱錢涌動，曾一度“成就”我國的經(jīng)濟，很大一部分學(xué)者認為，一旦國際熱錢抽離中國，我國將出現(xiàn)巨大的金融動蕩。同時，隨著國際金融市場流動性的不斷增加，我國金融市場的不確定因素也在不斷增加，形成了較大的市場風(fēng)險。第二，經(jīng)營風(fēng)險。受我國經(jīng)濟發(fā)展速度、國家政策、匯率、金融業(yè)的發(fā)展等多方面影響，金融活動的不確定因素也在不斷增加，在經(jīng)營過程中，金融風(fēng)險的發(fā)生頻率也在不斷上升，金融活動的收益性更加難以把握，經(jīng)營風(fēng)險在不斷擴大。第三，技術(shù)風(fēng)險。隨著現(xiàn)代企業(yè)電子化、信息化的普及與發(fā)展，手機、電腦等交易平臺日益被廣大的經(jīng)濟主體所接受。然而隨著科技的發(fā)展，一些病毒軟件、黑客軟件日益隱蔽和危險，增加了金融活動的泄密可能。同時在金融交易中，超負荷的承載等問題也會引起網(wǎng)絡(luò)中斷、操作無效等問題，導(dǎo)致金融活動的失誤，引起一定的經(jīng)濟損失，造成金融風(fēng)險的加劇。

2金融風(fēng)險的防范

在金融風(fēng)險的防范中，首先，應(yīng)加大對金融活動的風(fēng)險評估。比如對客戶經(jīng)營能力和抵御風(fēng)險能力進行評估，確保資金投向的安全性。其次，做好企業(yè)的經(jīng)營狀況分析，對其經(jīng)營狀況進行嚴格的審核，確保金融風(fēng)險的最小化。再次，加強金融行業(yè)技術(shù)水平的發(fā)展，減少因技術(shù)問題導(dǎo)致金融風(fēng)險的可能性。此外，還應(yīng)加強金融市場建設(shè)，在逐步完善金融監(jiān)管的同時，減少政府對金融市場的直接干涉和控制，促進金融活動市場化、法制化不斷完善和健全?？傊?，任何經(jīng)濟活動都存在一定的風(fēng)險，對于金融風(fēng)險的管理我們應(yīng)該堅持科學(xué)的、謹慎的管理原則，增強業(yè)務(wù)能力，最大可能的規(guī)避可能存在的風(fēng)險。

3.財務(wù)控制

美國次貸危機引發(fā)了全球金融危機，我國上市企業(yè)也受到了相當大的影響，財務(wù)控制對企業(yè)資金的投入和收益有積極的意義，是確保資金投入正確性的關(guān)鍵，可提高企業(yè)資源配置的效益。首先，財務(wù)控制可幫助企業(yè)實現(xiàn)經(jīng)營目標，對企業(yè)決策做出了客觀評價。其次，財務(wù)控制可提高企業(yè)資金流動的安全性和收益性，減小企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險。再次，財務(wù)控制可以提高企業(yè)經(jīng)營的信息化、科學(xué)化及內(nèi)部控制能力。在全球化金融危機的環(huán)境下，不論是金融機構(gòu)還是上市企業(yè)，自身的矛盾不斷凸顯。實踐證明，在金融風(fēng)險管理過程中做好財務(wù)控制對減少和規(guī)避企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險有重要意義。

4.我國企業(yè)財務(wù)控制的現(xiàn)狀和對策

在金融危機全球化的影響下，我國金融行業(yè)的監(jiān)管得到了不斷的提升和完善，企業(yè)的財務(wù)控制也在不斷完善。

4.1企業(yè)財務(wù)控制的現(xiàn)狀

首先，企業(yè)對金融風(fēng)險管理及財務(wù)控制的認識還不足，企業(yè)財務(wù)控制的內(nèi)部結(jié)構(gòu)還不完善，對金融風(fēng)險管理的程序還不夠健全，方法還不夠成熟。在金融危機后，大部分企業(yè)財務(wù)控制的方向發(fā)生了改變，企業(yè)深刻認識到資金鏈對企業(yè)生存的重大意義，資金的運作從爭取利益最大化變?yōu)榇_保企業(yè)經(jīng)營活動的持續(xù)運行。同時，企業(yè)對財務(wù)控制方向的調(diào)整在金融危機后變得更有針對性和規(guī)劃性。大部分企業(yè)將風(fēng)險管理作為財務(wù)控制的實施目標，有效地進行金融風(fēng)險方面的分析和管理。然而，以上轉(zhuǎn)變尚處于摸索階段，一方面財務(wù)控制缺少長期的、有效的機制，且相應(yīng)的監(jiān)管體制還不完善，無法看到財務(wù)控制的具體效果。另一方面財務(wù)控制的手段還不健全，太過單一。其次，企業(yè)財務(wù)控制的實施不太理想。在金融危機的刺激之下，我國的財務(wù)控制水平得到了一定的改善和提高，但具體實施中還存在很多問題。第一，財務(wù)控制的環(huán)境尚不理想，企業(yè)內(nèi)部組織框架尚不完善，一些財務(wù)人員對自身工作的認識不足，無法深刻體會財務(wù)控制對企業(yè)發(fā)展的重要性及金融風(fēng)險管理對企業(yè)生存發(fā)展的重要性，以致財務(wù)控制達不到預(yù)期效果。第二，財務(wù)控制的內(nèi)部信息交流體制不健全，企業(yè)缺少統(tǒng)一的、能有效操作的財務(wù)管理交流系統(tǒng)和制度，對于市場風(fēng)險、業(yè)務(wù)風(fēng)險等方面的信息資源相對匱乏，增加了企業(yè)決策的風(fēng)險?？傊?，信息交流體制的不健全不但影響了金融風(fēng)險管理的效果，還影響了企業(yè)的持續(xù)、穩(wěn)定發(fā)展。第三，財務(wù)部門在企業(yè)中的地位不夠，一些建議難以得到企業(yè)高層的重視，并且企業(yè)對財務(wù)控制的監(jiān)管體制還不完善，財務(wù)控制的效果沒有得到及時的、客觀的、公證的認知。

4.2完善財務(wù)控制的措施

為提高企業(yè)經(jīng)營的有效性和效率性，財務(wù)報告必須確保其可靠性和安全性，遵從提高企業(yè)效益的同時減少企業(yè)資產(chǎn)損失風(fēng)險的原則。首先，完善財務(wù)控制環(huán)境。企業(yè)高管應(yīng)認識到財務(wù)控制的重要性，以及財務(wù)評估在企業(yè)規(guī)避經(jīng)營風(fēng)險中的重要作用，建立有效的金融風(fēng)險預(yù)警和防范機制，有效規(guī)避金融風(fēng)險。一方面確保企業(yè)各部門的獨立性，避免其他部門高管對財務(wù)部門、審計部門工作效果的影響。另一方面實施恰當?shù)氖跈?quán)、問責(zé)制度，確保制度的執(zhí)行，激發(fā)員工的工作熱情和風(fēng)險防范意識。其次，企業(yè)上下應(yīng)充分認識金融風(fēng)險評估的重要性。一方面不斷提高財務(wù)部門評估風(fēng)險的能力，加強其對金融風(fēng)險評估意義的認識。另一方面鼓勵和培養(yǎng)廣大員工參與到企業(yè)風(fēng)險評估中，培養(yǎng)員工的風(fēng)險意識。再次，完善企業(yè)業(yè)務(wù)流程。一方面完善企業(yè)管理機制，使各部門都能各司其職，在本組崗位努力奉獻，積極參與到企業(yè)的建設(shè)和發(fā)展中來。另一方面完善財務(wù)管理制度，使財務(wù)管理能更好地為企業(yè)的風(fēng)險管理服務(wù)，確保在金融波動中，企業(yè)資金的穩(wěn)定、安全。第四，加強企業(yè)內(nèi)部的信息交流。信息是現(xiàn)代社會企業(yè)競爭的關(guān)鍵，增強企業(yè)內(nèi)部信息交流可以促進信息分析的全面性，提高信息分析的準確性，增強了企業(yè)的防風(fēng)險能力。此外，確保財務(wù)部門的獨立性，防止財務(wù)信息的泄漏，提高財務(wù)部門地位，對其發(fā)現(xiàn)的管理缺陷能及時做出回應(yīng)，減少企業(yè)損失。第五，培養(yǎng)專業(yè)的人才負責(zé)金融風(fēng)險管理和財務(wù)控制。一方面，金融風(fēng)險管理是一個非常嚴峻的企業(yè)經(jīng)營任務(wù)，金融管理的效果直接影響了企業(yè)的生存和發(fā)展，因此必須選擇專業(yè)的人才，才能在管理中依靠敏銳的直覺和科學(xué)、專業(yè)的分析，實施最有效果的管理，使企業(yè)有效地規(guī)避金融風(fēng)險，減少企業(yè)在金融動蕩中的損失。另一方面財務(wù)控制的專業(yè)性很強，對業(yè)務(wù)能力的要求也很高，而且資金是企業(yè)的命脈，作為企業(yè)的把脈人一定要有專業(yè)的理論知識和豐富的經(jīng)驗。在人員選用上絕不能馬虎，選擇有實力的人員管控企業(yè)財務(wù)，使企業(yè)資金的運營處于最佳狀態(tài)。同時，專業(yè)的財務(wù)人員可以通過穩(wěn)定企業(yè)資金流，確保企業(yè)在金融波動前能有效的預(yù)知和防范。第六，增強企業(yè)金融風(fēng)險管理與財務(wù)控制的執(zhí)行力度。再好的政策沒有執(zhí)行就是空談，再好的方式、方法，沒有執(zhí)行就看不到效果。因此在金融風(fēng)險管理與財務(wù)控制中必須增強其執(zhí)行力度，才能確保其管理效果。

5.結(jié)語

第2篇：金融風(fēng)險控制管理范文

摘要：本文擬從道德風(fēng)險的性質(zhì)和風(fēng)險源的視覺，闡述企業(yè)道德風(fēng)險與企業(yè)管理行為的內(nèi)在邏輯關(guān)系。進而在分析現(xiàn)有激勵機制存在缺陷的同時，進一步從理論上探討導(dǎo)致企業(yè)道德風(fēng)險的非倫理管理行為的原因，以此為后金融危機時代企業(yè)道德風(fēng)險治理提供政策建議。

關(guān)鍵詞：后金融危機；企業(yè)道德風(fēng)險；管理行為；風(fēng)險治理

中圖分類號：F2729 文獻標識碼：A 文章編號：1000176X（2013）04012505

第3篇：金融風(fēng)險控制管理范文

【關(guān)鍵字】并購 可行性分析 財務(wù)控制 風(fēng)險管理

一、近年來我國金融服務(wù)類企業(yè)對外并購發(fā)展現(xiàn)狀

在過去十年當中，中國金融服務(wù)類企業(yè)對外并購的數(shù)額有著相當明顯的波動。在2007年，這一數(shù)額達到了近十年來的頂峰――當年共發(fā)生了11筆對外并購，總價值超過120億美元，其中包括四筆價值超過10億美元的大型并購。在2008年和2009年前三季度，由于受全球金融危機的影響，全球并購市場受到了極大的沖擊，而我過金融服務(wù)類企業(yè)的對外并購腳步也相應(yīng)放緩，兩個期間內(nèi)均只有4筆并購協(xié)議達成，總價值均不足20億美元。

從并購對象來看，主要集中在北美、歐洲、東南亞、非洲等地的中小型銀行及資產(chǎn)管理公司。這類企業(yè)的共同特點是所處地點具有高度的市場潛力，并且擁有成熟的現(xiàn)有或潛在客戶群體。國內(nèi)金融服務(wù)類企業(yè)之所以選擇這些公司進行并購，除了希望能夠獲得在國際金融市場上經(jīng)過考驗的技術(shù)及管理經(jīng)驗外，更重要的目的是將并購當?shù)仄髽I(yè)作為進入?yún)^(qū)域新興市場的一種手段。而在某些特定市場，如日本市場，由于當?shù)胤ㄒ?guī)和企業(yè)文化差異的限制，中國金融服務(wù)業(yè)企業(yè)對于并購的熱情則不是太高。

從近年來中國企業(yè)對外并購的經(jīng)驗來看，得到的主要教訓(xùn)有以下三點：1.中國金融機構(gòu)在做好對交易價值的評估的同時，也應(yīng)注意是否有對外合作的機會。2.并購企業(yè)應(yīng)該執(zhí)行更嚴格的審查程序，并采用合適的風(fēng)險評估程序來降低交易不能完成的風(fēng)險。3.與國際行業(yè)龍頭企業(yè)相比，國內(nèi)的金融服務(wù)企業(yè)應(yīng)該加快自己的全球化腳步，并且對于產(chǎn)品創(chuàng)新加大投資。

由于國際金融危機的影響，金融行業(yè)受到了巨大的沖擊，投行巨頭紛紛倒下，整個市場呈現(xiàn)一派蕭條氣象；然而，正是這樣的危機為我國金融服務(wù)企業(yè)的全球化戰(zhàn)略提供了前所未有的機會。首先，由于我國特有的金融監(jiān)管機制，我國金融服務(wù)企業(yè)在金融危機中受到的沖擊相對較小，復(fù)蘇時間相對較短，因此有能力在未來短期內(nèi)尋求新一輪的并購機會；其次，由于金融危機的沖擊，許多新興市場的金融企業(yè)雖然瀕臨破產(chǎn)，但其所擁有的技術(shù)優(yōu)勢及管理經(jīng)驗卻依然是我國企業(yè)所急需的，因此，以這類企業(yè)作為并購目標是我國金融企業(yè)全球化戰(zhàn)略的重要一步。然而，眾多過去不成功的案例告訴我們，如果沒有對并購進行良好的財務(wù)控制及風(fēng)險管理，那么并購失敗的代價也會相當慘重。

二、財務(wù)控制及風(fēng)險管理在并購可行性分析中發(fā)揮的作用

在并購交易開始之前，并購企業(yè)需要對目標企業(yè)進行并購可行性分析，在一些案例中，目標企業(yè)在與并購企業(yè)進行接觸后，同樣需要對并購企業(yè)進行評估，以確定應(yīng)對并購的策略。

對于并購企業(yè)來說，并購可行性分析的主要目的有兩個，一是預(yù)測并購對于企業(yè)經(jīng)營所可能產(chǎn)生的影響，二是確定合理的并購對價。就第一條而言，并購企業(yè)需要對于目標企業(yè)3年（甚至5年或更長）的財務(wù)報表進行全面的審閱與評估，并且分析目標企業(yè)與自己在會計政策上的差異以及是否可以對接。財務(wù)報表審閱的焦點在于目標企業(yè)的盈利能力與負債分析。就盈利能力分析而言，并購企業(yè)需要確定的問題主要是目標企業(yè)當前的盈利能力是否在并購后會對自身造成不利影響，以及并購后所帶來的收益是否能夠抵消此類影響。而負債分析則是為了確定目標企業(yè)的負債構(gòu)成，分析目標企業(yè)的負債是否會拖累并購后新企業(yè)集團的整體運營能力。對于金融企業(yè)來說，尤其是我國的金融服務(wù)類企業(yè)，對外并購的主要目標是獲得先進的技術(shù)及管理經(jīng)驗，同時打開進入新市場的通道。因此，在企業(yè)內(nèi)部消化能力允許的前提下，我國企業(yè)都會選擇那些在金融危機中遭受嚴重沖擊，但是擁有優(yōu)秀無形資產(chǎn)（如客戶、技術(shù)及管理團隊、品牌認知）的境外企業(yè)進行并購。在這類并購中，并購可行性分析的重點并不在于并購后合并企業(yè)的盈利能力會有怎樣的提升，而是確保在接受目標企業(yè)不良資產(chǎn)后，不會因此而陷入債務(wù)危機，同時還要確定目標企業(yè)無形資產(chǎn)的價值，以確定合理的交易對價。

在可行性分析中，并購企業(yè)用來進行財務(wù)控制的主要工具是凈現(xiàn)值（NPV）以及現(xiàn)金流預(yù)測（cash flow prediction）。并購企業(yè)先運用現(xiàn)金流預(yù)測法來取得并購后企業(yè)預(yù)期能夠的到的現(xiàn)金收益，然后將此收益通過基于固定折現(xiàn)率的方法折現(xiàn)并與并購交易的對價相比較，從而分析交易是否對企業(yè)有積極影響。然而，對于現(xiàn)形勢下的我國金融服務(wù)類企業(yè)來說，并購交易并不一定能帶來現(xiàn)金流入的收益，相反，由于目標企業(yè)受到金融危機的沖擊，經(jīng)營狀況不善，很可能使集團企業(yè)的凈現(xiàn)金流入降低。此時并購企業(yè)應(yīng)著重分析這樣的降低會不會影響自身的根本效益，以及合理預(yù)測并購后企業(yè)在未來幾年內(nèi)是否能夠彌補并購后帶來的效益下降。

三、總結(jié)

在國際金融海嘯尚未完全過去的今天，我國金融服務(wù)類企業(yè)面臨著前所未有的挑戰(zhàn)與機遇。由于獨特的內(nèi)外部環(huán)境，我國企業(yè)在危機中保存了大部分實力，同時也有能力通過海外并購走上全球化的道路。然而，由于增長的緊迫性以及并購時間壓力等因素的限制，我國金融服務(wù)類企業(yè)在走向世界的過程中遇到了許多困難。因此，我國企業(yè)在并購過程中更應(yīng)該注重財務(wù)控制與風(fēng)險管理，降低因為疏忽所帶來的損失，使自己真正邁向世界。

參考文獻

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第4篇：金融風(fēng)險控制管理范文

隨著信息技術(shù)的快速發(fā)展，結(jié)合收集的歷史數(shù)據(jù)、數(shù)學(xué)指標、統(tǒng)計模型、數(shù)據(jù)挖掘等算法判斷識別金融風(fēng)險，是當今金融風(fēng)險預(yù)警機制中的應(yīng)用熱點。傳統(tǒng)的金融風(fēng)險預(yù)警方法主要有三大類：景氣指數(shù)法、指標體系評分法和模型法。具體來說：景氣指數(shù)法，是通過綜合許多經(jīng)濟因素為一個或一組景氣指數(shù)來經(jīng)濟動態(tài)走向；指標體系評分法，通過篩選指標、編制指標體系、給予指標賦分來給出金融安全狀態(tài)的較為完整的評價；模型法，則是通過將與金融危機發(fā)生的相關(guān)因素納入統(tǒng)計模型進行檢驗來預(yù)測金融危機發(fā)生的可能性。

互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險的預(yù)警體系建立，應(yīng)根植于大數(shù)據(jù)開發(fā)應(yīng)用，結(jié)合傳統(tǒng)的金融風(fēng)險分析方法，利用統(tǒng)計、計算機、數(shù)據(jù)挖掘、人工智能等手段，從數(shù)據(jù)的海洋中甄別、判斷互聯(lián)網(wǎng)金融中潛在的風(fēng)險；并且還需要通過數(shù)據(jù)掌握客戶動態(tài)，企業(yè)經(jīng)營環(huán)節(jié)中可能出現(xiàn)的金融風(fēng)險，從而提高經(jīng)營管理效益。

以數(shù)據(jù)為中心的體系設(shè)計

互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險預(yù)警體系是針對互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險的監(jiān)測、預(yù)測、預(yù)警的系統(tǒng)，體系龐大，必須涵蓋互聯(lián)網(wǎng)金融活動的全過程，同時還要考慮到活動中的每個參與者，包括金融服務(wù)、金融產(chǎn)品的提供者、中介機構(gòu)、用戶、以及政府、監(jiān)管機構(gòu)等；必然涉及到各種交易行為，甚至民眾輿論動向。同時，還需兼顧國家宏觀經(jīng)濟運行情況、經(jīng)濟指標、行業(yè)發(fā)展等現(xiàn)實情況。

在時效性方面，由于互聯(lián)網(wǎng)金融數(shù)據(jù)具有高速、變化的特點，實時處理分析的目的就是及時防范和減少金融風(fēng)險，識別、判斷風(fēng)險并對其進行預(yù)測和響應(yīng)，這要求在時間上要連續(xù)，在內(nèi)容上要連貫和可比。

在數(shù)據(jù)的收集與管理時，要做到有利于風(fēng)險的識別、判斷、預(yù)測；在系統(tǒng)的構(gòu)建時，要結(jié)合企業(yè)的實際情況，簡單可靠且易行；在分析數(shù)據(jù)的過程中，選取的指標、統(tǒng)計方法、相關(guān)判別準則要易于分析、便于操作，做到不僅能快速識別、判斷、預(yù)測風(fēng)險，做出預(yù)警，還能辨別風(fēng)險的源頭，諸如此類是對系統(tǒng)可操作性的具體要求。

在系統(tǒng)的設(shè)計過程中應(yīng)盡量考慮采用可量化的指標，同時也要設(shè)置部分定性指標，以便進一步系統(tǒng)地反映定量指標所不能表征的金融風(fēng)險。對于定性指標也要給出準確的判斷標準，盡可能避免人為因素的誤導(dǎo)，確保評價結(jié)果的科學(xué)性、合理性以及準確性。

系統(tǒng)的設(shè)計應(yīng)兼容，保證企業(yè)正常運營的前提下，隨著時間的推移，對系統(tǒng)進行不斷改進和完善。確保系統(tǒng)中功能、模塊可以獨立運行，各異功能相互補充，避免冗余。

以數(shù)據(jù)為中心的層級配置

從數(shù)據(jù)管理層角度出發(fā)，作為系統(tǒng)中的核心部分，數(shù)據(jù)是整個體系中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。企業(yè)在建立以數(shù)據(jù)為中心的互聯(lián)網(wǎng)金融預(yù)警系統(tǒng)過程中，必須健全為企業(yè)服務(wù)的數(shù)據(jù)管理機制，建立與企業(yè)規(guī)模相匹配的數(shù)據(jù)中心。數(shù)據(jù)中心的職責(zé)包括：數(shù)據(jù)的收集、整理、加工、存儲以及提供方便、可靠的數(shù)據(jù)操縱接口，以便其他層級用戶的使用。數(shù)據(jù)中心管理數(shù)據(jù)時，應(yīng)保證其完整性、準確性及安全性，并兼顧可靠性，保證數(shù)據(jù)中心正常運營，為風(fēng)險的預(yù)警提供支持平臺。

要從互聯(lián)網(wǎng)金融的大數(shù)據(jù)海洋中實現(xiàn)金融風(fēng)險的預(yù)警，必須對金融風(fēng)險有透徹的定義和認識。這就需要我們從金融風(fēng)險的定義出發(fā)，確定分析需求，對數(shù)據(jù)進行重新整合，提取與之對應(yīng)的分析結(jié)論。數(shù)據(jù)整合是保證分析結(jié)果可靠性、準確性必不可少的環(huán)節(jié)，如果說數(shù)據(jù)是預(yù)警體系的基礎(chǔ)，那么需求則是預(yù)警體系的靈魂，其中數(shù)據(jù)提取層的任務(wù)包括：風(fēng)險的定義、分析需求的確定、數(shù)據(jù)的整合與提取等多個方面。

數(shù)據(jù)分析是互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險管理控制的實施手段。全面的數(shù)據(jù)分析系統(tǒng)，應(yīng)包括現(xiàn)行的指標體系、統(tǒng)計模型，及人工智能方法，同時兼顧與企業(yè)相適應(yīng)的相關(guān)指標體系、統(tǒng)計模型等內(nèi)容。數(shù)據(jù)分析層的功能主要包括：風(fēng)險識別與判斷、風(fēng)險預(yù)警與監(jiān)控、自動上報、信號系統(tǒng)、風(fēng)險預(yù)測、風(fēng)險評級等功能。

來自數(shù)據(jù)分析層中的每一次預(yù)警、每一個報告，都需結(jié)合企業(yè)的經(jīng)營管理狀況，以及外部經(jīng)濟運行環(huán)境，行業(yè)背景來進行解讀，目的是更系統(tǒng)地評估風(fēng)險，評價風(fēng)險的可靠性、危害程度、產(chǎn)生根源，進而提出有效的控制手段，彌補數(shù)據(jù)分析層的不足，為企業(yè)決策管理者提供更完整的決策依據(jù)，進而減少企業(yè)為規(guī)避風(fēng)險所產(chǎn)生的損益?？傊瑪?shù)據(jù)解釋層應(yīng)健全風(fēng)險響應(yīng)機制，建立應(yīng)急小組，為及時處理風(fēng)險提供依據(jù)。

結(jié)合以“數(shù)據(jù)”為中心的體系設(shè)計原則，從多角度分析，預(yù)警體系涵蓋了以數(shù)據(jù)為中心的互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險分析的各個環(huán)節(jié)，即數(shù)據(jù)的收集、提取、分析和解釋；各層級緊緊相扣，又相互獨立，為企業(yè)風(fēng)險控制管理提供有力支撐；通過數(shù)據(jù)中心的建設(shè)，有利于加快企業(yè)的信息化，提高管理水平，降低因企業(yè)管理缺陷導(dǎo)致的內(nèi)部風(fēng)險，縮減企業(yè)管理成本。

以數(shù)據(jù)為中心的可行操作

除了體系設(shè)計和層級配置的考量外，建立科學(xué)、體系的考核評價機制也很關(guān)鍵。數(shù)據(jù)作為風(fēng)險預(yù)警機制的核心，一旦離開操作數(shù)據(jù)的“人”，將毫無用處。因此在系統(tǒng)建設(shè)的過程中，應(yīng)建立科學(xué)、體系的考核評價機制，提高參與者的主觀能動性，保證系統(tǒng)順利實施?？己藱C制應(yīng)從數(shù)據(jù)的角度出發(fā)，以建立全面、可靠、彈性、實時、安全的數(shù)據(jù)體系為目標，對參與者在體系建設(shè)中的效能進行評估，量化參與者任務(wù)完成情況考核，獎勵為體系建設(shè)做出貢獻的參與者。

同時，為保證系統(tǒng)實施、操作的規(guī)范性，應(yīng)制定科學(xué)規(guī)范的程序。在預(yù)警系統(tǒng)實施的過程中，應(yīng)以數(shù)據(jù)為中心，制定明確的系統(tǒng)實施計劃，包括確定系統(tǒng)實施的進度、參與者、目標以及針對突發(fā)事件的處理方法等。必要時，應(yīng)制定系統(tǒng)使用的行為規(guī)范、操作流程，明確參與者的權(quán)責(zé)、業(yè)務(wù)范圍、數(shù)據(jù)權(quán)限等；明確風(fēng)險分析、上報、反饋和監(jiān)測機制，保證及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險，且得到響應(yīng)，確保大數(shù)據(jù)助力互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險預(yù)警更科學(xué)。

相關(guān)鏈接

目前，可用于助力互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險控制的大數(shù)據(jù)存在多種來源。電商，以阿里巴巴為例，已經(jīng)建立相對完善的風(fēng)控數(shù)據(jù)挖掘系統(tǒng)，并通過旗下阿里巴巴、淘寶、天貓、支付寶等積累的大量交易數(shù)據(jù)作為基本原料，將數(shù)值輸入網(wǎng)絡(luò)行為評分模型，進行信用評級。

支付是互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)的資金入口和結(jié)算通道，此類平臺可基于用戶消費數(shù)據(jù)做信用分析，支付方向、月支付額度、消費品牌都可以作為信用評級數(shù)據(jù)。

第5篇：金融風(fēng)險控制管理范文

如今世界經(jīng)濟的開展以及經(jīng)濟格式的變化關(guān)于我國的經(jīng)濟來講具有十分重要的影響，我國如今的經(jīng)濟方面金融信息化的方式開展十分的迅速，并且金融信息的建立可以很好的對我國的經(jīng)濟停止監(jiān)視與剖析。并且關(guān)于銀行中存在的金融風(fēng)險可以很好的停止掌握與評價，關(guān)于經(jīng)濟開展方式的判別也具有一定的效果。所以信息風(fēng)險防控在金融管理中不只是促進經(jīng)濟開展的重要手腕更是促進金融波動的重要動力。在當前的任務(wù)中，增強國度經(jīng)濟金融信息化的建立可以很好的擴展金融開展的平臺，經(jīng)過更多的渠道逐步的完成企業(yè)金融方面信息的搜集，應(yīng)用迷信的手腕對金融目標停止詳細的剖析。

【關(guān)鍵詞】風(fēng)險防控;金融信息

隨著我國經(jīng)濟的開展以及社會的提高，我國的金融行業(yè)正在逐步的開展成熟，金消融企業(yè)信息的開展遭到了普遍的關(guān)注，特別是在我國的挪動行業(yè)以及社交網(wǎng)絡(luò)與網(wǎng)絡(luò)中的搜索引擎等方面具有十分重要的作用，金融行業(yè)的開展不只對人們正常的消費生活具有重要的影響，同時也沖擊了傳統(tǒng)的金融機構(gòu)。在這樣的經(jīng)濟開展背景下，我們關(guān)于金融行業(yè)的信息化以及互聯(lián)網(wǎng)兩個方面觸及的法律停止不時的健全與不時的完善。經(jīng)過相關(guān)法律的管理效率對金融行業(yè)停止管理與約束，并且對金融行業(yè)中信息化的特征的影響停止詳細的研討與剖析，片面的解說在金融信息化建立關(guān)于銀行防控的作用。

一、對金融信息化與風(fēng)險的片面看法

在我國經(jīng)濟開展中金融行業(yè)并不是一個新興的企業(yè)，其運轉(zhuǎn)的工夫也比擬長，并且在金融方面還扮演著一個十分重要的角色，是我國經(jīng)濟開展中重要的一局部，也是經(jīng)濟的中心部門，社會經(jīng)濟開展的支柱。對金融行業(yè)停止及時的變革是對傳統(tǒng)的經(jīng)濟開展停止的一次重要改造，也是順應(yīng)如今國際經(jīng)濟開展趨向的一個重要措施。從如今的經(jīng)濟情勢上看，在各種經(jīng)濟研討范疇很多的學(xué)者沒有對經(jīng)濟金融信息構(gòu)成一個比擬一致的觀念。但是比擬順應(yīng)如今經(jīng)濟開展的，遭到很多人支持的是觀念是信息化金融次要是應(yīng)用如今信息化技術(shù)逐步的對金融業(yè)務(wù)停止研討與創(chuàng)新，使其逐步的完成網(wǎng)絡(luò)化、信息化與電子化。并且與此同時金融行業(yè)還應(yīng)用如今信息化的經(jīng)濟開展方式，逐步的停止少量數(shù)據(jù)的剖析，這樣可以爲金融行業(yè)提供比擬迷信的管理數(shù)據(jù)，逐步的促進金融行業(yè)經(jīng)濟利益的提升與質(zhì)量的加強，從而促進企業(yè)經(jīng)濟管理形式的轉(zhuǎn)變。從金融行業(yè)信息化逐步開展爲止我國經(jīng)濟次要閱歷了三個階段，在這三個階段進程中金融信息化發(fā)作了很多的變化，并且爲我國經(jīng)濟市場的開展提供了愈加空虛的指點與根據(jù)。

二、金融信息下的風(fēng)險預(yù)控現(xiàn)狀

(1)信息化看法不夠充足

在如今的經(jīng)濟開展下關(guān)于我國的信息化看法不夠充沛，還存在很多的缺乏。金融信息化的開展在建立的進程中對其的思想也十分的重要，在停止金融行業(yè)的運轉(zhuǎn)與看法時一定要可以片面的掌握如今的金融風(fēng)險控制，并且對金融風(fēng)險存在的特點等停止詳細的理解，還需求從思想上進步關(guān)于這方面的看法。在如今這樣信息化的條件下，與傳統(tǒng)的金融方面的風(fēng)險相比擬，金融風(fēng)險具有很多的差別，所以在停止金融風(fēng)險預(yù)控時一定要針對以后的實踐資金運轉(zhuǎn)狀況以及其中存在的風(fēng)險互相停止綜合性的思索，最次要的目的就是將金融經(jīng)濟的效益提升到最大化，將風(fēng)險降低到最小化。逐步的完成如今金融行業(yè)中信息化管理的效率。

(2)金融防備風(fēng)險中存在很多的成績

在停止金融行業(yè)信息化管理的同時，一定要依據(jù)實踐的金融資金運轉(zhuǎn)的狀況停止風(fēng)險的預(yù)控。我國如今的金融行業(yè)在處于建立的時期，其中還有很多方面開展的不夠成熟，還存在很多的缺乏與破綻，其中有很多的成績嚴重的影響了金融行業(yè)的開展與提高，并且加大了其中存在的風(fēng)險。若是不對這些成績停止及時的處置，則會招致金融行業(yè)開展愈加的遲緩，外部控制不夠完善，不能及時的控制其中的風(fēng)險，不能充沛的發(fā)揚金融的作用。

(3)金融信息化建立中關(guān)于金融組織管理存在的成績

在如今這樣的信息化開展進程中，關(guān)于金融信息平安的成績不斷是金融行業(yè)中的重中之重，信息平安方面需求借助我國的計算機技術(shù)停止無效的管理。在停止管理的同時還需求掌握純熟的計算機技術(shù)，關(guān)于其中的組織管理需求停止詳細的的剖析與掌握，如今的信息管理技術(shù)不夠健全，不論是在管理機制方面還是在制度方面都存在很多的成績需求處理。

三、企業(yè)如何防備金融風(fēng)險

金融信息化的建立是順應(yīng)如今的經(jīng)濟開展以及社會提高下重要的決策之一，也是促進我國經(jīng)濟開展的必定選擇，信息化建立可以很好的促進金融經(jīng)濟關(guān)于各種信息數(shù)據(jù)的掌握與評價，以及關(guān)于如今經(jīng)濟開展下金融行業(yè)運轉(zhuǎn)形態(tài)的剖析，并且信息化建立關(guān)于金融管理來講是其調(diào)理經(jīng)濟開展以及信息掌握重要的手腕與重要的載體，也是不時增強信息化建立平臺以及金融管理任務(wù)的重要支柱與動力。在當前的開展任務(wù)中，關(guān)于金融的開展需求經(jīng)過多種方式不時的完成信息的搜集，應(yīng)用迷信的知識停止零碎的剖析完成金融行業(yè)的開展。

(1)增強關(guān)于金融信息化建立的看法，強化風(fēng)險管理的掌握水平

在停止金融經(jīng)濟信息化管理的同時一定要留意如今的信息化開展的現(xiàn)狀以及關(guān)于其最根本的看法與掌握，并且還需求不時的停止風(fēng)險管理細化。金融行業(yè)中風(fēng)險認識的增強與充沛看法可以很好的促進如今的金融行業(yè)的開展與提高，片面的降低金融行業(yè)的風(fēng)險，進步金融行業(yè)效益提升。

(2)完善金融中信息化控制的法律環(huán)境，樹立完善的管理機制

在停止信息化建立管理的同時需求我們不時的完善信息化管理的法律根底與管理機制，片面的保證信息化建立可以更好的，愈加片面的停止開展。樹立比擬完善的信息化的管理機制可以很好的對信息化開展與建立做出正確的指點與標準，并且爲金融行業(yè)的開展提供重要的根據(jù)。

(3)完善金融風(fēng)險管理將其滲入到管理業(yè)務(wù)中，促進企業(yè)金融的開展

關(guān)于如今的金融經(jīng)濟的開展來講，其在我國的經(jīng)濟中十分的重要，所以在停止信息化管理風(fēng)險預(yù)控開展的同時一定要注重關(guān)于金融業(yè)務(wù)管理，熟習(xí)金融業(yè)務(wù)的開展，將信息化風(fēng)險預(yù)控不時的滲入到經(jīng)濟運營業(yè)務(wù)中，這樣才干很好的促進企業(yè)金融行業(yè)的開展。

(4)樹立比擬健全的金融風(fēng)險信息管理保證體系

在我國的經(jīng)濟開展中，關(guān)于金融風(fēng)險方面的管理還存在一些缺乏，在國外的經(jīng)濟金融管理中曾經(jīng)樹立比擬健全的風(fēng)險管理體系停止金融風(fēng)險的管理控制，我國可以向其自創(chuàng)一些管理方式或是風(fēng)險控制經(jīng)歷，以及在金融風(fēng)險控制中該當恪守的一些規(guī)范。結(jié)合本身的國情停止經(jīng)濟金融方面的風(fēng)險防控以及管理，并且依據(jù)實踐的狀況停止信息平安方面的管理設(shè)計，其中信息管理平安十分的重要，一定要樹立比擬片面的風(fēng)險管理體系停止風(fēng)險的控制管理。例如在前幾年我國的中航油事情中，從最后的獲利到后來逐步的資金充足，一開端其中就存在著宏大的隱患，在資金方面中石油選擇的是風(fēng)險比擬大的做空期權(quán)，并且在風(fēng)險方面認識比擬單薄，沒有及時的采取措施，來積極的應(yīng)對對沖買賣招致風(fēng)險被有限的擴展，最初被逼倉。所以在停止風(fēng)險防備方面一定要掌握好防控技巧，不時的提升本身關(guān)于風(fēng)險防控的技藝與認識。

四、完畢語

金融行業(yè)中的信息化開展是一種靜態(tài)的開展方式，也是促進我國經(jīng)濟開展重要的動力，在一定水平上可以很好的促進經(jīng)濟的提高與社會的開展。從如今開展的狀況來講，關(guān)于金融行業(yè)中信息化開展還需求很多完善的中央，需求我們從多方面的角度停止信息化金融經(jīng)濟的建立。將信息化管理逐步的開展成熟不只可以促進我國金融經(jīng)濟的開展，還能很好的促進我國經(jīng)濟的建立與提高。

參考文獻

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第6篇：金融風(fēng)險控制管理范文

1.內(nèi)部控制

現(xiàn)論界對內(nèi)部控制的定義各不相同，但被普遍接受的定義是國際權(quán)威機構(gòu)美國的COSO委員會（即美國“反對虛假財務(wù)報告委員會”所屬的內(nèi)部控制專門研究委員會發(fā)起機構(gòu)委員會Committee of Sponsoring Organizations of the Tread-way Commission，簡稱COSO委員會）對內(nèi)部控制的定義。該組織認為：內(nèi)部控制是一個組織設(shè)計并實施的一個程序，以便為達到該組織的經(jīng)營目標提供合理保障。其中經(jīng)濟組織的經(jīng)營目標包括：經(jīng)營的效果和效率；真實可靠的財務(wù)報告；合規(guī)性經(jīng)營。在COSO委員會的《內(nèi)部控制管理框架》中，把內(nèi)部控制活動分成五大組成部分，即：控制環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、信息與交流和監(jiān)督評審。

[XC3.EPS；P]

COSO委員會的內(nèi)部控制理論得到了巴塞爾委員會的認同和發(fā)展。在巴塞爾銀行監(jiān)管委員會的內(nèi)部控制定義中，進一步強調(diào)了董事會和高級管理層對內(nèi)部控制的影響，組織中所有人員都必須參加內(nèi)部控制過程，對內(nèi)部控制產(chǎn)生影響。巴塞爾委員會把內(nèi)部控制的目標分解為操作性目標、信息性目標和合規(guī)性目標。操作性目標不只針對經(jīng)營活動，而且包括其他各種活動；在信息性目標中把管理信息也包括進來，明確要求實現(xiàn)財務(wù)和管理信息的可靠性、完整性和及時性。但是巴塞爾委員會將COSO委員會《內(nèi)部控制管理框架》認為并非內(nèi)部控制活動的“缺陷的糾正”也歸入了內(nèi)部控制的范疇，并增加了金融監(jiān)管當局對被監(jiān)管組織的內(nèi)部控制狀況的檢查和評價，把它也作為內(nèi)部控制的另一不可忽視的內(nèi)容。

對于內(nèi)部控制的定義，我國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會在《商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價試行辦法》中也作了如下的解釋：商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系是商業(yè)銀行為實現(xiàn)經(jīng)營管理目標，通過制定并實施系統(tǒng)化的政策、程序和方案，對風(fēng)險進行有效識別、評估、控制、監(jiān)測和改進的動態(tài)過程和機制。它包含的要素主要有：（1）內(nèi)部控制環(huán)境；（2）風(fēng)險識別與評估；（3）內(nèi)部控制措施；（4）信息交流與反饋；（5）監(jiān)督評價與糾正。

2.全面風(fēng)險管理

在多年的管理實踐中，人們意識到一個銀行內(nèi)部不同部門或不同業(yè)務(wù)的風(fēng)險，有的會相互疊加放大，有的則相互抵消減少。因此，風(fēng)險的考慮不能僅僅從某項業(yè)務(wù)、某個部門的角度出發(fā)，必須根據(jù)風(fēng)險組合的觀點，從貫穿整個銀行的角度看風(fēng)險，即要實行全面風(fēng)險管理。

依據(jù)COSO委員會2003年7月完成的《全面風(fēng)險管理框架》定義：全面風(fēng)險管理是一個過程，受董事會、管理層和其他人員的影響。這個過程從企業(yè)戰(zhàn)略制定一直貫穿到企業(yè)的各項活動中，用于識別那些可能影響企業(yè)的潛在事件并管理風(fēng)險，使之在企業(yè)的風(fēng)險偏好之內(nèi)，合理確保企業(yè)取得既定的目標。該框架有三個維度，第一維是企業(yè)的目標；第二維是全面風(fēng)險管理要素；第三維是企業(yè)的各個層級。第一維企業(yè)的目標有4個，即戰(zhàn)略目標、經(jīng)營目標、報告目標和合規(guī)目標。第二維全面風(fēng)險管理要素有8個，即內(nèi)部環(huán)境、目標設(shè)定、事件識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險對策、控制活動、信息和交流、監(jiān)控。第三個維度是企業(yè)的各個層級，包括整個企業(yè)、各職能部門、各條業(yè)務(wù)線及下屬各子公司?！度骘L(fēng)險管理框架》三個維度的關(guān)系是：全面風(fēng)險管理的8個要素都是為企業(yè)的四個目標服務(wù)的；企業(yè)各個層級都要堅持同樣的四個目標；每個層次都必須從以上8個方面進行風(fēng)險管理。

現(xiàn)代金融領(lǐng)域中決定一家金融機構(gòu)競爭力高低、決定其經(jīng)營能力高低的關(guān)鍵和核心，就是看其能否有效地對風(fēng)險進行全面有效的管理，能否積極主動地承擔(dān)風(fēng)險、管理風(fēng)險、建立良好的風(fēng)險管理架構(gòu)和體系，以良好的風(fēng)險定價策略獲得利潤。因此，對于一個金融機構(gòu)而言，全面風(fēng)險管理是金融機構(gòu)內(nèi)部管理的核心，在整個管理體系中的地位已上升到金融機構(gòu)發(fā)展戰(zhàn)略的高度，它是金融風(fēng)險控制的更高階段，是動態(tài)的、全程的、計量的、立體的風(fēng)險控制。將在2006年實施的《巴塞爾新資本協(xié)議》就蘊涵了這種全新的風(fēng)險管理理念。該協(xié)議將全面風(fēng)險管理概括為對整個銀行內(nèi)各個層次的業(yè)務(wù)單位，各種類型風(fēng)險的通盤管理，這種管理要求將信用風(fēng)險、市場風(fēng)險及各種其他風(fēng)險以及包含這些風(fēng)險的各種金融資產(chǎn)與資產(chǎn)組合、承擔(dān)這些風(fēng)險的各個業(yè)務(wù)單位納入到統(tǒng)一的體系中，對各類風(fēng)險依據(jù)統(tǒng)一的標準進行測量并加總，且依據(jù)全部業(yè)務(wù)的相關(guān)性對風(fēng)險進行控制和管理。它的關(guān)鍵在于及時準確地找到每種業(yè)務(wù)所暴露的風(fēng)險點，通過風(fēng)險計量模型以及測量系統(tǒng)加以度量，然后根據(jù)已經(jīng)量化了的風(fēng)險大小進行相應(yīng)的風(fēng)險管理，設(shè)置風(fēng)險限額，分配資產(chǎn)、配置資本等。

二、內(nèi)部控制與全面風(fēng)險管理的關(guān)系

1.內(nèi)部控制與全面風(fēng)險管理是緊密相關(guān)的

（1）內(nèi)部控制是全面風(fēng)險管理的必要環(huán)節(jié)，內(nèi)部控制的動力來自企業(yè)對風(fēng)險的認識和管理。由兩者的定義可以看出，內(nèi)部控制是為了實現(xiàn)經(jīng)濟組織的管理目標而提供的一種合理保障，良好的內(nèi)部控制可以合理保證合規(guī)經(jīng)營、財務(wù)報表的真實可靠和經(jīng)營結(jié)果的效率與效益。而合規(guī)經(jīng)營、真實的財務(wù)報告和有效益的經(jīng)營也正是商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理應(yīng)該達到的基本狀態(tài)。

（2）全面風(fēng)險管理涵蓋了內(nèi)部控制。從COSO委員會的全面風(fēng)險管理框架和內(nèi)部控制框架可以看出，全面風(fēng)險管理除包括內(nèi)部控制的3個目標之外，還增加了戰(zhàn)略目標；全面風(fēng)險管理的8個要素除了包括內(nèi)部控制的全部5個要素之外，還增加了目標設(shè)定、事件識別和風(fēng)險對策3個要素。

2.內(nèi)部控制與全面風(fēng)險管理也存在一定的差異

（1）兩者的范疇不一致。內(nèi)部控制僅是管理的一項職能，主要是通過事后和過程的控制來實現(xiàn)其自身的目標；而全面風(fēng)險管理則貫穿于管理過程的各個方面，控制的手段不僅體現(xiàn)在事中和事后的控制，更重要的是在事前制訂目標時就充分考慮了風(fēng)險的存在。而且，在兩者所要達到的目標上，全面風(fēng)險管理多于內(nèi)部控制。

（2）兩者的活動不一致。全面風(fēng)險管理的一系列具體活動并不都是內(nèi)部控制要做的。目前所提倡的全面風(fēng)險管理包含了風(fēng)險管理目標和戰(zhàn)略的設(shè)定、風(fēng)險評估方法的選擇、管理人員的聘用、有關(guān)的預(yù)算和行政管理、以及報告程序等活動。而內(nèi)部控制所負責(zé)的是風(fēng)險管理過程中間及其以后的重要活動，如對風(fēng)險的評估和由此實施的控制活動、信息與交流活動和監(jiān)督評審與缺陷的糾正等工作。兩者最明顯的差異在于內(nèi)部控制不負責(zé)企業(yè)經(jīng)營目標的具體設(shè)立，而只是對目標的制定過程進行評價，特別是對目標和戰(zhàn)略計劃制定當中的風(fēng)險進行評估。

（3）兩者對風(fēng)險的定義不一致。在COSO委員會的全面風(fēng)險管理框架中，把風(fēng)險明確定義為“對企業(yè)的目標產(chǎn)生負面影響的事件發(fā)生的可能性”（將產(chǎn)生正面影響的事件視為機會），將風(fēng)險與機會區(qū)分開來；而在COSO委員會的內(nèi)部控制框架中，沒有區(qū)分風(fēng)險和機會。

（4）兩者對風(fēng)險的對策不一致。全面風(fēng)險管理框架引入了風(fēng)險偏好、風(fēng)險容忍度、風(fēng)險對策、壓力測試、情景分析等概念和方法，因此，該框架在風(fēng)險度量的基礎(chǔ)上，有利于企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略與風(fēng)險偏好相一致，增長、風(fēng)險與回報相聯(lián)系，進行經(jīng)濟資本分配及利用風(fēng)險信息支持業(yè)務(wù)前臺決策流程等，從而幫助董事會和高級管理層實現(xiàn)全面風(fēng)險管理的4項目標。這些內(nèi)容都是內(nèi)部控制框架中沒有的，也是其所不能做到的。

三、構(gòu)建體現(xiàn)全面風(fēng)險管理的內(nèi)部控制新機制

由于全面風(fēng)險管理是一種全新的管理理念，在我國金融業(yè)發(fā)展的現(xiàn)狀下，我們必須盡快轉(zhuǎn)換長期以來固化的觀念和思維定式，努力構(gòu)建體現(xiàn)全面風(fēng)險管理的內(nèi)部控制新機制，賦予內(nèi)部控制新內(nèi)容。

1.構(gòu)建全新的內(nèi)部控制組織體系原則。

一是全面風(fēng)險管理原則。內(nèi)部控制組織結(jié)構(gòu)的設(shè)置應(yīng)使風(fēng)險管理的目標和要求滲透到全行的各項業(yè)務(wù)過程和各個操作環(huán)節(jié)。內(nèi)部控制要遵循全面風(fēng)險管理的原則，即：（1）全員管理原則，實現(xiàn)全體員工對風(fēng)險管理的參與；（2）全過程管理原則，對企業(yè)的發(fā)展、業(yè)務(wù)操作的全過程實行風(fēng)險控制；（3）全方位風(fēng)險管理原則，不但要包括業(yè)務(wù)風(fēng)險，還要包括法律風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險等。

二是獨立性原則。風(fēng)險管理部門、內(nèi)部審計部門、監(jiān)察部門要與經(jīng)營、支持保障部門保持相互獨立，直接向最高決策層負責(zé)，保證內(nèi)部控制機構(gòu)的獨立性和權(quán)威性。

三是垂直管理原則?？傮w而言，金融機構(gòu)內(nèi)部控制的組織機構(gòu)設(shè)置應(yīng)滿足垂直管理的要求，具體采取的方式可有：（1）分、支行的風(fēng)險控制綜合管理部門由上級行風(fēng)險控制部門的直接管理，對上級行的風(fēng)險管理和內(nèi)部控制決策機構(gòu)負責(zé)，以利于強化銀行內(nèi)部控制機構(gòu)的獨立性與權(quán)威性。（2）由總行向一級分行、一級分行向二級分行派出副行長級的風(fēng)險管理控制官，全面負責(zé)派駐行的風(fēng)險管理。派駐行的內(nèi)部控制綜合管理部門向風(fēng)險管理控制官負責(zé)，風(fēng)險管理控制官直接向派出行負責(zé)。

四是協(xié)調(diào)與效率原則。要保證部門之間權(quán)責(zé)劃分明確、清晰，便于操作；保證部門之間的信息溝通方便、快捷，準確無誤，保證銀行經(jīng)營管理系統(tǒng)的高效運作。

2.構(gòu)建全新的內(nèi)部控制治理機制。在現(xiàn)有的產(chǎn)權(quán)制度下，可在總行設(shè)立風(fēng)險管理委員會，作為內(nèi)部控制管理的主要決策機構(gòu)，風(fēng)險管理部為主要執(zhí)行機構(gòu)。同時設(shè)立審計委員會，并將其明確為全面風(fēng)險管理的監(jiān)督、評價部門，負責(zé)監(jiān)察、評價內(nèi)部控制的健全性、合理性和遵循性，督促管理層解決內(nèi)部控制存在的問題。風(fēng)險管理委員會負責(zé)擬定、執(zhí)行控制程序，審計委員會負責(zé)監(jiān)督、評價控制狀況，并將修正控制意見反饋前者，以完備控制體系。兩個委員會相互配合，共同實現(xiàn)全面風(fēng)險管理的各項新要求。

3.構(gòu)建符合內(nèi)控要求的業(yè)務(wù)管理新制度。要在符合內(nèi)部控制要求的前提下，全面梳理現(xiàn)有規(guī)章制度，進一步完善信貸業(yè)務(wù)、財會業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)等各項業(yè)務(wù)管理制度，整合業(yè)務(wù)操作流程，建立起市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、操作風(fēng)險和道德風(fēng)險的防范體制，構(gòu)筑起面向全行、覆蓋所有業(yè)務(wù)品種和涉及業(yè)務(wù)全過程的內(nèi)控管理體系，實現(xiàn)業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險管理的同步。要切實發(fā)揮“三道防線”的作用，構(gòu)筑起全方位、立體交叉的監(jiān)督管理網(wǎng)絡(luò)?；鶎泳W(wǎng)點要加強對規(guī)章制度執(zhí)行和風(fēng)險控制情況的自查，形成定期檢查的長效制度。業(yè)務(wù)主管部門要加強規(guī)章制度的完善和業(yè)務(wù)流程的再造，加大業(yè)務(wù)條線自律監(jiān)管的力度。內(nèi)審部門要充分發(fā)揮審計的幫促作用，促使全行逐步建立起業(yè)務(wù)管理服從規(guī)章制度、業(yè)務(wù)操作服從處理流程、業(yè)務(wù)考核服從統(tǒng)一標準的管理新制度。

4.構(gòu)建具有中國特色的風(fēng)險控制工具。要學(xué)習(xí)和借鑒國外現(xiàn)代銀行風(fēng)險管理的技術(shù)和經(jīng)驗，積極探索適合我國國情的內(nèi)部控制管理新方法，避免無謂的人力、財力的浪費。在目前情況下，我國商業(yè)銀行應(yīng)結(jié)合自身特點，在采用信用評分方法等傳統(tǒng)模型計量信用風(fēng)險，強化貸款五級分類管理的同時，積極創(chuàng)造條件，逐步運用現(xiàn)代信用風(fēng)險管理方法來度量和監(jiān)控信用風(fēng)險，提高信貸風(fēng)險控制的制度化和規(guī)范化水平，切實降低不良貸款率。鑒于我國商業(yè)銀行在金融產(chǎn)品創(chuàng)新和金融工具的使用方面遠遠落后于西方國家，國外很多的許多風(fēng)險管理工具和理念不能簡單地照搬照抄，還應(yīng)結(jié)合我國金融業(yè)發(fā)展的特點，對有關(guān)的現(xiàn)代信用風(fēng)險管理模型進行結(jié)合中國實際的改進，或開發(fā)出適合中國國情的新的信用風(fēng)險度量模型，使我國金融業(yè)的風(fēng)險度量和控制工作既能體現(xiàn)風(fēng)險管理的要求，又能體現(xiàn)中國的國情。

第7篇：金融風(fēng)險控制管理范文

一、商業(yè)銀行風(fēng)險管理現(xiàn)狀

(一)銀行業(yè)主要風(fēng)險類別及管理要求

銀行是經(jīng)營風(fēng)險的企業(yè)。巴塞爾資本舊協(xié)議將銀行風(fēng)險分為8大類：

1．信用風(fēng)險：交易對象無力履約的風(fēng)險。

2．國家或轉(zhuǎn)移風(fēng)險：與借款人所在國的經(jīng)濟、社會和政治環(huán)境有關(guān)的風(fēng)險(轉(zhuǎn)移風(fēng)險是國家風(fēng)險的一種表現(xiàn)形式，即當借款人的債務(wù)不以本幣計算時，借款人有時可能無法得到外幣)。

3．市場風(fēng)險：由于市場價格的變動而使表內(nèi)外頭寸遭受損失的風(fēng)險(如外匯風(fēng)險)。

4．利率風(fēng)險：利率出現(xiàn)不利變化所帶來的風(fēng)險。

5．流動性風(fēng)險：銀行無力為負債的減少或資產(chǎn)的增加提供融資(流動性不足)的風(fēng)險。

6．操作風(fēng)險：內(nèi)控及公司治理機制失效，信息技術(shù)系統(tǒng)的重大失效，災(zāi)難事故。

7．法律風(fēng)險：法律不完善、不正確，法律缺失。

8．聲譽風(fēng)險：違規(guī)違法操作損害銀行聲譽。

為了適應(yīng)不同風(fēng)險評估模型的技術(shù)性要求，新巴塞爾資本協(xié)議第一支柱對銀行風(fēng)險做了重新劃分，將銀行風(fēng)險分為：信用風(fēng)險(銀行賬戶，含國家風(fēng)險)、市場風(fēng)險(交易賬戶)、操作風(fēng)險(含利率風(fēng)險、流動性風(fēng)險、法律風(fēng)險)三大類。同時，新巴塞爾資本協(xié)議要求金融機構(gòu)將市場風(fēng)險和操作風(fēng)險納入整體風(fēng)險管理，提出了三種復(fù)雜程度不同的方法，用以測量信用風(fēng)險和操作風(fēng)險，據(jù)此決定銀行的資本水平。新協(xié)議提出了一個靈活性的監(jiān)管框架，銀行可以根據(jù)自身的業(yè)務(wù)復(fù)雜程度、老練程度以及風(fēng)險的特點，選擇一種最合適的方法。但是，監(jiān)管框架本身也鼓勵銀行采用更強有力風(fēng)險管理手段和更精確的風(fēng)險測量方法。監(jiān)管當局不僅要對商業(yè)銀行的資本充足率進行監(jiān)管，而且還要對商業(yè)銀行的內(nèi)控建設(shè)和風(fēng)險管理能力進行監(jiān)管?？偠灾虡I(yè)銀行面臨著更高、更大的風(fēng)險管理壓力。

(二)商業(yè)銀行風(fēng)險管理現(xiàn)狀

中國加入WTO后，銀行的各項改革與發(fā)展事業(yè)面臨著比以往任何時候更為嚴酷的競爭環(huán)境，同時由于經(jīng)營管理體制所存在的諸多弊端，缺乏實現(xiàn)風(fēng)險與內(nèi)控管理目標的有效手段，大量的不良資產(chǎn)和不斷暴露的案件所造成的損失，仍在不斷地蠶食著我們本來不是很充足的資本金和有限的利潤，從根本上削弱著抵御風(fēng)險和持續(xù)發(fā)展的能力。

在中國加入WTO后的相當長的一段時間，銀行不僅面臨著傳統(tǒng)的信用風(fēng)險和操作風(fēng)險，而且還面臨著日益增多和復(fù)雜的市場風(fēng)險，更面臨著化解巨額存量不良資產(chǎn)的風(fēng)險。與中國加入WTO后激烈市場競爭的要求相比，與我行面臨的風(fēng)險管理的嚴峻形勢要求相比，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理無論是在理念上和認識上，還是在風(fēng)險管理組織體系上和風(fēng)險管理機制上，無論是在風(fēng)險管理范圍上和深度上，還是在風(fēng)險管理技術(shù)手段和隊伍建設(shè)上，都還存在著相當大的差距。風(fēng)險管理中存在注重結(jié)果管理、忽視過程管理、基礎(chǔ)管理水平較低、內(nèi)控體系不健全等問題。為適應(yīng)新形勢下金融監(jiān)管要求和滿足自身生存與發(fā)展的需要，在未來經(jīng)營管理中，商業(yè)銀行必須確立以資產(chǎn)質(zhì)量和風(fēng)險管理為中心的指導(dǎo)思想，將風(fēng)險管理與控制作為首當其沖的重要任務(wù)，通盤考慮，穩(wěn)步推進，將商業(yè)銀行所面臨的各類風(fēng)險納入我們的管理和控制范圍，構(gòu)建完善的風(fēng)險管理體系，采取行之有效的風(fēng)險管理措施，把各種風(fēng)險可能造成的損失減少到最低限度，走質(zhì)量優(yōu)先發(fā)展之路，才能真正地把商業(yè)銀行建成具有較強國際競爭力的現(xiàn)代金融企業(yè)。

二、進一步完善風(fēng)險管理體系的相關(guān)建議

完整的風(fēng)險控制管理體系包括良好的內(nèi)部控制環(huán)境體系、風(fēng)險識別與評估體系、職責(zé)分工與控制措施、管理信息系統(tǒng)、檢查監(jiān)督體系等方面內(nèi)容。當前商業(yè)銀行面臨著巨大的風(fēng)險管理壓力，在現(xiàn)代市場經(jīng)濟條件下，隨著金融衍生產(chǎn)品的發(fā)展和金融工具的創(chuàng)新，商業(yè)銀行所面臨的金融風(fēng)險越來越大，風(fēng)險種類越來越多，風(fēng)險的表現(xiàn)形式越來越隱蔽而復(fù)雜，因而對風(fēng)險管理的要求越來越高。目前需加強以下幾方面工作，逐步建立起運轉(zhuǎn)自如、反應(yīng)靈敏、控制有效、監(jiān)督有力的風(fēng)險管理組織體系。

(一)建立風(fēng)險與內(nèi)控管理環(huán)境，塑造現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險管理文化

首先是要樹立現(xiàn)代銀行風(fēng)險管理理念，摒棄各種錯誤認識，樹立先進的銀行風(fēng)險管理文化。金融風(fēng)險是銀行業(yè)務(wù)的伴生物，存在于銀行各項業(yè)務(wù)經(jīng)營活動的全過程，防范和控制風(fēng)險與業(yè)務(wù)拓展是商業(yè)銀行經(jīng)營活動中并行的兩條主線。風(fēng)險管理和業(yè)務(wù)發(fā)展是一個有機的整體，要處理好業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險管理的辯證關(guān)系，風(fēng)險管理的過程同樣是創(chuàng)造價值的過程。銀行業(yè)是高風(fēng)險的行業(yè)，風(fēng)險管理的任務(wù)就是辨識銀行業(yè)務(wù)的各種風(fēng)險，計算風(fēng)險度，管理和控制風(fēng)險，在既定風(fēng)險約束下實現(xiàn)銀行效益最大化。

其次要健全風(fēng)險管理的組織體系、決策體系、評價體系。銀行風(fēng)險管理的組織體系要適應(yīng)商業(yè)銀行經(jīng)營目標，通過逐步推行風(fēng)險管理橫向延伸、縱向管理，在矩陣式管理的基礎(chǔ)上實現(xiàn)管理過程的扁平化。風(fēng)險管理的決策體系和評價體系是互動、互補的動態(tài)過程。 一切風(fēng)險與內(nèi)控管理制度能否在實際工作中真正發(fā)揮作用，一方面取決于制度本身的科學(xué)可行性和可操作性，而更主要的方面則取決于是否有一種能夠使這些制度得以普遍認同和自覺遵循的文化氛圍。否則，任何完善的制度都是形同虛設(shè)。因此，建立良好的風(fēng)險與內(nèi)控管理文化，營造一種良好的風(fēng)險管理氛圍，使每一個員工對風(fēng)險管理工作有一種自覺的認同感，并在各自的工作崗位上增強風(fēng)險防范意識，具有十分重要的現(xiàn)實意義。

(二)樹立全面風(fēng)險管理的思想，實行相對集中的風(fēng)險管理架構(gòu)

建立完善的風(fēng)險管理體系，要求對銀行各業(yè)務(wù)單位、各類風(fēng)險(信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、和操作性風(fēng)險)的全面管理，將承擔(dān)這些風(fēng)險的各部門納入統(tǒng)一的管理組織框架，建立風(fēng)險識別、計量和管理控制的全行風(fēng)險管理體系。對風(fēng)險管理的決策和宏觀管理層面必需進行集中統(tǒng)一，統(tǒng)一全行的風(fēng)險管理政策、制度、程序，用統(tǒng)一的標準和先進的技術(shù)方法進行測量并加總各種風(fēng)險，對整個銀行所有機構(gòu)、所有業(yè)務(wù)、所有過程中蘊涵的各種風(fēng)險加以識別，在通盤考慮各種風(fēng)險的狀況和影響的基礎(chǔ)上，采取相應(yīng)的風(fēng)險管理與控制措施。而對風(fēng)險管理的微觀操作層面實行分散化管理、分層管理，即將風(fēng)險管理的決策、管理、操作職能分別賦予不同層次的機構(gòu)，形成金字塔型的組織架構(gòu)。

(三)建立完整的風(fēng)險管理制度體系

健全各項業(yè)務(wù)規(guī)章制度和內(nèi)控制度，強化各項業(yè)務(wù)規(guī)章制度和內(nèi)控制度管理與內(nèi)部控制。的執(zhí)行。一是進一步完善商業(yè)銀行內(nèi)部崗位責(zé)任制。二是健全內(nèi)部授權(quán)審批機制。建立科學(xué)的法人授權(quán)管理制度，制定統(tǒng)一的法人授權(quán)等級評價辦法和授權(quán)執(zhí)行效果的評價制度，充分發(fā)揮法人授權(quán)管理在風(fēng)險控制中的作用。三是建立和完善全行風(fēng)險識別與評估體系。通過對風(fēng)險的定性分析與定量測算，正確評價風(fēng)險的狀態(tài)與程度，為風(fēng)險控制與監(jiān)管提供基本依據(jù)。要建立和完善內(nèi)部風(fēng)險評級系統(tǒng)，加快風(fēng)險管理信息系統(tǒng)建設(shè)步伐，開發(fā)應(yīng)用現(xiàn)代風(fēng)險管理技術(shù)與方法等，以建立和完善風(fēng)險管理監(jiān)測與評估體系，對信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險進行科學(xué)地測量、評估與控制。四是要建立風(fēng)險與內(nèi)控管理評價制度，即對各級機構(gòu)的風(fēng)險與內(nèi)控管理工作動態(tài)考評，并將考評結(jié)果作為確定或調(diào)整法人授權(quán)權(quán)限大小、財務(wù)資源分配的重要依據(jù)；

(四)風(fēng)險防范優(yōu)先，前移風(fēng)險管理關(guān)口

以往那種偏重根據(jù)經(jīng)營行為的結(jié)果對經(jīng)營過程的合規(guī)性、合法性進行評價監(jiān)督的風(fēng)險管理方法，一方面容易助長某些人違規(guī)經(jīng)營、違規(guī)操作的僥幸心理，另一方面加大了’風(fēng)險管理的成本。

當風(fēng)險形成事實后，化解與治理事實風(fēng)險所需要的成本費用肯定比事前防范所付出的代價高得多。要改變過去只重視結(jié)果管理，而忽視過程管理的做法，應(yīng)突出一個“防”字，重在事先的防范與控制，從源頭控制風(fēng)險。有利于提高授信工作的客觀性，進而提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量。通過建立崗位制衡、決策控制、信息導(dǎo)向、風(fēng)險預(yù)警和風(fēng)險責(zé)任約束機制，夯實管理基礎(chǔ)，強化過程管理，使各項經(jīng)營與管理活動做到操作有規(guī)范、控制有標準、過程有監(jiān)控、事后有考核、違規(guī)有懲罰，只有這樣才能真正達到防范風(fēng)險于未然的目的。風(fēng)險管理關(guān)口前移，使風(fēng)險管理工作更貼近市場，拓展了風(fēng)險管理的深度；有利于加強風(fēng)險預(yù)警工作，使風(fēng)險管理政策的制定更具有科學(xué)性；從組織機構(gòu)上，可以在各個業(yè)務(wù)經(jīng)營和操作部門設(shè)置風(fēng)險管理崗位，對本部門經(jīng)營管理中的各類風(fēng)險分別進行日常監(jiān)測、評估、管理和報告，在各項業(yè)務(wù)的操作環(huán)節(jié)實現(xiàn)全過程的風(fēng)險。

(五)建立商業(yè)銀行風(fēng)險管理新機制

我國商業(yè)銀行要實現(xiàn)穩(wěn)步發(fā)展的目標，必須構(gòu)建新協(xié)議的金融風(fēng)險新機制。首先，銀行應(yīng)完善自身的運作自律體系，這種自律體系是建立在明確的產(chǎn)權(quán)關(guān)系、科學(xué)規(guī)范的現(xiàn)代銀行制度以及合理的治理結(jié)構(gòu)基礎(chǔ)上的，并且不斷加強金融風(fēng)險防范工作，改善管理水平，提高銀行經(jīng)營效益和市場競爭力。與此同時，商業(yè)銀行需要自覺地接受新協(xié)議的規(guī)則，以使銀行自律體系具有明確的管理方向和有效的風(fēng)險防范措施。其次，接受來自監(jiān)管部門的監(jiān)管。一方面根據(jù)商業(yè)銀行披露的信息，另一方面還掌握著商業(yè)銀行未披露的其他有關(guān)信息，根據(jù)這些信息資料，對商業(yè)銀行運作的金融風(fēng)險作出準確及時的分析判斷，并發(fā)出預(yù)警指令。第三，接受來自市場上的存款客戶、投資者和有關(guān)債權(quán)人的壓力。如果商業(yè)銀行的經(jīng)營業(yè)績不錯和風(fēng)險較低，所披露的信息令客戶滿意，就會贏得越來越多的新客戶和投資者的支持。相反，如果銀行的經(jīng)營效益很差和風(fēng)險狀況不佳，不能令存款人滿意，那就會導(dǎo)致資金大量流失和客戶轉(zhuǎn)移。

第8篇：金融風(fēng)險控制管理范文

現(xiàn)階段民間金融在我國學(xué)術(shù)領(lǐng)域還未達成一個統(tǒng)一性的規(guī)范概念，但通過對民間金融的一些特征和本質(zhì)的考察，可發(fā)現(xiàn)民間金融在法律層面上是一個與正規(guī)金融相對應(yīng)的概念。從廣義上說，民間金融是未經(jīng)法定程序登記注冊的游離于國家金融監(jiān)管體系之外的民間自發(fā)進行的金融交易活動的行為。具體形式有民間自由借貸、企業(yè)間借貸、合會、地下錢莊、社會集資、黑市外匯交易等。而狹義上則是將民間金融定義為吸收社會存款且未經(jīng)法定程序登記注冊的、游離于國家金融監(jiān)管體系之外的民間自發(fā)進行的金融交易活動。主要包括合會、地下錢莊和各種形式的社會集資等。從本質(zhì)上看，民間金融資本產(chǎn)權(quán)歸屬于民間，其實質(zhì)是一種自由借貸行為。總之民間金融是廣泛存在于市場之中，處于國家宏觀調(diào)控和政府監(jiān)管之外的，未得到法律法規(guī)及其它形式認可得的，能夠滿足市場經(jīng)濟主體資金需求的，符合市場經(jīng)濟規(guī)律的一種社會資金融通活動

二、我國民間金融監(jiān)管存在的問題

我國對民間金融的打擊和整頓力度一直較大，盡管民間金融有著手續(xù)相對簡便，成本相對較低等優(yōu)點。但也存在監(jiān)管主體模糊，抗風(fēng)險能力較弱，市場準入與市場退出秩序混亂等問題。

（一）監(jiān)管主體不明確。目前，我國正規(guī)金融由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會和中國人民銀行行使監(jiān)管責(zé)任，而民間金融一直游離于正規(guī)金融之外，其監(jiān)管主體不明確，即由誰來對民間金融進行監(jiān)督管理。這種主體上的缺位，導(dǎo)致民間金融的監(jiān)管主要依賴于被監(jiān)管者的自律。然任何主體的自律都是有局限性的，這就需要外部的監(jiān)管來完善法律上的監(jiān)督。我國民間金融監(jiān)管主體不明確，是民間金融活動混亂的一個重要原因。

（二）市場準入與市場退出混亂。金融作為關(guān)系到國計民生的重要市場，其進入必須要滿足一定的條件。但縱觀目前的民間金融市場，其準入標準不夠完善，有關(guān)立法的規(guī)定過于簡單，尤其是缺乏對所有權(quán)結(jié)構(gòu)、財務(wù)預(yù)測等方面的詳細規(guī)定，對資本充足率的規(guī)定也過于粗糙，民間金融組織的進入具有隨意性。在市場退出方面，其管理處于缺位狀態(tài)，一旦民間金融組織由于經(jīng)營不善等原因造成虧損甚至破產(chǎn)，由于沒有嚴格的市場退出制度，造成退出不徹底或退出不規(guī)范，信息無法及時反饋給普通存款者，存款者的利益得不到保障，很可能成為民間金融組織倒閉的受害者。

（三）金融風(fēng)險防范法律制度缺失。民間金融是管制外的非正規(guī)金融，政策和法律是不允許非正規(guī)資金進入金融市場。但由于資金趨利性，仍有民間資金通過各種各樣的灰色渠道進入金融市場。由于這種渠道是間接、隱蔽的，對金融市場造成的風(fēng)險是不易被察覺的。一旦發(fā)生意外，每一單個儲戶的最明智選擇就是立即加入擠兌行列，一系列的金融風(fēng)險就會爆發(fā)出來，規(guī)模越大危害越大。此外，民間金融還存在組織結(jié)構(gòu)松散，管理方式落后等問題，由于其存在的特點，對金融市場造成的風(fēng)險更具有隱蔽性。如果缺失有效的法律風(fēng)險防范體系，金融風(fēng)險的發(fā)生就不可避免了。

三、我國民間金融監(jiān)管具體法律制度構(gòu)建

（一）完善監(jiān)管主體法律制度。完善監(jiān)管主體法律制度，從以下三個方面進行：第一，完善政府部門的監(jiān)管，發(fā)揮其主導(dǎo)作用。首先，建立對民間金融市場的監(jiān)管機制，定期搜集其活動信息，對民間金融的融資規(guī)模、資金流向、利率變動等有宏觀把握。其次，健全民間金融風(fēng)險預(yù)警機制，制定金融公共突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案，及時向民眾作出風(fēng)險提示，提出規(guī)避風(fēng)險建議，確保發(fā)生風(fēng)險時各項應(yīng)急工作有序地進行。第二，完善自律性組織的監(jiān)管，提高民間金融的自律水平。由于法律和監(jiān)管上的缺位，民間金融行業(yè)內(nèi)出現(xiàn)各種問題，比如在借貸利率、運作程序、中介收費等方面都不統(tǒng)一等等。行業(yè)自律協(xié)會可以制定同業(yè)公約，加強行業(yè)管理，加強同行業(yè)民間金融組織的交流和合作，創(chuàng)造開放競爭的金融環(huán)境。第三，完善民間金融組織的治理機制，加強其內(nèi)部監(jiān)管。內(nèi)部控制的完善性和有效性是金融機構(gòu)安全和效益的根本，一個金融機構(gòu)如果內(nèi)部機制出了問題，不僅效益無從談起，自身的安全和生存也將受到嚴重威脅。

（二）完善市場準入和市場退出法律制度。金融機構(gòu)必須符合一定條件、遵循一定的行為準則和行為規(guī)范才能夠設(shè)立。具體而言，“對于新設(shè)的民間金融機構(gòu)，組織結(jié)構(gòu)不健全、風(fēng)險控制機制不完善、員工隊伍素質(zhì)普遍不高、注冊資本金不足或存在虛報注冊資本的機構(gòu)不予批準?！?i對于那些難以達到金融機構(gòu)標準的民間金融組織，在制度安排上也應(yīng)遵循一定的行為準則和規(guī)范。同時，我國應(yīng)盡快消除對民間資本參與金融的壁壘，允許民間資金活躍的地區(qū)由民營企業(yè)創(chuàng)建地方性民營銀行和中小金融機構(gòu)。ii在準入的同時，也要加強退出機制的建設(shè)。目前，我國尚未建立起統(tǒng)一的、完善的民間金融組織破產(chǎn)清算制度。由于民間金融的經(jīng)營風(fēng)險較高，缺乏相應(yīng)的法律來引導(dǎo)民間金融組織的破產(chǎn)退出必將會危害到整個金融環(huán)境。因此，有必要建立民間金融組織破產(chǎn)清算制度，以完善民間金融的公平競爭良好環(huán)境。確立合理的民間金融市場退出制度，應(yīng)在《民間金融監(jiān)管法》的基礎(chǔ)上擬定民間金融組織破產(chǎn)條款，對于那些嚴重資不抵債的民間金融機構(gòu)，在堅決令其退市的同時，做好破產(chǎn)核查清算工作，保障債權(quán)人的利益，維護地區(qū)穩(wěn)定，確保經(jīng)濟的正常發(fā)展。

（三）風(fēng)險防范法律制度

要做到對民間金融的有效管理，就必須建立健全的風(fēng)險防范法律制度。在監(jiān)管中應(yīng)結(jié)合本地區(qū)民間金融機構(gòu)發(fā)展的實際情況，建立起適合本地區(qū)的金融風(fēng)險轉(zhuǎn)移體系：可設(shè)立由有關(guān)金融專家組成的危機評估機構(gòu)與監(jiān)管責(zé)任部門配合，監(jiān)測地區(qū)內(nèi)外各種風(fēng)險、危機對本地區(qū)內(nèi)各金融機構(gòu)的影響，并進行追蹤分析、預(yù)測，建立警報機制。對各類較大的金融危機的危害程度進行評估，并提出應(yīng)對措施，供決策層參考。政府要從整個國家的金融狀況出發(fā)，加強對民間金融活動的監(jiān)測和管理，防范民間金融風(fēng)險。

綜上，建立在血緣、親緣、地緣等社會關(guān)系基礎(chǔ)上的民間金融安排具有相當程度的有效性和合理性，可以在加強引導(dǎo)、監(jiān)督并納入法制管理的前提下，適當給予發(fā)展空間，以發(fā)揮其在金融體系中的補充和輔助作用。對民間金融的制度安排要考慮到我國經(jīng)濟發(fā)展水平，要摒棄用正規(guī)金融一統(tǒng)金融市場的思想，正確認識正規(guī)金融與民間金融對經(jīng)濟發(fā)展的互補作用。要有條件地允許民間金融的合法化，為發(fā)展民間資本自主參與的各種民間金融，提供良好的環(huán)境條件。

注釋：

第9篇：金融風(fēng)險控制管理范文

關(guān)鍵詞：金融企業(yè) 再融資 風(fēng)險 內(nèi)部控制

一、當前我國金融企業(yè)再融資情況的簡要概述

隨著我國社會制度的不斷完善以及金融體系的不斷優(yōu)化發(fā)展，在處理金融風(fēng)險上我國已經(jīng)形成了一套比較系統(tǒng)化的應(yīng)對策略，但是相對而言，很多融資方面內(nèi)部控制的問題仍然未得到妥善的解決。對相關(guān)的金融融資體系不斷加以完善和提高，強化對金融企業(yè)的有效管理已經(jīng)成為當前我國金融企業(yè)所面臨的重要問題，我國自從加入世界貿(mào)易組織后，金融市場出現(xiàn)了迅猛的發(fā)展，在金融創(chuàng)新以及信息技術(shù)的更新發(fā)展上也有著顯著的提高。在全世界各個行業(yè)中，金融的自主創(chuàng)新有著迅猛的發(fā)展，我國的金融企業(yè)也取得了在全球多個國家中排名靠前的顯著成績，因此金融企業(yè)的再融資情況也不斷發(fā)生。然而，受到多種因素的綜合作用，最近幾年以來，我國的有些金融企業(yè)開始遭受了不同程度的打擊，究其原因還是因為我國的金融制度不夠健全和完善，很多部分確實存在著較大的失誤及漏洞，因此重視對金融企業(yè)融資制度的完善和強化具有著十分重要的意義。所以對于我國的金融企業(yè)來說，強化對其內(nèi)部風(fēng)險的控制，是一項至關(guān)重要的內(nèi)容。對于金融企業(yè)而言，進行風(fēng)險的內(nèi)部控制，是其一項非常重要的管理策略，也是金融企業(yè)采取的有效的組織規(guī)劃方法和將各個環(huán)節(jié)加以協(xié)調(diào)和完善的手段，對于金融企業(yè)來說，進行風(fēng)險的內(nèi)部控制，可以有效保障期生產(chǎn)經(jīng)營的穩(wěn)定運行，而且有效的風(fēng)險內(nèi)部控制對金融企業(yè)資源的保護也有著非常重要的作用。不僅可以保障企業(yè)財務(wù)信心的一致可靠性，同時還能夠有效地提升金融企業(yè)的經(jīng)濟效益。不論是以往的金融危機還是之前的歐債危機，這些金融風(fēng)險的爆發(fā)都證明了有效的金融企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險控制意義的重大。

二、我國金融企業(yè)再融資中存在的問題

很多金融企業(yè)在進行融資時，存在著內(nèi)源融資相對匱乏的情況，這直接造成間接融資比例一直不高狀況的存在。由于內(nèi)源融資的成本比較低而且效益較高，結(jié)合當前國內(nèi)外的發(fā)展狀況來看，隨著企業(yè)經(jīng)濟的不斷發(fā)展變化，其進行內(nèi)源融資的比例是一直呈上漲趨勢的，在企業(yè)規(guī)避金融風(fēng)險和改善企業(yè)融資現(xiàn)狀時，這是具有相當大的優(yōu)勢的。然而，由于我國的金融企業(yè)進行內(nèi)源融資的比重一直較低，企業(yè)及體制的不夠完善，所以造成間接融資比例低的狀況的發(fā)生。

另外，由于我國的金融企業(yè)在進行間接融資時存在著很大的欠缺，并且加上銀行的整個金融體系還存在不夠健全的情況，所以導(dǎo)致銀行并未完全實現(xiàn)市場化的發(fā)展。對銀行而言，大型企業(yè)是其進行服務(wù)的主要對象，所以無法有效地滿足企業(yè)融資的需要，而且因為銀行的扶持力度較低，很多企業(yè)在進行間接融資時存在著較大的缺口，造成嚴重的資源不足狀況的存在。

很多企業(yè)有資金需求時，將其融資方向和融資目光朝向了民間融資。正是因為我國資本市場的發(fā)展非常的不健全， 許多金融機構(gòu)無法滿足企業(yè)較大的金融資金的需求，所以造成了民間借貸狀況的興起，所以這其中存在著較大的融資風(fēng)險，而且這種風(fēng)險是非常不好把握的。

金融企業(yè)在進行再融資時對其內(nèi)部控制的環(huán)境把握不當。很多金融企業(yè)在進行內(nèi)部控制時環(huán)境亟需改善，而且有些金融企業(yè)的治理也相當不健全，落后的治理理念導(dǎo)致其在進行風(fēng)險的內(nèi)部控制時，對風(fēng)險環(huán)境的認識嚴重不足。而且有些也根本沒有意識到進行風(fēng)險內(nèi)部控制有何種意義，所以在企業(yè)內(nèi)部的風(fēng)險控制時，也沒有相應(yīng)的崗位設(shè)置，最終造成一旦風(fēng)險出現(xiàn)，處理不夠及時妥當。

三、我國金融企業(yè)再融資風(fēng)險內(nèi)部控制應(yīng)遵循的原則

（一）系統(tǒng)化的原則

之前爆發(fā)的歐債危機已經(jīng)給我國的金融企業(yè)產(chǎn)生了一定的經(jīng)驗教訓(xùn)，雖然我國與歐美等發(fā)達國家相比，在金融市場上遭受的風(fēng)險相對較小，遭受的打擊也不如發(fā)達國家大，但是其對我國金融行業(yè)也造成一定的影響，這種影響是不容忽視的。要知道全球金融系統(tǒng)是一個大環(huán)境，我國的金融企業(yè)處于一個小的發(fā)展體系中，但是其中卻有著非常緊密的聯(lián)系，所以在進行金融企業(yè)再融資過程時，務(wù)必要把握好系統(tǒng)化的原則。

（二）有效性原則

持續(xù)化的、有效性的監(jiān)督體制是強化金融企業(yè)再融資的關(guān)鍵要點，同時健全完善的風(fēng)險預(yù)警機制也是十分有必要的，這可以促使金融企業(yè)能夠?qū)ζ浣?jīng)營的風(fēng)險進行及時的反應(yīng)。而且要想保證此預(yù)警系統(tǒng)的完整有效性，必須建立組織相關(guān)人員和相關(guān)部門成立專業(yè)的團隊對其進行評估與考察，將其日?；右钥刂乒芾?。

（三）經(jīng)濟效益化原則

對于金融企業(yè)而言，有效的內(nèi)部監(jiān)督對其進行風(fēng)險控制十分的重要，但是這項工作的執(zhí)行不能耗費過多的資源，畢竟金融企業(yè)的資源時有限的，如果為了維持內(nèi)部風(fēng)險控制而造成資源的消耗，就需要對金融企業(yè)的資金進行預(yù)測和權(quán)衡，最終確保金融企業(yè)內(nèi)部監(jiān)控成本的合理控制，保障經(jīng)濟效益的最大化。

四、健全我國金融企業(yè)再融資風(fēng)險內(nèi)部控制的對策

（一）積極進行金融創(chuàng)新

1、加強對金融體制的創(chuàng)新

相關(guān)銀行應(yīng)當重視對其金融體制的創(chuàng)新發(fā)展，當前我國已經(jīng)對商業(yè)銀行的組織形式進行了一定程度的改造，將其改變成為股份制的形式，這樣做的根本目的就是為了能夠更好地幫助商業(yè)銀行適應(yīng)市場環(huán)境。通常采取的方式主要是對先進的管理機制的引進，同時在金融企業(yè)的內(nèi)部業(yè)務(wù)活動中也制定國際化的標準，逐步向先進國家邁進。此外，還可以積極進行金融產(chǎn)品的創(chuàng)新發(fā)展，積極對部分個人理財業(yè)務(wù)的開發(fā)，這些理財業(yè)務(wù)多數(shù)包括證券以及保險等業(yè)務(wù)。再者，強化對保險業(yè)的創(chuàng)新發(fā)展。保險公司應(yīng)當對其的業(yè)務(wù)流程加以積極的創(chuàng)新，將其業(yè)務(wù)重點主要放在對核賠以及風(fēng)險問題的控制上，將金融企業(yè)的績效資金不斷加以提升，最終實現(xiàn)對其服務(wù)和產(chǎn)品的創(chuàng)新。

2、對現(xiàn)有的金融監(jiān)管機制進行改進優(yōu)化

其一，深化對金融企業(yè)監(jiān)管理念的轉(zhuǎn)變。對監(jiān)管部門的管理理念進行改變，將以往的合規(guī)監(jiān)管轉(zhuǎn)變成為風(fēng)險監(jiān)管，將單一化的風(fēng)險監(jiān)管轉(zhuǎn)化成為向法人整體風(fēng)險的監(jiān)管，將定性監(jiān)管轉(zhuǎn)變成為定量與定性結(jié)合的形式。最終實現(xiàn)信息和資源的共享，保障交流的順暢，實現(xiàn)監(jiān)管形式的完善化。其二，積極引導(dǎo)并鼓勵金融機構(gòu)進行創(chuàng)新，可以適當?shù)匾胗行У谋O(jiān)管激勵。將問責(zé)機制和成本收益理念適當加以引進，最終在適當?shù)臈l件下，對監(jiān)管措施的成本進行合理的分析研究，將上述評估結(jié)果予以公布，最終實現(xiàn)公眾對其的有效監(jiān)督。再者，對牽頭監(jiān)管的模式進行完善和健全，實現(xiàn)金融機構(gòu)間的相互協(xié)調(diào)，最終達到資源的互享。站在金融機構(gòu)運營的角度上分析，為了能夠妥善發(fā)揮監(jiān)管部門職能化作用，對監(jiān)管模式進行完后桑拿可以防止對金融子市場的分割。

（二）積極開拓資本市場

基金市場、銀行信貸市場、股票市場以及在全市場都是所謂的資本市場。由于股票市場具有著較大的市場規(guī)模，所以其有著十分深遠的影響，而且投資者對其的熟悉程度也是最高的。相比較而言，貨幣市場的融資期限比資本市場短，所以很長一段時間內(nèi)，其資金使用的不確定程度就很大，所以對于資本市場來講，其也存在著比較大的風(fēng)險。融資時資本市場最重要的功能，而且我國由于其資本市場不夠發(fā)達，所以在財富的儲備以及風(fēng)險的分散上具有著一定的功能。當前，在科學(xué)發(fā)展觀的指導(dǎo)作用下，我國的資本市場正在逐漸的進行著戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型。所以加強對資本市場體系的不斷建設(shè)，在寬度和深度上對市場進行進一步的提升，在證券市場上是一條發(fā)展的主線。并且在這一發(fā)展的進程中還應(yīng)當注意到的是，資本市場的上述變化也僅僅只是階段性和初步化的。對資本市場進行影像的內(nèi)外部因素還未發(fā)生任何的變化，沒有穩(wěn)定的根基，要想推進資本市場的穩(wěn)健發(fā)展依然存在著較大的問題。所以只有不斷持續(xù)地發(fā)展資本市場，將再融資的比重加以擴大化，最終才能更好地改善這一局面。

（三）加強對融資比例的逐步擴大

隨著當前我國經(jīng)濟的飛速變化，對于廣大人民群眾而言，投資和儲蓄是居民個人行為的主體。但是由于居民存在著比較單一的投資方式，絕大多數(shù)居民的金融資產(chǎn)都是銀行存款，銀行將其帶給企業(yè)，最終導(dǎo)致企業(yè)低資本高負債狀況的發(fā)生。而且由于受到高融資成本和市場融資條件的限制，所以只有不斷加強對資本市場的開拓發(fā)展，深化金融企業(yè)融資的比例，這樣企業(yè)的資本金才能更好地將其從居民手中的金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)變過來。對于金融體制來講，站在改革的角度上看，構(gòu)建合理的融資結(jié)構(gòu)、擴大直接的融資以及不斷加強對資本市場的深化，是最主要的改善銀行關(guān)系、分散銀行風(fēng)險的舉措。同時在幫助我國商業(yè)銀行的改革上也是至關(guān)重要的一個環(huán)節(jié)。國有企業(yè)是國有企業(yè)主要信貸資金的來源，所以很容易導(dǎo)致企業(yè)出現(xiàn)嚴重的虧損以及較高的負債，最終將其轉(zhuǎn)嫁給銀行，造成銀行出現(xiàn)不良資產(chǎn)。但是通過直接增加融資的情況，對于企業(yè)信貸資金的比重是一種有效的減少，企業(yè)的經(jīng)營效益也能得到有效的提高，最終將企業(yè)的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)加以改善，這也是有效改善銀行與企業(yè)關(guān)系的方式方法。為了能夠?qū)崿F(xiàn)社會資金的分流，可以直接進行金融融資，這樣銀行的負擔(dān)也能得到一定的緩解，銀行所面臨的風(fēng)險也會得到有效的降低。通常而言，在進行直接融資時，個別的金融風(fēng)險主要有直接融資，所以當體制轉(zhuǎn)變未完成，銀行與企業(yè)關(guān)系沒有根本轉(zhuǎn)變時，銀行進行融資時將有著更大的風(fēng)險，這樣風(fēng)險的成本也是較大的。為了能夠妥善消除金融體系風(fēng)險溫床的出現(xiàn)，對金融結(jié)構(gòu)加以有效的改善，將儲蓄朝著投資渠道的拓寬，資本形成的效率也會得到不斷的提高，最終可以實現(xiàn)對資源的優(yōu)化形成融資，這在很大程度上對企業(yè)的生存發(fā)展起著巨大的影響，也關(guān)系到能否成功進行金融體制的改革發(fā)展。

（四）完善相關(guān)的融資法律規(guī)范，加強對機構(gòu)投資者的培育

為了保障融資市場的穩(wěn)健發(fā)展，強化對融資法律的建設(shè)并完善，需要相關(guān)的法律法規(guī)不斷盡快出臺。同時對于權(quán)力和義務(wù)，要求市場各方以及中介機構(gòu)、投資者必須加以明確。對于中介服務(wù)機構(gòu)以及融資者的行為需要不斷加以規(guī)范，對投資者的合法權(quán)益應(yīng)當積極加以保護。對企業(yè)的信息披露要升華并嚴格，對企業(yè)的利潤分配進行合理化的規(guī)范?？傊?，對市場進行規(guī)范化的管理，確保金融融資市場可以穩(wěn)定的發(fā)展，最終不斷壯大并完善。在嚴格的管理前提下，確保社保機構(gòu)以及保險公司等在證券市場能夠穩(wěn)健的發(fā)展，對證券投資的基金加以規(guī)范化引導(dǎo)，幫助居民進行多元化的證券投資。對于中小企業(yè)的入股以及內(nèi)部集資問題還應(yīng)進行規(guī)范和合理的引導(dǎo)。在目前的市場形勢下，對中小企業(yè)進行入股和內(nèi)部集資是有一定存在的必要的，這樣可以保障其處于穩(wěn)定有序的發(fā)展變化中。

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