財(cái)務(wù)月度匯報(bào)精選(九篇)

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第1篇：財(cái)務(wù)月度匯報(bào)范文

時(shí)間過的好快，似乎在一個(gè)不經(jīng)意間給人許多考驗(yàn)，許多寶貴的經(jīng)驗(yàn)，我已從事財(cái)務(wù)工作兩個(gè)多月的時(shí)間了。以下是針對(duì)我所在酒店的基本介紹和2019年酒店財(cái)務(wù)工作計(jì)劃的具體情況：

酒店簡介：

××大酒店是一家文化型酒店，在經(jīng)營上打造一流文化型酒店。

在餐飲形式上講究：

地方特色或民族性風(fēng)味特色，所以在餐飲產(chǎn)品品種數(shù)量上，相應(yīng)比較多。這樣就決定了酒店在食品原料上的成本投入，相應(yīng)的增多。所以在餐飲成本控管方面，必須注意到食品原料市場供應(yīng)情況及廚房在加工情況。以便于更好的對(duì)產(chǎn)品價(jià)格跟蹤管理，隨時(shí)對(duì)產(chǎn)品的毛利進(jìn)行控制。做出毛利預(yù)警機(jī)制，以保證酒店的利益。

剛到財(cái)務(wù)，一切都從零開始。作為成本控管，本崗位的工作責(zé)任就是：發(fā)現(xiàn)問題，然后用具體的數(shù)字或文字說明問題。解決關(guān)于成本方面的問題，不定時(shí)地對(duì)酒店的菜品價(jià)格進(jìn)行核算。是否銷售價(jià)格過低，或成本過高等問題。以便于及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，如有發(fā)現(xiàn)及時(shí)記錄下來。并且用書面形式表達(dá)出來，以作書面性匯報(bào)。好及時(shí)的反應(yīng)情況，保證酒店利益不受損失，將酒店的2019年財(cái)務(wù)工作計(jì)劃如下：

1、了解廚房所使用原材料的漲發(fā)率及凈料率，同時(shí)了解原材料在廚房的使用情況。做好購進(jìn)原料的質(zhì)量驗(yàn)收與督促工作，保證食品原料的質(zhì)量。

2、不定時(shí)的，對(duì)廚房食品原料使用情況進(jìn)行調(diào)查。并抽查干貨原材料的凈料率或漲發(fā)率，做到算得出，管得住。以防由于廚房人員技術(shù)不同而造成食品原的出品率過低，影響酒店的利益。

3、做好日常酒店菜品價(jià)格巡查工作，發(fā)現(xiàn)菜品價(jià)格問題及時(shí)做出書面匯報(bào)，并計(jì)算出毛利率!以保證餐飲產(chǎn)品的毛利率不低于50%

在 ××酒店財(cái)務(wù)，工作的這段時(shí)間里。剛開始工作比較上進(jìn)，并且能快速的發(fā)現(xiàn)問題并反應(yīng)問題，同時(shí)做出書面性的工作匯報(bào)。并且也解決了一些實(shí)際問題。但是到最近半個(gè)月來，由于年終盤點(diǎn)，年貨問題，而沒分清主次，同時(shí)沒有做好時(shí)間安排。造成成本控管工作不及時(shí)，反應(yīng)不到位。書面性匯報(bào)也沒有做，同時(shí)做了好多無用功，造成大量工作時(shí)間的浪費(fèi)。

在保密工作當(dāng)中，由于自己的剛剛踏入財(cái)務(wù)，對(duì)工作數(shù)據(jù)的保密意識(shí)不強(qiáng)，所以后我將三思而后行。在工作認(rèn)真考慮后再去做，把工作時(shí)間安排好，以免做太多的無用功。在工作當(dāng)中應(yīng)做到，工作效率的最大化以防止效率過低!工作問題主要存在：沒有分清工作重點(diǎn)，沒有理順工作環(huán)節(jié)。而造成以上問題的發(fā)生，為防止以上問題從復(fù)發(fā)生，做出下一步工作計(jì)劃如下：

迎新年，2019年工作計(jì)劃如下：

1、安排好工作時(shí)間，做好日常工作。根據(jù)每天的工作情制定工作計(jì)劃，以防為找事情做而找事的事情發(fā)生。

2、一周一書面匯報(bào)，做到不漏報(bào)不瞞報(bào)。并且對(duì)匯報(bào)內(nèi)容就行詳細(xì)數(shù)據(jù)分析，以便于更好的為下一步工作打好基礎(chǔ)。同時(shí)留底以便于備忘，為以后的工作開展作好準(zhǔn)備。

第2篇：財(cái)務(wù)月度匯報(bào)范文

 

醫(yī)院預(yù)算管理制度 （草案）

 

目錄

第一章      總則………………………………………………………………………1

第二章      預(yù)算的組織機(jī)構(gòu)…………………………………………………………2

第三章      預(yù)算管理體系……………………………………………………………3

第四章      預(yù)算的編制………………………………………………………………5

第五章      預(yù)算的執(zhí)行、調(diào)整………………………………………………………11

第六章      預(yù)算的控制與分析…………………………………………………… 13

第七章      預(yù)算的評(píng)價(jià)、考核與獎(jiǎng)懲…………………………………………… 15

第八章      附則…………………………………………………………………… 16

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第一章  總則

第一條  為提高醫(yī)院的管理水平、工作效率和經(jīng)濟(jì)效益、增強(qiáng)各部門的計(jì)劃組織和預(yù)算管理水平、合理控制財(cái)務(wù)支出、加強(qiáng)內(nèi)部控制、實(shí)現(xiàn)醫(yī)院的戰(zhàn)略目標(biāo)、構(gòu)筑醫(yī)院的核心競爭力、特制定本制度。

第二條  預(yù)算管理制度是根據(jù)醫(yī)院的發(fā)展戰(zhàn)略，以現(xiàn)金流量為重點(diǎn)，逐層分解相關(guān)指標(biāo)，對(duì)各部門下達(dá)目標(biāo)，全程管理其經(jīng)營活動(dòng)，并對(duì)其實(shí)現(xiàn)的業(yè)績進(jìn)行考核與評(píng)價(jià)的內(nèi)部管理會(huì)計(jì)制度。

第三條  預(yù)算管理的目的在于以預(yù)算、控制、協(xié)調(diào)、考核為手段，管理服務(wù)于醫(yī)院的發(fā)展和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的全過程的控制，最終實(shí)現(xiàn)醫(yī)院的戰(zhàn)略目標(biāo)。

第四條  本制度的主要內(nèi)容包括：總則、預(yù)算的組織機(jī)構(gòu)、預(yù)算管理體系、預(yù)算的編制、預(yù)算的執(zhí)行、調(diào)整、預(yù)算的控制與分析、預(yù)算的評(píng)價(jià)、考核與獎(jiǎng)懲和附則等。

第五條  預(yù)算按預(yù)算的長短分為年度預(yù)算和月度預(yù)算。

1、本醫(yī)院的年度預(yù)算期限為當(dāng)年1月1日至次年12月31日，它是以醫(yī)院的經(jīng)營目標(biāo)為依據(jù)，以醫(yī)療業(yè)務(wù)收支預(yù)算為起點(diǎn)，編制全年的醫(yī)療總收入、醫(yī)療總支出、資本性支出等預(yù)算，組成年度預(yù)算。年度預(yù)算總目標(biāo)分解落實(shí)到每個(gè)月度，列出月度目標(biāo)，便于月度檢查，季度調(diào)整、以確保年度目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。年度預(yù)算是制定月度目標(biāo)的重要依據(jù)。

2、月度預(yù)算的期限從當(dāng)月1日至31日。根據(jù)年度預(yù)算和月度經(jīng)營情況，編制月度資金預(yù)算，用于醫(yī)院的資金平衡和費(fèi)用管理。

3、長期預(yù)算以醫(yī)院未來3—5年的發(fā)展規(guī)劃性預(yù)算，長期預(yù)算是制定短期預(yù)算的重要依據(jù)。

第二章  預(yù)算的組織結(jié)構(gòu)

第六條  醫(yī)院的預(yù)算管理組織機(jī)構(gòu)包括醫(yī)院預(yù)算管理委員會(huì)的預(yù)算專項(xiàng)會(huì)議、財(cái)務(wù)部門的預(yù)算分析會(huì)。

第七條  醫(yī)院預(yù)算管理委員會(huì)是醫(yī)院預(yù)算管理的最高機(jī)構(gòu)，在預(yù)算組織機(jī)構(gòu)中居于核心地位，以預(yù)算專項(xiàng)會(huì)議的形式審議或?qū)彶楦黜?xiàng)預(yù)算事項(xiàng)，聽取預(yù)算實(shí)施結(jié)果的分析匯報(bào)。

會(huì)議由醫(yī)院院長主持，各副院長、職能部門負(fù)責(zé)人參加會(huì)議。

財(cái)務(wù)部門為預(yù)算管理組織的常設(shè)部門，由其負(fù)責(zé)預(yù)算相關(guān)事項(xiàng)的日常處理和預(yù)算的整理、匯總、編制。

第八條  醫(yī)院預(yù)算管理委員會(huì)在預(yù)算管理中的主要職責(zé)：

1、組織醫(yī)院有關(guān)部門論證并決定年度經(jīng)營目標(biāo)

2、審定醫(yī)院預(yù)算編制的指導(dǎo)原則、編制方法和程序

3、組織召開質(zhì)詢會(huì)，對(duì)財(cái)務(wù)部門提交的各部門預(yù)算草案和醫(yī)院整體預(yù)算草案提出質(zhì)詢，并就必要的修改與調(diào)整提出意見

4、根據(jù)醫(yī)院的經(jīng)營目標(biāo)，審批醫(yī)院年度預(yù)算

5、每季度末聽取醫(yī)院預(yù)算執(zhí)行情況的匯報(bào)，審議各部門提出的預(yù)算調(diào)整方案

6、定期檢查和分析預(yù)算執(zhí)行情況，聽取財(cái)務(wù)部門及其他部門的匯報(bào)，提出改進(jìn)意見，督促預(yù)算管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)

第九條  財(cái)務(wù)部門在預(yù)算管理中的職責(zé)

1、根據(jù)醫(yī)院的年度經(jīng)營計(jì)劃、制定、修改醫(yī)院的預(yù)算政策、預(yù)算管理的具體措施和辦法。

2、參加有關(guān)預(yù)算的醫(yī)院預(yù)算管理委員會(huì)，向其他部門傳達(dá)預(yù)算的編制方針、程序、具體指導(dǎo)各部門的預(yù)算編制。

3、根據(jù)預(yù)算的編制原則，平衡各部門的財(cái)務(wù)預(yù)算，制定醫(yī)院的預(yù)算草案。

4、召開各部門預(yù)算規(guī)劃會(huì)議，討論平衡預(yù)算，并報(bào)醫(yī)院預(yù)算管理委員會(huì)審批。

5、將最終確定的各部門預(yù)算，通知各部門執(zhí)行，并且跟蹤實(shí)際執(zhí)行情況。

6、預(yù)算執(zhí)行完畢后，按要求及時(shí)形成預(yù)算執(zhí)行反饋和差異分析報(bào)告，月度提交預(yù)算執(zhí)行報(bào)告反饋給各部門，季度提交預(yù)算差異分析報(bào)告給醫(yī)院預(yù)算管理委員會(huì)。

7、初審各部門提出的預(yù)算調(diào)整方案。

8、協(xié)助醫(yī)院預(yù)算管理委員會(huì)協(xié)調(diào)，處理預(yù)算執(zhí)行過程中出現(xiàn)的一些問題。

第十條  醫(yī)院的各醫(yī)療科室、人事部、文化發(fā)展部、院辦公室、信息管理部、設(shè)備管理部、基建科、總務(wù)部等職能部門具體負(fù)責(zé)本部門業(yè)務(wù)涉及的預(yù)算的編制、執(zhí)行、分析、控制、監(jiān)督等工作，并配合財(cái)務(wù)部門做好醫(yī)院總預(yù)算的綜合平衡、協(xié)調(diào)、分析、控制等工作。其主要負(fù)責(zé)人參與醫(yī)院財(cái)務(wù)預(yù)算工作的全過程，并對(duì)本部門財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行結(jié)果承擔(dān)責(zé)任。

第三章  預(yù)算管理體系

第十一條  醫(yī)院的預(yù)算分類為：

1、按預(yù)算周期分為年度預(yù)算、季度預(yù)算、月度預(yù)算

2、按預(yù)算內(nèi)容分為資本預(yù)算、業(yè)務(wù)預(yù)算、財(cái)務(wù)預(yù)算

第十二條  具體預(yù)算所包括的主要內(nèi)容結(jié)構(gòu)圖如下：

年、季、月度預(yù)算

醫(yī)院預(yù)算

部門預(yù)算

門診收入預(yù)算

住院收入預(yù)算

科教項(xiàng)目預(yù)算

科教費(fèi)用預(yù)算

培訓(xùn)預(yù)算

薪酬預(yù)算

福利支出預(yù)算

用人計(jì)劃

財(cái)務(wù)預(yù)算

業(yè)務(wù)預(yù)算

資本預(yù)算

損益

預(yù)算

資產(chǎn)負(fù)債

預(yù)算

現(xiàn)金流量

預(yù)算

財(cái)務(wù)費(fèi)用

預(yù)算

應(yīng)繳稅金

預(yù)算

醫(yī)療業(yè)務(wù)總收入

預(yù)算

醫(yī)療業(yè)務(wù)成本

預(yù)算

科研教學(xué)

預(yù)算

管理

預(yù)算

固定資產(chǎn)投資

預(yù)算

醫(yī)療成本預(yù)算

醫(yī)療業(yè)務(wù)收入預(yù)算

醫(yī)用材料采購預(yù)算

醫(yī)療藥品采購預(yù)算

醫(yī)療人員費(fèi)用預(yù)算

醫(yī)療費(fèi)用預(yù)算

設(shè)備大修

預(yù)算

醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)預(yù)算

管理費(fèi)用預(yù)算

辦公設(shè)備投資預(yù)算

醫(yī)療設(shè)備投資預(yù)算

技改項(xiàng)目投資預(yù)算

基建項(xiàng)目投資預(yù)算

資本性支出預(yù)算

 

 

 

醫(yī)療項(xiàng)目成本預(yù)算

 

 

現(xiàn)金預(yù)算

 

 

 

預(yù)計(jì)損益表

 

 

 

管理費(fèi)用

財(cái)務(wù)費(fèi)用預(yù)算

 

 

醫(yī)療人工預(yù)算

 

 

采購資金預(yù)算

 

 

 

 

醫(yī)用材料藥品預(yù)算

 

 

醫(yī)療費(fèi)用預(yù)算

 

 

 

期末存貨預(yù)算

 

 

 

 

第四章  預(yù)算的編制

第十四條  預(yù)算的編制原則：

1、目標(biāo)一致性原則。預(yù)算必須與醫(yī)院目標(biāo)相一致，各級(jí)預(yù)算必須服從于醫(yī)院的戰(zhàn)略目標(biāo)和經(jīng)營目標(biāo)。

2、全面性原則。一切生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)全部納入預(yù)算管理，做到全員參與、全面覆蓋并進(jìn)行事前、事中、事后相結(jié)合的全過程監(jiān)控。

3、適度性原則。遵循實(shí)事求是的原則，防止低估或高估預(yù)算目標(biāo)，保證預(yù)算在執(zhí)行過程中切實(shí)可行。

4、分級(jí)預(yù)算原則。各部門對(duì)各自歸口的業(yè)務(wù)做預(yù)算并對(duì)預(yù)算編制負(fù)責(zé)，醫(yī)院對(duì)各部門予以監(jiān)控審批。

5、上下結(jié)合原則。自上而下分解目標(biāo)，自下而上編制預(yù)算。

6、不調(diào)整原則。預(yù)算一旦確定，沒有審批，不予調(diào)整，以保證預(yù)算的嚴(yán)肅性與合法性。

第十五條  預(yù)算的編制程序及流程

1、醫(yī)院預(yù)算的編制實(shí)行全員參與、上下結(jié)合、分別編制、分類匯總、綜合平衡的方式編制。

（1）下達(dá)目標(biāo)。醫(yī)院院長辦公會(huì)議和醫(yī)院預(yù)算管理委員會(huì)根據(jù)醫(yī)院的發(fā)展戰(zhàn)略和預(yù)算期經(jīng)濟(jì)形勢的初步預(yù)測，在決策的基礎(chǔ)上，一般于每年10月底以前提出下一年度醫(yī)院的財(cái)務(wù)預(yù)算目標(biāo)，包括醫(yī)療收入目標(biāo)、醫(yī)療成本費(fèi)用目標(biāo)、結(jié)余目標(biāo)和現(xiàn)金流量目標(biāo)，并確定財(cái)務(wù)預(yù)算編制的政策，由財(cái)務(wù)部門下達(dá)各職能部門。

（2）編制上報(bào)。各職能部門按照醫(yī)院下達(dá)的財(cái)務(wù)預(yù)算目標(biāo)和政策，結(jié)合實(shí)際情況及預(yù)測的條件，提出詳細(xì)的部門財(cái)務(wù)預(yù)算方案，于11月底前上報(bào)財(cái)務(wù)部門。

（3）審查平衡。財(cái)務(wù)部門對(duì)職能部門上報(bào)的財(cái)務(wù)預(yù)算方案進(jìn)行審查、匯總、提出綜合平衡的建議。在審查、平衡過程中，由院長辦公會(huì)進(jìn)行協(xié)調(diào)，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題提出初步調(diào)整的意見，并反饋給有關(guān)職能部門予以修正。

（4）審議批準(zhǔn)。財(cái)務(wù)部門在有關(guān)職能部門預(yù)算修正調(diào)整的基礎(chǔ)上，編織出醫(yī)院的財(cái)務(wù)預(yù)算方案，報(bào)院長辦公會(huì)討論。對(duì)于不符合醫(yī)院發(fā)展戰(zhàn)略或者財(cái)務(wù)預(yù)算目標(biāo)的事項(xiàng)，院長辦公會(huì)責(zé)成有關(guān)職能部門進(jìn)一步修訂、調(diào)整。在討論、調(diào)整的基礎(chǔ)上財(cái)務(wù)部門正式編制醫(yī)院的年度財(cái)務(wù)預(yù)算草案，提交院長辦公會(huì)或預(yù)算管理委員會(huì)審議批準(zhǔn)。

（5）下達(dá)執(zhí)行。財(cái)務(wù)部門對(duì)院長辦公會(huì)審議批準(zhǔn)的年度總預(yù)算，分解成相應(yīng)的指標(biāo)體系，下達(dá)各部門執(zhí)行。

2、預(yù)算編制流程如下：

 

各預(yù)算部門

 

財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，財(cái)務(wù)部門

 

審批人

 

 

上報(bào)審批

 

 

 

編制預(yù)算

 

 

 

下達(dá)正式預(yù)算

 

 

 

 

第十六條  預(yù)算編制的內(nèi)容要求

1、業(yè)務(wù)預(yù)算是反映預(yù)算期內(nèi)可能形成現(xiàn)金收付的醫(yī)療經(jīng)營活動(dòng)的預(yù)算，包括醫(yī)療收入預(yù)算、醫(yī)療支出預(yù)算、醫(yī)療費(fèi)用預(yù)算、醫(yī)療項(xiàng)目成本預(yù)算、物資采購預(yù)算、期間費(fèi)用預(yù)算等。

（1）醫(yī)療收入預(yù)算是醫(yī)院在開展醫(yī)療活動(dòng)過程中取得的醫(yī)療收入的預(yù)算，依據(jù)年度目標(biāo)結(jié)余，預(yù)測的醫(yī)療市場經(jīng)營或醫(yī)療服務(wù)需求編制。

（2）醫(yī)療支出預(yù)算是醫(yī)院在開展醫(yī)療服務(wù)及其輔助活動(dòng)過程中預(yù)期所要發(fā)生支出的預(yù)算，是在醫(yī)療收入預(yù)算的基礎(chǔ)上，依據(jù)各業(yè)務(wù)科室的醫(yī)療服務(wù)能力、各項(xiàng)物資材料及人工的消耗定額及其物價(jià)水平狀況編制。包括直接人工預(yù)算和直接材料預(yù)算：

（3）醫(yī)療費(fèi)用預(yù)算是醫(yī)院在預(yù)算期內(nèi)為完成醫(yī)療服務(wù)活動(dòng)預(yù)算所需各種間接費(fèi)用的預(yù)算，主要在醫(yī)療支出預(yù)算基礎(chǔ)上，按照費(fèi)用項(xiàng)目及其上年預(yù)算執(zhí)行情況，根據(jù)預(yù)算期降低成本、費(fèi)用的要求編制。

（4）醫(yī)療項(xiàng)目成本預(yù)算是醫(yī)院在預(yù)算期內(nèi)完成醫(yī)療服務(wù)活動(dòng)所需的醫(yī)療支出成本、住院床位成本和醫(yī)療費(fèi)用的預(yù)算、主要依據(jù)醫(yī)療支出預(yù)算、醫(yī)療材料預(yù)算、醫(yī)療人員預(yù)算、醫(yī)療費(fèi)用預(yù)算等匯總編制。

（5）采購預(yù)算是醫(yī)院在預(yù)算期內(nèi)為保證醫(yī)療服務(wù)活動(dòng)的需要而從外部購買各類藥品、各項(xiàng)材料、低值易耗品等存貨的預(yù)算，主要根據(jù)醫(yī)療收入預(yù)算、醫(yī)療支出預(yù)算、期初存貨情況和期末存貨經(jīng)濟(jì)存量編制。

（6）期間費(fèi)用預(yù)算是醫(yī)院在預(yù)算期內(nèi)組織醫(yī)療服務(wù)活動(dòng)必要的管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用、其他費(fèi)用等預(yù)算，在區(qū)分變動(dòng)費(fèi)用與固定費(fèi)用、可控費(fèi)用與不可控費(fèi)用的基礎(chǔ)上，根據(jù)上年實(shí)際費(fèi)用水平和預(yù)算內(nèi)的變化因素，結(jié)合費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)和降低成本、費(fèi)用的要求，分項(xiàng)目、分責(zé)任單位進(jìn)行編制。其中：科研開發(fā)費(fèi)用以及業(yè)務(wù)招待費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、宣傳廣告費(fèi)等重要項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)列式。

2、資本預(yù)算是醫(yī)院在預(yù)算期內(nèi)進(jìn)行資本性投資活動(dòng)的預(yù)算，包括固定資產(chǎn)投資預(yù)算。

固定資產(chǎn)投資預(yù)算是醫(yī)院在預(yù)算期內(nèi)購建、改建、擴(kuò)建、更新各類固定資產(chǎn)進(jìn)行資本投資的預(yù)算，包括醫(yī)療設(shè)備購置預(yù)算、一般設(shè)備購置預(yù)算、基建工程預(yù)算、大型改造預(yù)算等，根據(jù)醫(yī)院有關(guān)投資決策資料和年度固定資產(chǎn)投資計(jì)劃編制，處置固定資產(chǎn)所引起的現(xiàn)金流入，也列入資本預(yù)算。

第十七條  各職能部門的預(yù)算編制分工及要求：

 

業(yè)務(wù)操作

具體預(yù)算類別

操作部門

編制要求

資本預(yù)算

基建投資預(yù)算

基建項(xiàng)目部門

編制醫(yī)院的房屋建筑物等工程項(xiàng)目支出、維修預(yù)算

設(shè)備投資預(yù)算

設(shè)備部、總務(wù)部

編制醫(yī)院的醫(yī)療設(shè)備、一般購置、維修保養(yǎng)預(yù)算

IT系列投資預(yù)算

信息管理部門

編制醫(yī)院的IT系統(tǒng)投資、維修保養(yǎng)預(yù)算

辦公設(shè)施投資預(yù)算

辦公室、總務(wù)部

編制醫(yī)院的辦公設(shè)備、家具的購置、維修保養(yǎng)支出預(yù)算

業(yè)務(wù)預(yù)算

醫(yī)療費(fèi)用預(yù)算

各醫(yī)療科室

1：編制醫(yī)療收入預(yù)算

各醫(yī)療科室

2：編制醫(yī)療費(fèi)用預(yù)算

醫(yī)?？?/p>

3：編制銷售貨款回收預(yù)算

醫(yī)療支出預(yù)算

各醫(yī)療科室

1：編制直接醫(yī)療成本預(yù)算

2：編制直接醫(yī)療人工費(fèi)用預(yù)算

3：編制間接醫(yī)療費(fèi)用預(yù)算

4：編制醫(yī)療項(xiàng)目成本預(yù)算

物資供應(yīng)部門

編制物資材料采購預(yù)算

科研教學(xué)預(yù)算

科教科

編制科研教學(xué)費(fèi)用支出預(yù)算

管理預(yù)算

人事部

 

1：編制用人計(jì)劃預(yù)算

2：編制員工薪酬預(yù)算

3：編制員工福利、各種基金支出預(yù)算

4：編制員工培訓(xùn)及費(fèi)用支出預(yù)算

辦公室

編制管理費(fèi)用預(yù)算

預(yù)算平衡

財(cái)務(wù)部門

1：根據(jù)部門預(yù)算情況進(jìn)行綜合平衡

2：根據(jù)初步平衡結(jié)果報(bào)院長審批

預(yù)算編制

財(cái)務(wù)部門

根據(jù)院長的初步審批結(jié)果編制預(yù)算

審議批準(zhǔn)

院長

依章程規(guī)定及經(jīng)營計(jì)劃批復(fù)預(yù)算

下達(dá)執(zhí)行

各預(yù)算執(zhí)行部門

財(cái)務(wù)部根據(jù)批復(fù)結(jié)果分解預(yù)算下達(dá)各部門

 

第十八條  醫(yī)院年度預(yù)算編制質(zhì)詢會(huì)細(xì)則

1、會(huì)前準(zhǔn)備：財(cái)務(wù)部門提前1周下達(dá)會(huì)議議程和材料要求，各部門提前準(zhǔn)備好年度計(jì)劃、預(yù)算草案及相關(guān)材料。

2、參加人員：醫(yī)院院長、副院長、總會(huì)計(jì)師、各部門主任、財(cái)務(wù)部門相關(guān)成員、其他有關(guān)人員等。

3、主要內(nèi)容：院長介紹醫(yī)院的總體經(jīng)營目標(biāo)、財(cái)務(wù)目標(biāo)以及各單位分解目標(biāo)；各部門匯報(bào)各自的計(jì)劃，接受與會(huì)人員質(zhì)詢，明確修改方向；院長明確各部門計(jì)劃修改方向。

4、會(huì)后事項(xiàng)：財(cái)務(wù)部門提出預(yù)算草案修改的要求和時(shí)間表；跟蹤預(yù)算的修改，并重新匯總，重新編制醫(yī)院預(yù)算草案，報(bào)院長辦公會(huì)審核、醫(yī)院預(yù)算管理委員會(huì)批準(zhǔn)。

第五章  預(yù)算的執(zhí)行、調(diào)整

第十九條 醫(yī)院預(yù)算一經(jīng)批準(zhǔn)下達(dá)，各部門必須認(rèn)真組織實(shí)施，將預(yù)算指標(biāo)層層分解，從橫向和縱向落實(shí)到內(nèi)部各部門、各環(huán)節(jié)和各崗位。

第二十條 費(fèi)用預(yù)算剩余可以可以跨月使用，但不能跨年度使用，成本、費(fèi)用預(yù)算如遇特殊情況確需突破時(shí)，必須由相關(guān)部門提出申請(qǐng)，說明原因，經(jīng)院長審批納入預(yù)算外支出。

第二十一條 醫(yī)院正式下達(dá)執(zhí)行的預(yù)算，一般不作調(diào)整。但當(dāng)市場環(huán)境、經(jīng)營條件、國家法規(guī)政策等發(fā)生重大變化，或出現(xiàn)不可抗力的重大自然災(zāi)害、公共緊急事件等致使預(yù)算的編制基礎(chǔ)不成立，或者將導(dǎo)致預(yù)算執(zhí)行結(jié)果產(chǎn)生重大差異，需要調(diào)整預(yù)算的，按原編制程序報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)。

第二十二條 醫(yī)院預(yù)算的調(diào)整應(yīng)符合以下要求：

1、預(yù)算調(diào)整事項(xiàng)符合發(fā)展戰(zhàn)略和現(xiàn)實(shí)醫(yī)療服務(wù)活動(dòng)狀況；

2、預(yù)算調(diào)整重點(diǎn)放在預(yù)算執(zhí)行中出現(xiàn)的重要的或非正常的關(guān)鍵性差異方面；

3、預(yù)算調(diào)整方案客觀、可行。

第二十三條 須調(diào)整預(yù)算時(shí)，由職能部門書面報(bào)告，闡述預(yù)算執(zhí)行的具體情況、客觀因素變化情況及其對(duì)預(yù)算執(zhí)行造成的影響程度、預(yù)算的調(diào)整幅度等，報(bào)分管副院長審核提出意見并進(jìn)行修改。

    財(cái)務(wù)部門對(duì)職能部門提交的預(yù)算調(diào)整報(bào)告進(jìn)行審核分析，集中編制醫(yī)院年度預(yù)算調(diào)整方案，提交醫(yī)院預(yù)算管理委員會(huì)審議批準(zhǔn)，然后下達(dá)執(zhí)行。

對(duì)于不符合上述要求的預(yù)算調(diào)整方案，醫(yī)院予以否決。

第二十四條  預(yù)算調(diào)整流程如下：

各預(yù)算執(zhí)行部門

 

財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，財(cái)務(wù)部門

 

院長、預(yù)算審批機(jī)構(gòu)

 

 

下達(dá)修正后的正式預(yù)算

 

 

 

預(yù)算執(zhí)行情況及差異分析

 

分析預(yù)算執(zhí)行情況或預(yù)算修正申請(qǐng)，判斷是否需要修正預(yù)算

 

 

對(duì)醫(yī)院預(yù)算和相應(yīng)的部門預(yù)算進(jìn)行修正

 

修正后的醫(yī)院預(yù)算和相應(yīng)部門預(yù)算

 

 

修正后的醫(yī)院預(yù)算和相應(yīng)部門預(yù)算

 

 

修正后的醫(yī)院預(yù)算和相應(yīng)部門預(yù)算

 

 

會(huì)同有關(guān)方面研究提出解決問題行動(dòng)方案

 

 

 

第六章  預(yù)算的控制與分析

第二十五條  預(yù)算執(zhí)行的控制

1、預(yù)算內(nèi)資金的支出，由部門主任審核，分管副院長審批后，根據(jù)不同的資金審批權(quán)限由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、院長批準(zhǔn)，財(cái)務(wù)部門辦理資金撥付手續(xù)。

2、預(yù)算外資金的支出由申請(qǐng)部門填寫申請(qǐng)報(bào)告，詳細(xì)說明超預(yù)算的理由、原因及資金的使用方式等內(nèi)容。由部門主任審核、分管副院長審批后，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人核準(zhǔn)，院長在預(yù)算管理委員會(huì)授權(quán)內(nèi)批準(zhǔn)，超授權(quán)部分預(yù)算管理委員會(huì)審批后，財(cái)務(wù)部門辦理資金撥付手續(xù)。

第二十六條  預(yù)算內(nèi)支出審批控制流程為：

經(jīng)辦人員根據(jù)預(yù)算填制用款申請(qǐng)

部門負(fù)責(zé)人審核

分管副院長審批

院長批準(zhǔn)

財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人依授權(quán)審批

財(cái)務(wù)部門核對(duì)預(yù)算并付款

第二十七條  預(yù)算外支出審批控制流程為：

經(jīng)辦人員根據(jù)預(yù)算填制用款申請(qǐng)并說明原因

 

部門負(fù)責(zé)人按權(quán)限審核

分管副院長審批

財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人核準(zhǔn)

院長或預(yù)算管理委員會(huì)批準(zhǔn)

財(cái)務(wù)部門審核手續(xù)并付款

 

                                  

第二十八條 各職能部門應(yīng)對(duì)照已確定的責(zé)任指標(biāo)，定期或不定期地對(duì)部門及人員責(zé)任指標(biāo)完成情況進(jìn)行檢查，實(shí)施考評(píng)。醫(yī)院對(duì)重大預(yù)算項(xiàng)目和內(nèi)容，將密切跟蹤其實(shí)施進(jìn)度和完成情況，實(shí)行嚴(yán)格監(jiān)控。

第二十九條 對(duì)已納入醫(yī)院預(yù)算，但支付手續(xù)不健全，憑證不合格的貨幣資金支出項(xiàng)目，財(cái)務(wù)部門不給辦理支付。

第三十條 財(cái)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)運(yùn)用財(cái)務(wù)報(bào)告和其他有關(guān)資料，采用比率分析、比較分析、因素分析等方法監(jiān)控預(yù)算執(zhí)行情況，及時(shí)向院長辦公會(huì)和各職能部門報(bào)告或反饋預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，執(zhí)行差異及其對(duì)醫(yī)院預(yù)算目標(biāo)的影響，促進(jìn)醫(yī)院完成預(yù)算目標(biāo)。并應(yīng)當(dāng)定期組織召開預(yù)算執(zhí)行分析會(huì)議，通報(bào)預(yù)算執(zhí)行情況，研究、解決預(yù)算執(zhí)行中存在的問題，提出改進(jìn)措施。

第三十一條 各職能部門對(duì)預(yù)算的執(zhí)行情況所形成的預(yù)算分析報(bào)告應(yīng)于每月10日前上報(bào)財(cái)務(wù)部門、分管副院長、院長等。

財(cái)務(wù)部門根據(jù)相關(guān)記錄及各部門的預(yù)算分析報(bào)告進(jìn)行核對(duì)，分析差異產(chǎn)生的原因，落實(shí)責(zé)任部門，并提出不利差異的改進(jìn)措施以及有利差異今后進(jìn)行鞏固、推廣的措施建議，于每月15日前，形成上月總的預(yù)算分析報(bào)告院領(lǐng)導(dǎo)。

月度例會(huì)上，對(duì)前一月各部門的預(yù)算目標(biāo)完成情況進(jìn)行分析、評(píng)價(jià)、考核、形成正式的預(yù)算分析報(bào)告及預(yù)算考核意見交人力資源部和經(jīng)濟(jì)管理部以便考核使用。

第三十二條 預(yù)算差異分析報(bào)告包括以下內(nèi)容：

1、本期預(yù)算額、本期實(shí)際發(fā)生額、本期差異額、累計(jì)預(yù)算額、累計(jì)實(shí)際發(fā)生額、累計(jì)差異額；

2、對(duì)差異額進(jìn)行的分析；

3、產(chǎn)生不利差異的原因、責(zé)任歸屬、改進(jìn)措施以及形成有利差異的原因和今后進(jìn)行鞏固、推廣的建議等。

第七章  預(yù)算的評(píng)價(jià)、考核和獎(jiǎng)懲

第三十三條 醫(yī)院實(shí)行對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況的評(píng)價(jià)、考核制度，并與相應(yīng)的激勵(lì)機(jī)制掛鉤，實(shí)施事后控制，增強(qiáng)預(yù)算管理過程的完整性和權(quán)威性。

第三十四條  預(yù)算評(píng)價(jià)的主要內(nèi)容包括：

1、是否按預(yù)算編制程序及日程進(jìn)度完成預(yù)算的編制；

2、是否嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)批準(zhǔn)的預(yù)算；

3、預(yù)算編制、執(zhí)行的準(zhǔn)確程度；

4、評(píng)價(jià)醫(yī)院的預(yù)算管理系統(tǒng)及預(yù)算的完成情況，分析醫(yī)院財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營狀況。

第三十五條 對(duì)預(yù)算的考核包括預(yù)算完成的情況，預(yù)算編制準(zhǔn)確性與及時(shí)性等指標(biāo)；考核指標(biāo)為：結(jié)余預(yù)算指標(biāo)、收入預(yù)算指標(biāo)、毛利預(yù)算指標(biāo)、費(fèi)用預(yù)算指標(biāo)等。

第三十六條 考核結(jié)果按醫(yī)院相關(guān)制度規(guī)定，對(duì)相關(guān)責(zé)任部門、責(zé)任人進(jìn)行獎(jiǎng)懲。

第八章  附則

第三十七條 本制度經(jīng)院長辦公會(huì)討論通過，院長批準(zhǔn)后實(shí)施。

第三十八條 本制度由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)解釋權(quán)。

第三十九條 本制度自     年   月  日起執(zhí)行

 

 

 

 

 

 

 

 

第3篇：財(cái)務(wù)月度匯報(bào)范文

搜狐視頻正式公布CEO、COO人事任命

5月31日，搜狐旗下游戲公司暢游宣布收購上海晶茂及其關(guān)聯(lián)公司100%的股權(quán)。同時(shí)，搜狐視頻宣布與上海晶茂達(dá)成戰(zhàn)略合作，雙方將在媒體平臺(tái)和廣告主資源方面展開深度合作。

上海晶茂于2008年成立，主要經(jīng)營電影廣告業(yè)務(wù)，是行業(yè)最大的專業(yè)電影媒體公司之一，目前擁有包括金逸、星美等大型院線在內(nèi)200余家高端影院的廣告權(quán)。此次收購?fù)瓿珊?，搜狐暢游不僅獲得更多的廣告資源，還可以將營銷、投資與運(yùn)營并舉，電影放映前廣告將成為暢游營銷的主渠道之一。上海晶茂的財(cái)務(wù)報(bào)表也從2011年2月1日起合并到暢游的報(bào)表中。

搜狐視頻同時(shí)公布，將攜手上海晶茂電影傳媒共同宣傳搜狐視頻合作計(jì)劃，雙方通過資源共享，最大程度地?cái)U(kuò)大搜狐視頻的影響力，這意味著搜狐視頻正式向線下擴(kuò)張。

又訊：6月1日，搜狐視頻及娛樂業(yè)務(wù)組織結(jié)構(gòu)通告。通告顯示，搜狐公司副總裁鄧曄被任命為搜狐視頻及娛樂業(yè)務(wù)CEO，向搜狐董事局主席兼CEO張朝陽匯報(bào)；鳳凰衛(wèi)視前執(zhí)行臺(tái)長劉春為COO，負(fù)責(zé)視頻及娛樂業(yè)務(wù)的內(nèi)容、廣電合作、政府事務(wù)等工作，向鄧曄匯報(bào)。（陳晶晶）

優(yōu)酷公布2011年第一季度未經(jīng)審計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)告

總收入較上年同期增長163%

2011年5月，優(yōu)酷 （NYSE:YOKU）對(duì)外公布了截至2011年3月31日未經(jīng)審計(jì)的2011年第一季度財(cái)務(wù)報(bào)告。優(yōu)酷一季度收入達(dá)到人民幣12,800萬元（1950萬美元），較2010同期增長163%，并超出公司業(yè)務(wù)預(yù)期最高值22%。凈收入顯著增長來源于品牌廣告收入的強(qiáng)勢表現(xiàn)，收入增長主要?dú)w功于品牌廣告主數(shù)量增加，和客戶平均廣告投放時(shí)間的增長。2011第一季度的帶寬成本為人民幣5,630萬元（860萬美元），占凈收入的44%。2010年同期，帶寬成本占收入的90%。內(nèi)容成本為人民幣3,610萬元 （550萬美元），占凈收入的28%，與去年同期的17%相比有所增加。運(yùn)營成本為人民幣5,980萬（910萬美元），較之2010年同期人民幣3,100萬元（470萬美元）有93%的增加。2011年第一季度的凈虧損為人民幣4690萬（710萬美元），較之2010年同期改善8%。

優(yōu)酷董事會(huì)主席兼首席執(zhí)行官古永鏘說：“根據(jù)艾瑞咨詢公司數(shù)據(jù)調(diào)研顯示，在2011年3月優(yōu)酷的家用及辦公月度獨(dú)立訪問用戶已經(jīng)達(dá)到2億3100萬，較2010年12月增加了2200萬，與此同時(shí)，在2011年2月的月度獨(dú)立訪問網(wǎng)吧用戶超過5000萬。優(yōu)酷預(yù)計(jì)2011年第二季度繼續(xù)保持凈收入與去年同期相比125%到135%的增長比例。

（欒悅）

A8音樂喬遷

廣東國家音樂產(chǎn)業(yè)基地

第4篇：財(cái)務(wù)月度匯報(bào)范文

財(cái)務(wù)經(jīng)理個(gè)人工作計(jì)劃20xx年我將一如既往地做好日常財(cái)務(wù)核算工作，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理、推動(dòng)規(guī)范管理和加強(qiáng)財(cái)務(wù)知識(shí)學(xué)習(xí)教育。做到財(cái)務(wù)工作長計(jì)劃，短安排。使財(cái)務(wù)工作在規(guī)范化、制度化的良好環(huán)境中更好地發(fā)揮作用。特?cái)M訂20xx年的財(cái)務(wù)個(gè)人工作計(jì)劃，計(jì)劃如下：

一、參加財(cái)務(wù)人員繼續(xù)教育每年財(cái)務(wù)人員都要參加財(cái)政局組織的財(cái)務(wù)人員繼續(xù)教育

首先參加財(cái)務(wù)人員繼續(xù)教育，了解新準(zhǔn)則體系框架，掌握和領(lǐng)會(huì)新準(zhǔn)則內(nèi)容，要點(diǎn)、和精髓。全面按新準(zhǔn)則的規(guī)范要求，熟練地運(yùn)用新準(zhǔn)則等，進(jìn)行帳務(wù)處理和財(cái)務(wù)相關(guān)報(bào)表、表格的編制。 參加繼續(xù)教育后，匯報(bào)學(xué)習(xí)情況報(bào)告。

二、加強(qiáng)規(guī)范現(xiàn)金管理，做好日常核算

1、根據(jù)新的制度與準(zhǔn)則結(jié)合實(shí)際情況，進(jìn)行業(yè)務(wù)核算，做好財(cái)務(wù)工作。

2、做好本職工作的同時(shí)，處理好同其他部門的協(xié)調(diào)關(guān)系。

3、做好正常出納核算工作。按照財(cái)務(wù)制度，辦理現(xiàn)金的收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，努力開源結(jié)流，使有限的經(jīng)費(fèi)發(fā)揮真正的作用，為公司提供財(cái)力上的保證。加強(qiáng)各種費(fèi)用開支的核算。及時(shí)進(jìn)行記帳，編制出納日?qǐng)?bào)明細(xì)表，匯總表，月初前報(bào)交總經(jīng)理留存，嚴(yán)格支票領(lǐng)用手續(xù)，按規(guī)定簽發(fā)現(xiàn)金以票和轉(zhuǎn)帳支票。

4、財(cái)務(wù)人員必須按崗位責(zé)任制堅(jiān)持原則，秉公辦事，做出表率。

5、完成領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的其他工作。

三、個(gè)人見意措施

要求財(cái)務(wù)管理科學(xué)化，核算規(guī)范化，費(fèi)用控制全理化，強(qiáng)化監(jiān)督度，細(xì)化工作，切實(shí)體現(xiàn)財(cái)務(wù)管理的作用。使得財(cái)務(wù)運(yùn)作趨于更合理化、健康化，更能符合公司發(fā)展的步伐。

總之在新的一年里，我會(huì)借改革契機(jī)，繼續(xù)加大現(xiàn)金管理力度，提高自身業(yè)務(wù)操作能力，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)的職能作用，積極完成全年的各項(xiàng)工作計(jì)劃，以最大限度地報(bào)務(wù)于公司。為我公司的穩(wěn)健發(fā)展而做出更大的貢獻(xiàn)。

財(cái)務(wù)經(jīng)理個(gè)人工作計(jì)劃在20xx年，我來到貴公司，對(duì)與、于貴公司還不是很熟悉，所以在接下來的一年中我會(huì)做一個(gè)詳細(xì)的工作計(jì)劃，具體如下：

一、了解部門工作目標(biāo)、范圍、職責(zé)：

1）通過溝通領(lǐng)悟公司高層對(duì)財(cái)務(wù)部的期望，以作為日后工作關(guān)注重點(diǎn)。

2）通過公司制定的《崗位職責(zé)說明書》來了解工作目標(biāo)、范圍、職責(zé)。

二、了解下屬工作目標(biāo)、范圍、職責(zé)：

1）采用單個(gè)約談方式，了解每一個(gè)下屬的具體分工和工作內(nèi)容和流程。并要求其在近期內(nèi)提供一份書面的崗位分工操作流程。

2）通過公司制定的《崗位職責(zé)說明書》來了解工作目標(biāo)、范圍、職責(zé)。

3）通過約談和觀察了解下屬的工作狀態(tài)和思想情緒問題。

三、了解公司和本部門相關(guān)業(yè)務(wù)：

1）了解公司的組織架構(gòu)。

2）了解公司的財(cái)務(wù)制度和公司、部門的工作流程。

3）了解公司經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)核算制度、賬務(wù)處理、成本核算方法。

4）了解公司的產(chǎn)品、設(shè)備、工藝流程。

四、階段性日常工作安排：

1）在了解公司和部門基本情況的的同時(shí)，還需要迅速開展起部門的日常工作，監(jiān)督日常工作的有效開展。

2）穩(wěn)定現(xiàn)有財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)，保證日常工作開展。

3）依據(jù)公司高層要求或配合其它部門處理相關(guān)工作。

4）定期召開部門周例會(huì)，在會(huì)議上了解更多的信息，解決急需解決的問題。

5）加強(qiáng)與下屬間的交流和溝通，增強(qiáng)部門的凝聚力，提高團(tuán)隊(duì)合作能力。

6）定期將近期工作情況向直屬上司匯報(bào)，爭取公司高層更多的資源和支持。通過前期對(duì)公司內(nèi)部控制、業(yè)務(wù)流程、組織架構(gòu)、人員等情況的調(diào)研，形成前期調(diào)查報(bào)告向直屬上司匯報(bào)。

五、后續(xù)工作計(jì)劃開展

通過階段性工作狀況的分析，進(jìn)行合理資源整合，開展工作計(jì)劃如下：

1）依據(jù)需求重新梳理財(cái)務(wù)組織架構(gòu)、業(yè)務(wù)流程、人員分工。

2）依據(jù)需求制定和完善《內(nèi)部控制制度》和工作流程，規(guī)避經(jīng)營和稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。包括貨幣資金、銷售與收款、采購與付款、存貨管理、籌資、成本費(fèi)用等。

3）依據(jù)需求制定和完善適應(yīng)本企業(yè)的會(huì)計(jì)核算制度。包括會(huì)計(jì)科目的設(shè)置、會(huì)計(jì)報(bào)表的編制和分析。

4）建立財(cái)務(wù)報(bào)表體系（包括財(cái)務(wù)報(bào)表、成本費(fèi)用報(bào)表以及各種供財(cái)務(wù)分析的輔助報(bào)表），制定和下發(fā)財(cái)務(wù)分析報(bào)告撰寫規(guī)定或者說經(jīng)營活動(dòng)分析撰寫規(guī)定。

5）依據(jù)需求制定和完善人員考核和激勵(lì)機(jī)制，幫助職員建立職業(yè)生涯規(guī)劃；

6）依據(jù)需求制定和完善人才培養(yǎng)機(jī)制，制定培訓(xùn)計(jì)劃并按期開展培訓(xùn)課程。

第5篇：財(cái)務(wù)月度匯報(bào)范文

為了更好的對(duì)公司產(chǎn)品進(jìn)行宣傳、推廣、銷售以及進(jìn)一步提升公司的形象，提高銷售工作的效率，特制定本流程與制度。所有的銷售員及相關(guān)人員均應(yīng)以本流程與制度為依據(jù)開展工作。銷售部經(jīng)理對(duì)所屬銷售員進(jìn)行考核和管理。

銷售部經(jīng)理職責(zé)

1、 對(duì)銷售任務(wù)的完成情況負(fù)責(zé)。

2、 對(duì)回款率的完成情況負(fù)責(zé)。

3、 對(duì)本部門員工制度執(zhí)行情況負(fù)責(zé)。隨時(shí)對(duì)部門員工進(jìn)行監(jiān)督和指導(dǎo)，向公司提出對(duì)員工的懲罰和獎(jiǎng)勵(lì)建議。

4、 對(duì)本部門員工的專業(yè)知識(shí)培訓(xùn)負(fù)責(zé)。每周定期對(duì)過去一周所發(fā)生的重點(diǎn)業(yè)務(wù)及技術(shù)問題組織大家進(jìn)行討論和學(xué)習(xí)。

5、 對(duì)本部門辦公設(shè)備和車輛的使用及管理負(fù)責(zé)。責(zé)任到人，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)向公司主管領(lǐng)導(dǎo)提出獎(jiǎng)懲建議。

6、 負(fù)責(zé)制定年度工作計(jì)劃、月度工作計(jì)劃、周工作計(jì)劃、日工作計(jì)劃，并負(fù)責(zé)監(jiān)督計(jì)劃的執(zhí)行及完成情況。如在具體執(zhí)行過程中遇特殊情況需變更計(jì)劃的應(yīng)及時(shí)向公司主管領(lǐng)導(dǎo)提出建議。

7、 對(duì)本部門工作嚴(yán)格負(fù)責(zé)，及時(shí)處理工作中出現(xiàn)的任何問題，協(xié)調(diào)與各部門的工作關(guān)系，對(duì)重大問題及時(shí)向公司主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。對(duì)本部門各員工出現(xiàn)的所有問題負(fù)有連帶責(zé)任。

二、 銷售部工作流程

1、拜訪新客戶與回訪老客戶流程

1）銷售員按照銷售考核指標(biāo)自行設(shè)計(jì)和計(jì)劃個(gè)人月、周和每天的客戶拜訪計(jì)劃以及書面記錄每天工作日志

2）銷售員在每周六上午的工作例會(huì)上向銷售部經(jīng)理匯報(bào)下周的客戶拜訪重點(diǎn)計(jì)劃情況，并接受銷售部經(jīng)理的指導(dǎo)，并最終確定下周客戶拜訪與回訪的重點(diǎn)

3）銷售員按照客戶拜訪計(jì)劃對(duì)客戶進(jìn)行拜訪與回訪

4）在拜訪與回訪結(jié)束后，應(yīng)將相關(guān)信息如實(shí)記錄并正確填寫《目標(biāo)客戶基本信息情況統(tǒng)計(jì)表》

5）銷售員在每周六上午的工作例會(huì)上將拜訪與回訪信息向銷售部經(jīng)理匯報(bào)

6）銷售部經(jīng)理對(duì)銷售員的工作予以指導(dǎo)和安排

2、產(chǎn)品報(bào)價(jià)、投標(biāo)的流程

此項(xiàng)流程主要針對(duì)外協(xié)產(chǎn)品及政府農(nóng)業(yè)管理部門統(tǒng)采的產(chǎn)品

1）銷售員在得到用戶詢價(jià)或招標(biāo)的信息后第一時(shí)間向部門經(jīng)理匯報(bào)，由部門經(jīng)理決定是否參加比價(jià)或投標(biāo)（重大比價(jià)或投標(biāo)需向公司領(lǐng)導(dǎo)請(qǐng)示）

2）對(duì)用戶的詢價(jià)書或招標(biāo)信息進(jìn)行整理（必要時(shí)由采購部和技術(shù)部協(xié)助）

3）技術(shù)部對(duì)疑難產(chǎn)品的型號(hào)、技術(shù)參數(shù)進(jìn)行協(xié)助和支持

4）采購部對(duì)重點(diǎn)產(chǎn)品的原材料采購價(jià)格及交貨期進(jìn)行調(diào)研

5）銷售部經(jīng)理對(duì)最終報(bào)價(jià)或標(biāo)書進(jìn)行審核（重大比價(jià)或投標(biāo)需向公司領(lǐng)導(dǎo)請(qǐng)示）確認(rèn)后方可進(jìn)行打印

6）制作出正規(guī)的報(bào)價(jià)單或投標(biāo)書，裝訂成冊(cè)蓋章后發(fā)出參加比價(jià)或投標(biāo)

3、商務(wù)談判與簽訂合同的流程

1）銷售員在給客戶報(bào)價(jià)或投標(biāo)后，根據(jù)實(shí)際情況可進(jìn)行商務(wù)談判

2）銷售員在與客戶商務(wù)談判的過程中應(yīng)及時(shí)向銷售部經(jīng)理通報(bào)相關(guān)情況（重大合同需向公司領(lǐng)導(dǎo)請(qǐng)示）

3）與原報(bào)價(jià)或投標(biāo)文件發(fā)生偏離的任何技術(shù)和商務(wù)條款需經(jīng)銷售部經(jīng)理或公司領(lǐng)導(dǎo)再次確認(rèn)

4）待銷售部經(jīng)理或公司領(lǐng)導(dǎo)將所有問題均確認(rèn)后方可簽訂銷售合同

5）正式《銷售合同》經(jīng)銷售部經(jīng)理確認(rèn)后由銷售內(nèi)勤于當(dāng)日保管存檔

6）對(duì)于因客戶原因無法簽訂正式《銷售合同》或客戶電話/傳真通知訂貨的必須由銷售部經(jīng)理（必要時(shí)向公司領(lǐng)導(dǎo)請(qǐng)示）確認(rèn)后方可執(zhí)行

4、發(fā)貨流程

1）銷售員或分部銷售內(nèi)勤根據(jù)《銷售合同》填寫〈需貨申請(qǐng)單〉

2）〈需貨申請(qǐng)單〉經(jīng)分部經(jīng)理審核確認(rèn)后上報(bào)銷售部

3）由銷售部經(jīng)理審核《銷售合同》及〈需貨申請(qǐng)單〉

3）由銷售內(nèi)勤根據(jù)銷售部經(jīng)理審核的〈需貨申請(qǐng)單〉開具《銷售出庫單》并將第二聯(lián)交與庫管

4）庫管辦理出庫手續(xù)

5）將客戶簽字的《客戶確認(rèn)單》交銷售內(nèi)勤存檔

5、回款流程

1）銷售員催款

2）銷售員填寫收款申請(qǐng)單

3）銷售部和財(cái)務(wù)部確認(rèn)

4）反饋給客戶

5）客戶回款

6、開票流程

1）銷售員填寫開票申請(qǐng)單

2）銷售部審核

3）財(cái)務(wù)部開票

4）交客戶簽收

7、售后服務(wù)流程

1）接客戶售后服務(wù)申請(qǐng)，由銷售部經(jīng)理確認(rèn)

2）銷售內(nèi)勤填寫《售后服務(wù)申請(qǐng)表》后發(fā)給技術(shù)部

3）技術(shù)部和客戶溝通

4）技術(shù)部將服務(wù)狀況、處理結(jié)果反饋給銷售部經(jīng)理及內(nèi)勤

5）銷售內(nèi)勤與所屬銷售員進(jìn)行內(nèi)部溝通

8、退貨（換貨）流程

1）客戶提出申請(qǐng)，由銷售員報(bào)銷售分部經(jīng)理確認(rèn)

2）由銷售員核對(duì)欲退貨（換貨）產(chǎn)品的品名、規(guī)格、數(shù)量

3）由銷售員配合技術(shù)部鑒定退貨（換貨）產(chǎn)品的真?zhèn)?/p>

4）由銷售分部將核實(shí)無誤后的《退貨詳單》即紅字的（需貨申請(qǐng)單）報(bào)銷售部經(jīng)理審核

5）由銷售內(nèi)勤根據(jù)審核的《退貨詳單》開具紅票的《銷售出庫單》并將第二聯(lián)交與庫管

6）庫管辦理退貨（換貨）手續(xù)

三、銷售部管理制度

1、對(duì)所轄區(qū)域內(nèi)所有經(jīng)銷商的經(jīng)營情況、終端用戶情況、競爭對(duì)手的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)及銷售狀況以及當(dāng)?shù)厥袌銮闆r等信息，銷售員必須了如指掌

2、銷售員不能私自收取經(jīng)銷商貨款，若遇特殊情況必須收取的應(yīng)及時(shí)將該款項(xiàng)匯回公司

3、銷售人員在工作推進(jìn)過程中產(chǎn)生的銷售費(fèi)用需事先向銷售部經(jīng)理請(qǐng)示

4、銷售員不得擅自超越常規(guī)與客戶進(jìn)行商務(wù)談判，超越常規(guī)的條款與價(jià)格應(yīng)事先征得銷售部經(jīng)理的同意，并由銷售部經(jīng)理指導(dǎo)談判的過程

5、對(duì)于任何客戶提出的特殊費(fèi)用（如市場促銷費(fèi)用、臨時(shí)雇傭人員等費(fèi)用）要求必須在征得銷售部經(jīng)理同意的情況下方可承諾

6、特殊費(fèi)用的支付到底采用何種形式必須向公司領(lǐng)導(dǎo)請(qǐng)示后方可執(zhí)行，違反規(guī)定造成損失的，由責(zé)任人賠償損失

7、正式《銷售合同》形成后，若無正當(dāng)理由銷售內(nèi)勤應(yīng)在一個(gè)工作日內(nèi)組織發(fā)貨

8、銷售內(nèi)勤開出的〈銷售出庫單〉內(nèi)容要詳細(xì)、準(zhǔn)確。因開票內(nèi)容不正確或錯(cuò)誤而造成損失的，由銷售內(nèi)勤承擔(dān)責(zé)任

9、銷售內(nèi)勤對(duì)用戶的收貨憑證或發(fā)貨憑證要妥善保存，不得遺失。對(duì)送給用戶的發(fā)票及取回的支票、匯票要登記鑒收。與用戶的所有往來合同、賬目、清單均應(yīng)分類整理保存，銷售員不得私自保管。

10、所有的出庫申請(qǐng)及開票申請(qǐng)銷售內(nèi)勤要及時(shí)存檔

11、銷售內(nèi)勤應(yīng)每日向財(cái)務(wù)部了解回款情況，及時(shí)處理回款過程中發(fā)現(xiàn)的問題，杜絕錯(cuò)帳、壞帳的發(fā)生

12、對(duì)于收到的支票、承兌匯票、銀行匯票銷售內(nèi)勤要在當(dāng)日將相關(guān)票據(jù)交財(cái)務(wù)部簽收

13、銷售員應(yīng)在每年的6月底和12月底與客戶核對(duì)往來賬目，并將結(jié)果報(bào)告銷售部經(jīng)理，并通報(bào)公司財(cái)務(wù)部

14、對(duì)于不能解決的現(xiàn)場售后服務(wù)問題，銷售員應(yīng)及時(shí)向銷售部經(jīng)理匯報(bào)，由銷售部經(jīng)理向公司主管領(lǐng)導(dǎo)申請(qǐng)協(xié)調(diào)解決

15、銷售內(nèi)勤每月5日前，將本部門上一月的所有《銷售合同》原件編號(hào)整理成冊(cè)

16、銷售部必須按公司要求及時(shí)準(zhǔn)確上報(bào)以下各種報(bào)表

1）周工作計(jì)劃表

2）月工作計(jì)劃表

3）銷售情況周統(tǒng)計(jì)表

4）銷售情況月統(tǒng)計(jì)表

5）銷售員工作周統(tǒng)計(jì)表

6）銷售員工作月統(tǒng)計(jì)表

7）市場狀況周統(tǒng)計(jì)表

8）市場狀況月統(tǒng)計(jì)表

9）經(jīng)銷商進(jìn)貨情況統(tǒng)計(jì)表

10）區(qū)域銷售情況統(tǒng)計(jì)表

11）每月經(jīng)銷商管理匯總表

12）《目標(biāo)客戶基本信息情況統(tǒng)計(jì)表》

17、違反上述規(guī)章制度，視情節(jié)罰款10—100元

一、 總則

為了更好的對(duì)公司產(chǎn)品進(jìn)行宣傳、推廣、銷售以及進(jìn)一步提升公司的形象，提高銷售工作的效率，特制定本流程與制度。所有的銷售員及相關(guān)人員均應(yīng)以本流程與制度為依據(jù)開展工作。銷售部經(jīng)理對(duì)所屬銷售員進(jìn)行考核和管理。

銷售部經(jīng)理職責(zé)

1、 對(duì)銷售任務(wù)的完成情況負(fù)責(zé)。

2、 對(duì)回款率的完成情況負(fù)責(zé)。

3、 對(duì)本部門員工制度執(zhí)行情況負(fù)責(zé)。隨時(shí)對(duì)部門員工進(jìn)行監(jiān)督和指導(dǎo)，向公司提出對(duì)員工的懲罰和獎(jiǎng)勵(lì)建議。

4、 對(duì)本部門員工的專業(yè)知識(shí)培訓(xùn)負(fù)責(zé)。每周定期對(duì)過去一周所發(fā)生的重點(diǎn)業(yè)務(wù)及技術(shù)問題組織大家進(jìn)行討論和學(xué)習(xí)。

5、 對(duì)本部門辦公設(shè)備和車輛的使用及管理負(fù)責(zé)。責(zé)任到人，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)向公司主管領(lǐng)導(dǎo)提出獎(jiǎng)懲建議。

6、 負(fù)責(zé)制定年度工作計(jì)劃、月度工作計(jì)劃、周工作計(jì)劃、日工作計(jì)劃，并負(fù)責(zé)監(jiān)督計(jì)劃的執(zhí)行及完成情況。如在具體執(zhí)行過程中遇特殊情況需變更計(jì)劃的應(yīng)及時(shí)向公司主管領(lǐng)導(dǎo)提出建議。

7、 對(duì)本部門工作嚴(yán)格負(fù)責(zé)，及時(shí)處理工作中出現(xiàn)的任何問題，協(xié)調(diào)與各部門的工作關(guān)系，對(duì)重大問題及時(shí)向公司主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。對(duì)本部門各員工出現(xiàn)的所有問題負(fù)有連帶責(zé)任。

二、 銷售部工作流程

1、拜訪新客戶與回訪老客戶流程

1）銷售員按照銷售考核指標(biāo)自行設(shè)計(jì)和計(jì)劃個(gè)人月、周和每天的客戶拜訪計(jì)劃以及書面記錄每天工作日志

2）銷售員在每周六上午的工作例會(huì)上向銷售部經(jīng)理匯報(bào)下周的客戶拜訪重點(diǎn)計(jì)劃情況，并接受銷售部經(jīng)理的指導(dǎo)，并最終確定下周客戶拜訪與回訪的重點(diǎn)

3）銷售員按照客戶拜訪計(jì)劃對(duì)客戶進(jìn)行拜訪與回訪

4）在拜訪與回訪結(jié)束后，應(yīng)將相關(guān)信息如實(shí)記錄并正確填寫《目標(biāo)客戶基本信息情況統(tǒng)計(jì)表》

5）銷售員在每周六上午的工作例會(huì)上將拜訪與回訪信息向銷售部經(jīng)理匯報(bào)

6）銷售部經(jīng)理對(duì)銷售員的工作予以指導(dǎo)和安排

2、產(chǎn)品報(bào)價(jià)、投標(biāo)的流程

此項(xiàng)流程主要針對(duì)外協(xié)產(chǎn)品及政府農(nóng)業(yè)管理部門統(tǒng)采的產(chǎn)品

1）銷售員在得到用戶詢價(jià)或招標(biāo)的信息后第一時(shí)間向部門經(jīng)理匯報(bào)，由部門經(jīng)理決定是否參加比價(jià)或投標(biāo)（重大比價(jià)或投標(biāo)需向公司領(lǐng)導(dǎo)請(qǐng)示）

2）對(duì)用戶的詢價(jià)書或招標(biāo)信息進(jìn)行整理（必要時(shí)由采購部和技術(shù)部協(xié)助）

3）技術(shù)部對(duì)疑難產(chǎn)品的型號(hào)、技術(shù)參數(shù)進(jìn)行協(xié)助和支持

4）采購部對(duì)重點(diǎn)產(chǎn)品的原材料采購價(jià)格及交貨期進(jìn)行調(diào)研

5）銷售部經(jīng)理對(duì)最終報(bào)價(jià)或標(biāo)書進(jìn)行審核（重大比價(jià)或投標(biāo)需向公司領(lǐng)導(dǎo)請(qǐng)示）確認(rèn)后方可進(jìn)行打印

6）制作出正規(guī)的報(bào)價(jià)單或投標(biāo)書，裝訂成冊(cè)蓋章后發(fā)出參加比價(jià)或投標(biāo)

3、商務(wù)談判與簽訂合同的流程

1）銷售員在給客戶報(bào)價(jià)或投標(biāo)后，根據(jù)實(shí)際情況可進(jìn)行商務(wù)談判

2）銷售員在與客戶商務(wù)談判的過程中應(yīng)及時(shí)向銷售部經(jīng)理通報(bào)相關(guān)情況（重大合同需向公司領(lǐng)導(dǎo)請(qǐng)示）

3）與原報(bào)價(jià)或投標(biāo)文件發(fā)生偏離的任何技術(shù)和商務(wù)條款需經(jīng)銷售部經(jīng)理或公司領(lǐng)導(dǎo)再次確認(rèn)

4）待銷售部經(jīng)理或公司領(lǐng)導(dǎo)將所有問題均確認(rèn)后方可簽訂銷售合同

5）正式《銷售合同》經(jīng)銷售部經(jīng)理確認(rèn)后由銷售內(nèi)勤于當(dāng)日保管存檔

6）對(duì)于因客戶原因無法簽訂正式《銷售合同》或客戶電話/傳真通知訂貨的必須由銷售部經(jīng)理（必要時(shí)向公司領(lǐng)導(dǎo)請(qǐng)示）確認(rèn)后方可執(zhí)行

4、發(fā)貨流程

1）銷售員或分部銷售內(nèi)勤根據(jù)《銷售合同》填寫〈需貨申請(qǐng)單〉

2）〈需貨申請(qǐng)單〉經(jīng)分部經(jīng)理審核確認(rèn)后上報(bào)銷售部

3）由銷售部經(jīng)理審核《銷售合同》及〈需貨申請(qǐng)單〉

3）由銷售內(nèi)勤根據(jù)銷售部經(jīng)理審核的〈需貨申請(qǐng)單〉開具《銷售出庫單》并將第二聯(lián)交與庫管

4）庫管辦理出庫手續(xù)

5）將客戶簽字的《客戶確認(rèn)單》交銷售內(nèi)勤存檔

5、回款流程

1）銷售員催款

2）銷售員填寫收款申請(qǐng)單

3）銷售部和財(cái)務(wù)部確認(rèn)

4）反饋給客戶

5）客戶回款

6、開票流程

1）銷售員填寫開票申請(qǐng)單

2）銷售部審核

3）財(cái)務(wù)部開票

4）交客戶簽收

7、售后服務(wù)流程

1）接客戶售后服務(wù)申請(qǐng)，由銷售部經(jīng)理確認(rèn)

2）銷售內(nèi)勤填寫《售后服務(wù)申請(qǐng)表》后發(fā)給技術(shù)部

3）技術(shù)部和客戶溝通

4）技術(shù)部將服務(wù)狀況、處理結(jié)果反饋給銷售部經(jīng)理及內(nèi)勤

5）銷售內(nèi)勤與所屬銷售員進(jìn)行內(nèi)部溝通

8、退貨（換貨）流程

1）客戶提出申請(qǐng)，由銷售員報(bào)銷售分部經(jīng)理確認(rèn)

2）由銷售員核對(duì)欲退貨（換貨）產(chǎn)品的品名、規(guī)格、數(shù)量

3）由銷售員配合技術(shù)部鑒定退貨（換貨）產(chǎn)品的真?zhèn)?/p>

4）由銷售分部將核實(shí)無誤后的《退貨詳單》即紅字的（需貨申請(qǐng)單）報(bào)銷售部經(jīng)理審核

5）由銷售內(nèi)勤根據(jù)審核的《退貨詳單》開具紅票的《銷售出庫單》并將第二聯(lián)交與庫管

6）庫管辦理退貨（換貨）手續(xù)

三、銷售部管理制度

1、對(duì)所轄區(qū)域內(nèi)所有經(jīng)銷商的經(jīng)營情況、終端用戶情況、競爭對(duì)手的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)及銷售狀況以及當(dāng)?shù)厥袌銮闆r等信息，銷售員必須了如指掌

2、銷售員不能私自收取經(jīng)銷商貨款，若遇特殊情況必須收取的應(yīng)及時(shí)將該款項(xiàng)匯回公司

3、銷售人員在工作推進(jìn)過程中產(chǎn)生的銷售費(fèi)用需事先向銷售部經(jīng)理請(qǐng)示

4、銷售員不得擅自超越常規(guī)與客戶進(jìn)行商務(wù)談判，超越常規(guī)的條款與價(jià)格應(yīng)事先征得銷售部經(jīng)理的同意，并由銷售部經(jīng)理指導(dǎo)談判的過程

5、對(duì)于任何客戶提出的特殊費(fèi)用（如市場促銷費(fèi)用、臨時(shí)雇傭人員等費(fèi)用）要求必須在征得銷售部經(jīng)理同意的情況下方可承諾

6、特殊費(fèi)用的支付到底采用何種形式必須向公司領(lǐng)導(dǎo)請(qǐng)示后方可執(zhí)行，違反規(guī)定造成損失的，由責(zé)任人賠償損失

7、正式《銷售合同》形成后，若無正當(dāng)理由銷售內(nèi)勤應(yīng)在一個(gè)工作日內(nèi)組織發(fā)貨

8、銷售內(nèi)勤開出的〈銷售出庫單〉內(nèi)容要詳細(xì)、準(zhǔn)確。因開票內(nèi)容不正確或錯(cuò)誤而造成損失的，由銷售內(nèi)勤承擔(dān)責(zé)任

9、銷售內(nèi)勤對(duì)用戶的收貨憑證或發(fā)貨憑證要妥善保存，不得遺失。對(duì)送給用戶的發(fā)票及取回的支票、匯票要登記鑒收。與用戶的所有往來合同、賬目、清單均應(yīng)分類整理保存，銷售員不得私自保管。

10、所有的出庫申請(qǐng)及開票申請(qǐng)銷售內(nèi)勤要及時(shí)存檔

11、銷售內(nèi)勤應(yīng)每日向財(cái)務(wù)部了解回款情況，及時(shí)處理回款過程中發(fā)現(xiàn)的問題，杜絕錯(cuò)帳、壞帳的發(fā)生

12、對(duì)于收到的支票、承兌匯票、銀行匯票銷售內(nèi)勤要在當(dāng)日將相關(guān)票據(jù)交財(cái)務(wù)部簽收

13、銷售員應(yīng)在每年的6月底和12月底與客戶核對(duì)往來賬目，并將結(jié)果報(bào)告銷售部經(jīng)理，并通報(bào)公司財(cái)務(wù)部

14、對(duì)于不能解決的現(xiàn)場售后服務(wù)問題，銷售員應(yīng)及時(shí)向銷售部經(jīng)理匯報(bào)，由銷售部經(jīng)理向公司主管領(lǐng)導(dǎo)申請(qǐng)協(xié)調(diào)解決

15、銷售內(nèi)勤每月5日前，將本部門上一月的所有《銷售合同》原件編號(hào)整理成冊(cè)

16、銷售部必須按公司要求及時(shí)準(zhǔn)確上報(bào)以下各種報(bào)表

1）周工作計(jì)劃表

2）月工作計(jì)劃表

3）銷售情況周統(tǒng)計(jì)表

4）銷售情況月統(tǒng)計(jì)表

5）銷售員工作周統(tǒng)計(jì)表

6）銷售員工作月統(tǒng)計(jì)表

7）市場狀況周統(tǒng)計(jì)表

8）市場狀況月統(tǒng)計(jì)表

9）經(jīng)銷商進(jìn)貨情況統(tǒng)計(jì)表

10）區(qū)域銷售情況統(tǒng)計(jì)表

11）每月經(jīng)銷商管理匯總表

第6篇：財(cái)務(wù)月度匯報(bào)范文

關(guān)鍵詞：煤炭企業(yè)；專項(xiàng)資金；管理體系

DOI：10.16640/ki.37-1222/t.2016.03.162

1 前言

當(dāng)前，我礦專項(xiàng)資金管理存在的問題，主要是專項(xiàng)資金來源不足，預(yù)算制定過于粗放，預(yù)算執(zhí)行不嚴(yán)格，對(duì)專項(xiàng)資金使用的績效考核以及審計(jì)缺失，內(nèi)部控制體系缺失等。大型煤炭企業(yè)應(yīng)強(qiáng)化專項(xiàng)資金來源的管理，進(jìn)一步細(xì)化企業(yè)預(yù)算，加強(qiáng)對(duì)預(yù)算的執(zhí)行力度，積極創(chuàng)建實(shí)施專項(xiàng)資金管理體系。

2 進(jìn)一步完善和細(xì)化各項(xiàng)安全管理制度，落實(shí)安全責(zé)任目標(biāo)。

以全面貫徹落實(shí)國家關(guān)于加強(qiáng)安全生產(chǎn)工作的一系列政策規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)要求，不斷細(xì)化工作標(biāo)準(zhǔn)和管理責(zé)任。為保證礦井防治水、一通三防、機(jī)電、運(yùn)輸、安全等重點(diǎn)專業(yè)和礦井正常生產(chǎn)的需要，加大對(duì)安全生產(chǎn)投入及安全生產(chǎn)費(fèi)用提取和使用的管理力度，切實(shí)改生產(chǎn)條件，促進(jìn)礦井生產(chǎn)持續(xù)全費(fèi)用提取使用管理規(guī)定。

3 計(jì)劃編制及實(shí)施

（1）確定管理目標(biāo)和方式。根據(jù)我礦實(shí)際安全生產(chǎn)需要，認(rèn)真編制半月計(jì)劃，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)同意后，每月10日、25日（2月23日）匯總到企管部（計(jì)劃），提報(bào)集團(tuán)公司計(jì)劃發(fā)展處進(jìn)行審批下達(dá)。凡設(shè)備、大型材料采購、其它較大投入事項(xiàng)，實(shí)行“一事一議”，嚴(yán)格控制。安全費(fèi)用提取和使用符合國家規(guī)定要求。

（2）強(qiáng)化層級(jí)管理。礦成立煤炭生產(chǎn)安全費(fèi)用管理領(lǐng)導(dǎo)小組，礦長任組長，生產(chǎn)礦長、總工程師、財(cái)務(wù)總監(jiān)、安監(jiān)處長任副組長，專業(yè)副總或?qū)I(yè)科室負(fù)責(zé)人為各專業(yè)項(xiàng)目施工組織負(fù)責(zé)人，計(jì)劃、地測、機(jī)電、技術(shù)、供應(yīng)、安監(jiān)、財(cái)務(wù)等部門負(fù)責(zé)人為成員。下設(shè)安全費(fèi)用管理辦公室，辦公室設(shè)在企管部（計(jì)劃），負(fù)責(zé)安全費(fèi)用的日常管理工作。

（3）明確職責(zé)分工，抓好責(zé)任落實(shí)。1）企管部（計(jì)劃）負(fù)責(zé)編制、上報(bào)、下達(dá)年度季度及月度（半月）安全費(fèi)用資金計(jì)劃，監(jiān)督安全費(fèi)用計(jì)劃落實(shí)執(zhí)行情況，統(tǒng)計(jì)上報(bào)月度、季度、年度安全費(fèi)用完成情況；2）財(cái)務(wù)資產(chǎn)科建立專項(xiàng)賬戶，?？顚Ｓ谩?duì)安全生產(chǎn)資金進(jìn)行統(tǒng)一管理，并根據(jù)年度、季度安全生產(chǎn)計(jì)劃，做好資金的投入落實(shí)工作，確保安全投入；3）專業(yè)副總或?qū)I(yè)科室負(fù)責(zé)人具體負(fù)責(zé)各專業(yè)項(xiàng)目組織施工，每年10月根據(jù)安全生產(chǎn)實(shí)際需要安排下年度安全費(fèi)用資金計(jì)劃，報(bào)企管部（計(jì)劃）匯總、報(bào)批。年度、季度安全投入資金計(jì)劃一經(jīng)確定，各專業(yè)、各部門要根據(jù)集團(tuán)公司控制資金額度編制出詳細(xì)的資金使用計(jì)劃，各部門要嚴(yán)格按照資金計(jì)劃執(zhí)行，做到?？顚Ｓ?，不得任意挪用。各專業(yè)科室負(fù)責(zé)人和施工單位對(duì)安全費(fèi)用工程和資金完成情況要及時(shí)進(jìn)行總結(jié)匯報(bào)，企管部（計(jì)劃）負(fù)責(zé)按月審查并統(tǒng)計(jì)，便于年底進(jìn)行結(jié)算；4）物資供應(yīng)站主要負(fù)責(zé)安全費(fèi)用計(jì)劃中設(shè)備及材料訂貨、進(jìn)貨、辦理發(fā)票工作，月底將完成情況報(bào)企管部（計(jì)劃）并提供相關(guān)證明。

4 提高執(zhí)行計(jì)劃的自覺性，維護(hù)計(jì)劃的嚴(yán)肅性

（1）安全費(fèi)用計(jì)劃下達(dá)后，各專業(yè)、各單位必須嚴(yán)格按下達(dá)的安全費(fèi)用計(jì)劃內(nèi)容、工程量、工作量等組織實(shí)施。不得隨意變更資金計(jì)劃內(nèi)容，嚴(yán)禁計(jì)劃外和超資金計(jì)劃（超標(biāo)準(zhǔn)、超規(guī)模、超預(yù)算）工程及設(shè)備的發(fā)生，項(xiàng)目資金專用專用，不得任意挪用。

（2）安全費(fèi)用項(xiàng)目必須按計(jì)劃開工和完成，杜絕無計(jì)劃施工和超計(jì)劃的現(xiàn)象發(fā)生，對(duì)沒有計(jì)劃的項(xiàng)目不準(zhǔn)開工、不得訂貨、不予付款、不得列入年終財(cái)務(wù)決算。

（3）各項(xiàng)目負(fù)責(zé)人要確保一季度安全技措工程項(xiàng)目進(jìn)度、資金實(shí)際到位率不得低于全年計(jì)劃的30%，上半年不得低于60%，三季度末不得低于90%，年底必須全部完成。

（4）季度資金執(zhí)行情況為集團(tuán)公司季度達(dá)標(biāo)考核項(xiàng)目，主要考核內(nèi)容有：是否發(fā)生超季度計(jì)劃工程及設(shè)備購置情況；是否發(fā)生計(jì)劃外工程、設(shè)備費(fèi)用；是否擅自擴(kuò)大建設(shè)規(guī)模、提高建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)、安排施工隊(duì)伍、開工建設(shè)；是否及時(shí)組織實(shí)施經(jīng)批準(zhǔn)的季度計(jì)劃，及時(shí)辦理相關(guān)手續(xù)；工程竣工、設(shè)備到貨后是否及時(shí)辦理驗(yàn)收、結(jié)算、掛賬；是否建立項(xiàng)目管理臺(tái)賬，做到賬、物相符；是否及時(shí)報(bào)送統(tǒng)計(jì)報(bào)表，是否有虛報(bào)、瞞報(bào)、拒報(bào)、遲報(bào)現(xiàn)象；季度末，是否項(xiàng)目開工率100%，完成率100%。在季度達(dá)標(biāo)時(shí)每違反一項(xiàng)內(nèi)容集團(tuán)公司扣1分，同時(shí)考核100～300元。

（5）以上內(nèi)容要嚴(yán)格遵照?qǐng)?zhí)行，否則落實(shí)責(zé)任，嚴(yán)格考核。

5 嚴(yán)格項(xiàng)目執(zhí)行程序，加強(qiáng)流程管控

（1）凡屬于安全費(fèi)用計(jì)劃內(nèi)的工程項(xiàng)目，需簽訂協(xié)議或合同并提出開工、竣工報(bào)告。到集團(tuán)公司供應(yīng)處提取設(shè)備時(shí)，必須及時(shí)通知企管部（計(jì)劃），以便做好開工記錄，月底時(shí)準(zhǔn)確、無誤地完成統(tǒng)計(jì)報(bào)表。

（2）提出的計(jì)劃經(jīng)分管副總審核后，提交礦分管領(lǐng)導(dǎo)簽字同意，報(bào)企管部審查并備案。簽署意見后轉(zhuǎn)交供應(yīng)部門辦理進(jìn)貨或發(fā)放手續(xù)。

（3）屬于安全費(fèi)用計(jì)劃項(xiàng)目的設(shè)備購置發(fā)票由企管部（計(jì)劃）審查，設(shè)備和工程發(fā)票加蓋經(jīng)辦人章，工程材料領(lǐng)料單加蓋“安全技措”專用章，不考核施工單位的材料費(fèi)，交財(cái)務(wù)（供應(yīng)、企管）建立專項(xiàng)賬目，入賬登記，剩余材料納入施工單位一般材料考核。專用項(xiàng)目的單據(jù)無加蓋“安全技措”專用章的退回原單位重新處理，對(duì)應(yīng)記入安全費(fèi)用的項(xiàng)目而沒有加蓋“安全技措”字樣的領(lǐng)料單或憑證，企管部（企管）對(duì)施工單位作為一般材料考核其單位有關(guān)費(fèi)用。

（4）對(duì)于安全費(fèi)用工程中的工程項(xiàng)目，分管領(lǐng)導(dǎo)必須及時(shí)組織完成，施工單位和分管領(lǐng)導(dǎo)必須組織驗(yàn)收并出具驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，并申請(qǐng)上級(jí)驗(yàn)收。

（5）安全費(fèi)用資金計(jì)劃各項(xiàng)目根據(jù)實(shí)際情況確實(shí)需要更改的，必須提前履行匯報(bào)程序，由礦分管領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)，企管部（計(jì)劃）報(bào)集團(tuán)公司審批后方可實(shí)施。

6 嚴(yán)格財(cái)務(wù)核算，提高財(cái)務(wù)人員素質(zhì)

煤炭企業(yè)專項(xiàng)資金是確保企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營的重要資金保障，是企業(yè)按照有關(guān)規(guī)定專門提取的，具有特定使用來源和使用范圍的專項(xiàng)儲(chǔ)備。專項(xiàng)資金會(huì)計(jì)工作是煤炭企業(yè)財(cái)務(wù)管理工作的重要內(nèi)容，企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格按照有關(guān)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定，加強(qiáng)對(duì)專項(xiàng)資金的會(huì)計(jì)管理工作，提高專項(xiàng)資金使用效益。

7 效果

第7篇：財(cái)務(wù)月度匯報(bào)范文

財(cái)務(wù)總監(jiān)崗位職責(zé)范本

1. 及時(shí)掌握國家相關(guān)財(cái)務(wù)政策并反饋總經(jīng)理及相關(guān)部門;

2. 隨時(shí)了解公司發(fā)展?fàn)顩r和需求，提出公司稅賦方面的計(jì)劃及建議;

3. 利用財(cái)務(wù)核算與會(huì)計(jì)管理原理為公司經(jīng)營決策提供依據(jù)，為集團(tuán)董事長制定公司 戰(zhàn)略提供支持;

4. 根據(jù)集團(tuán)的要求，執(zhí)行并完善財(cái)務(wù)監(jiān)控體系，以利于有效的集團(tuán)內(nèi)部控制;

5. 參與資金運(yùn)營計(jì)劃，監(jiān)督資金管理報(bào)告、財(cái)務(wù)預(yù)算及決算的真實(shí)和完整性;

6. 協(xié)助籌集集團(tuán)運(yùn)營所需資金，檢查公司重大資金的使用計(jì)劃及流向;

7. 參與公司重要事項(xiàng)的分析和決策，為企業(yè)的經(jīng)營運(yùn)作、業(yè)務(wù)發(fā)展及對(duì)外投資等事 項(xiàng)提供財(cái)務(wù)方面的分析和決策依據(jù);

財(cái)務(wù)總監(jiān)崗位職責(zé)介紹

(一)在董事會(huì)和總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，總管公司會(huì)計(jì)、報(bào)表、企業(yè)預(yù)算體系建立、企業(yè)經(jīng)營 計(jì)劃、企業(yè)預(yù)算編制、執(zhí)行與控制工作。

(二) 組織協(xié)調(diào)企業(yè)財(cái)務(wù)資源與業(yè)務(wù)規(guī)劃的匹配運(yùn)作， 公司財(cái)務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃的制定與實(shí)施。

(三)負(fù)責(zé)制定公司利潤計(jì)劃、投資計(jì)劃、財(cái)務(wù)規(guī)劃、開支預(yù)算或成本費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)。

(四)建立健全公司內(nèi)部核算的組織、指導(dǎo)和數(shù)據(jù)管理體系，以及會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理 的規(guī)章制度。

(五)建立企業(yè)內(nèi)部會(huì)計(jì)、審計(jì)和內(nèi)控制度， 完善財(cái)務(wù)治理、 公司財(cái)務(wù)控制和會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)， 對(duì)會(huì)計(jì)人員實(shí)施有效管理。

(六)負(fù)責(zé)現(xiàn)金流量管理、營運(yùn)資本管理及資本預(yù)算、企業(yè)分立或合并相關(guān)財(cái)務(wù)事宜、 企業(yè)融資管理、企業(yè)資本變動(dòng)管理(管理者收購、資本結(jié)構(gòu)調(diào)整)等。

(七)會(huì)同經(jīng)營管理部門開展經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析，組織編制公司財(cái)務(wù)計(jì)劃、成本計(jì)劃，努力 降低成本、增收節(jié)支、提高效益。

(八)監(jiān)督公司遵守國家財(cái)經(jīng)法令、紀(jì)律和董事會(huì)決議。

(九)負(fù)責(zé)與政府財(cái)稅部門聯(lián)系，落實(shí)財(cái)稅政策。

(十)完成董事會(huì)和總經(jīng)理交辦的其它工作。

財(cái)務(wù)總監(jiān)崗位職責(zé)

(1) 組織領(lǐng)導(dǎo)公司的財(cái)務(wù)管理、成本管理、預(yù)算管理、會(huì)計(jì)核算、 會(huì)計(jì)監(jiān)督、審計(jì)監(jiān)察、存貨控制等方面工作，加強(qiáng)公司經(jīng)濟(jì)管理，提 高經(jīng)濟(jì)效益。

(2) 組織執(zhí)行國家有關(guān)財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)、方針、政策和制度，保障 公司合法經(jīng)營，維護(hù)股東權(quán)益。

(3) 參與公司投資行為、重要經(jīng)營活動(dòng)等方面的決策和方案制定工 作，參與重大經(jīng)濟(jì)合同或協(xié)議的研究、審查，參與重要經(jīng)濟(jì)問題的分 析和決策。

(4) 參與制訂公司年度總預(yù)算和季度預(yù)算調(diào)整，匯總、審核下級(jí)部 門上報(bào)的月度預(yù)算，召集并主持公司月度預(yù)算分析與平衡會(huì)議。

(5) 負(fù)責(zé)審核簽署公司預(yù)算、財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、成本費(fèi)用計(jì)劃、信貸 計(jì)劃、 財(cái)務(wù)報(bào)告、 會(huì)計(jì)決算報(bào)表， 會(huì)簽涉及財(cái)務(wù)收支的重大業(yè)務(wù)計(jì)劃、 經(jīng)濟(jì)合同、經(jīng)濟(jì)協(xié)議等。

(6) 負(fù)責(zé)重要內(nèi)審活動(dòng)的組織與實(shí)施。

(7) 按規(guī)定審批從銀行提現(xiàn)金的作業(yè)。適時(shí)督察前臺(tái)收銀工作的正 常有效開展和資金按時(shí)繳納銀行入庫情況的實(shí)施。

(8) 負(fù)責(zé)主管業(yè)務(wù)的檢查改進(jìn)與研究發(fā)展，并及時(shí)向總經(jīng)理報(bào)告工 作。

(9) 掌握公司財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果和資金變動(dòng)情況，及時(shí)向總經(jīng)理 和董事長匯報(bào)工作情況。

(10) 定期向董事長、總經(jīng)理述職。

(11) 制訂財(cái)務(wù)系統(tǒng)年度、月度工作目標(biāo)和工作計(jì)劃，經(jīng)批準(zhǔn)后執(zhí) 行。

(12) 主持制訂公司的財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)核算和會(huì)計(jì)監(jiān)督、預(yù)算管理、 審計(jì)監(jiān)察、庫管工作的規(guī)章制度和工作程序，經(jīng)批準(zhǔn)后組織實(shí)施并監(jiān) 督檢查落實(shí)情況。

(13) 領(lǐng)導(dǎo)財(cái)務(wù)系統(tǒng)的培訓(xùn)和考核工作，提高財(cái)務(wù)系統(tǒng)人員的政治 業(yè)務(wù)素質(zhì)，

(14) 按程序做好與相關(guān)系統(tǒng)的橫向聯(lián)系，接受上級(jí)和有關(guān)部門的 監(jiān)督檢查，及時(shí)對(duì)系統(tǒng)間爭議提出界定要求。

(15) 做好財(cái)務(wù)系統(tǒng)各項(xiàng)行政事務(wù)處理工作，提高收銀員等各崗位 工作效能，增強(qiáng)團(tuán)隊(duì)合作精神。

(16) 及時(shí)、準(zhǔn)確傳達(dá)上級(jí)指示并貫徹執(zhí)行。

第8篇：財(cái)務(wù)月度匯報(bào)范文

2018年第三季度，在領(lǐng)導(dǎo)和同事的支持及幫助下，通過自身不懈的努力，我在科技信息崗位的工作中得到了鍛煉，取得了一定成績，但也存在不足。主要情況匯報(bào)如下：

一、2018年三季度工作取得的成績：

（一）、完成我行日常網(wǎng)絡(luò)維護(hù)、系統(tǒng)管理、機(jī)具設(shè)備維護(hù)和技術(shù)支持、機(jī)房管理等科技工作。積極實(shí)時(shí)和總行科技對(duì)接，完成中成村鎮(zhèn)銀行網(wǎng)銀自建CA證書改造，上報(bào)給人行《大理古城中成村鎮(zhèn)銀行科技運(yùn)維2018年3季度報(bào)告》、《大理古城中成村鎮(zhèn)銀行網(wǎng)絡(luò)應(yīng)急預(yù)案》、《2018年金融科技活動(dòng)周材料和科技成果概況報(bào)告》，上報(bào)大理信息技術(shù)科《大理古城中成村鎮(zhèn)銀行金融城域網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)安全自查報(bào)告》，積極配合完成好信息技術(shù)工作，保障我行日常工作穩(wěn)定運(yùn)營；

（二）、完成日常行政事務(wù)工作。認(rèn)真貫徹銀監(jiān)和人行等監(jiān)管部門的政策要求，積極完成廣告和宣傳活動(dòng)。積極開展了：“2018年金融科技活動(dòng)周”宣傳活動(dòng)，并積極上報(bào)活動(dòng)匯報(bào)材料，接受中國人民銀行大理中支科技科對(duì)我行的金融城域網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)安全檢查，滿足監(jiān)管要求并擴(kuò)大了我行的知名度；完成我行公務(wù)用車管理工作；

（三）、完成全行后勤保障工作。完成了2018-2020保安合同、2019年駕駛員合同、2019年植物租賃合同、2018年2代UK采購合同的簽訂，2019年大理村行所有質(zhì)保金的報(bào)銷工作，積極做好日常水、電、網(wǎng)絡(luò)保證、做好日常辦公用品和耗材采購發(fā)放、及時(shí)處理各種房屋和機(jī)具故障維修工作、積極進(jìn)行草木修剪和綠化維護(hù)工作、及時(shí)完成辦公室布置調(diào)整安裝工作、完成日常郵寄快遞工作、完成日常培訓(xùn)和會(huì)議保障、做好固定資產(chǎn)和低值易耗品實(shí)物管理等工作，保障我行正常運(yùn)營；

（四）、完成日常財(cái)務(wù)部分工作。積極做好年度和月度預(yù)算編制和上報(bào)工作、完成全行日常采購和比價(jià)工作、及時(shí)完成全行各類費(fèi)用報(bào)銷處理工作、完成全行各類合同管理工作、完成固定資產(chǎn)和低值易耗品盤點(diǎn)及臺(tái)帳管理工作、完成全行重要空白憑證管理工作。

（五）領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作任務(wù)。

二、2018年三季度工作存在的問題：

伴隨著取得的成績，我在工作中也存在一些不足，面臨著一些問題和挑戰(zhàn)。我目前工作中主要面臨的問題具體情況如下：

（一）、績效考核財(cái)務(wù)指標(biāo)完成不理想，沒有達(dá)到設(shè)定的目標(biāo)責(zé)任。

三、工作改進(jìn)措施及方法

對(duì)于上述存在的問題和挑戰(zhàn)，我認(rèn)為今后應(yīng)該從以下方面進(jìn)行改進(jìn)和調(diào)整：

（一）、針對(duì)績效考核財(cái)務(wù)指標(biāo)完成情況，這是我面臨的一個(gè)挑戰(zhàn)。首先，目前大部分時(shí)間完全忙于信息工作和日常行政繁雜事務(wù)，客戶資源有限。為解決該現(xiàn)狀必須堅(jiān)持走出去，在做好本職工作的前提下統(tǒng)籌安排、做好規(guī)劃，從我身邊的親朋好友開始拓展業(yè)務(wù)，爭取完成好財(cái)務(wù)指標(biāo)。

（二）、在現(xiàn)有工作完成情況下更進(jìn)一步提高工作效率。今后要注重工作上的方式方法，加強(qiáng)與其他部門和同事的溝通交流。我自身平時(shí)也會(huì)加倍努力，有計(jì)劃的把日常工作慢慢梳理，把今后工作按部就班地開展，使我們的工作達(dá)到良好有序的狀態(tài)。

四、2018年四季度工作計(jì)劃：

第9篇：財(cái)務(wù)月度匯報(bào)范文

1正確履行會(huì)計(jì)職責(zé)和行使權(quán)限,認(rèn)真學(xué)習(xí)國家財(cái)經(jīng)政策、法令，熟悉財(cái)經(jīng)制度;積極鉆研會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)，精通專業(yè)知識(shí)，掌握會(huì)計(jì)技術(shù)方法;熱愛本職工作，忠于職守，廉潔奉公，嚴(yán)守職業(yè)道德;嚴(yán)守法紀(jì)，堅(jiān)持原則，執(zhí)行有關(guān)的會(huì)計(jì)法規(guī).在局會(huì)計(jì)工作規(guī)范化檢查評(píng)比標(biāo)準(zhǔn)中榮獲第一名.

2按照上級(jí)規(guī)定的財(cái)務(wù)制度和開支標(biāo)準(zhǔn)，經(jīng)常了解各部門的經(jīng)費(fèi)需要情況和使用情況，主動(dòng)幫助各有關(guān)部門合理使用好各項(xiàng)資金.公司上半年曾一度出現(xiàn)資金短缺,會(huì)計(jì)室通過努力,保證了職工工資按時(shí)足額發(fā)放及其他各項(xiàng)急需資金的落實(shí).

3工作中審核一切開支憑證，及時(shí)結(jié)算記賬，做到各項(xiàng)開支都符合規(guī)定，一切賬目都清楚準(zhǔn)確。對(duì)經(jīng)費(fèi)的使用情況和存在問題，經(jīng)常向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)請(qǐng)示匯報(bào)。

4、按照規(guī)定編造全年、每季、每月的各種預(yù)算報(bào)表統(tǒng)計(jì)資料和月度結(jié)算，做到準(zhǔn)確無誤，并及時(shí)報(bào)告分管領(lǐng)導(dǎo)。

5、所有財(cái)務(wù)憑證，及時(shí)整理、裝訂和保存。

6、經(jīng)常與各部門管財(cái)產(chǎn)的同志聯(lián)系，建立必要的手續(xù)，做到各單位的財(cái)產(chǎn)和全校的總賬相符合.

7、配合、督促各有關(guān)單位，及時(shí)處理一切暫收、暫付款項(xiàng)。