商業(yè)銀行金融風險管理精選(九篇)

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第1篇：商業(yè)銀行金融風險管理范文

關(guān)鍵詞：國有商業(yè)銀行；風險；管理

一、國有商業(yè)銀行的風險的表現(xiàn)

1.企業(yè)正將經(jīng)營危機轉(zhuǎn)嫁給銀行， 銀行信貸資產(chǎn)流失嚴重。 銀行資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)單一， 銀行負債成本日益提高， 已超過銀行承受的臨界線， 加上建立市場利率機制的時機尚未成熟， 銀行利潤下降， 虧損增加， 不盈利的商業(yè)銀行勢必會面臨生存危機。

2.當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展對銀行信貸資金的需求強烈， 在有資金無規(guī)模的情況下， 違背政策， 違規(guī)經(jīng)營， 繞規(guī)模發(fā)放貸款。商業(yè)銀行違規(guī)經(jīng)營、繞規(guī)模發(fā)放貸款占用銀行信貸資金， 加大資金支出， 打亂了資金的正常流動， 加劇了銀行資金緊張的局面， 甚至影響到正常的營業(yè)支付， 加大商業(yè)銀行的經(jīng)營風險。

3.對外開放的進一步擴大， 外資銀行紛紛涌進， 它以現(xiàn)代的管理、先進的技術(shù)、雄厚的資金加上我國給予的不同于國內(nèi)銀行的優(yōu)惠條件， 對本來就疲憊的國有商業(yè)銀行開始猛烈進攻。

4.新的金融機構(gòu)如雨后春筍， 拱破了國有商業(yè)銀行的后院， 還將在后院長成一片郁郁蔥蔥的參天竹林。以深圳發(fā)展銀行、招商銀行為代表的一大批新興金融機構(gòu)， 憑借靈活而優(yōu)良的服務以及全方位多層次的業(yè)務范圍， 在國有商業(yè)銀行的地盤上生根、開花、結(jié)果， 對國有商業(yè)銀行的沖擊最為直接。

5.國有商業(yè)銀行承擔了難以回避又難以承擔的某些政府職能。例如，為穩(wěn)定大局， 一些“穩(wěn)定貸款”貸給虧損、停產(chǎn)半停產(chǎn)企業(yè)發(fā)工資或啟動生產(chǎn)；盡管國有商業(yè)銀行無法根據(jù)市場供求狀況對利率做過多的浮動， 但商業(yè)銀行又必須自負盈虧等。

二、防范金融風險的措施

（一） 建立預警機制， 搞好事前風險分析， 防范決策風險

貸款風險分析是一項重要的基礎(chǔ)工作， 也是貸款決策的依據(jù)之一。貸款的風險最先存在于決策風險， 只有經(jīng)過風險分析， 才能準確地把握信貸資金投向。所以， 建立靈敏的風險預警機制對國有商業(yè)銀行來說是十分必要的。

我國國有商業(yè)銀行都是一級法人制和總分行制， 目前改革的一個趨向便是轉(zhuǎn)變以往資金粗放經(jīng)營的做法為集約化經(jīng)營。貸款風險分析就應立足在國民經(jīng)濟行業(yè)性風險分析和企業(yè)因素風險分析兩個方面。

（二） 建立風險保障機制， 實現(xiàn)貸款風險的分散、轉(zhuǎn)移和補償， 盡量減少損失

實現(xiàn)貸款風險的分散、轉(zhuǎn)移和補償是銀行管理貸款風險的一種經(jīng)常且有效的策略。這就要求建立健全審貸分離制度， 提高貸款決策水平。 推廣抵押貸款， 提高抵押貸款的有效性。國有商業(yè)銀行要提取足額的呆賬準備金。盡快建立存款保險制度。存款保險制度是市場經(jīng)濟國家針對分散金融業(yè)風險、保護存款人利益、穩(wěn)定存款人信心的一種成功做法。隨著我國經(jīng)濟市場化程度的提高， 金融業(yè)風險的逐步加大， 應盡快考慮建立存款保險制度。

（三） 轉(zhuǎn)變金融業(yè)的增長方式， 通過集約化經(jīng)營， 壯大金融業(yè)自身的實力， 增強抗風險能力

從微觀金融運行分析， 當前應對已存在的風險資產(chǎn)， 實行“區(qū)別對待， 保本收息， 一企一策”的管理方法， 在清收風險性信貸資產(chǎn)的同時， 要進一步強化和建立信貸資產(chǎn)風險管理運行機制。1、開展資信調(diào)查， 建立完善的評估制度。2、加強貸款調(diào)查制度。包括貸前調(diào)查制度， 貸時審查制度及貸后檢查制度。3、建立貸款責任制。貸款責任制是賦予信貸人員一定的權(quán)力和利益、明確他們的工作責任和獎懲要求， 使權(quán)、責、利統(tǒng)一的一種貸款管理制度。4、調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)， 優(yōu)化資金投向。通過成本控制， 減少虧損， 增加盈利， 提高銀行的抗風險能力。5、要采取有效措施， 防止新的貸款呆賬的發(fā)展。理順資金價格， 構(gòu)造資金市場利率體系。近期內(nèi)應實行差別利率與不完全市場利率相結(jié)合的彈性利率機制， 在遠期內(nèi)實行市場化利率機制， 存貸款利率由商業(yè)銀行根據(jù)資金及業(yè)務發(fā)展需要而定。

（四） 建立動態(tài)的風險管理監(jiān)測機制， 防范金融風險

目前，我國的金融監(jiān)管都由中央銀行承擔， 受體制的制約， 這種監(jiān)管力度是不夠的。在體制轉(zhuǎn)軌、各種因素縱橫交錯的情況下， 應調(diào)動各方面力量建立一個對金融風險監(jiān)管的社會網(wǎng)絡， 形成動態(tài)的風險管理監(jiān)測機制。人民銀行要把對金融機構(gòu)的風險監(jiān)管作為工作重點，競爭性金融機構(gòu)要增強內(nèi)部稽核部門力量，強化內(nèi)部自我控制。審計等監(jiān)督部門也要把監(jiān)督金融機構(gòu)的風險納入審計、檢查的內(nèi)容。銀行建立企業(yè)經(jīng)濟信息檔案， 普遍推行駐廠信貸員制度。各級人民銀行要定期向轄區(qū)內(nèi)的金融機構(gòu)及當?shù)卣▓蠼鹑陲L險現(xiàn)狀， 對于高風險的金融機構(gòu)和高風險的地區(qū)要強制性地要求其改變風險現(xiàn)狀， 降低風險程度， 否則給予一定制裁。

（五） 實現(xiàn)產(chǎn)融結(jié)合， 銀企協(xié)同消化金融風險

從金融風險和企業(yè)風險的關(guān)系來看， 走產(chǎn)融結(jié)合之路是一種可行的選擇。1、依靠持股和控股實現(xiàn)資金的結(jié)合。實現(xiàn)產(chǎn)融結(jié)合的簡單形式， 使金融機構(gòu)參與企業(yè)經(jīng)營變得名正言順， 金融不僅要加大信貸扶持力度， 而且要以參股控股的方式向企業(yè)注入資金， 減輕企業(yè)的利息負擔和歸還貸款的壓力， 使銀企雙方均能長久受益。2、以銀行參與企業(yè)經(jīng)營作為產(chǎn)融結(jié)合的基點。銀行參與企業(yè)經(jīng)營的出發(fā)點并不是否定企業(yè)的經(jīng)營管理能力， 而是為了強化企業(yè)經(jīng)營的責任意識。銀行可以直接派員參與企業(yè)的經(jīng)營決策， 或者監(jiān)督企業(yè)的資金運用情況。

參考文獻：

[1]邱志會.關(guān)于我國商業(yè)銀行信用風險管理現(xiàn)狀的思考[J].科技情報開發(fā)與經(jīng)濟，2005（4）

第2篇：商業(yè)銀行金融風險管理范文

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；金融創(chuàng)新；風險管理

商業(yè)銀行金融創(chuàng)新能夠?qū)崿F(xiàn)銀行自身競爭力的提升，金融創(chuàng)新尤其是金融產(chǎn)品的創(chuàng)新能夠?qū)崿F(xiàn)銀行中間業(yè)務收入的增加，還能夠?qū)崿F(xiàn)推動利率市場化的進程，并在這個過程中將銀行的風險分散到金融風險中，實現(xiàn)商業(yè)銀行風險管理能力的提高。同時，金融創(chuàng)新還有著不利的方面，主要是金融產(chǎn)品的創(chuàng)新可能會導致出現(xiàn)新的金融風險，并將這個風險分散到銀行的其他業(yè)務中，造成銀行收入的損失，還有可能影響的一個地區(qū)或者是國家的經(jīng)濟格局，甚至是會出現(xiàn)全球范圍內(nèi)的金融危機。因此，在商業(yè)銀行金融創(chuàng)新的過程中，應該對于其中可能產(chǎn)生的風險加以管理，降低風險的影響能力，實現(xiàn)商業(yè)銀行收入的增加。

一、商業(yè)銀行金融創(chuàng)新與風險管理的內(nèi)涵

（一）金融產(chǎn)品創(chuàng)新

商業(yè)銀行的金融創(chuàng)新主要是指金融產(chǎn)品的創(chuàng)新，這種創(chuàng)新是為了實現(xiàn)金融機構(gòu)的發(fā)展與市場的需求一致，通過重新組合和變革現(xiàn)有的金融產(chǎn)品的要素，實現(xiàn)在金融領(lǐng)域內(nèi)的創(chuàng)造出或者引進新的事物的行為。金融產(chǎn)品創(chuàng)新是一種金融資源的再分配，實現(xiàn)了在原有的金融資源分配基礎(chǔ)上的變革，還能夠?qū)崿F(xiàn)金融交易載體的創(chuàng)新，對于金融行業(yè)的發(fā)展具有重要的作用。這種金融產(chǎn)品創(chuàng)新的行為是市場對于金融行業(yè)發(fā)展的要求，也是金融交易制度與金融技術(shù)創(chuàng)新融合后必然會產(chǎn)生的結(jié)果。商業(yè)銀行金融產(chǎn)品創(chuàng)新的內(nèi)涵較多，不僅是包括負債業(yè)務的創(chuàng)新，還包括資產(chǎn)業(yè)務與中間業(yè)務的創(chuàng)新，對于商業(yè)銀行收入的增加具有重要的推動作用。

（二）商業(yè)銀行風險管理

風險具有不確定性和損失性，是指風險的發(fā)生是一種概率性的事件，但是可能會由于風險的出現(xiàn)造成損失，所以學術(shù)界對于風險的認識相對統(tǒng)一，認為風險是一種客觀存在的，并且是可能會造成損失的不確定的一種事物。風險的類型有很多種，根據(jù)不同的劃分標準劃分的類型也是有所不同。在商業(yè)銀行中的金融風險主要是包括來自市場、操作、信用以及系統(tǒng)性的風險，這些風險對于銀行日常的運營會造成不可估量的后果，影響銀行得發(fā)展。因此，在商業(yè)銀行的日常運營中，需要建立一系列的風險管理的機制，盡可能降低在銀行中出現(xiàn)風險的可能性。

（三）商業(yè)銀行金融創(chuàng)新風險管理

我國的商業(yè)銀行金融產(chǎn)品正處于快速發(fā)展的時期，在這個時期中，金融產(chǎn)品創(chuàng)新的速度不斷提高，商業(yè)銀行金融產(chǎn)品的創(chuàng)新能夠為銀行實現(xiàn)較為顯著的經(jīng)濟效益，所以商業(yè)銀行會不斷提升金融創(chuàng)新的能力。但同時，金融產(chǎn)品創(chuàng)新的過程中會不可避免的出現(xiàn)較多的風險，對于這些風險需要高度重視，原因在于：一是商業(yè)銀行金融產(chǎn)品創(chuàng)新的風險相對較為隱蔽，造成這種隱蔽性的是在金融創(chuàng)新之初，就是為了分散現(xiàn)有的金融風險，所以在產(chǎn)品設(shè)計的過程中不可避免的造成風險隱蔽性。這種風險是在銀行的運營的正?？刂浦?，但是如果出現(xiàn)金融產(chǎn)品的創(chuàng)新方故意將這些風險隱瞞，可能會造成整個金融系統(tǒng)和投資者處于一種高風險的狀態(tài)。二是由于金融產(chǎn)品創(chuàng)新需要流動，所以會產(chǎn)生過于依賴流動性造成風險的增大。具體來說，商業(yè)銀行是為了提高資產(chǎn)的流動性才進行金融產(chǎn)品的創(chuàng)新，需要在現(xiàn)金流對金融產(chǎn)品的支撐，在現(xiàn)金流的流動性不高的時候，對于整個金融系統(tǒng)的壓力會不斷提升，金融風險發(fā)生的可能性增大。三是商業(yè)銀行金牌產(chǎn)品的創(chuàng)新容易將風險集中，現(xiàn)有的金融風險并不能在金融產(chǎn)品創(chuàng)新的過程中消失，而是在分散的過程中降低了金融風險的概率，但是如果市場上的環(huán)境發(fā)生了巨大的變化，很容易就會將現(xiàn)有的風險集中，造成風險在爆發(fā)的過程中能力增強，產(chǎn)生嚴重的后果。

二、我國商業(yè)銀行金融創(chuàng)新風險管理的建議

金融創(chuàng)新，主要是金融產(chǎn)品創(chuàng)新，是商業(yè)銀行在發(fā)展中不可避免選擇的一種戰(zhàn)略，實行戰(zhàn)略，需要建立完善的金融產(chǎn)品創(chuàng)新風險管理的體系，盡可能提高商業(yè)銀行的安全，這對于國家的金融安全也是具有重要的作用。

（一）制定風險防范的戰(zhàn)略

商業(yè)銀行風險管理戰(zhàn)略是銀行全體員工風險管理的基礎(chǔ)和指導，我國現(xiàn)階段的金融行業(yè)創(chuàng)新產(chǎn)品較為單一，服務相對簡單，現(xiàn)有的銀行的利潤主要是來自于傳統(tǒng)的業(yè)務和中間業(yè)務，所以在商業(yè)銀行進行金融產(chǎn)品創(chuàng)新的過程中，要保證銀行建立起來風險防范的戰(zhàn)略，這樣才能在銀行的金融創(chuàng)新過程中，在明確銀行金融創(chuàng)新風險的內(nèi)涵、規(guī)律以及關(guān)鍵環(huán)節(jié)的基礎(chǔ)上，制定符合y行發(fā)展的風險防范機制，并將風險管理的內(nèi)涵融入到金融創(chuàng)新中，實現(xiàn)在金融創(chuàng)新的過程中，銀行的風險管理的內(nèi)容能夠有效的落實。另外，制定銀行風險防范戰(zhàn)略還能在發(fā)展的過程中預測到未來可能會出現(xiàn)的風險，并在這個過程中考慮到不同的金融產(chǎn)品之間的風險互動性，及時做好風險防范的工作，避免出現(xiàn)較大的損失。

（二）完善金融創(chuàng)新風險管理機制

風險管理是金融產(chǎn)品創(chuàng)新的重點內(nèi)容，需要在金融創(chuàng)新全過程中高度注意。所以，商業(yè)銀行首先應該分析現(xiàn)有的金融產(chǎn)品創(chuàng)新的風險鏈，并完善風險管理機制，在金融產(chǎn)品創(chuàng)新的過程中，對于研發(fā)部門以及專職人員等進行檢測，降低在操作中出現(xiàn)風險的可能性。其次，商業(yè)銀行還應該建立起符合銀行金融產(chǎn)品類型的風險預警機制，并利用現(xiàn)代化的信息技術(shù)，對于現(xiàn)有的銀行客戶進行動態(tài)的評估，降低在商業(yè)銀行由于信用問題產(chǎn)生的風險。最后，在對銀行的風險管理機制完善的過程中，還需要做完善相應的風險控制的辦法，在現(xiàn)有的呆壞賬準備金制度的基礎(chǔ)上，深入挖掘探索新的控制方法，在盡可能合理的范圍內(nèi)降低銀行的損失。

（三）在產(chǎn)品設(shè)計中降低風險

商業(yè)銀行金融產(chǎn)品本身就含有一定的風險，只是在流動的過程中將風險分散。因此，在對金融產(chǎn)品創(chuàng)新的過程需要化解風險與金融創(chuàng)新之間的沖突，運用金融產(chǎn)品創(chuàng)想的風險規(guī)律，利用科學的方法進行產(chǎn)品設(shè)計，在設(shè)計的過程中盡可能降低風險疊加的可能性。另外，在設(shè)計金融產(chǎn)品的過程中，還需要掌握市場中經(jīng)濟發(fā)展的發(fā)現(xiàn)，利用現(xiàn)有的資產(chǎn)證券化的手段，充分利用金融市場上最新的研究成果開發(fā)設(shè)計金融產(chǎn)品。從產(chǎn)品設(shè)計的過程中降低風險發(fā)生的概率，是商業(yè)銀行金融產(chǎn)品創(chuàng)新最為有效的途徑，我國商業(yè)銀行需要根據(jù)我國經(jīng)濟發(fā)展的實際情況，設(shè)計出符合我國金融市場發(fā)展的產(chǎn)品。

第3篇：商業(yè)銀行金融風險管理范文

關(guān)鍵詞：金融危機　銀行　風險管理

一、金融危機的成因——對風險管理的忽視

美國的次貸危機目前已經(jīng)引起全球性的金融危機．表面看來。次級債問題是由美國低收入者的房貸所引發(fā)的。實質(zhì)上。本次危機起源于刺激經(jīng)濟的目標下，過度的信貸以及信用風險互換等衍生工具的濫用．終致危機惡化。而貫穿始終的是，無論是監(jiān)管者、金融機構(gòu)和個人都存在忽視風險管理的因素。產(chǎn)生次級債的直接原因主要有三點。即“資產(chǎn)過度證券化”、“杠桿效應”和“政府監(jiān)管不力和錯位”。而所有這些問題總的來說可以歸結(jié)為對風險管理的忽視。

金融機構(gòu)特別是投資銀行，在追求業(yè)績的目標驅(qū)動下，片面追求業(yè)務規(guī)模和業(yè)務利潤的快速增長，而忽視風險甚至無視風險，道德風險和逆向選擇在金融行業(yè)更加普遍，從業(yè)人員的道德水準與風險管控水平下降；另一方面，金融機構(gòu)對金融衍生工具過分信任，認為一切風險可以通過工具創(chuàng)新轉(zhuǎn)嫁給別人，忽視了衍生工具內(nèi)在的風險，最終導致金融風險被成十倍地放大。

低收人人群在消費信貸的刺激下．對房價的上漲抱有不切實際的幻想，對自己財務能力弱小的現(xiàn)實視而不見，盲目貸款購買大面積住房，最終無法還清貸款。

信用評級機構(gòu)則在此中扮演了極其不光彩的角色．甚至故意為投資銀行提高其產(chǎn)品的信用等級．某種程度上對金融風險的擴散起到推波助瀾的作用。

從監(jiān)管者的角度，由于長期的經(jīng)濟繁榮和市場繁榮．自由主義的理念在監(jiān)管者的頭腦中占據(jù)上風．放松管制、讓金融更加自由化成為這一階段監(jiān)管者的核心價值觀。如果美國所有債權(quán)式金融資產(chǎn)都由美聯(lián)儲來監(jiān)管。也許風險可以被控制在有限的范圍之內(nèi)。比較而言．美聯(lián)儲對銀行的監(jiān)管是嚴格的。而恰恰次級債以及衍生產(chǎn)品均由美國證監(jiān)會監(jiān)管，作為長期監(jiān)管股權(quán)資產(chǎn)的機構(gòu)，對債權(quán)資產(chǎn)的利害關(guān)系肯定不如美聯(lián)儲．監(jiān)管錯位也可以看作是危機爆發(fā)的重要原因。

綜上所述，盡管金融創(chuàng)新和美國次貸危機關(guān)系密切，但次貸危機的真正罪魁禍首卻是隱藏在這些創(chuàng)新背后對風險控制的極端漠視。從長遠看，問題的本質(zhì)不在于如何限制金融業(yè)的創(chuàng)新步伐．而是在于如何強化金融機構(gòu)的內(nèi)部控制和風險管理，如何提升監(jiān)管機構(gòu)監(jiān)管金融風險的能力。

二、金融危機的啟示

盡管美國這次金融危機與大量衍生工具的推出不無關(guān)系，但這絕非是禁錮國內(nèi)金融市場改革和推動金融創(chuàng)新的理由。事實上，金融創(chuàng)新是把“雙刃劍”．既會給銀行業(yè)帶來新的利潤，也會帶來新的風險。因此。創(chuàng)新是推動金融業(yè)發(fā)展的動力之源，沒有創(chuàng)新就沒有效率。但在推動金融創(chuàng)新的同時，必須注重風險管控機制的配套建設(shè)。由這次金融危機我們得到如下啟示：

(一)加強金融機構(gòu)的內(nèi)部管理。從事金融商品創(chuàng)新會為金融機構(gòu)帶來更多的利潤，但也讓金融機構(gòu)在承銷和交易過程中承擔了巨大的風險。由于金融衍生商品的構(gòu)成相當復雜，創(chuàng)新或復制后金融商品的風險可能與原產(chǎn)品不一樣，不僅受標的資產(chǎn)的報酬率和風險所決定。同一金融商品對發(fā)行者和使用者的風險也不同。因此金融機構(gòu)在從事此些業(yè)務時必須了解這些業(yè)務的風險．并采取必要的防范措施。

(二)合理運用衍生工具，建立風險防范措施。隨著國際金融業(yè)的迅速發(fā)展，金融衍生產(chǎn)品日益成為銀行、金融機構(gòu)及證券公司投資組合中的重要組成部分。因此，凡從事金融衍生產(chǎn)品業(yè)務的銀行應對其交易活動制定一套完善的內(nèi)部管理措施，包括交易頭寸(指銀行和金融機構(gòu)可動用的款項)的限額，止損的限制，內(nèi)部監(jiān)督與稽核。金融創(chuàng)新在分散風險、增加流動性等方面發(fā)揮了積極作用，但是它也有可能帶來新的風險。以次級按揭貸款為例，其證券化程度很高，但由于其從貸款人到最終投資者之間的交易鏈很長，有多重的委托關(guān)系。導致信息極度不對稱，促使金融風險產(chǎn)生。我們在提倡金融創(chuàng)新的同時．應當考慮其可能對實體經(jīng)濟帶來的負面效應；在積極推出金融新產(chǎn)品的同時，要制定相應的規(guī)章制度和管控措施，把握好效率和安全的關(guān)系，避免可能帶來的風險。

只有結(jié)合我國金融業(yè)的現(xiàn)實發(fā)展水平和承受力．審慎推進各項創(chuàng)新，金融市場上各種風險和收益組合的工具越來越多，投資者用以避險或投資渠道增加，整個金融系統(tǒng)效率提高，安全性增強，中國經(jīng)濟才能獲得持久發(fā)展的動力。因此，在積極倡導金融創(chuàng)新的同時，必須提高風險管理能力。

三、金融危機對我國銀行業(yè)的影響

在外圍經(jīng)濟環(huán)境惡化等不確定因素的影響下．我國經(jīng)濟下行體現(xiàn)在出口業(yè)、制造業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)以及房地產(chǎn)業(yè)相關(guān)的26個行業(yè)的利潤下滑，這些下滑的公司都是銀行的重要客戶．銀行業(yè)面臨下滑產(chǎn)生的資產(chǎn)質(zhì)量變化以及由此對銀行收益產(chǎn)生變化的風險。

為了應對金融危機，銀行將進行更多的撥備并加強銀行的流動性，從而增加資金的成本；在未來利率下調(diào)的預期下．由于銀行存貸款期限結(jié)構(gòu)的非對稱性，將可能縮小銀行的利差；資本市場的大幅下跌導致銀行理財產(chǎn)品、業(yè)務等中間業(yè)務和創(chuàng)新業(yè)務的收入增長緩慢。上述因素共同作用，將對未來我國銀行業(yè)的盈利能力造成較大的負面影響．預計未來銀行業(yè)的凈利潤增速將會顯著下滑。

去年以來，銀行業(yè)金融機構(gòu)幾個方面的風險逐漸暴露。并且部分風險與全球金融危機有直接或間接的關(guān)系。各類風險特征如下：

(一)房地產(chǎn)信貸風險壓力明顯增大。

首先，在我國眾多注冊的房地產(chǎn)企業(yè)中．自有資金能達到35％的企業(yè)不到20％，只能靠外部融資滿足項目資金內(nèi)在需要。統(tǒng)計數(shù)據(jù)表明，近年來開發(fā)商的自有資金逐年下降。以上海為例，房地產(chǎn)企業(yè)自有資金2001年為l8．84％，2002年為l7．53％，20o3年為l6．94％。由于房價上漲。開發(fā)商獲得了高額的回報，會進一步吸引更多的開發(fā)商進入，導致更多的銀行貸款進入房地產(chǎn)業(yè)，同時，開發(fā)商在獲取項目后．都會充分利用財務杠桿．借人數(shù)倍于其白有資金的銀行資金。房企對銀行貸款的依存度越來越高，給銀行業(yè)帶來了巨大風險：其一．房地產(chǎn)企業(yè)以銀行貸款為主進行開發(fā)建設(shè)．等于將房地產(chǎn)風險完全轉(zhuǎn)嫁到了銀行身上。一旦房地產(chǎn)業(yè)發(fā)生逆轉(zhuǎn)．銀行隨時面臨危機。其二．一些開發(fā)商攜銀行貸款和預售房款潛逃，也給銀行帶來風險。其三，由于投入的自有資金少，開發(fā)商回籠資金的壓力小，他們有充足的時間將房價拉高牟取暴利，而高房價所暗含的風險一直是銀行界所擔憂的。

其次，對于銀行來說，由于房價上漲較快，房地產(chǎn)項目利潤較大，收益有保障，銀行樂于為房地產(chǎn)企業(yè)貸款，而住房按揭貸款被商業(yè)銀行視為風險較低的優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)業(yè)務。導致房地產(chǎn)開發(fā)貸款及按揭貸款在銀行貸款中所占比重較大。我國的商業(yè)銀行既為房地產(chǎn)開發(fā)商建房提供貸款，又為購房者提供個人住房按揭貸款，承擔著來自開發(fā)商與個人住房抵押貸款借款人的雙重風險。

由于房價上漲過快，且存在大量炒房投機現(xiàn)象。我國的房地產(chǎn)泡沫已然產(chǎn)生．尤其在部分大城市房地產(chǎn)泡沫更加嚴重。來自國家統(tǒng)計局的最新數(shù)據(jù)顯示，截至2008年10月末。全國商品房空置面積1．33億平方米，同比增長l3．1％。房價不可能一直上漲，而房地產(chǎn)泡沫的破裂將不可避免地導致銀行大量壞賬產(chǎn)生，嚴重危害我國金融穩(wěn)定。一旦房地產(chǎn)經(jīng)濟發(fā)生波動，企業(yè)的經(jīng)營風險將轉(zhuǎn)變?yōu)殂y行的信貸風險。

不僅如此．房地產(chǎn)業(yè)對其他產(chǎn)業(yè)的發(fā)展具有嚴重依賴性，牽涉著數(shù)十種上游產(chǎn)業(yè)，比如從2004年開始，房地產(chǎn)就消耗了國內(nèi)差不多一半的水泥和鋼材。這意味著，除了目前銀行已知的近四萬億房貸外，還有數(shù)十個相關(guān)行業(yè)為滿足房地產(chǎn)膨脹所帶來的硬性需求，擴大產(chǎn)能所進行的數(shù)目龐大的基礎(chǔ)投資。這些基礎(chǔ)投資很大程度也是來自銀行的信貸，因此，房地產(chǎn)對銀行業(yè)的影響進一步擴大。

(二)企業(yè)信用風險。

次貸危機對我國銀行業(yè)造成的直接損失雖小，間接影響卻不容低估。其中之一就是銀行不良貸款率的上升。次貸危機導致世界經(jīng)濟增長全面放緩，在信用風險方面，目前各家銀行涉及企業(yè)風險狀況可以從兩個方面來體現(xiàn)：一是出口企業(yè)；二是中小企業(yè)。

在出口企業(yè)風險方面．我國的出口需求下降，紡織、鋼鐵等出口導向型企業(yè)以及周期性行業(yè)企業(yè)的盈利大幅下滑。人民幣匯率升值、出口退稅率下調(diào)以及經(jīng)營成本上升是影響出口企業(yè)生存最主要的因素。出口企業(yè)關(guān)閉現(xiàn)象增多，私營企業(yè)出口受到較大沖擊，部分勞動密集型產(chǎn)品出口步伐明顯減緩，尤其對中小、民營、勞動密集型出口企業(yè)影響較大。從目前來看，出El企業(yè)在銀行信貸總量中占比不高，所形成的不良貸款占比較低，對銀行信貸質(zhì)量的總體影響有限．但2009年需密切關(guān)注2008年以來出口企業(yè)特別是勞動密集型出口企業(yè)出現(xiàn)的信貸風險有所上升這一問題。

中小企業(yè)信用風險值得關(guān)注。受經(jīng)濟增速回落和緊縮性貨幣政策影響，特別是中小企業(yè)，融資困難、資金短缺的現(xiàn)象十分突出，加上受人民幣升值、外部需求減少等因素影響，部分中小企業(yè)甚至會面臨生存危機。目前，珠三角等地區(qū)不少出口導向型的紡織、服裝、制鞋等勞動密集型中小企業(yè)已停產(chǎn)或倒閉，所有這些導致不良貸款上升的風險加大。同時工業(yè)企業(yè)利潤增幅下降也導致商業(yè)銀行信用風險累積。對于中小企業(yè)在今年普遍遭遇生存困境．中小企業(yè)受損給銀行業(yè)帶來的實際信用風險相對有限．因為它們歷來不是中資銀行尤其是大型銀行的放貸重點。中小企業(yè)的放款風險偏高，若銀行主要從事中小企業(yè)放款，將有風險過于集中的問題。

隨著國際經(jīng)濟環(huán)境的惡化和我國經(jīng)濟增長速度的放緩。企業(yè)經(jīng)營面臨越來越復雜的經(jīng)營環(huán)境，多種因素交織在一起對企業(yè)的經(jīng)營狀況和盈利水平產(chǎn)生明顯的不利影響．在一個經(jīng)濟增長下行周期內(nèi)銀行的信用風險將會增大。

(三)利率、匯率變化帶來的市場風險。

盡管我國經(jīng)濟目前因人民幣升值而承受著巨大的調(diào)整壓力，但一旦人民幣匯率急劇貶值，我們同樣要蒙受嚴重沖擊，特別是為了降低利息支出和取得額外匯兌收益而借人大量外幣債務的企業(yè)。屆時將陷入類似1997年金融危機后韓國財團的境地，我們對這些風險必須予以足夠的關(guān)注。目前，商業(yè)銀行代客境外投資的產(chǎn)品范圍僅限于固定收益類產(chǎn)品，且不得投資BBB級以下的證券。但是．固定收益類產(chǎn)品對利率變動的敏感性較高。在利率變化比較大的情況下．市值變化也可能比較劇烈。

(四)流動性風險控制。

西方金融市場由于次貸危機深刻體驗了流動性風險帶來的教訓，中國的金融業(yè)也受國外金融危機的波及。中小商業(yè)銀行由于資本杠桿比率偏高、資產(chǎn)形式單一、變現(xiàn)能力較差、信貸資產(chǎn)質(zhì)量低、流動性負債比例上升，流動性風險逐年加大。

(五)創(chuàng)新業(yè)務風險。

金融創(chuàng)新業(yè)務在拓展市場、提升利潤的同時，也伴隨著產(chǎn)生了新的風險。金融產(chǎn)品的創(chuàng)新在我國才剛剛起步，與國外發(fā)達國家相比，國內(nèi)金融市場、資本市場的金融產(chǎn)品及衍生品還非常匱乏，融資與交易手段非常單一，相關(guān)制度與市場還處于發(fā)展的初步階段。但國外多次的金融風暴以及當前美國次債危機引發(fā)的全球性金融危機再次提醒我們．金融創(chuàng)新在繁榮金融市場，為投資者提供更多交易工具的同時，也極大地方便了投機行為，無限擴大了金融系統(tǒng)的潛在風險。為此，我們在加快金融創(chuàng)新的同時，應加強對風險的控制與管理，積極研究與之相匹配的風險管理體系。

四、防范與控制商業(yè)銀行風險

(一)樹立風險防范與控制觀念，提高風險管理意識。

次貸危機給中國銀行業(yè)一個強烈的警示：金融機構(gòu)必須強化風險意識，健全管理制度，規(guī)范經(jīng)營管理，強調(diào)執(zhí)行力度．其經(jīng)營必須以規(guī)范審慎為原則。早在美次貸危機爆發(fā)前相當長一段時間．一些金融機構(gòu)就發(fā)現(xiàn)了問題，但由于利益驅(qū)動，沒有采取措施，關(guān)鍵還是風險防范和管理意識不夠。要培養(yǎng)員工樹立高度的責任感，在日常的監(jiān)控中及時發(fā)現(xiàn)并避免風險。

(二)加強個人信用體系的建設(shè)，提高風險防范能力。

次貸危機爆發(fā)的誘因是房地產(chǎn)信用市場泡沫的破滅。房地產(chǎn)抵押貸款作為信用產(chǎn)品，依賴的是有信用的人．依賴的是整個市場的信用體系。因此要加強我國房地產(chǎn)市場和金融市場信用體系的建立，建立信用監(jiān)管平臺，降低信用風險。我國商業(yè)銀行借鑒美國在信貸市場方面的結(jié)構(gòu)性技術(shù)，加強風險過濾機制建設(shè)，建立健全征信系統(tǒng)．有效進行客戶區(qū)分，并在此基礎(chǔ)上研發(fā)結(jié)構(gòu)化住房信貸產(chǎn)品，對我國商業(yè)銀行控制風險大有裨益。

(三)必須不斷優(yōu)化銀行的信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，分散信用風險。

面對宏觀調(diào)控，銀行業(yè)應主動適應，及時調(diào)整策略，在宏觀調(diào)控中尋求發(fā)展機遇．加大結(jié)構(gòu)調(diào)整力度。2008年宏觀調(diào)控實行從緊政策，房地產(chǎn)業(yè)首當其沖。在當前房地產(chǎn)業(yè)迅猛發(fā)展、風險不斷積聚的形勢下，我國銀行業(yè)面臨的最大風險就是房地產(chǎn)貸款在信貸資產(chǎn)中占比過大，一旦市場形勢出現(xiàn)逆轉(zhuǎn)。各銀行將不可避免地出現(xiàn)大量壞賬。損失將極為慘重。各銀行機構(gòu)應積極采取各種措施和手段．盡快收回有可能出現(xiàn)風險的房地產(chǎn)貸款，尤其是資質(zhì)、實力較弱的房地產(chǎn)開發(fā)商的貸款，降低房地產(chǎn)貸款在信貸資產(chǎn)中的比例，以分散風險；對長期經(jīng)營不善，對銀行綜合貢獻度不高的房地產(chǎn)貸款要盡快回收，逐步退出這些企業(yè)；對長期欠賬不還的房地產(chǎn)貸款要進行全面的清理檢查；要重點支持資金實力較強、信用記錄良好的客戶，利用宏觀調(diào)控的契機，積極做好房地產(chǎn)客戶的結(jié)構(gòu)調(diào)整。

商業(yè)銀行應正確把握貸款投向，切實加大貸款封閉管理執(zhí)行力度。以重點產(chǎn)品和優(yōu)質(zhì)客戶為營銷對象．實行差別化的產(chǎn)品準入、客戶準人和區(qū)域準入策略，促進信貸結(jié)構(gòu)的優(yōu)化，強化風險控制力，進一步改善貸款質(zhì)量。同時要強化大局觀念，提高風險防范意識，建立與風險承受能力和管控能力相匹配的授信管理體制，防范房地產(chǎn)企業(yè)向銀行轉(zhuǎn)嫁風險，確保銀行房地產(chǎn)金融業(yè)務穩(wěn)定健康發(fā)展。

(四)加強內(nèi)部控制，防范操作風險。

巴塞爾委員會在《關(guān)于操作風險管理的報告》中強調(diào)：內(nèi)部控制是操作風險管理的重要工具，絕大多數(shù)操作風險事件都是與內(nèi)控漏洞或者與不符合內(nèi)控程序有關(guān)。我國商業(yè)銀行應從以下幾個方面加強內(nèi)控機制建設(shè)：完善科學、有效、系統(tǒng)的內(nèi)部控制制度，操作風險管理者可以制訂針對性、操作性強的制度來進行防范。而且要改變過去內(nèi)控制度重復與缺失并存局面，整合全行各業(yè)務部門的制度，形成全行科學、系統(tǒng)的內(nèi)控制度；確保內(nèi)部控制制度的執(zhí)行，我國商業(yè)銀行中不乏制度執(zhí)行不力、流于形式的先例，再好的制度不能嚴格執(zhí)行也跟沒有一樣。因此，要建立相應的監(jiān)督制約機制和科學的員工激勵獎懲制度確保內(nèi)控制度的嚴格執(zhí)行；加強對基層行的監(jiān)督．內(nèi)部控制制度加強對銀行管理鏈條的末端——基層營業(yè)網(wǎng)點的有效監(jiān)督，尤其要加強對基層分支機構(gòu)負責人和重要崗位人員的監(jiān)督，從源頭上防范和控制操作風險損失事件的發(fā)生。

(五)積極防范市場風險。

重點做好匯率風險的防范工作．盡量分散幣種結(jié)構(gòu)．選擇強勢貨幣的投資標的，并充分利用期權(quán)、掉期和遠期等衍生金融工具降低匯率風險；加強對國際經(jīng)濟形勢的研究以及對各主要國家利率走勢的判斷，降低利率風險：認真做好交易對手選擇、風險披露、資產(chǎn)保管、糾紛處置等工作．盡量事先準備好相關(guān)預案。

(六)關(guān)注流動性風險。

應積極借鑒國內(nèi)外先進銀行的流動性風險管理措施，通過深入分析當前存款結(jié)構(gòu)和資金形勢變化給流動性管理帶來的影響，適當控制中長期貸款的增長。我國還應進一步建立健全流動性風險預警機制，防止市場情況突然變化引起的流動性風險．在資產(chǎn)負債流動性的預測和分析、建立流動性風險的預警系統(tǒng)、優(yōu)化儲備資產(chǎn)結(jié)構(gòu)等方面做好工作。

第4篇：商業(yè)銀行金融風險管理范文

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行　風險控制　知識管理

2008年以來，美國的次貸危機席卷全球給全球經(jīng)濟造成了持續(xù)沉重的打擊，其中對銀行業(yè)的傷害更為直接。通過這場史無前例的金融危機，金融系統(tǒng)的風險控制和監(jiān)管被提到了前所未有的高度，人們深刻認識到規(guī)避風險的重要性。西方銀行的紛紛倒閉及破產(chǎn)給我們很大的啟發(fā)，更重要的是給我們銀行風險管理帶來許多思考。借助知識管理信息技術(shù)，管理我國商業(yè)銀行，預測金融風險，以便采取相應的對策化解金融風險帶來的危害，增強我國商業(yè)銀行的抗風險能力，為我國經(jīng)濟發(fā)展營造良好的金融環(huán)境，使我國經(jīng)濟健康順利的發(fā)展就顯得非常必要。

一、當前我國商業(yè)銀行金融風險的表現(xiàn)形式

金融風險是指經(jīng)濟活動中由資金籌措和運用所產(chǎn)生的風險，即由不確定性引起的資金籌措和運用中形成損失的可能性。商業(yè)銀行自誕生時起就面臨著各種風險，而風險管理一直以來就是銀行的主要且核心的業(yè)務。當前，我國商業(yè)銀行金融風險主要有以下幾種形式：(1)信用風險。信用風險是商業(yè)銀行在其業(yè)務中所面臨的最主要和最復雜的風險。它被定義為債務人或金融工具的發(fā)行者不能根據(jù)信貸協(xié)定的約定條款支付利息或本金的可能性。換句話說，信用風險是由于借款人違約或其信用質(zhì)量發(fā)生變化而可能給銀行帶來的損失。商業(yè)銀行的信用風險主要體現(xiàn)在不良貸款當中，我國商業(yè)銀行的不良貨款一直是比較嚴重的。目前，我國整體社會缺乏一個有效的信用制度，人們信用觀念淡薄，信用關(guān)系中人為的違約行為普遍，從而使風險驟增。(2)流動性風險。商業(yè)銀行經(jīng)營的一個基本要求是要根據(jù)吸收存款的期限來合理配置自身貸款等資產(chǎn)的期限，從理想的狀態(tài)來說，短期貸款／短期存款、中長期貸款／長期存款的比例應該大致與各項貸款／客戶存款的比例相當。流動性風險是商業(yè)銀行所面臨的重要風險之一，我們說一個銀行具有流動性，一般是指該銀行可以在任何時候以合理的價格得到足夠的資金來滿足其客戶隨時提取資金的要求。銀行的流動性包括兩方面的含義：一是資產(chǎn)的流動性，二是負債的流動性。資產(chǎn)的流動性是指銀行資產(chǎn)在不發(fā)生損失的情況下迅速變現(xiàn)的能力；負債的流動性是指銀行以較低的成本適時獲得所需資金的能力。當銀行的流動性面臨不確定性時，便產(chǎn)生了流動性風險。(3)財務風險。商業(yè)銀行財務風險是指商業(yè)銀行財務活動中由于各種不確定因素的影響，使財務收益與預期收益發(fā)生偏離，因而造成損失的機會與可能。商業(yè)銀行財務風險通常表現(xiàn)為資產(chǎn)流動性下降、營運資金不足、資產(chǎn)負債率過高、綜合盈利能力下降等等。(4)利率風險。利率風險是指市場利率變動的不確定性給商業(yè)銀行造成損失的可能性。巴塞爾委員會在1997年的《利率風險管理原則》中將利率風險定義為：利率變化使商業(yè)銀行的實際收益與預期收益或?qū)嶋H成本與預期成本發(fā)生背離，使其實際收益低于預期收益，或?qū)嶋H成本高于預期成本，從而使商業(yè)銀行遭受損失的可能性。指原本投資于固定利率的金融工具，當市場利率上升時，可能導致其價格下跌的風險。一般來說，商業(yè)銀行利率風險的成因主要有外部和內(nèi)部兩種因素。外部因素主要包括國內(nèi)政局的演變、經(jīng)濟形勢的惡化、宏觀政策的轉(zhuǎn)軌、金融市場的波動、國際利率的變化等，這些宏觀因素將影響市場利率水平的走勢，最終對商業(yè)銀行產(chǎn)生正面或負面影響。內(nèi)部因素主要包括資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)，如期限、利率、數(shù)量等的失衡；利率決策管理的失誤；利率操作人員的人為失誤等，這些微觀因素是影響商業(yè)銀行利率風險的內(nèi)部原因。(5)金融創(chuàng)新及衍生業(yè)務風險。由于銀行傳統(tǒng)業(yè)務――存貸業(yè)務的贏利局限，商業(yè)銀行通過金融創(chuàng)新來尋找新的業(yè)務來拓寬其贏利渠道，于是，追求利潤、逃避監(jiān)管的巨大動力激勵著銀行將其業(yè)務重點逐漸從傳統(tǒng)的信貸市場轉(zhuǎn)向了另一類業(yè)務：表外業(yè)務。如承諾、擔保承兌、買賣金融期貨合約、安排調(diào)期和互換等。在我國由于許多關(guān)系還未理順，法規(guī)管制乏力，金融市場不發(fā)達，金融工具種類較少，創(chuàng)新的成本和所帶來的風險都很大。(6)市場風險。市場風險是指因市場價格(利率、匯率、股票價格和商品價格)的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務發(fā)生損失的風險。市場風險存在于銀行的交易和非交易業(yè)務中。由于我國商業(yè)銀行自成立以來，尚未經(jīng)歷一次非常完整的利率波動周期的洗禮，故在今后它的運行將暴露在由價格波動引起的市場風險中。一方面，部分企業(yè)將銀行信貸資金投入股市，加大了股市的泡沫成分，間接危及銀行信貸資金的安全；另一方面，企業(yè)債券清償風險也不斷加大，其中大部分債券是由國有商業(yè)銀行擔?；虬l(fā)行的，由于企業(yè)經(jīng)營效益不好，到期無力兌付，往往需要銀行墊付，企業(yè)風險隨之轉(zhuǎn)化成金融風險。(7)內(nèi)部管理風險，即銀行內(nèi)部的制度建設(shè)及落實情況不力而形成的風險。近幾年來隨著我國銀行業(yè)“四法一則”的頒布，金融業(yè)已步入了依法管理和經(jīng)營的良性軌道，但由于管理不善，銀行內(nèi)部經(jīng)常發(fā)案，大要案發(fā)生率一直居高不下，給銀行造成了很大的損失。

由此可見，我國商業(yè)銀行面臨的風險多多。如何將風險控制在一個較低的水平已經(jīng)成為我國商業(yè)銀行發(fā)展壯大的迫切要求?，F(xiàn)代商業(yè)銀行發(fā)展的實踐證明：風險控制和商業(yè)銀行自身發(fā)展密不可分?？刂骑L險、減少風險正是為了商業(yè)銀行自身更好的發(fā)展。只有穩(wěn)健合規(guī)經(jīng)營、資產(chǎn)質(zhì)量優(yōu)良的銀行才能真正留住并不斷吸引有發(fā)展?jié)摿Φ膬?yōu)質(zhì)客戶群，才有持久發(fā)展的生命力，而資產(chǎn)質(zhì)量差的銀行，包袱日益沉重，不良資產(chǎn)大量侵蝕利潤，不僅不能吸引優(yōu)質(zhì)客戶，還會丟失原有較好的客戶。

二、知識化管理是金融信息化的第三次飛越

1、金融信息化及其發(fā)展歷程。信息化是21世紀國家現(xiàn)代化的基本標志，作為具有現(xiàn)代經(jīng)濟核心地位的金融，注定了其與信息技術(shù)的必然結(jié)合。所謂“金融信息化”，是構(gòu)建在由通信網(wǎng)絡、計算機、信息資源和人力資源等四要素組成的國家信息基礎(chǔ)框架之上，由具有統(tǒng)一技術(shù)標準，能以不同速率傳送數(shù)據(jù)、語音、圖形圖像、視頻影像的綜合信息網(wǎng)絡，將具備智能交換和增值服務的多種以計算機為主的金融信息系統(tǒng)互連在一起，創(chuàng)造金融經(jīng)營、管理、服務新模式的長期系

統(tǒng)工程。金融信息化的實質(zhì)，是新興的信息技術(shù)對傳統(tǒng)金融業(yè)的一場經(jīng)濟革新，主旨在于把金融業(yè)變成典型的基于信息化技術(shù)的產(chǎn)業(yè)，信息系統(tǒng)成為金融產(chǎn)業(yè)戰(zhàn)略決策、經(jīng)營管理和業(yè)務操作的基本方式。金融信息化是社會經(jīng)濟與金融業(yè)在信息技術(shù)應用上長期相互作用、相互適應、螺旋上升運動的歷史延續(xù)，深刻體現(xiàn)了與時俱進性的特征。金融信息化的實質(zhì)就是金融現(xiàn)代化。金融業(yè)的信息化進程可以概括為：以數(shù)據(jù)大集中為前提，以完善的綜合業(yè)務系統(tǒng)為基礎(chǔ)平臺，以數(shù)據(jù)倉庫為工具，以信息安全為技術(shù)保障，打造出現(xiàn)代化、網(wǎng)絡化的金融企業(yè)。我國金融信息化的起步晚于西方先進國家，但是國內(nèi)金融信息化的發(fā)展歷程大致與國外類似。金融信息化一般歷經(jīng)三個過程：第一是電子化，電子化使銀行告別手工記錄和紙張文檔，它是信息化的基礎(chǔ)。目前國內(nèi)大部分銀行已基本上完成了或正在繼續(xù)完成基礎(chǔ)性的電子化。第二是信息化。即利用數(shù)據(jù)倉庫和管理系統(tǒng)把金融數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)化為有用的信息以支持管理決策，目前運用于國內(nèi)許多銀行的研究部門和金融研究機構(gòu)。信息技術(shù)不但在建設(shè)方便、高效、安全的金融服務體系中發(fā)揮基礎(chǔ)作用，而且對于提高企業(yè)內(nèi)部管理水平進而提高資源配置效率更是具有重要意義。在金融業(yè)日益顯現(xiàn)對社會資源高效配置的強大支撐能力的同時，信息化顯然已經(jīng)成為現(xiàn)代金融服務的重要保障。沒有信息化，就沒有今天的現(xiàn)代金融服務。未來還要不斷探求創(chuàng)新的發(fā)展模式，同時還要繼續(xù)借助科學的管理方法和成熟的信息技術(shù)手段，強化風險抵御能力、科學決策能力和市場競爭能力，使金融業(yè)服務服務社會經(jīng)濟、快速發(fā)展、服務客戶的水平得到進一步的提升。金融信息化的進一步發(fā)展是知識化。第三是知識化。即利用數(shù)據(jù)挖掘和管理學及金融學模型從信息中發(fā)現(xiàn)具有普遍意義的知識以優(yōu)化金融企業(yè)的管理決策。目前，我國以商業(yè)銀行為代表的金融行業(yè)已經(jīng)基本完成了數(shù)據(jù)大集中建設(shè)，在經(jīng)過了單機批處理階段、聯(lián)機實時處理階段、經(jīng)營管理信息化階段之后，目前金融行業(yè)的信息化已進入銀行再造與虛擬業(yè)務階段，走在了國內(nèi)行業(yè)信息化的前列。

2、知識化管理是金融信息化發(fā)展的必由之路。知識管理(KnowIedge ManagemenllKM)

就是為企業(yè)實現(xiàn)顯性知識和隱性知識共享提供新的途徑，它是以信息技術(shù)為基礎(chǔ)、以知識為核心的管理模式，具有網(wǎng)絡化、動態(tài)性、連續(xù)性等特點，其實現(xiàn)過程具有層次化、階段化的特征。知識管理的目標是利用集體的智慧提高企業(yè)的應變和創(chuàng)新能力，從而不斷強化企業(yè)的核心競爭力，實現(xiàn)經(jīng)濟績效方面突破性的進步。知識管理的兩個直接目標是知識共享與知識創(chuàng)新。個人的價值并不在于他掌握了別人不懂的技術(shù)，而在于他能在多大程度上與別人共享并革新這一技術(shù)。只有在知識充分共享的基礎(chǔ)上，才能促使顯性知識與隱性知識之間以及二者內(nèi)部的轉(zhuǎn)化與創(chuàng)新，從而形成一個良性發(fā)展的知識鏈，并最終將企業(yè)再造成一個具有競爭力的知識型組織。知識管理包括幾個方面工作：建立知識庫；促進員工的知識交流；建立尊重知識的內(nèi)部環(huán)境；把知識作為資產(chǎn)來管理?！皠?chuàng)新化與服務化”是金融業(yè)未來發(fā)展的基石，由于知識的沉淀、共享、學習和應用，是“創(chuàng)新與服務”的源泉，所以知識管理系統(tǒng)的建設(shè)，成為現(xiàn)階段金融信息化發(fā)展的重點。知識管理能夠幫助金融企業(yè)解決很多實際的問題。除了通常所說的把顯形的知識(顯性知識)收集、保存和整理起來，為金融企業(yè)的管理和決策服務。更為重要的是，知識管理可以把存在于人們大腦中的、難以表述的知識(隱性知識)也以某種方式儲存保留。21世紀國際金融業(yè)發(fā)展的趨勢之一就是智慧資本成為金融業(yè)發(fā)展的靈魂，金融業(yè)的知識含量愈來愈高。金融業(yè)是一個信息密集型行業(yè)，涉及大量的數(shù)字和符號的儲存、處理和傳送。由于利率、匯率和股價的頻繁變動，金融業(yè)所提供的服務有極高的“時間價值”。由此可見，金融業(yè)是最適合推行知識管理與數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)行業(yè)，是典型的知識密集型行業(yè)。數(shù)據(jù)倉庫以及數(shù)據(jù)挖掘等知識發(fā)現(xiàn)技術(shù)在金融業(yè)大有用武之地。決定銀行業(yè)競爭優(yōu)勢的關(guān)鍵因素，將從傳統(tǒng)的機構(gòu)網(wǎng)點數(shù)量、存貸款業(yè)務規(guī)模等轉(zhuǎn)為對金融知識開發(fā)、創(chuàng)新與有效運用的程度。知識管理經(jīng)歷數(shù)據(jù)收集、信息挖掘和知識發(fā)現(xiàn)的三個歷程，知識不僅僅是被動地收集數(shù)據(jù)，或者將信息按某種既定的方式排列以便于搜索，而且包含了銀行在實踐中總結(jié)出來的行之有效的工作方法和步驟。知識管理運用了當今先進的信息技術(shù)，如：數(shù)據(jù)技術(shù)(包括數(shù)據(jù)庫、數(shù)據(jù)倉庫和數(shù)據(jù)挖掘)提供了信息儲存和知識發(fā)現(xiàn)的工具，網(wǎng)絡技術(shù)(包括互聯(lián)網(wǎng)、移動網(wǎng)和萬維網(wǎng))提供了在全球范圍內(nèi)實時自由交換信息的巨大平臺，運用知識發(fā)現(xiàn)技術(shù)和金融學及管理學模型可以提供金融商務智能和支持一對一的客戶關(guān)系管理。并在此基礎(chǔ)上不斷創(chuàng)新，開發(fā)出新產(chǎn)品，滿足客戶日益增長的多種需求，從而保持金融業(yè)的長期可持續(xù)發(fā)展。

三、基于知識管理的商業(yè)銀行金融風險控制系統(tǒng)構(gòu)建

金融是現(xiàn)代經(jīng)濟的核心，銀行業(yè)是金融業(yè)的重要組成部分。銀行的風險控制能力越來越被視為其核心競爭力的一個重要組成部分，擁有完善的風險管理的銀行，能夠在與同業(yè)的競爭中贏得戰(zhàn)略性優(yōu)勢地位。目前我國商業(yè)銀行建立一個健康、穩(wěn)健的金融風險控制系統(tǒng)已是迫在眉睫。

1、系統(tǒng)目標。一般來說，金融行業(yè)內(nèi)的各企業(yè)建立知識管理系統(tǒng)的目的都各不相同，但大致力可分以下幾種：第一、知識管理系統(tǒng)的構(gòu)建必須要求速度快、查詢準，從而大大縮短工作人員的查詢時間，并充分實現(xiàn)知識共享。構(gòu)建起客服部門與業(yè)務部門的溝通渠道，及時將相關(guān)業(yè)務解釋作深入淺出的注解后納入知識庫，增加知識存儲，實現(xiàn)知識沉淀。第二、運維部門工作人員通過知識管理系統(tǒng)，將日常工作中遇到的典型問題、好的工作方法、最新的業(yè)務知識積累到知識庫中，當有類似問題出現(xiàn)時，工作人員可以直接在知識庫中進行查找，從而提高問題的解決時間，故障解決質(zhì)量。第三、圍繞各自的業(yè)務、管理、文化等多個維度建設(shè)建行知識庫，以知識庫為核心，依托當前主流的技術(shù)手段，促進管理制度的完善，促進學習型文化的導入實施，促進建行知識分享性企業(yè)文化的建立和完善，加快自身發(fā)展，提升行業(yè)競爭力。第四、在各企業(yè)內(nèi)部，人員的調(diào)動以及離職也是不可避免的。知識管理系統(tǒng)需要將崗位知識經(jīng)驗進行沉淀積累，使原工作人員的經(jīng)驗得到保存、新上任工作人員能夠盡快掌握相關(guān)技能，適應工作。

我們設(shè)計并構(gòu)建的商業(yè)銀行金融風險控制系統(tǒng)的目標在于：在對現(xiàn)有信息資源進行交流、共享、整合和挖掘的基礎(chǔ)上，充分利用數(shù)據(jù)技術(shù)和網(wǎng)絡技術(shù)，為商業(yè)銀行管理提供一個知識共享平臺，實現(xiàn)知識

積累、共享和交流；同時，建立以風險指標為管理手段、金融品種為管理單元、效益為管理核心的金融風險控制業(yè)務系統(tǒng)，對商業(yè)銀行的各種風險做出科學的評估、分析和預測，為銀行管理決策部門及時提供靈活的決策分析工具和處理機制，從而有效預測及防范風險，減少銀行資產(chǎn)的流失。

2、系統(tǒng)架構(gòu)。商業(yè)銀行的知識管理系統(tǒng)必須與核心業(yè)務結(jié)合，融于運營的過程，是業(yè)務流程的重要一環(huán)。基于知識管理的商業(yè)銀行風險控制系統(tǒng)主要包括數(shù)據(jù)源、數(shù)據(jù)分類整理、數(shù)據(jù)管理、數(shù)據(jù)交換與應用控制、業(yè)務應用、行業(yè)用戶等組成。圖1所示。

3、系統(tǒng)功能。該系統(tǒng)主要由知識管理平臺、風險模擬系統(tǒng)和綜合業(yè)務管理系統(tǒng)三大部分組成。知識管理平臺主要實現(xiàn)金融信息(財務、客戶、市場信息等)、金融知識(案例、規(guī)章、措施、建議等)的查詢和管理；風險模擬系統(tǒng)主要模擬各種情況下的金融風險因子的變化，它把數(shù)據(jù)變成信息以支持管理決策，把信息變成知識以優(yōu)化管理決策；綜合業(yè)務管理系統(tǒng)主要是幫助風險管理者有效地識別風險、計量風險、監(jiān)測風險和處理風險，從而達到有效控制金融風險的目的。

(1)金融風險控制的知識共享平臺。商業(yè)銀行管理涉及多個行業(yè)管理部門和多個交叉學科，而信息的共享與交流一直在行政管理和技術(shù)管理兩個層面上存在困難。因此，要建立涉及銀行領(lǐng)域的各個部門的數(shù)據(jù)共享機制，在此基礎(chǔ)上，運用知識管理的先進理念和技術(shù)，按照行業(yè)管理與區(qū)域管理相結(jié)合的方式，實現(xiàn)了資金流循環(huán)全過程的監(jiān)控管理，并建立了跨部門、跨區(qū)域、多層次、多系統(tǒng)之間金融風險知識共享平臺，實現(xiàn)了金融信息的統(tǒng)一管理，為銀行領(lǐng)域和社會公眾等不同用戶提供信息共享服務，促進信息交流與共享，擴大知識利用的程度和范圍。如圖2所示。

我國商業(yè)銀行業(yè)在發(fā)展過程中，已積累了大量的客戶數(shù)據(jù)和經(jīng)營數(shù)據(jù)。為更好地實現(xiàn)數(shù)據(jù)共享，在金融風險知識共享平臺建設(shè)中，需采用多項關(guān)鍵信息技術(shù)：一是數(shù)據(jù)庫技術(shù)。數(shù)據(jù)庫技術(shù)是信息系統(tǒng)的一個核心技術(shù)。面對金融領(lǐng)域海量的數(shù)據(jù)，如何組織和存儲數(shù)據(jù)，如何高效地獲取和處理數(shù)據(jù)，是一件非常復雜的難題。如何基于關(guān)系型數(shù)據(jù)庫解決非結(jié)構(gòu)數(shù)據(jù)(doc、him、txt等)的管理問題，需考慮新的數(shù)據(jù)模型構(gòu)建技術(shù)；如何從海量的各種各樣的數(shù)據(jù)和業(yè)務系統(tǒng)里提取所需要的數(shù)據(jù)，形成知識庫，需采用先進的數(shù)據(jù)倉庫技術(shù)。在網(wǎng)絡社會中，商業(yè)銀行客戶已經(jīng)成為真正的“上帝”，商業(yè)銀行必須很好地考慮到客戶的需要和利益。在競爭如此激烈的網(wǎng)絡經(jīng)濟中，作為商業(yè)銀行成功的一個重要因素，數(shù)據(jù)挖掘必將成為一種關(guān)鍵技術(shù)。如圖3所示。數(shù)據(jù)挖掘的強大能力運用于商業(yè)銀行的客戶行為分析，可以發(fā)現(xiàn)客戶和訪問者的愛好、生活模式等，可以幫助商業(yè)銀行怎樣來爭取新客戶，向誰推銷產(chǎn)品和服務，怎樣使產(chǎn)品和服務適銷對路，怎樣給產(chǎn)品定價，怎樣吸引單個客戶，怎樣優(yōu)化web站點等。數(shù)據(jù)挖掘客戶行為分析工具的發(fā)展方向：客戶可以指定服務，交換信息，可以用Web商業(yè)模式建模，預測、了解影響信貸的各種因素，以便迅速調(diào)整商業(yè)銀行的市場、價格、庫存等。二是信息交換與應用控制平臺技術(shù)。金融風險控制系統(tǒng)涉及多層次的金融部門，需要實現(xiàn)跨部門、跨區(qū)域、多層次、多系統(tǒng)之間的信息交流，也意味著需要實現(xiàn)多業(yè)務應用與異構(gòu)數(shù)據(jù)源之間的信息交換。在系統(tǒng)中，為分散數(shù)據(jù)庫訪問壓力，同時加強數(shù)據(jù)庫的使用安全，采用數(shù)據(jù)交換與應用控制平臺技術(shù)，實現(xiàn)數(shù)據(jù)與應用系統(tǒng)的分離，建立多應用系統(tǒng)單一化與模塊化設(shè)計開發(fā)模式，支持系統(tǒng)與數(shù)據(jù)統(tǒng)一透明的接口與集成，整合異構(gòu)數(shù)據(jù)源，隔離基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與共享數(shù)據(jù)，通過組件及標準的接口為業(yè)務系統(tǒng)、金融模型及應用系統(tǒng)提供了信息共享與數(shù)據(jù)交換支持，為實現(xiàn)多用戶、多系統(tǒng)間的數(shù)據(jù)共享提供了技術(shù)支撐。三是門戶技術(shù)。門戶是系統(tǒng)用戶日常工作所涉及相關(guān)主題內(nèi)容的統(tǒng)一入口，員工可以通過它方便地得到所需要的最新消息、知識等。門戶具有信息集成、知識分類、個性化展示和系統(tǒng)資源管理的集成等功能，主要包括門戶管理、業(yè)務系統(tǒng)管理、內(nèi)容管理、系統(tǒng)管理、知識、知識分類(知識地圖)、知識檢索、知識展示、知識測評、知識共享與交流、安全及權(quán)限控制(單點登錄SS0)等內(nèi)容。

(2)商業(yè)銀行金融風險模擬系統(tǒng)。金融是整個經(jīng)濟的血脈，涉及各個行業(yè)領(lǐng)域、國內(nèi)外各個層次，存在一系列各種各樣的風險，諸如：現(xiàn)信用風險、流動性風險、財務風險、利率風險、金融創(chuàng)新及衍生業(yè)務風險、匯率風險、高負債風險、信用卡風險、金融欺詐風險等。如不能及時正確處理，也很容易轉(zhuǎn)化成現(xiàn)實的風險。采用金融風險模型分析過去、現(xiàn)狀金融業(yè)務的變化過程，預測未來各種情景下的金融業(yè)務變化狀況，如GDP、GNP、貨幣供應量、通貨膨脹率、外匯匯率、資金運用率、資本金充足率、存款穩(wěn)定率等因素的變化，為金融風險控制提供科學依據(jù)，實現(xiàn)信用風險、流動性風險、財務風險、利率風險、金融創(chuàng)新及衍生業(yè)務風險的預測和分析，為金融風險控制提供多情景預案，并采取針對性措施實現(xiàn)金融行業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。如圖4所示。

現(xiàn)有國際上金融風險預警預測主要有以下三種模型：一是KLR模型(Kaminskv，Lizondo，Reinhart,KLR)。KLR模型主要由指標體系、預警界限、數(shù)據(jù)處理、燈號顯示四個方面組成，首先建立一套檢測預警指標體系，然后確立預警界限值，并對各指標的取值進行綜合處理，得出金融風險綜合指數(shù)和相應的風險等級，最后用燈號表示風險狀態(tài)，如綠燈表示安全、黃燈表示基本安全、藍燈表示風險、紅燈表示危機。二是發(fā)展中國家研究機構(gòu)(DCSD)模型。DCSD模型來自檢測KLR模型和其他模型在預測亞洲金融危機時的樣本外表現(xiàn)的一個項目，根據(jù)離散閾值檢驗解釋預測變量的有效性。它的預測水平和危機的定義與KLR模型一致，但在預測危機的概率時運用了多變量的Pmbit回歸，并做了一個簡單的假設(shè)，即危機發(fā)生的概率隨預測變量的相對變化線性增加。這種方法主要采用了五個變量：真實變量與趨勢的偏差、活期存款與GDP的比率、出口增長、儲備增長、M2／儲備的水平。三是私人機構(gòu)模型。隨著亞洲金融危機的爆發(fā)，許多主要的銀行也發(fā)展了其內(nèi)部的模型試圖預測貨幣沖擊對國外貨幣貿(mào)易政策提出建議，在新興貨幣市場中對風險和價值進行評價，以期為投資者作出預測。

(3)金融風險綜合業(yè)務管理系統(tǒng)?；诮鹑陲L險模擬系統(tǒng)，綜合考慮金融綜合經(jīng)營趨勢、分業(yè)監(jiān)管現(xiàn)狀及金融業(yè)開放的事實，以綜合經(jīng)營為主線貫穿始終構(gòu)建一個適用于綜合經(jīng)營的金融風險綜合業(yè)務管理系統(tǒng)，主要包括風險識別、風險計量、風險監(jiān)測和風險控制四個子

系統(tǒng)：一是風險識別子系統(tǒng)。從四個層面選取金融風險指標，①宏觀經(jīng)濟指標(GDP增長率、通貨膨脹率、工業(yè)增加值增長率、出口變化率等)，反映宏觀經(jīng)濟環(huán)境穩(wěn)定性；②金融系統(tǒng)指標(GDP、M2、儲蓄存款、匯率、外匯儲備等)，主要包括監(jiān)測銀行危機和貨幣危機的指標，反映金融市場穩(wěn)定性；④泡沫風險指標(股價指數(shù)變化率、股市市盈率、房價指數(shù)變化率、投資增長率、貸款等)，考慮資產(chǎn)價格變化導致的風險；④全球經(jīng)濟指標(國際原油、糧食、材料、經(jīng)濟變化等)，考慮國外主要經(jīng)濟實體的變化對國內(nèi)影響。對已有的指標體系進行歸集整理，同時在考慮綜合經(jīng)營這一主要趨勢基礎(chǔ)上，對以往尚未涉及的宏微觀經(jīng)濟指標進行理論分析，進而通過聚類分析、因子分析、ARIMA模型、GARCH模型等的實證分析，并充分考慮指標數(shù)據(jù)的領(lǐng)先性和獲取的及時性、便利性，對已有的和新選定的指標進行有效篩選，從而構(gòu)建對綜合經(jīng)營下的風險預警具有應用價值的指標體系。二是風險計量子系統(tǒng)。運用金融風險模擬系統(tǒng)，根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，對風險識別中的各項指標進行計量分析，評估各種風險因子的危險性，構(gòu)建宏觀層面的風險分析，包括：主要金融機構(gòu)的風險計量：針對越來越顯性化的金融業(yè)綜合經(jīng)營趨勢以及綜合經(jīng)營的金融機構(gòu)風險來源的特殊性、風險傳染路徑的特殊性，對前述選定的指標體系進行進一步篩選，對微觀指標與宏觀指標的聯(lián)系方面進行重點研究，構(gòu)建主要金融機構(gòu)的風險計量。主要地區(qū)的風險計量：主要通過對經(jīng)濟總量和影響力較大地區(qū)的區(qū)域經(jīng)濟指標體系進行風險計量。分業(yè)監(jiān)管的各主要金融行業(yè)風險計量：主要通過行業(yè)監(jiān)管信息及行業(yè)間關(guān)聯(lián)信息構(gòu)建的適用于綜合經(jīng)營趨勢進行風險計量。開放經(jīng)濟下的國際沖擊與危機傳染風險計量：充分考慮開放經(jīng)濟對綜合經(jīng)營的要求、對綜合經(jīng)營風險傳染的加強和路徑跳躍等的影響，構(gòu)建以匯率壓力、貨幣政策獨立于國際壓力等為基礎(chǔ)的風險計量體系。三是風險監(jiān)測子系統(tǒng)。采用統(tǒng)計的方法，建立嚴格、完善的統(tǒng)計報告報表制度，對金融各個行業(yè)、各個層次、各個單位上報的資料后，進行整理、匯總和，并運用金融風險預警指標，預測出各家金融機構(gòu)所面臨的風險程度，然后找出有的金融機構(gòu)，及時將金融風險反饋給金融機構(gòu)，向有問題的金融機構(gòu)發(fā)出警號，提醒有問題的金融機構(gòu)及有關(guān)部門予以高度警惕，并采取有效措施化解其金融風險，政府根據(jù)金融風險程度的差別而實施分類管理。四是風險控制子系統(tǒng)。幫助風險管理者遇到風險后，分析各種風險控制措施和方法，消滅或減少風險事件發(fā)生的各種可能性，或者減少風險事件發(fā)生時造成的損失程度，并為風險管理者提供處理風險的預案。風險處理的四種基本措施：風險回避、預防風險、自留風險和風險轉(zhuǎn)移。風險回避：是指主動避開損失發(fā)生的可能性。它適用于對付那些損失發(fā)生概率高且損失程度大的風險。預防風險：預防風險是指采取預防措施，以減少損失發(fā)生的可能性及損失程度。若潛在損失遠大于采取預防措施所支出的成本，就應采用預防風險手段。自留風險：自留風險即自己主動承擔風險，一般適用于對付發(fā)生概率小，且損失程度低的風險。轉(zhuǎn)移風險：是指通過某種安排，把自己面臨的風險全部或部分轉(zhuǎn)移給另一方。通過轉(zhuǎn)移風險而得到保障，是應用范圍最廣、最有效的風險管理手段。保險就是轉(zhuǎn)移風險的風險管理手段之一。

第5篇：商業(yè)銀行金融風險管理范文

 

關(guān)鍵詞：風險管理  金融危機

商業(yè)銀行作為從事資產(chǎn)繹營的特殊金融企業(yè)，其主要的資金來源是負債，因此銀行是一個經(jīng)營風險的企業(yè)，在存款貨幣銀行的管理中，風險管理一直備受芙注。風險管理不是指消除風險，實際上風險是無處逃避和躲藏的，關(guān)鍵是學會駕馭與管理金融風險。美國花旗集團前董事長沃爾特·瑞斯頓說過一句頗有哲理的話：生活的全部內(nèi)容是管理風險，而是消除風險風險管理是指在一定的風險水平下，收益最大化，即保持風險和收益的平衡，一定風險承擔帶來的收益抵消全部風險損失后還有定的利潤，這就是銀行風險管理的核心。2004年的《巴塞爾新資本協(xié)議》將銀行風險分為信用風險、市場風險、操作風險三大類風險和其他風險。信用風險是銀行面臨的最主要風險，就是指銀行的客戶或交易對手無力履約的風險。市場風險是由于金融市場的…些重要變量(如利率、匯率、股價等)的變動而導致銀行的頭寸面臨損失的風險。操作風險是指銀行內(nèi)部控制、信息系統(tǒng)的缺陷以及公司治理機制失效導致的風險，這類風險是由于人為錯誤、系統(tǒng)失靈、不正確的流程和無效的監(jiān)督等原因造成，其他風險包括流動性風險、國家和轉(zhuǎn)移風險、法律風險和聲譽風險等，銀行面臨的各種風險在業(yè)務發(fā)展中是相互交叉的，并呈現(xiàn)出連鎖態(tài)等。

一、我國商業(yè)銀行風險管理存在的問題

1、信用風險管理

我國商業(yè)銀行經(jīng)營的主要收入柬源在于存貸利差收益，據(jù)不完全統(tǒng)計，存貸利差收益約占至全國商、銀行年度收益的70％左右。這種情況下，信用風險直以來成為商業(yè)銀行面臨的主要風險。但是我國信用風險沒有實現(xiàn)動態(tài)評級，目前實現(xiàn)的貸款五級分類，只是按期間分類，依然屬于靜態(tài)方法，而且有可能出現(xiàn)借款人單筆貸款的信用風險不大，借款人所有貸款總的風險卻很大；前‘筆貨款風險不大，這筆貸款風險很大；昨天風險不大，今天風險很大的情況。商業(yè)銀行在貸款前對借款人采取綜合信用評級統(tǒng)一授信，但貸款發(fā)放后借款人的信用狀況的變化依然難以監(jiān)測。信貸資金使用缺乏監(jiān)控，商業(yè)銀行缺乏對信貸資金使用規(guī)模、資金流向、使日效率的有效監(jiān)控，借款人的高風險行為不能及時被銀行觀察到，等銀行獲知信貸資金的使用風險過高時，往往風險損失已經(jīng)發(fā)牛。目前，我國商業(yè)銀行還沒有真建立自己的信用風險度量模型，信貸資產(chǎn)的信用風險評價基小是各家銀行自己的主觀判斷。

2、市場風險

商業(yè)銀行的市場風險管理剛起步，管理水平不高，缺乏專業(yè)人才。長期以來，由于實行利率管制和相對固定的匯率制度，我國商業(yè)銀行比較側(cè)重于信貸資產(chǎn)信用風險管理，缺乏對市場風險的重視。隨著人民幣利率市場化進程的推進，存貸款計息方式也日益市場化，固定利率房貸以及其他嘲定利率計息方式日益普遍，利率缺口風險將逐漸加大。而且人民幣匯率形成機制改革的加快推進，匯率波動幅度逐步放大使匯率風險逐步凸顯。同時，交易業(yè)務規(guī)模逐漸擴火，其市場風險也將逐步增大，特別是金融衍生產(chǎn)晶市場發(fā)展，商業(yè)銀行面臨的市場風險將更大更復雜。目前商業(yè)銀行尚不能完全適應市場風險日益增大的要求，特別是在市場風險的計量方法、工具、系統(tǒng)方面缺乏有效的措施。

3、操作風險。

操作風險雖然成為近來管理的熱點，但我國商業(yè)銀行對操作風險還未能有一個綜合、系統(tǒng)的理解，無論在操作風險管理理念，還是操作風險管理體系，或是操作風險管理手段上，都存在很大缺陷，這已成為制約商業(yè)銀行操作風險管理的主要障礙。

二、美國金融危機對我國銀行業(yè)的影響

一次貸危機對我國銀行業(yè)造成的直接損失雖小，間接影響卻不容低估，其中之‘就是銀行不良貸款率的上升。次貸危機導致世界經(jīng)濟增長全面放緩，在信用風險方面，要表現(xiàn)在兩方面：一是出口企、我國的需求下降，紡織、鋼鐵等出口導向型企業(yè)以及周期性行業(yè)企業(yè)的壓力大幅下滑。不過目前來看，出口企業(yè)在銀行信貸總量中占比不高，所形成的不良貸款占比較低，對銀行信貸質(zhì)量的總體影響有限。二是中小企業(yè)，受經(jīng)濟增速放緩和緊縮性貨幣政策影響，融資困難、資金短缺的現(xiàn)象十分突出，加之人民幣升值、外部需求減少等因素影響，部分中小企業(yè)甚至面臨生存危機。中小企業(yè)歷來不是中資銀行的放貸重點，因此給銀行業(yè)帶來的實際信用風險相對有限。商業(yè)銀行代客境外投資的產(chǎn)品范圍僅限于固定收益類產(chǎn)品，而市場風險方面次貸危機的影響不大。

三、我國商業(yè)銀行風險管理的對策

1、樹立風險防范與控制觀念，增強風險管理意識

商業(yè)銀行是…個國家金融和經(jīng)濟的核心，商業(yè)銀行經(jīng)營的好壞直接關(guān)系著一個國家的經(jīng)濟穩(wěn)定。金融機構(gòu)必須強化風險意識，健全管理制度，規(guī)范經(jīng)營管理，其經(jīng)營必須以規(guī)范審慎為原則。美國次貸危機爆發(fā)前一段時問，一些金融機構(gòu)已經(jīng)發(fā)現(xiàn)了問題，但由于風險防范和管理意識不夠，利益驅(qū)動，沒有采取措施。因此商銀行在風險管理的過程中，必須增強風險管理意識。特別是隨著外國商業(yè)銀行和我國商業(yè)銀行相互間的合作與競爭不斷增加，我國商業(yè)銀行在國際金融領(lǐng)域不斷深入，嘗試著開拓海外’市場。面對充滿機遇和挑戰(zhàn)的國際金融市場，我國商業(yè)銀行在投資過程中要不斷提高應對風險的意識。

2、全面貫徹《巴塞爾新資本協(xié)議》

商業(yè)銀行在風險管理中‘直只注重信用風險管理，而忽視市場風險和操作風險。實施《巴塞爾新資本協(xié)議》，將三類風險同時納入資本監(jiān)管的統(tǒng)一框架是我國商業(yè)銀行有效進行風險管理的必然選擇。2004年6月，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會公布了《巴塞爾新協(xié)議》，其三大支柱之一就是要求商業(yè)銀行資本充足率必須達到8％，核心資本充足率不得低于4％。2004年3月1日，中國銀監(jiān)會頒布并實施了《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》，要求中國商業(yè)銀行必須在2007年1月1日前達到規(guī)定的資本充足率。因此，目前中國商業(yè)銀行把達到資本充足率與實現(xiàn)利潤最大化目標，作為商業(yè)銀行的經(jīng)營目標和提高競爭力的重要手段。

3、嚴把信貸閘門，加強信貸管理

第6篇：商業(yè)銀行金融風險管理范文

論文摘要：金融危機波及全球，中國也不能幸免于難。文章在對金融危機進行剖析的基礎(chǔ)上，指出其對中國商業(yè)銀行利率風險、流動性風險和信貸風險管理的影響，并且提出三點對策。

1．金融危機之原委

此次金融危機主要是由次級債券引起的，而其背后的正真原因是寬松的政策情形下，過度的、不合理的信貸以及信用風險互換等衍生工具的濫用。換句話來說就是沒有及時的發(fā)現(xiàn)風險、合理控制風險從而導致全面的經(jīng)濟危機爆發(fā)。

次級貸款生成如同其他所有商品一樣—消費者提出需求、生產(chǎn)者供給產(chǎn)品。但是次級貸款的需求是由信用狀況較差、沒有收人和還款能力證明、其他負債較重的消費者提出的住房貸款申請，面對利益的誘惑和對風險管理極大疏忽，銀行又提供了不合理的貸款。接下來最重要的一步也是此次危機影響之所以如此深重的原因是這些貸款被證券化了—一系列金融衍生品被創(chuàng)造出來，在“杠桿效應”作用下上百倍地擴大了這些危險貸款帶來的風險。而這一切在各個金融機構(gòu)意識到之前已經(jīng)作地如火如茶。原本在大眾眼里公正的評級機構(gòu)反倒成了“幫兇”，暗中提高某些產(chǎn)品的信用等級，蒙蔽了許多投資者。終于有一夭伴隨著美國兩房的垮合，房地產(chǎn)泡沫破滅，危機全面爆發(fā)，不僅使得美國經(jīng)濟陷人癱瘓，更波及了世界各個國家，中國也不能幸免于難。

2中國商業(yè)銀行風險管理現(xiàn)狀以及金融危機帶來的翩向

中國商業(yè)銀行所處的經(jīng)濟運營環(huán)境比較特殊，中國商業(yè)銀行長期國有，政策保護使得其缺乏風險管理的經(jīng)驗。在利率風險、流動性風險和信貸風險等方面都存在不少亞待解決的問題。

2.1利率風險更加突出

為適應經(jīng)濟市場化、一體化和國際化的客觀要求，我國積極開展利率市場化的改革，這給商業(yè)銀行增加了利息收人不確定的風險挑戰(zhàn)，而這一挑戰(zhàn)隨著美國金融危機將會更加嚴峻。從總體看，利率市場化進程中，商業(yè)銀行利率風險將呈上升趨勢。風險成因可分為外部因素與內(nèi)部因素。利率風險的外部因素主要包括經(jīng)濟形勢惡化、金融市場波動、國際利率和匯率變化等，這些宏觀變量將影響市場利率水平，最終對商業(yè)銀行產(chǎn)生直接或間接的沖擊。金融危機的出現(xiàn)嚴重影響了了我國剛起步的利率市場化改革，尤其是我國商業(yè)銀行長期受利率管制，利率風險意識薄弱、經(jīng)驗不足、相關(guān)人才奇缺，從而難以建立起與之相適應的利率風險管理體制。隨著金融危機的影響，利率市場化道路更加艱難，風險因素更加突出，風險控制更加困難。

2.2信貸風險刻不容緩

不良一直以來都是銀行積極防范、監(jiān)管的對象，金融危機的爆發(fā)敲響了中國各大商業(yè)銀行的瞿黔中，極大地提高了各銀行對風險管理的重視程度，同時使得中國面晦更多不良貸款的{御麥形式。資本充足率不高，風險資產(chǎn)規(guī)模較大是我國商業(yè)銀行的酬犬，而我國信貸風險度量、管理7欠平較低是信貸風險管理的大問題。我國商業(yè)銀行目前無法實現(xiàn)巴塞爾協(xié)議的的內(nèi)部評級法，采用“一逾兩呆，’的貸款分類法，法也才剛剛試行。其次，風險管理所需的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)不完善。銀行的歷史數(shù)據(jù)時間跨度短，企業(yè)數(shù)據(jù)不完整，各銀行數(shù)據(jù)不統(tǒng)一、真實性差，從而為信用風!金習枯埋下了隱患。再者，受到金融危機的影響，中國外向型企業(yè)紛紛受挫，尤其是紡織業(yè)和力口工企業(yè)出口嚴重受阻，資本金無法及時收回，使得這部分企業(yè)無法攔卻寸還款風險大大增加，也使得銀行對此風險平估唯度力吠。此外，中國在房淵平估公信度較低、相應的風險較高是一個不爭的事實。房產(chǎn)交易市場不完善，二手房市場發(fā)育程度低，以及生活性必需住翩氏押房屋執(zhí)行中的法律問題等都成為房貸風險不可避免的因素。

2.3流動性風險加強

流動性風險是指商業(yè)銀行無法提供足額資金來應付資產(chǎn)增加需求，或履行到期債務的相關(guān)風險。流動性風險主要由資產(chǎn)和負債的差額及期限的不匹配所引起。我國流動性面臨著如下的問題:首先是投融資渠道拓寬，同業(yè)拆借市場日漸發(fā)達、債券回購協(xié)議、混合資本債券等交易量增大。其次，企業(yè)資金來源的變化。受管理模式的改進的影響，企業(yè)內(nèi)部融資能力增強，這樣一來企業(yè)資金集中在少數(shù)幾家銀行，銀行的流動性頭寸受到直接沖擊。還有，銀行間流動性差異擴大。隨著央行存款準備金率和基準利率上調(diào)、發(fā)行定向央票據(jù)以及啟動特種存款等措施的出臺，部分中小銀行已開始面臨資金壓力。

3商業(yè)銀行風險管理之對策

3.1建立完善的風險管理系統(tǒng)

面對如此浩大的金融危機，我國商業(yè)銀行因以此為鑒，加快建立起風險管理系統(tǒng)，提高風險管理的水平和意識。其中包括建立能精確度量風險水平的模型和風險管理信息系統(tǒng)，收集準確可靠的數(shù)據(jù)，提出切實、操作性強的風險管理方法，以及大力培養(yǎng)相應的風險管理的專業(yè)人員。伴隨著金融統(tǒng)計地不斷發(fā)展，運用十的方法來識別、衡量和監(jiān)側(cè)金融風險的技術(shù)日趨成熟。但是如果沒有先進的風險管理信息系統(tǒng)，便無法發(fā)展屬于自己的風險計量模型，進而影響到市場風險管理水平的提升。此外，開發(fā)先進的計算機應用系統(tǒng)，建立商業(yè)銀行風險的監(jiān)督和溝通反饋機制也是十分必要的。

3. 2提高銀行從業(yè)人員的風險管理意識

意識指導行動，經(jīng)過金融危機的教訓之后，商業(yè)銀行應加強所有從業(yè)人員的風險管理意識。因為風險管理涉及到方方面面，所謂“千里之堤毀于蟻穴”，風險管理不僅僅是管理層和風險控制部門的工作，更要通過全體人員的努力共同營造一種風險管理文化，使得風險管理目標、理念和習慣滲透到每一個業(yè)務環(huán)節(jié)中。

第7篇：商業(yè)銀行金融風險管理范文

關(guān)鍵詞：成本壓力風險管理對策分析

一、金融危機下商業(yè)銀行面臨的成本壓力

（一）金融全球化帶來的競爭成本壓力

隨著我國對外資銀行的逐步全面開放，國內(nèi)商業(yè)銀行目前所面臨的金融市場競爭日趨激烈，外資銀行由于資產(chǎn)規(guī)模大、經(jīng)營機制靈活，憑借其熟悉國際金融業(yè)務、不良資產(chǎn)相對較少、經(jīng)營自較大、員工待遇高等優(yōu)勢，與國內(nèi)商業(yè)銀行在金融市場份額、高效投資領(lǐng)域、優(yōu)質(zhì)客戶群體、高級專業(yè)人才等方面爭奪一席之地，而妄想取得金融市場的持久競爭優(yōu)勢，銀行之間的成本競爭首當其沖。

（二）利率市場化所形成的決策成本壓力

目前國內(nèi)商業(yè)銀行的主要收入來源仍然來自于利差收入，隨著我國利率市場化政策的逐步推行，銀行贏利空間日趨減少。在日趨激烈的競爭環(huán)境下，金融機構(gòu)為了吸引客戶，必然使出價格競爭的武器，最終導致存貸款利差的逐步減少，贏利空間日趨緊縮。金融產(chǎn)品價格的市場化，商業(yè)銀行之間的競爭逐漸轉(zhuǎn)向以價格競爭為主。

（三）銀行經(jīng)營理念轉(zhuǎn)變形成的成本降低壓力

國內(nèi)商業(yè)銀行經(jīng)營理念的確立經(jīng)過了一個不斷發(fā)展與深化的過程，從最初追求的市場份額與業(yè)務規(guī)模，到確立利潤最大化為目標，再到初步確立以價值最大化為目標，商業(yè)銀行經(jīng)營理念不斷向科學化的方向發(fā)展。成本作為銀行價值的耗減項，在收入一定的條件下，降低成本可以增加銀行價值。

（四）研發(fā)金融創(chuàng)新產(chǎn)品產(chǎn)生的成本壓力

中國商業(yè)銀行面臨的經(jīng)營環(huán)境正發(fā)生著重大變化，在商業(yè)銀行從同質(zhì)化競爭向特色化經(jīng)營思路的轉(zhuǎn)變過程中，必須不斷地開發(fā)新產(chǎn)品，為客戶提供更多更好的服務。這就需要加強市場調(diào)研，增加對客戶有效需求的收集、分析和市場研發(fā)等方面的成本投入。

二、金融危機對商業(yè)銀行風險管理的影響

1、金融危機加劇了商業(yè)銀行資金回收的困難。

金融危機對我國出口企業(yè)的直接影響就是國外進口商的償付能力下降,貨款收回的風險加大,加劇了資金回收的困難。尤其是對危機的嚴重程度沒有準確預測的企業(yè),生產(chǎn)的大批產(chǎn)品出口無路,庫存積壓,占用了大量資金,致使企業(yè)資金鏈斷裂,無法償還銀行貸款,銀行資金回收更加困難。

2、金融危機引發(fā)了貨幣政策的調(diào)整,利率的調(diào)整增加了商業(yè)銀行市場風險。

由于受到經(jīng)濟下行風險增加的影響,我國央行從2008年9月16日開始下調(diào)銀行存貸款基準利率。目前來看,利率變化給商業(yè)銀行帶來的風險主要有兩方面:一是利率變化對商業(yè)銀行利差收入的影響。不對稱的存貸款利率變動直接引起商業(yè)銀行凈利差減少。二是利率變化對商業(yè)銀行資金業(yè)務的影響。貨幣市場資金面的日趨寬松降低了商業(yè)銀行各項資金業(yè)務的盈利預期。

3、金融危機產(chǎn)生的大量壞賬,增加了商業(yè)銀行流動性風險。

由于經(jīng)濟下行長期持續(xù),企業(yè)壞賬增加明顯,償債能力下降,資金普遍缺乏,信用狀況脆弱,容易造成由點帶面的違約風險的發(fā)生。對居民來說,一旦經(jīng)濟進入下行周期,失業(yè)現(xiàn)象大量增加,購房者的收入水平下降,還款能力得不到保證,于是借款人的風險轉(zhuǎn)為抵押風險,同時經(jīng)濟衰退使得房價急速下跌造成房屋的變現(xiàn)能力下降,抵押風險進一步轉(zhuǎn)變?yōu)樯虡I(yè)銀行的不良債權(quán)或損失。

三、商業(yè)銀行加強風險管理的啟示及對策分析

1、明確風險管理的戰(zhàn)略定位。

商業(yè)銀行需要將風險管理納入全行發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃之內(nèi),在商業(yè)銀行治理層面建立符合戰(zhàn)略定位的科學、完整、高效、可控的全面風險管理體系,并與業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略進行組合管理。通過科學的風險管理模式實現(xiàn)對銀行內(nèi)各種類型風險的全面有效管理;通過創(chuàng)新先進的風險識別、衡量、監(jiān)測、控制和轉(zhuǎn)移,實現(xiàn)對風險的全過程管理;通過合理明確的職能劃分,實現(xiàn)風險管理職責在各業(yè)務部門之間、上下級之間的有效協(xié)調(diào)和聯(lián)動管理,最終實現(xiàn)以促進業(yè)務發(fā)展為根本的增值型的風險管理體系的建立。

2、商業(yè)銀行應注意采取多種風險防范及化解措施加強風險管理。

(1)實施精細化管理,有效控制信用風險。

首先要加強行業(yè)分析和研究,密切關(guān)注國家產(chǎn)業(yè)政策的變化,及時調(diào)整信貸政策,防范有關(guān)行業(yè)信貸風險。其次加強貸款管理,從源頭控制信貸風險,周密分析企業(yè)或集團之間是否存在互相提供擔保情況,防范企業(yè)或集團資金鏈斷裂風險,維護和提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量。對于已經(jīng)發(fā)生的不良貸款,應該加強不良貸款的催收管理。

(2)加強市場風險管理。

首先,商業(yè)銀行應注意發(fā)揮和培育人力資本、客戶基礎(chǔ)、協(xié)同銷售、投資規(guī)模等方面的優(yōu)勢,加大在個貸、理財及其他中間業(yè)務上的金融創(chuàng)新步伐,抓住機遇,突出重點,打造中間業(yè)務品牌,努力形成發(fā)展中間業(yè)務的良性機制。其次,積極應對利率波動加大給商業(yè)銀行的市場風險管理能力帶來的壓力,完善風險定價機制,提高風險定價能力。

(3)加強流動性風險管理。

商業(yè)銀行應提高流動性的日常管理水平,加強存、貸款資金的流量監(jiān)測和融入、融出資金的流量管理。注意均衡安排投資,以實現(xiàn)支付安全和較低的備付率水平,將流動性風險和效益有機結(jié)合。更重要的是嘗試對未來可能出現(xiàn)的經(jīng)濟增長回落,準備金率、利率或匯率的調(diào)整,房價波動、股票市場波動等約束條件可能引發(fā)的流動性風險,進行預警性的壓力測試以及情景分析、敏感性分析,以提高應對經(jīng)濟周期的能力。

(4)加強操作風險管理。

密切關(guān)注和前三種風險相關(guān)的操作風險的發(fā)生,完善內(nèi)控合規(guī)管理,確保業(yè)務運營安全。商業(yè)銀行要進行更深入的研究,采取更積極的措施完善風險管理的體系,并對已有的風險管理體系進行更全面的審視,從而通過發(fā)現(xiàn)并解決經(jīng)濟下行中商業(yè)銀行風險管理中存在的問題,進一步增強銀行自身的風險管理經(jīng)驗和能力,更好地促進持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營。

3.制定應急處理方案,防范于未然。

商業(yè)銀行不僅應采取各種風險計量方法對在正常市場情況下所承受的各類風險進行分析,還應當通過壓力測試來估算出現(xiàn)一些極端不利的情況時可能對我行造成的潛在損失,并制定極端風險情形下的應急處理方案,以減少銀行可能發(fā)生的損失和銀行聲譽可能受到的傷害。

第8篇：商業(yè)銀行金融風險管理范文

(一)信貸投放行業(yè)集中較高。2009年,在全球金融危機蔓延,國內(nèi)經(jīng)濟增速持續(xù)下滑的大背景下,國家提出了保增長、促內(nèi)需的經(jīng)濟刺激政策,推出了以基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)為主的四萬億投資計劃。此輪經(jīng)濟刺激政策的執(zhí)行主體為各級地方政府,以政府為背景的投融資平臺成為2009年各商業(yè)銀行信貸投放的重點,據(jù)相關(guān)統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示,2008年末,各級政府的投融資平臺銀行融資余額約為1萬億元,截止09年末,該類貸款余額已達6萬億元,銀行信貸投入進一步向基礎(chǔ)設(shè)施行業(yè)集中。金融系統(tǒng)因為地方政府相關(guān)項目的巨額融資,在支持了地方經(jīng)濟的同時,也正在積聚著較大的風險。

(二)缺乏科學有效的評級工具。我國商業(yè)銀行現(xiàn)行信貸客戶評級辦法在總體結(jié)構(gòu)、等級結(jié)構(gòu)、評級程序、信息收集等方面都比較粗,所用的信用等級劃分也較粗,而且評級依據(jù)多為主觀判斷,評級結(jié)果的準確性和可應用性較差。這種粗放式的信貸管理方式,在宏觀經(jīng)濟環(huán)境好的情況下并未顯露問題,但在金融危機以及后危機環(huán)境下,很可能為商業(yè)銀行風險管理的潛在風險,商業(yè)銀行未來可能因風險評級不準確,導致?lián)軅洳蛔恪?/p>

(三)抵(質(zhì))押物的評估價值缺乏持續(xù)更新機制。商業(yè)銀行發(fā)放的貸款中,抵(質(zhì))押貸款占比較高,科學合理確定抵質(zhì)押物的評估價值,是銀行控制風險的有效手段。但目前我國的商業(yè)銀行抵質(zhì)押物價格評估主要依賴評估事務所,而評估事務所為數(shù)眾多,規(guī)模大、資質(zhì)高的較少,行業(yè)競爭激烈,且其服務對象為貸款方,銀行對其缺乏必要的約束機制,因此導致目前根據(jù)企業(yè)申請的授信額度,倒推確定抵質(zhì)押物價格的現(xiàn)象時有發(fā)生,這無疑給商業(yè)銀行的抵(質(zhì))押貸款帶來巨大風險。而且,商業(yè)銀行對在建工程、存貨等動產(chǎn)抵質(zhì)押物跟蹤管理薄弱,沒有建立持續(xù)動態(tài)的更新機制,甚至會出現(xiàn)抵押的在建工程已經(jīng)完工,還沒有辦理好后續(xù)抵押登記手續(xù),使銀行的抵押權(quán)懸空的情況。

(四)信貸風險管理組織及方法不完善。這表現(xiàn)為:信貸風險管理條塊分割,信貸風險管理框架不完善,難以從總體上測量和把握風險狀況;在制度上沒有把信貸風險的計量、分析規(guī)定為日常性工作。如,缺乏獨立的風險報告程序,致使管理層、決策層不能及時、全面、準確地掌握信貸風險狀況。對信用風險分析主要停留在傳統(tǒng)的比例分析階段,缺乏建立在統(tǒng)計分析和人工智能等現(xiàn)代科學方法基礎(chǔ)上的信用風險量化測量工具。另外,我國商業(yè)銀行電子化管理起步較晚,很多銀行缺乏詳盡完整的企業(yè)信息數(shù)據(jù)庫,缺乏成熟的信用風險管理專家系統(tǒng),而且是各家銀行各自為政,缺乏一個能夠互通有無的信息交流平臺。

(五)商業(yè)銀行信貸內(nèi)控機制不健全。商業(yè)銀行內(nèi)控薄弱是普遍存在的問題。近年來發(fā)生的多起內(nèi)外勾結(jié)的騙貸案件,充分暴露了銀行內(nèi)部信貸的操作制度不健全、執(zhí)行不到位等問題。如,貸后管理缺乏系統(tǒng)的內(nèi)部控制制度和主動的風險識別與評估機制,內(nèi)部控制措施零散等,信貸管理目前仍停留在主要依賴一線人員的責任心和工作能力上,仍以人治為主。

二、商業(yè)銀行加強信貸風險管理的對策

商業(yè)銀行在金融危機背景下進行信貸風險管理,首先要明確信貸風險管理的目的不僅是保護資金的安全,而且還要不斷完善信貸管理機制,形成獨具特色的信貸文化。信貸風險管理應遵循保本、穩(wěn)健的原則,保護銀行資產(chǎn)的安全,保證存量資產(chǎn)質(zhì)量的穩(wěn)定,這是銀行的生存之本。對內(nèi)生不確定性引致的風險,如銀行由于內(nèi)部的信息傳導不及時、相關(guān)制度不完善而發(fā)生的操作失誤、貸款抵(質(zhì))押物價值沒有及時更新等,可通過加強控制程序和業(yè)務檢查力度來實現(xiàn)。同時,由借款人履約風險、借款人可能出現(xiàn)的經(jīng)營失敗及行業(yè)性風險等外生不確定性引致的風險,則需要商業(yè)銀行建立良好的信貸風險管理文化,具有完善的內(nèi)控措施、相對獨立的內(nèi)部審計檢查等措施來防范。

(一)建立更為審慎的信貸風險文化。面對錯綜復雜的國際國內(nèi)經(jīng)濟環(huán)境,各商業(yè)銀行應保持清醒的頭腦,以提高資產(chǎn)安全性為第一要務,兼顧流動性和效益性。應深入研究風險規(guī)律,科學識別風險,及時總結(jié),提高風險識別的能力。不能簡單采用“依賴經(jīng)驗、簡單比較、同業(yè)跟隨”等方法模糊評審?？梢园葱袠I(yè)制定指導意見,并結(jié)合宏觀經(jīng)濟環(huán)境變化,及時更新調(diào)整意見內(nèi)容,從大方向上,總體把控信貸投向,防范集中性風險。對于各地區(qū)的分支機構(gòu),可結(jié)合當?shù)氐膮^(qū)域經(jīng)濟特點和各分支行的經(jīng)營管理特點,明確其發(fā)展重點。 要結(jié)合各行的經(jīng)營特點,總結(jié)出自己的信貸文化特點,加以提煉升華,形成獨具特色的信貸文化,并在信貸工作中加以貫徹和實施,以健康有序的信貸文化指導信貸業(yè)務的持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。

(二)加快建立信貸風險內(nèi)控制度的步伐。完善商業(yè)銀行信貸風險的內(nèi)控制度主要應做好如下兩方面工作:一是成立由管理層直接推動的內(nèi)控機構(gòu)。信貸內(nèi)部控制體系建設(shè)越是由管理層發(fā)起越易取得成功,建議成立由行領(lǐng)導直接推動的建設(shè)機構(gòu)并爭取整個管理層的支持。這樣既明確了目標,又在建設(shè)過程中加強整體意識,方便與各個層面溝通,并可獲得員工的支持。二是強調(diào)信貸部門在內(nèi)控體系建設(shè)中的職責。內(nèi)部控制體系建設(shè)是系統(tǒng)工程,需要強化各部門職責,使其互相配合,提高內(nèi)控體系的效率。同時由內(nèi)部審計等進行監(jiān)督、檢查評價和反饋,并提出進一步完善信貸內(nèi)部控制體系的建議,使其長期處于有效狀態(tài)。商業(yè)銀行只有完善信貸內(nèi)部控制,才會在信貸業(yè)務流程的每一環(huán)節(jié)控制風險。

(三)根據(jù)新巴塞爾協(xié)議要求,盡快建立和完善內(nèi)評體系。新巴塞爾協(xié)議提出,對于信貸管理水平高的銀行機構(gòu)可以建立內(nèi)部評級體系,目前我國各大商業(yè)銀行也都在銀監(jiān)會的統(tǒng)一部署下,開發(fā)符合自身發(fā)展特點的內(nèi)評體系,旨在建立健全客戶風險評級系統(tǒng),提高評級的準確性、可比性、適用性,并據(jù)此計算客戶的違約概率和違約損失率,使之成為銀行授信的有力工具。內(nèi)評法的實施和應用應是一個循序漸進的過程,系統(tǒng)引用的歷史數(shù)據(jù)應力求豐富、準確,模型

第9篇：商業(yè)銀行金融風險管理范文

關(guān)鍵詞：金融危機；不確定性；商業(yè)銀行；信貸風險管理

美國“次貸危機”引發(fā)的全球金融危機，使人們對風險有了更深刻的認識。加強風險的識別與管理是企業(yè)生存的關(guān)鍵。商業(yè)銀行作為專門經(jīng)營貨幣的特殊企業(yè)，具有高負債性和高外部性的特點，這就使其不僅追逐收益性，也必須關(guān)注安全性和流動性。而作為發(fā)展中國家的商業(yè)銀行又擔負著“轉(zhuǎn)型與發(fā)展”的雙重使命，這必然使信貸風險不斷積累。在當前的外部環(huán)境下，信貸風險管理已不再是對風險的規(guī)避和對沖的博弈術(shù)，而是一種保值增值的差別化技能。雖然我國金融市場由于實行相對開放和匯率管制等措施，形成了“天然防火墻”，使國內(nèi)各商業(yè)銀行到目前為止在這次金融危機中受到的影響相對較小。商業(yè)銀行作為開放的組織系統(tǒng)，它從環(huán)境中獲取資源，將其轉(zhuǎn)化為產(chǎn)品或服務，輸出給環(huán)境，同時又受到環(huán)境的反作用，所以未來國內(nèi)商業(yè)銀行的效益及可能的損失情況，在相當程度上還取決于商業(yè)銀行的信貸風險管理能力。由于目前的金融危機如何演變，還存在不確定性。所以，本文試圖重新審視商業(yè)銀行的信貸風險管理體系，找出存在的問題，以期對實踐有一定的指導意義。

一、我國商業(yè)銀行信貸風險管理在金融危機中暴露的問題

(一)信貸投放的行業(yè)較集中。近年來，房地產(chǎn)業(yè)、制造業(yè)、通訊業(yè)及基礎(chǔ)設(shè)施投資快速增長，銀行的貸款資金也隨產(chǎn)業(yè)的火爆集中到這些行業(yè)上來。根據(jù)國際經(jīng)驗，個人房貸風險暴露期通常為3到5年，而我國房地產(chǎn)行業(yè)個人信貸業(yè)務是最近4年才發(fā)展起來的，也就是說我國銀行業(yè)已進入房貸風險初步顯現(xiàn)的時期。同時，商業(yè)銀行前幾年發(fā)放的房地產(chǎn)開發(fā)貸款，可能由于房地產(chǎn)的滯銷，使巨額房地產(chǎn)開發(fā)貸款面臨危機。

(二)缺乏不同等級的違約概率估計和違約損失估計。我國商業(yè)銀行現(xiàn)行信貸客戶評級辦法在總體結(jié)構(gòu)、等級結(jié)構(gòu)、評級程序、信息收集等方面都比較粗，所用的信用等級劃分也較粗(一些銀行將客戶信用分為四級，即aaa、aa、a、bbb，而巴塞爾協(xié)議要求至少為八級，在每一級別存在略升和略降的情況，如出現(xiàn)aa+、aa-)。這種粗放式的信貸管理方式，在宏觀經(jīng)濟環(huán)境好的情況時并未顯露，但在目前金融危機環(huán)境下，很可能使商業(yè)銀行踏上未知的“地雷”，使信貸資產(chǎn)遭受損失。

(三)抵(質(zhì))押物的評估價值相對較高且缺乏更新機制。商業(yè)銀行發(fā)放的大量貸款中，有部分貸款是抵(質(zhì))押貸款，其中有很多抵(質(zhì))押物的價值評估是在我國經(jīng)濟上行時進行的，那時的宏觀經(jīng)濟背景還比較樂觀，現(xiàn)在經(jīng)濟處于下行中，銀行的抵(質(zhì))押物的價值已大幅縮水。如，2007年上半年我國股票市場異常火爆，很多銀行以股票為質(zhì)押物發(fā)放了大量貸款，隨著國際游資的大規(guī)模撤離、大小非的紛紛解禁，股票價格回落，并且可能會長時間低迷，這無疑給商業(yè)銀行的抵(質(zhì))押貸款帶來巨大風險。而且，商業(yè)銀行對在建工程、未辦理產(chǎn)權(quán)證件房屋作抵押的抵押物跟蹤管理薄弱，沒有建立動態(tài)更新機制，甚至會出現(xiàn)抵押的在建工程已經(jīng)完工，還沒有辦理好后續(xù)抵押登記手續(xù)，使銀行的抵押權(quán)“懸空”。

(四)信貸風險管理組織及方法不完善。這表現(xiàn)為：信貸風險管理條塊分割，信貸風險管理框架不完善，難以從總體上測量和把握風險狀況；在制度上沒有把信貸風險的計量、分析規(guī)定為日常性工作。如，缺乏獨立的風險報告程序，致使管理層、決策層不能及時、全面、準確地掌握信貸風險狀況。對信用風險分析主要停留在傳統(tǒng)的比例分析階段，缺乏建立在統(tǒng)計分析和人工智能等現(xiàn)代科學方法基礎(chǔ)上的信用風險量化測量工具。另外，我國商業(yè)銀行電子化管理起步較晚，很多銀行缺乏詳盡完整的企業(yè)信息數(shù)據(jù)庫，缺乏成熟的信用風險管理專家系統(tǒng)。

(五)商業(yè)銀行內(nèi)部信貸控制不健全。商業(yè)銀行內(nèi)控薄弱是普遍存在的問題。近年來發(fā)生的多起騙貸案件及信貸的操作制度不健全、執(zhí)行不到位等問題，充分暴露了國內(nèi)商業(yè)銀行內(nèi)部控制存在的缺陷。如，缺乏系統(tǒng)的內(nèi)部控制制度和主動的風險識別與評估機制，內(nèi)部控制措施零散等。信貸風險的內(nèi)部控制建設(shè)職責沒有明確歸屬，內(nèi)部控制還沒有形成體系化、標準化。這就要求信貸風險管控水平在經(jīng)濟的下行通道中進一步提高。

二、商業(yè)銀行加強信貸風險管理的對策

商業(yè)銀行在金融危機背景下進行信貸風險管理，首先要明確信貸風險管理的目的不僅是保護資金的安全，而且還要提升構(gòu)成銀行經(jīng)營模式的有形和無形資產(chǎn)的組合水平。信貸風險管理應遵循保本、穩(wěn)健的原則，保護銀行資產(chǎn)的安全，保證存量資產(chǎn)質(zhì)量的穩(wěn)定，這是銀行生存的基礎(chǔ)。對內(nèi)生不確定性引致的風險，如銀行由于內(nèi)部的信息傳導不及時、相關(guān)制度不完善而發(fā)生的操作失誤、貸款抵(質(zhì))押物價值沒有及時更新等，可通過加強控制程序和業(yè)務檢查力度來實現(xiàn)。同時，由借款人履約風險、借款人可能出現(xiàn)的經(jīng)營失敗及行業(yè)性風險等外生不確定性引致的風險，則需要商業(yè)銀行建立良好的信貸風險管理文化，具有完善的內(nèi)控措施、相對獨立的內(nèi)部審計檢查等措施來防范。

(一)建立更為謹慎的信貸風險文化。商業(yè)銀行應充分認識當前形勢的復雜性和不確定性，以提高資產(chǎn)安全為現(xiàn)階段的第一要務，兼顧流動性和效益性。應深入研究風險規(guī)律，科學識別風險，及時總結(jié)，提高風險識別的能力。不能簡單采用“依賴經(jīng)驗、簡單比較、同業(yè)跟隨”等方法模糊評審。同時，要嚴格控制房地產(chǎn)業(yè)的“兩高一資”、紡織業(yè)的“兩頭在外企業(yè)”授信風險。對貿(mào)易融資業(yè)務要把握好客戶風險和產(chǎn)品風險辯證統(tǒng)一的關(guān)系，不能迷信產(chǎn)品對授信風險的控制作用而忽視對客戶風險的管理，要嚴格控制出口押匯、船舶預付款保函、行授信的國家信用、商業(yè)信用、金融信用的風險。適度提高本輪經(jīng)濟周期下行沖擊較大行業(yè)和區(qū)域內(nèi)企業(yè)的授信準入標準，適度提高中小企業(yè)的授信準入標準。嚴格信貸審批標準，收縮和嚴格控制授信額度，一般情況下不給予新增授信，對管理良好、發(fā)展前景較佳的企業(yè)，要在風險可控的情況下繼續(xù)支持。

(二)加快建立信貸風險內(nèi)部控制制度的步伐。完善商業(yè)銀行信貸風險的內(nèi)部控制制度主要應做好如下兩方面工作：一是成立由管理層直接推動的內(nèi)控機構(gòu)。信貸內(nèi)部控制體系建設(shè)越是由管理層發(fā)起越易取得成功，建議成立由行領(lǐng)導直接推動的建設(shè)機構(gòu)并爭取整個管理層的支持。這樣既明確了目標，又在建設(shè)過程中加強整體意識，方便與各個層面溝通，并可獲得員工的支持。二是強調(diào)信貸部門在內(nèi)控體系建設(shè)中的職責。內(nèi)部控制體系建設(shè)是系統(tǒng)工程，需要強化各部門職責，使其互相配合，提高內(nèi)控體系的效率。同時由內(nèi)部審計等進行監(jiān)督、檢查評價和反饋，并提出進一步完善信貸內(nèi)部控制體系的建議，使其長期處于有效狀態(tài)。商業(yè)銀行只有完善信貸內(nèi)部控制，才會在信貸業(yè)務流程的每一環(huán)節(jié)控制風險。

(三)充分發(fā)揮內(nèi)部審計在信貸風險管理中的作用。信貸風險管理是一項綜合性強、全員參與的工作，內(nèi)部審計就是這一管理體系的重要組成部分。由于內(nèi)部審計在商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)中具有相對獨立的地位，這使內(nèi)部審計發(fā)揮的作用是其他部門無法替代的。在商業(yè)銀行傳統(tǒng)業(yè)務操作模式中，前臺業(yè)務經(jīng)營部門是風險防范體系的第一道防線，而后臺的業(yè)務復核則是這一風險防范體系的第二道防線。對于一般意義上的操作風險、合規(guī)風險或發(fā)現(xiàn)舞弊等環(huán)節(jié)，內(nèi)部審計則起著“第三道防線”作用，內(nèi)部審計對上述兩道防線的檢查是商業(yè)銀行風險防范的最后一關(guān)。內(nèi)部審計這種事后的獨立性檢查，不僅可評估前兩個環(huán)節(jié)發(fā)揮作用的好壞，也是對前兩道防線的再監(jiān)督，對他們充分履行職能具有很好的促進作用。