資信調(diào)查報(bào)告精選(九篇)

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第1篇：資信調(diào)查報(bào)告范文

本次參與調(diào)查的開(kāi)發(fā)者中，約59.4%的開(kāi)發(fā)者在公司中的職位是軟件工程師，高級(jí)軟件工程師占14.98%。任職管理崗位的開(kāi)發(fā)者中，項(xiàng)目經(jīng)理或主管占6.3%，部門經(jīng)理或主管的人群約為4.7%。另外，本次調(diào)查也吸引了一些公司高級(jí)管理人員參與，其中公司CTO甚至CEO級(jí)別的開(kāi)發(fā)者在本次調(diào)查中已經(jīng)能夠占到2.4%。

本次調(diào)查數(shù)據(jù)真實(shí)地反映出了2012年中國(guó)軟件開(kāi)發(fā)者的薪資現(xiàn)狀。開(kāi)發(fā)者薪資水平明顯提高，月薪5000元以上人數(shù)占比較2011年增長(zhǎng)10.8%。在IT業(yè)較集中的17個(gè)城市中，高收入開(kāi)發(fā)者占比最高的依次為：上海、北京、深圳，最低的依次是濟(jì)南、沈陽(yáng)和西安。高收入開(kāi)發(fā)者占比最大的前3行業(yè)：互聯(lián)網(wǎng)、游戲、國(guó)防/軍隊(duì)。最賺錢的四種編程語(yǔ)言是：Objective-C、C++、Python、C。導(dǎo)致開(kāi)發(fā)者跳槽三大原因：薪水低、福利少、公司技術(shù)水平差。開(kāi)發(fā)者跳槽三大途徑：招聘網(wǎng)站、朋友介紹、招聘會(huì)。

城市：上海、北京領(lǐng)先全國(guó)

本次軟件開(kāi)發(fā)者薪資調(diào)查受訪者來(lái)自全國(guó)IT行業(yè)發(fā)展處于領(lǐng)先的17個(gè)城市。按高收入和中高收入的比例排序，開(kāi)發(fā)者收入較高的城市依次是：上海(77.3%)、北京(76.7%)、深圳(71.7%)、杭州(69.5%)、廣州(64.3%)、南京(64.1%)、大連(61.9%)，這一結(jié)果與上次基本相同。

其中，上海和北京組成第一陣營(yíng)。其他五個(gè)城市處在第二陣營(yíng)。與上次相比，廣州和南京的比例提升更加明顯。這些地區(qū)的IT行業(yè)發(fā)展在全國(guó)處于領(lǐng)先地位；同時(shí)，它們的生活成本之高也是公認(rèn)的。對(duì)于開(kāi)發(fā)者來(lái)說(shuō)，在這樣的城市中發(fā)展也面臨著誘惑與困難，誘惑來(lái)自于IT行業(yè)發(fā)展處于前列，有利于開(kāi)發(fā)者的職業(yè)生涯發(fā)展及獲得更好的收入，困難則意味著需要面對(duì)較大的競(jìng)爭(zhēng)壓力及生存壓力。

其他城市里，成都、西安和廈門中高收入比例的提升非常明顯，這應(yīng)該是得益于當(dāng)?shù)卣畬?duì)軟件和互聯(lián)網(wǎng)比較重視，產(chǎn)業(yè)開(kāi)始產(chǎn)生集聚效應(yīng)所致。

在上述17個(gè)城市中，低收入和中等收入所占比例較高的三座城市分別是沈陽(yáng)(73%)、濟(jì)南(66.6%)和武漢(58.4%)。

每個(gè)人選擇的生活方式不同會(huì)決定其對(duì)工作及城市的選擇。如果選擇在一二線城市，可以參與到最激烈的競(jìng)爭(zhēng)中，從中獲得成功的；如果選擇競(jìng)爭(zhēng)壓力相對(duì)不大的城市，雖然收入相對(duì)要少，但也可以享受慢節(jié)奏的人生。個(gè)中滋味，如人飲水，冷暖自知。

行業(yè)：制造(通信/電子設(shè)備)行業(yè)薪資具有競(jìng)爭(zhēng)力

俗話說(shuō)：“三百六十行，行行出狀元”。同為開(kāi)發(fā)者，但大家對(duì)行業(yè)的選擇，不同性質(zhì)企業(yè)的選擇都有所不同。

行業(yè)方面，參與本次調(diào)查的開(kāi)發(fā)者中，有超過(guò)28.2%的開(kāi)發(fā)者來(lái)自獨(dú)立軟件開(kāi)發(fā)商，互聯(lián)網(wǎng)從業(yè)者也有13%，排名第三的是制造業(yè)(通信/電子設(shè)備)，為11.5%。同時(shí)，開(kāi)發(fā)者從業(yè)企業(yè)性質(zhì)方面，數(shù)據(jù)顯示，私企仍然占很大的比例，高達(dá)74.5%，外企比例約為15.2%，國(guó)企比例最小，占了10.3%。

在我們進(jìn)行調(diào)查的18個(gè)行業(yè)中，高收入開(kāi)發(fā)者所占比例較大的前三行業(yè)是互聯(lián)網(wǎng)(28.1%)、游戲(27.4%)和國(guó)防/軍隊(duì)(25%)。而中高等收入開(kāi)發(fā)者所占比例較大的前三行業(yè)分別是電信(53.4%)、交通(52.2%)和制造業(yè)(50.6%)，另外，制造(通信/電子設(shè)備等)行業(yè)高收入開(kāi)發(fā)者所占的比例也達(dá)到了21.3%，顯示出制造(通信/電子設(shè)備等)行業(yè)在與各行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)中具有一定的競(jìng)爭(zhēng)力。

有人收入高，自然有人收入低，在這些行業(yè)中，政府(19.1%)、零售/物流(17.3%)及媒體(17.2%)這三個(gè)行業(yè)里低收入開(kāi)發(fā)者所占比例較大。

再來(lái)看企業(yè)性質(zhì)與開(kāi)發(fā)者薪資水平的對(duì)比分析，從上表中，我們可以明顯地看出，外企在薪資待遇上較之國(guó)內(nèi)企業(yè)有較大的優(yōu)勢(shì)，雖然中高等收入所占比例(42.5%)相比國(guó)內(nèi)企業(yè)的45.8%有些許差距，但在高收入開(kāi)發(fā)者所占比例方面，外企優(yōu)勢(shì)非常大，為39.7%，而國(guó)內(nèi)私企與國(guó)企則分別為15.8%與15.7%。

當(dāng)然，從開(kāi)發(fā)者的擇業(yè)過(guò)程及面試經(jīng)歷來(lái)看，相比國(guó)內(nèi)企業(yè)，外企的門檻及難度也相對(duì)較高。

技術(shù)：流行的不賺錢

在本次調(diào)查結(jié)果中，使用者最多的編程語(yǔ)言依然是Java，占到所有語(yǔ)言的39%，但較之去年的45.3%下降明顯。Java之外，C#、C++及C三種語(yǔ)言所占比例為16.61%、16.11%及10.9%。

從不同編程語(yǔ)言的開(kāi)發(fā)者收入范圍分布來(lái)看，情況就大不相同了。最賺錢的四種編程語(yǔ)言分別是Objective-C、C++、Python和C，使用這四種語(yǔ)言的開(kāi)發(fā)者中，1萬(wàn)元以上的高收入者所占比例均超過(guò)了20%，而Objective-C無(wú)愧于“TIOBE 2012年度編程語(yǔ)言”稱號(hào)，其使用者中，高收入開(kāi)發(fā)者所占比例最高，達(dá)到31.6%，后三者的比例依次為26.3%、25%及21.9%。而PL/SQL、C#、JavaScript、Java三種語(yǔ)言的開(kāi)發(fā)者收入范圍分布差別不大。

數(shù)據(jù)庫(kù)使用方面，調(diào)查結(jié)果顯示，Oracle、SQL Server及MySQL三種數(shù)據(jù)庫(kù)占據(jù)了近80%的使用率，各自比例依次為29.3%、24.76%、24.15%。有意思的是NoSQL的使用者雖然比較少，但1萬(wàn)元以上的高收入人群占比例較多，達(dá)到了43.4%。反而是一貫高帥富形象的Oracle開(kāi)發(fā)者收入偏低，非常奇怪，難道是因?yàn)镺racle太流行了嗎？其中原因，值得繼續(xù)調(diào)查。

本次調(diào)查中，我們還設(shè)置了開(kāi)發(fā)項(xiàng)目所面向的操作系統(tǒng)選項(xiàng)，通過(guò)統(tǒng)計(jì)發(fā)現(xiàn)，面向Windows系列操作系統(tǒng)的項(xiàng)目很強(qiáng)勢(shì)，其中Windows Server占據(jù)比例最大，為33.9%，Windows Client緊隨其后，約為22.6%，這兩者之外，面向Linux操作系統(tǒng)的項(xiàng)目比例也達(dá)到27.9%。

薪資方面，Oracle Solaris、Linux、Mac操作系統(tǒng)項(xiàng)目的開(kāi)發(fā)者中，1萬(wàn)元以上的高收入者占比均較高，超過(guò)了24%。而在Windows Client、Windows Server、Google App Engine操作系統(tǒng)的開(kāi)發(fā)者中，1萬(wàn)元以上的高收入者不足15%。值得注意的是，開(kāi)發(fā)項(xiàng)目面向IBM AIX系統(tǒng)的開(kāi)發(fā)者中，中高收入以上的人所占比例非常高，達(dá)到82.4%。

隨著智能手機(jī)的普及，移動(dòng)應(yīng)用開(kāi)發(fā)需求越來(lái)越多，在本次調(diào)查中，從事移動(dòng)應(yīng)用的開(kāi)發(fā)者比例已經(jīng)達(dá)到了10%。而互聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)品開(kāi)發(fā)者占據(jù)較大比例，約為34.4%，其中前后端開(kāi)發(fā)者分別占11%和23.4%。企業(yè)級(jí)應(yīng)用(包括ERP/CRM/SCM/BPM)開(kāi)發(fā)者也不在少數(shù)，比例約為22.5%。

從薪資角度來(lái)看，各類軟件的開(kāi)發(fā)者薪資水平基本持平。但也有例外，從上面表中我們可以看出，互聯(lián)網(wǎng)前端(網(wǎng)頁(yè)端)的薪資水平較之其他類型開(kāi)發(fā)工作的薪資水平顯得較低，中低等收入占據(jù)了超過(guò)50%的比例。出現(xiàn)這種情況的原因是目前互聯(lián)網(wǎng)前端開(kāi)發(fā)對(duì)技術(shù)水平要求相對(duì)不高，開(kāi)發(fā)語(yǔ)言掌握比較容易。

總體來(lái)看，前沿、小眾技術(shù)的使用者，收入反而高，但適用面肯定會(huì)窄一些。而流行的技術(shù)雖然很多使用者薪資不高，但也不乏高薪者。這個(gè)現(xiàn)象為大家選擇技術(shù)學(xué)習(xí)路線提供了很有意思的啟示。

那些年，我們一起跳的“槽”

水往低處流，人往高處走?；蚱谕玫陌l(fā)展、或期望拿更高的薪水、或期望一展宏圖大志，也或者只是想讓自己安定下來(lái)，這些都是我們選擇跳槽的各種理由。在本次調(diào)查中，有32.6%的受訪者表示在一年之內(nèi)曾換過(guò)工作。

換工作的原因有很多，其中導(dǎo)致開(kāi)發(fā)者跳槽的三大原因分別是：薪水低，有近28%的開(kāi)發(fā)者表示換工作的原因是能夠獲得更高的薪水；福利少，有13.5%的開(kāi)發(fā)者表示新單位的福利待遇更好；公司技術(shù)水平差，有13.4%的開(kāi)發(fā)者選擇跳槽是因?yàn)樾聠挝坏募夹g(shù)水平更高，這樣的公司無(wú)疑有利于開(kāi)發(fā)者的職業(yè)生涯發(fā)展。

調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，擁有2～3年工作經(jīng)驗(yàn)的開(kāi)發(fā)者最容易跳槽，跳槽的比例占總?cè)藬?shù)的42%。而工作10年以上的開(kāi)發(fā)者由于工作及生活基本穩(wěn)定，大部分都不會(huì)輕易選擇跳槽，跳槽的人數(shù)僅有16.5%。

正如前面所說(shuō)，有部分開(kāi)發(fā)者換工作是因?yàn)槠谕酶叩男剿?，在受訪者中，有近70%參與調(diào)查的開(kāi)發(fā)者表示在過(guò)去一年中換工作后的工資都有所提升，其中最普遍的漲幅在10%~30%之間，這部分開(kāi)發(fā)者的比例約為40%。而漲幅能夠超過(guò)50%的開(kāi)發(fā)者比例也不低，約為10%。不過(guò)也有例外，調(diào)查結(jié)果顯示，跳槽的開(kāi)發(fā)者中，仍有約22%的開(kāi)發(fā)者薪資仍然維持原先的水平。更有甚者，約9.9%的開(kāi)發(fā)者表示跳槽之后薪水略有下降，但我們猜測(cè)，這部分開(kāi)發(fā)者應(yīng)該是遇到較好的公司，希望能夠更好地提升自己的能力及水平，于人屋檐下暫時(shí)低頭。

在最近一年沒(méi)有更換工作的受訪者中，薪資有所增長(zhǎng)的開(kāi)發(fā)者比例約為56.4%，其中漲幅也大多處于10%~20%之間，這部分開(kāi)發(fā)者所占比例約38.4%。

雖然未跳槽的開(kāi)發(fā)者漲薪較之跳槽者較低，且漲薪幅度也低于后者，但正所謂“跳槽有風(fēng)險(xiǎn)，選擇需謹(jǐn)慎”，我們?nèi)圆唤ㄗh廣大開(kāi)發(fā)者單純?yōu)樽非笮剿x擇跳槽。影響個(gè)人生活水平的不僅僅是薪水，且現(xiàn)在的公司如果能給你提供薪水之外的待遇福利(如培訓(xùn)、學(xué)習(xí)機(jī)會(huì)等)，對(duì)個(gè)人職業(yè)生涯發(fā)展也是十分有益的。

即便我們這么說(shuō)，但調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，受訪者中僅有21.6%的開(kāi)發(fā)者表示未來(lái)一年不考慮換工作，有32.5的開(kāi)發(fā)者表示暫未考慮跳槽，但有好機(jī)遇也會(huì)抓住，而45.9%的開(kāi)發(fā)者表示將會(huì)在新一年中選擇跳槽。

社會(huì)化媒體在近幾年快速發(fā)展，國(guó)外已經(jīng)出現(xiàn)如LinkedIn這樣的職業(yè)社交網(wǎng)絡(luò)，但在國(guó)內(nèi)，調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，54%的開(kāi)發(fā)者更換工作仍是通過(guò)傳統(tǒng)的招聘網(wǎng)站，還有11.7%的開(kāi)發(fā)者是通過(guò)校園招聘會(huì)或主題招聘會(huì)完成工作更換的，除此以外，有17.7%的開(kāi)發(fā)者是通過(guò)朋友介紹獲得新工作的，這個(gè)算是社交媒體線下的模式吧。被獵頭發(fā)現(xiàn)推薦工作的開(kāi)發(fā)者也占了7%的比例。

其他數(shù)據(jù)

每年的薪資調(diào)查報(bào)告中，總有些數(shù)據(jù)大同小異，比如：男女比例極不平衡，本次比例是97:3；超過(guò)五成開(kāi)發(fā)者都生活在一線發(fā)達(dá)城市：北京、上海、深圳及廣州等。

2012年是移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)和云計(jì)算快速發(fā)展的一年，在接受調(diào)查的軟件開(kāi)發(fā)者中，有超過(guò)四分之一的受訪者最關(guān)注的技術(shù)方向都集中在這兩方面。

雖然開(kāi)發(fā)者對(duì)自己的薪資滿意度上升明顯，但通過(guò)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，目前國(guó)內(nèi)開(kāi)發(fā)者目前的生活支出依舊不理想，除生活費(fèi)之外，占據(jù)開(kāi)發(fā)者生活支出前三位的分別是房租/房貸、休閑娛樂(lè)及學(xué)習(xí)培訓(xùn)，但比例相差較大，房租房貸的比例約為69.2%，休閑娛樂(lè)比例約為20.4%，而學(xué)習(xí)培訓(xùn)僅占7%。其他方面，硬件配置占了3.14%，至于軟件購(gòu)買，僅占0.33%。

在之前的薪資調(diào)查報(bào)告中，我們發(fā)現(xiàn)軟件開(kāi)發(fā)者的學(xué)歷、語(yǔ)言技能對(duì)個(gè)人的薪資水平存在一定的影響，本次也不例外。在本次調(diào)查中，我們發(fā)現(xiàn)軟件開(kāi)發(fā)者群體的學(xué)歷水平集體有所上升，本科以上學(xué)歷的開(kāi)發(fā)者比例已經(jīng)接近80%。

第2篇：資信調(diào)查報(bào)告范文

首先，民營(yíng)企業(yè)要建立良好的互信機(jī)制、有效的激勵(lì)約束機(jī)制，形成提高自主創(chuàng)新能力的制度基礎(chǔ)。民營(yíng)企業(yè)有一些是家族企業(yè)。當(dāng)前，制約這些民營(yíng)企業(yè)自主創(chuàng)新能力提高的內(nèi)在制度障礙，主要來(lái)自于封閉的家族化治理制度。家族式治理使企業(yè)外部的創(chuàng)新資源，包括人力資源、金融資本和社會(huì)資本等難以融入到企業(yè)內(nèi)部資源配置體系中，成為自主創(chuàng)新的障礙。為此，這類民營(yíng)企業(yè)應(yīng)通過(guò)進(jìn)一步加強(qiáng)自身制度建設(shè)，促使家族企業(yè)治理結(jié)構(gòu)由封閉走向開(kāi)放。在民營(yíng)企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)逐步規(guī)范的過(guò)程中，有效提升民營(yíng)企業(yè)自主創(chuàng)新能力。

其次，民營(yíng)企業(yè)要提升自主創(chuàng)新能力，必須轉(zhuǎn)變“高消耗、高排放、低效益”的增長(zhǎng)方式。在當(dāng)前的資源環(huán)境約束和激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)壓力下，我國(guó)民營(yíng)企業(yè)要積極轉(zhuǎn)變?cè)鲩L(zhǎng)方式，走“低物質(zhì)消耗、高技術(shù)含量、高經(jīng)濟(jì)效益”的集約型增長(zhǎng)道路，提高民營(yíng)經(jīng)濟(jì)技術(shù)含量，提升民營(yíng)企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新能力和核心競(jìng)爭(zhēng)力。

第三，民營(yíng)企業(yè)要走上品牌運(yùn)營(yíng)和提高自主創(chuàng)新能力的發(fā)展軌道，努力在價(jià)值鏈的高端尋求高利潤(rùn)。自主創(chuàng)新與自主品牌緊密相連，當(dāng)今社會(huì)已進(jìn)入全方位競(jìng)爭(zhēng)的時(shí)代，價(jià)值鏈中創(chuàng)新活動(dòng)(研發(fā))和品牌(營(yíng)銷)兩個(gè)高端分配了產(chǎn)業(yè)利潤(rùn)的絕大部分，成為企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。但我國(guó)民營(yíng)企業(yè)大多處在全球產(chǎn)業(yè)價(jià)值鏈中附加價(jià)值比較低的制造環(huán)節(jié)，產(chǎn)品與服務(wù)過(guò)于同質(zhì)化，企業(yè)間競(jìng)爭(zhēng)激烈，利潤(rùn)空間狹小。因此，廣大民營(yíng)企業(yè)應(yīng)當(dāng)逐步走上品牌運(yùn)營(yíng)和提高自主創(chuàng)新能力的發(fā)展軌道，把自主品牌作為企業(yè)重要的資產(chǎn)來(lái)經(jīng)營(yíng)，在品牌經(jīng)營(yíng)中不斷增強(qiáng)自主創(chuàng)新的能力，創(chuàng)造和掌握更多的自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)，使企業(yè)在日趨激烈的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)中逐步占據(jù)主動(dòng)地位。

第四，民營(yíng)企業(yè)要走出經(jīng)營(yíng)盲目多元化的誤區(qū)，主動(dòng)回歸主業(yè)并積極進(jìn)行主業(yè)重構(gòu)。目前，我國(guó)許多民營(yíng)企業(yè)在主業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力尚未形成的情況下，經(jīng)營(yíng)上盲目多元化，導(dǎo)致發(fā)展精力分散。許多企業(yè)在盲目多元化過(guò)程中遭到挫敗，這是值得認(rèn)真汲取的教訓(xùn)。為了提升自主創(chuàng)新能力，民營(yíng)企業(yè)在企業(yè)戰(zhàn)略方面必須進(jìn)一步突出主業(yè)，走出經(jīng)營(yíng)盲目多元化誤區(qū)，特別是要大力整合價(jià)值鏈，收縮過(guò)長(zhǎng)的產(chǎn)業(yè)鏈，回歸主業(yè)和進(jìn)行主業(yè)重構(gòu)，從而保持基業(yè)常青。

第3篇：資信調(diào)查報(bào)告范文

調(diào)查結(jié)果顯示，2015年以來(lái)，投資者信心指數(shù)雖有小幅波動(dòng)，但始終處于高位，投資者信心指數(shù)自去年6月份起已連續(xù)11個(gè)月處于樂(lè)觀區(qū)間。子指數(shù)方面，國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)基本面、國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)政策指數(shù)較上月分別下降了6.3和5.3，國(guó)際經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境指數(shù)下降4.3;大盤樂(lè)觀和大盤抗跌指數(shù)分別下降8.7和4.4，大盤反彈指數(shù)微升0.1，與上月基本持平，買入指數(shù)環(huán)比降幅較大，較上月下降10.1;股票估值指數(shù)本月微降0.1，值得注意的是，股票估值指數(shù)已連續(xù)三個(gè)月小幅下降，在大盤強(qiáng)勢(shì)震蕩向上過(guò)程中，投資者對(duì)于股票估值水平越發(fā)謹(jǐn)慎。

投資者對(duì)國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)基本面的信心保持樂(lè)觀，對(duì)國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)政策有利于股市的信心依然較強(qiáng)報(bào)告顯示，4月份國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)基本面指數(shù)(DEFI)達(dá)到70.4，較3月份下降6.3。其中，有47.3%的投資者認(rèn)為國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)基本面對(duì)未來(lái)三個(gè)月的股市會(huì)產(chǎn)生有利影響，9.9%的投資者認(rèn)為可能會(huì)產(chǎn)生不利影響，54.8%的投資者認(rèn)為國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)政策對(duì)未來(lái)三個(gè)月的股市會(huì)產(chǎn)生有利影響，29.1%的投資者認(rèn)為影響不大。

分析人士表示， 4月份改革政策紅利繼續(xù)釋放，在流動(dòng)性維持相對(duì)寬裕的背景下，融資余額、證券客戶結(jié)算資金及新增開(kāi)戶數(shù)持續(xù)增長(zhǎng)，反映出新一輪大規(guī)模增量資金積極入市。雖然A股市場(chǎng)未來(lái)有望進(jìn)一步攀升，但也不能忽視一季度宏觀經(jīng)濟(jì)和企業(yè)盈利數(shù)據(jù)偏弱對(duì)于市場(chǎng)未來(lái)走勢(shì)的影響，市場(chǎng)階段性調(diào)整的可能性進(jìn)一步增大，投資者應(yīng)保持謹(jǐn)慎。

第4篇：資信調(diào)查報(bào)告范文

關(guān)鍵詞:e-HR;信息化;人力資源管理;軟件

中圖分類號(hào):F240文獻(xiàn)標(biāo)志碼:A文章編號(hào):1673-291X(2010)07-0110-02

一、e-HR概述

“e-HR”是指信息化人力資源管理,可以說(shuō),任何利用或引進(jìn)各種IT手段的人力資源管理活動(dòng)都可稱之為“e-HR”。但是,隨著互聯(lián)網(wǎng)的發(fā)展、電子商務(wù)理念與實(shí)踐的發(fā)展,我們目前所說(shuō)的“e-HR”都是包含了“電子商務(wù)”、“互聯(lián)網(wǎng)”、“人力資源業(yè)務(wù)流程優(yōu)化(BPR)”、“以客戶為導(dǎo)向”、“全面人力資源管理”等核心思想在內(nèi)的新型人力資源管理模式;它利用各種IT手段和技術(shù),比如互聯(lián)網(wǎng)、呼叫中心、考勤機(jī)、多媒體、各種終端設(shè)備等;它必須包括一些核心的人力資源管理業(yè)務(wù)功能,比如招聘、薪酬管理、培訓(xùn)(或者說(shuō)在線學(xué)習(xí))、績(jī)效管理等;它的使用者,除了一般的HR從業(yè)者外,普通員工、經(jīng)理及總裁都將與e-HR的基礎(chǔ)平臺(tái)發(fā)生相應(yīng)權(quán)限的互動(dòng)關(guān)系 [1]。綜合來(lái)講,它代表了人力資源管理的未來(lái)發(fā)展方向。

從人力資源管理信息化的發(fā)展進(jìn)程來(lái)看,大致經(jīng)歷了HRIS、HRMS,再到e-HR的幾個(gè)階段。HRIS(Human Resource Information System),是指人力資源信息系統(tǒng),主要為傳統(tǒng)的人事信息和工資福利管理服務(wù),著重于對(duì)信息的統(tǒng)計(jì)和查詢。HRMS(Human Resource Management system),是指人力資源管理系統(tǒng),除了具備HRIS的基本功能之外,還增加了流程管理、智能分析、戰(zhàn)略決策的功能,建立在優(yōu)化的人力資源管理業(yè)務(wù)流程上,凝聚了較多的先進(jìn)人力資源管理理念。相對(duì)來(lái)講,e-HR更多的是指一種未來(lái)的、全新的人力資源管理趨勢(shì)和模式,而HRIS、HRMS則是e-HR這種全新管理模式的基礎(chǔ)平臺(tái)。

人力資源管理軟件從1997年開(kāi)始出現(xiàn)市場(chǎng)應(yīng)用,盡管應(yīng)用歷史已達(dá)十年,但企業(yè)用戶對(duì)人力資源管理軟件的應(yīng)用并沒(méi)有實(shí)現(xiàn)普遍的成熟化,這與同期發(fā)展起來(lái)的財(cái)務(wù)管理軟件、進(jìn)銷存系統(tǒng)等差距較大。目前e-HR的應(yīng)用現(xiàn)狀是兩極分化,第一類企業(yè),基礎(chǔ)信息系統(tǒng)建設(shè)完善、或ERP應(yīng)用良好、或管理流程優(yōu)化的企業(yè),他們的e-HR應(yīng)用不僅可以與企業(yè)其他管理系統(tǒng)有機(jī)融合,而且能夠更為宏觀地支持企業(yè)決策,甚至可以看到e-HR應(yīng)用所帶來(lái)的管理價(jià)值和效益,這部分企業(yè)當(dāng)前只存在于部分行業(yè)的大型企業(yè),數(shù)量有限;而另一類企業(yè),也是絕大多數(shù)用戶,e-HR應(yīng)用還停留在較低層面,只能服務(wù)于企業(yè)一般的人事管理,或者連基本的人事管理信息化還會(huì)出現(xiàn)這樣那樣的問(wèn)題 [2]。

為什么會(huì)出現(xiàn)這種應(yīng)用的兩極分化?主要是HR應(yīng)用不是企業(yè)單一業(yè)務(wù)、管理環(huán)節(jié)的應(yīng)用,而是受到企業(yè)基本管理流程優(yōu)化程度、其他信息管理系統(tǒng)應(yīng)用水平等多方面、多環(huán)節(jié)的限制。

目前,大部分企業(yè)在e-HR應(yīng)用中遇到的問(wèn)題主要包括:人力資源管理信息化的基礎(chǔ)薄弱,人力資源管理流程尚沒(méi)有優(yōu)化的標(biāo)準(zhǔn);由于對(duì)人力資源管理系統(tǒng)的系統(tǒng)認(rèn)識(shí),對(duì)人力資源管理的信息化的理解及實(shí)現(xiàn)出現(xiàn)了偏差;另外,在系統(tǒng)之間轉(zhuǎn)換時(shí)也出現(xiàn)了很多問(wèn)題。之所以會(huì)出現(xiàn)這些讓企業(yè)感到棘手的問(wèn)題,其主要原因有:人力資源管理的基礎(chǔ)工作做得不夠好;管理流程不順;缺乏可依據(jù)的標(biāo)準(zhǔn);信息誤導(dǎo)現(xiàn)象嚴(yán)重;信息集成層次不高,無(wú)法宏觀地利用人力資源數(shù)據(jù)。進(jìn)一步挖掘深層次根源:首先,觀念問(wèn)題。企業(yè)決策者對(duì)人力資源管理及人力資源管理的信息化的觀念尚未達(dá)到足夠的高度,重視程度比較低,注重其系統(tǒng)建設(shè)的短期效應(yīng)。其次,隨著系統(tǒng)應(yīng)用程度的提高,企業(yè)實(shí)施成本會(huì)不斷增加,資金問(wèn)題會(huì)更加嚴(yán)重。第三,實(shí)施效果問(wèn)題。由于不能系統(tǒng)地評(píng)價(jià)人力資源管理的應(yīng)用效果,很多企業(yè)不能客觀地認(rèn)識(shí)人力資源管理信息系統(tǒng)的效應(yīng)。最后,HR軟件服務(wù)商的技術(shù)水平、業(yè)務(wù)能力以及服務(wù)等得不到很好的確認(rèn)等。

二、企業(yè)e-HR軟件應(yīng)用整體調(diào)查報(bào)告

(一)調(diào)研背景和實(shí)施

為了能夠以定量的數(shù)字說(shuō)明e-HR人力資源管理信息化的現(xiàn)狀和發(fā)展,筆者利用最近半年的時(shí)間對(duì)大連的企業(yè)人力資源管理信息化的現(xiàn)狀進(jìn)行了調(diào)研,這次調(diào)研試圖從軟件使用率、品牌、滿意度、功能、價(jià)位以及售后服務(wù)等多方面描述企業(yè)利用人力資源信息化管理的現(xiàn)狀。

本次調(diào)研針對(duì)大連地區(qū)企業(yè)共回收問(wèn)卷180份,有效問(wèn)卷156份,有效率達(dá)86.67%。其中,IT企業(yè)占62.82%。

本次調(diào)研發(fā)現(xiàn),大多數(shù)企業(yè)已經(jīng)開(kāi)始認(rèn)同并使用e-HR軟件來(lái)進(jìn)行信息化人力資源管理,但這些企業(yè)所使用的e-HR軟件的功能主要集中在傳統(tǒng)的人事信息管理、考勤管理和工資管理等方面,較少能夠體現(xiàn)出現(xiàn)代企業(yè)實(shí)施e-HR的真諦――提升企業(yè)人力資源管理的戰(zhàn)略地位;而從被調(diào)查企業(yè)所選擇的軟件品牌來(lái)看,HR軟件品牌多而雜,并沒(méi)有一款能夠適合于所有企業(yè)的軟件。從這些角度上講,人力資源信息化管理仍將受到巨大的挑戰(zhàn)。

(二)調(diào)研分析

本次調(diào)研中,參與調(diào)研的企業(yè)62.82%為信息化程度較高的IT企業(yè)。企業(yè)規(guī)模主要集中在1 000～5 000人的大中型企業(yè)以及500人以下的中小企業(yè)。企業(yè)性質(zhì)主要為外商獨(dú)資、中外合資以及民營(yíng)企業(yè)。調(diào)查對(duì)象主要為企業(yè)中從事人力資源管理相關(guān)工作的人員,他們的主要工作職責(zé)覆蓋了人力資源的全部基本職能。

1.“e”成為HR職能中較為普遍存在的趨勢(shì)。有75%的企業(yè)已經(jīng)把人力資源帶到了信息化的時(shí)代?，F(xiàn)代企業(yè)已越來(lái)越多地將傳統(tǒng)的手工業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)移到信息化軟件平臺(tái)處理,而使人力資源管理部門從煩瑣的人事管理、薪酬考勤等工作中解脫出來(lái),進(jìn)而將更多的精力轉(zhuǎn)移到企業(yè)的人才發(fā)展戰(zhàn)略上,成為企業(yè)管理層的戰(zhàn)略伙伴。

e-HR軟件可以減少人力資源管理人員煩瑣的重復(fù)性勞動(dòng)(32%),提高信息傳遞的速度和質(zhì)量(29%),同時(shí)可以實(shí)現(xiàn)無(wú)紙化辦公以降低管理成本(37%)。

2.傳統(tǒng)功能仍是現(xiàn)今企業(yè)HR軟件運(yùn)用的主流,HR戰(zhàn)略地位有待提升。在調(diào)查中,各企業(yè)主要利用HR軟件中的人事管理功能(23%)、考勤管理功能(13%)、薪酬管理功能(12%),也有部分企業(yè)開(kāi)始將HR軟件的功能拓展到了人力資源的開(kāi)發(fā)上,例如,培訓(xùn)管理功能(10%)、績(jī)效管理功能(8%)。

3.企業(yè)HR軟件選型困難,滿意度一般。在對(duì)企業(yè)中HR軟件所處的地位調(diào)查中發(fā)現(xiàn):HR軟件是其他管理軟件的一部分的占38%,單獨(dú)購(gòu)買的HR成套產(chǎn)品軟件的占32%,由軟件公司為公司專門定制研發(fā)的占30%。而多數(shù)企業(yè)在使用HR軟件的同時(shí),使用ERP(企業(yè)資源規(guī)劃)軟件(25%)、CRM(客戶關(guān)系管理)軟件(28%)、OA(辦公自動(dòng)化)軟件(33%)等軟件產(chǎn)品。

綜合說(shuō)來(lái),人力資源管理信息系統(tǒng)主要軟件供應(yīng)商大體上可以分為四類:內(nèi)資專業(yè)人力資源軟件公司、內(nèi)資產(chǎn)品多元化公司、外資專業(yè)人力資源軟件公司、外資產(chǎn)品多元化公司。在調(diào)查中,金蝶、用友、東軟三大國(guó)內(nèi)知名的ERP軟件的使用率相對(duì)較高,分別占到15%、10%和9%。此外,外資多元化產(chǎn)品中的知名品牌Oracle(14%)和SAP(5%)也受到大型企業(yè)的青睞。而包括外資品牌施特偉(1%)在內(nèi)的專業(yè)人力資源軟件似乎并沒(méi)有得到預(yù)想的關(guān)注,國(guó)內(nèi)的幾個(gè)專業(yè)人力資源軟件使用率也很低,如嘉揚(yáng)、仁科、博惠思華各占1%,萬(wàn)古和奇正則更是無(wú)人問(wèn)津。

分析以上數(shù)據(jù),其主要原因是很多企業(yè)將HR作為企業(yè)信息化的末梢,大多數(shù)企業(yè)會(huì)在實(shí)施ERP軟件的同時(shí),選擇相應(yīng)品牌的HR產(chǎn)品。這也就不難解釋為何多元化產(chǎn)品為大多數(shù)企業(yè)的選擇。另有部分企業(yè)選擇針對(duì)自己的業(yè)務(wù)需要,自行開(kāi)發(fā)HR軟件(18%),這類現(xiàn)象在IT企業(yè)中尤為突出。

HR軟件品牌種類繁多,并且缺少統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn),各家廠商的產(chǎn)品可能風(fēng)格迥異,而且各有優(yōu)劣,很難找到完全符合企業(yè)需求的產(chǎn)品,企業(yè)在HR軟件的選型上面臨著較大的難題。這可能也是直接導(dǎo)致部分企業(yè)(45%)對(duì)于選擇的HR軟件滿意度一般的原因之一。

4.HR軟件售后服務(wù)有待進(jìn)一步提升。統(tǒng)計(jì)顯示,3/4的軟件使用企業(yè)表示軟件供應(yīng)商為他們提供了軟件的售后服務(wù),主要體現(xiàn)在軟件安裝(23%)、數(shù)據(jù)恢復(fù)(34%)、修改功能(16%)和使用指導(dǎo)(17%)。售后服務(wù)主要采取電話支持(36%)和E-mail服務(wù)(31%)的方式,另輔以現(xiàn)場(chǎng)指導(dǎo)(17%)、專人派駐(9%)和其他服務(wù)方式(7%)。軟件服務(wù)的后續(xù)內(nèi)容則主要集中在軟件升級(jí)(45%)和添加功能(39%)上。

5.HR軟件與專業(yè)針對(duì)性和網(wǎng)絡(luò)集成性較低。53%的企業(yè)所使用的HR軟件不通過(guò)IE來(lái)使用,47%的企業(yè)通過(guò)IE使用HR軟件。只有50%的HR軟件商會(huì)根據(jù)公司的具體情況進(jìn)行專門開(kāi)發(fā)。這些數(shù)據(jù)說(shuō)明,許多HR軟件還沒(méi)有真正體現(xiàn)e-HR利用“電子商務(wù)”、“互聯(lián)網(wǎng)”、“人力資源業(yè)務(wù)流程優(yōu)化(BPR)”、“以客戶為導(dǎo)向”、“全面人力資源管理”等核心思想在內(nèi)的新型人力資源管理模式。

6.辦公軟件和聊天工具也是信息化管理的重要組成部分。在調(diào)查中,82%的調(diào)研對(duì)象經(jīng)常使用Microsoft Office辦公軟件;同時(shí),工作時(shí)63%的調(diào)查對(duì)象經(jīng)常使用MSN即時(shí)通訊軟件,19%的經(jīng)常使用QQ等聊天工具。

三、結(jié)束語(yǔ)

綜合來(lái)看,e-HR在中國(guó)的起步雖然比較晚,落后于歐美企業(yè)五至十年,但隨著更多的企業(yè)投資于e-HR,隨著更多的e-HR服務(wù)商的出現(xiàn)和支持,隨著中國(guó)e-HR產(chǎn)業(yè)環(huán)境的改善,相信e-HR這種全新的人力資源管理模式將成為大多數(shù)企業(yè)的選擇。

企業(yè)要選擇適合自己的HR軟件,首先必須要深入地分析企業(yè)的現(xiàn)狀和發(fā)展規(guī)劃,了解對(duì)HR軟件的技術(shù)及功能需求;然后分析市場(chǎng)上各產(chǎn)品,了解它們的價(jià)格,功能,技術(shù)平臺(tái),可擴(kuò)展性,售后服務(wù)等;最后綜合考慮以上因素選擇適合自己的產(chǎn)品。

企業(yè)要想真正利用e-HR實(shí)施全員參與的“全面人力資源管理”,還需管理者從管理理念和管理模式上進(jìn)行深入的變革。

參考文獻(xiàn):

第5篇：資信調(diào)查報(bào)告范文

【關(guān)鍵詞】 結(jié)核??； 預(yù)防和控制； 痰檢； 資源配置； 調(diào)查

doi：10.3969/j.issn.1674-4985.2012.03.063

結(jié)核病實(shí)驗(yàn)室檢查是發(fā)現(xiàn)傳染源的最主要手段，是結(jié)核病確診、治療方案選擇、療效判定的主要依據(jù)[1]。本文旨在了解大理州疾控機(jī)構(gòu)各縣（市）結(jié)核病痰檢實(shí)驗(yàn)室資源配置現(xiàn)狀，為制定鞏固和提高專業(yè)能力措施提供具體依據(jù)，筆者進(jìn)行了一次專題調(diào)查，現(xiàn)報(bào)告如下。

1 資料與方法

1.1 一般資料 收集專項(xiàng)調(diào)查資料，結(jié)核病項(xiàng)目物資調(diào)撥登記及相關(guān)報(bào)表與專項(xiàng)督導(dǎo)檢查資料。

1.2 調(diào)查方法 統(tǒng)一采用《痰檢實(shí)驗(yàn)室資源配置調(diào)查表》對(duì)轄區(qū)12個(gè)縣（市）疾病預(yù)防控制中心作專項(xiàng)調(diào)查，并對(duì)物資調(diào)撥登記及相關(guān)報(bào)表和督導(dǎo)檢查資料等進(jìn)行核實(shí)，分別統(tǒng)計(jì)分析人力資源配置與專用儀器設(shè)置現(xiàn)狀。

2 結(jié)果

2.1 人力資源配置 全州12個(gè)縣（市）結(jié)核病痰檢實(shí)驗(yàn)室共配置有專業(yè)人員27人，平均每個(gè)縣（市）2.25人。

2.1.1 性別分布 在27名痰檢實(shí)驗(yàn)人員中，男5人，女22人，男∶女為1∶4.4。

2.1.2 年齡分布 在27名痰檢實(shí)驗(yàn)人員中，年齡在21~30歲者10人，占37.04%；在31~40歲者11人，占40.74%；在41~50歲及大于50歲者各3人，各占11.11%。

2.1.3 學(xué)歷結(jié)構(gòu) 在27名痰檢實(shí)驗(yàn)人員中，基礎(chǔ)學(xué)歷為大學(xué)本科6人，占22.22%；?？?4人，占51.58%；中專7人，占25.93%。

2.1.4 職稱結(jié)構(gòu) 在27名痰檢實(shí)驗(yàn)人員中，按技術(shù)職稱級(jí)別分類，高級(jí):中級(jí):初級(jí)的比例為1∶7∶19。按專業(yè)類別分類，具有檢驗(yàn)專業(yè)資格者19人，占70.37%，為非檢驗(yàn)專業(yè)資格者8人，占29.63%。

2.1.5 崗位配置 在全27名痰檢實(shí)驗(yàn)人員中，崗位職責(zé)為專職的僅有6人，兼職者達(dá)21人，專職:兼職為1∶4.5。在12個(gè)縣（市）疾病預(yù)防控制中，設(shè)置有專職痰檢實(shí)驗(yàn)人員崗位的僅有6個(gè)縣（市），另有半數(shù)設(shè)崗為兼職。

2.1.6 繼續(xù)教育 在27名痰檢實(shí)驗(yàn)人員中，在近3年內(nèi)接受過(guò)專業(yè)進(jìn)修或培訓(xùn)者只有7人，僅占25.93%。

2.2 實(shí)驗(yàn)設(shè)備配置 全州12個(gè)縣（市）結(jié)核病痰檢實(shí)驗(yàn)室共有實(shí)驗(yàn)專用設(shè)備79臺(tái)件，其中已安裝并正常使用的有73臺(tái)件，未安裝使用的有6臺(tái)件，正常使用率為92.41%。

2.2.1 生物安全設(shè)施使用情況 在79臺(tái)件設(shè)備中，有生物安全設(shè)施36臺(tái)，占45.57%。每（市）均配備了Ⅱ級(jí)生物安全柜、通風(fēng)柜、高壓蒸汽滅菌器各1臺(tái)，各縣（市）均正常高壓蒸汽滅菌器；但有4個(gè)縣（市）尚未安裝使用生物安全柜，有2個(gè)縣尚未安裝使用通風(fēng)柜，分別占全州12個(gè)縣（市）的1/3和1/6。

2.2.2 試劑保存設(shè)備配置情況 在79臺(tái)件設(shè)備中，有試劑保存設(shè)備11臺(tái)，占13.92%。有10個(gè)縣配置試劑保存專用的冷藏冰箱，另有1個(gè)縣同時(shí)還配置了可保存菌種的負(fù)40 ℃超低溫冰柜，但有2個(gè)縣尚未配置專用的試劑保存冰箱。

2.2.3 檢測(cè)設(shè)備配置情況 在79臺(tái)件設(shè)備中，有檢測(cè)設(shè)備32臺(tái)，占40.51%。12個(gè)縣（縣）共配置了顯微鏡22臺(tái)，有3臺(tái)的1個(gè)縣，2臺(tái)的8個(gè)縣（市），僅有1臺(tái)的3個(gè)縣；配置了1臺(tái)恒溫水浴箱的有8個(gè)縣；配置了1臺(tái)旋渦震蕩器的僅有2個(gè)縣。

3 討論

中國(guó)是全球22個(gè)結(jié)核病高負(fù)擔(dān)國(guó)家之一，結(jié)核病患者數(shù)位居全球第二位，防治工作任重道遠(yuǎn)。治愈結(jié)核病患者是控制結(jié)核病的最有效措施，發(fā)現(xiàn)傳染源是開(kāi)展督導(dǎo)管理治療的基礎(chǔ)，實(shí)驗(yàn)室檢查是發(fā)現(xiàn)傳染源最可靠的方法，同時(shí)也是治療方案選擇、療效判定的主要依據(jù)。在落實(shí)結(jié)核病防治規(guī)劃、實(shí)施現(xiàn)代結(jié)核病策略進(jìn)程中，縣（市）級(jí)疾病預(yù)防控制機(jī)構(gòu)承擔(dān)著轄區(qū)結(jié)核患者的發(fā)現(xiàn)與登記、督導(dǎo)治療管理工作職責(zé)。因此，痰檢實(shí)驗(yàn)室的資源配置狀況，直接關(guān)系著結(jié)核病防治能力和水平。

世界衛(wèi)生組織和洛克菲勒基金會(huì)對(duì)包括中國(guó)在內(nèi)的全球結(jié)核病高負(fù)擔(dān)國(guó)家進(jìn)行評(píng)估,發(fā)現(xiàn)有5個(gè)方面的主要原因制約了現(xiàn)代結(jié)核病防治策略的推廣與應(yīng)用，其中人力資源列于第一位[2]。中國(guó)疾控中心對(duì)全國(guó)結(jié)核病防治機(jī)構(gòu)人力資源調(diào)查報(bào)告也揭示了人力資源發(fā)展對(duì)結(jié)核病防治工作的戰(zhàn)略意義[3]。本文資料顯示，在大理州12個(gè)縣（市）配置的27名結(jié)核病實(shí)驗(yàn)室專業(yè)人員中，高級(jí)∶中級(jí)∶初級(jí)的比例為1∶7∶19，僅有半數(shù)縣（市）設(shè)置為專職結(jié)核病實(shí)驗(yàn)崗位，且有部分人員專業(yè)不對(duì)口，在近3年內(nèi)接受過(guò)專業(yè)進(jìn)修或培訓(xùn)者僅占25.93%。提示結(jié)核病痰檢實(shí)驗(yàn)室人力資源建設(shè)尚需高度重視，并切實(shí)加強(qiáng)。建議每縣（市）至少設(shè)置1名專職崗位，2個(gè)兼職崗位，以保障工作需要；建立健全人才培養(yǎng)制度及專業(yè)準(zhǔn)入制度，并優(yōu)化職稱結(jié)構(gòu)，從而保障業(yè)務(wù)職能的發(fā)揮。

根據(jù)結(jié)核病防治規(guī)劃等相關(guān)要求，縣（市）級(jí)結(jié)核病防治機(jī)構(gòu)在規(guī)范地開(kāi)展痰涂片檢驗(yàn)的同時(shí)要逐步開(kāi)展結(jié)核分枝桿菌的分離培養(yǎng)工作。目前大理州12個(gè)縣（市）結(jié)核病痰檢實(shí)驗(yàn)室共配置有實(shí)驗(yàn)設(shè)備79臺(tái)，其中生物安全設(shè)施占45.57%，試劑保存設(shè)備占13.92%，檢測(cè)設(shè)備占40.51%。以上設(shè)備尚能滿足口痰結(jié)核菌檢查需要，但有部分縣（市）生物安全設(shè)施安裝使用不完善，且結(jié)核分枝桿菌的培養(yǎng)設(shè)備匱乏，不能全面開(kāi)展結(jié)核分枝桿菌的培養(yǎng)業(yè)務(wù)。需按中國(guó)結(jié)核病防治規(guī)劃指南等相關(guān)要求完善恒溫培養(yǎng)箱、渦旋震蕩器配置，增加投入培養(yǎng)基凝固器、酸度測(cè)定儀、凝膠分析儀、核酸擴(kuò)增儀、酶標(biāo)儀等檢測(cè)設(shè)備的投入，以保障結(jié)核病專業(yè)防治能力不斷提升與可持續(xù)發(fā)展。

參 考 文 獻(xiàn)

［1］ 肖東樓，趙明剛，王宇.中國(guó)結(jié)核病防治規(guī)劃實(shí)施工作指南［M］.北京：中國(guó)協(xié)和醫(yī)科大學(xué)出版社，2009：1-20.

［2］ 徐緩.國(guó)際結(jié)防人力資源發(fā)展政策［J］.中國(guó)防癆雜志,2007,29（4）:353-355.

第6篇：資信調(diào)查報(bào)告范文

從FACT Act 前身談起

為了更深入地了解公平準(zhǔn)確信用交易法，要先回顧一下它的前身――“公平信用報(bào)告法”。

公平信用報(bào)告法于1971年4月開(kāi)始實(shí)施。FCRA所規(guī)范的對(duì)象主體是消費(fèi)者信用報(bào)告機(jī)構(gòu)和信用報(bào)告的使用者（銀行、貸款商）。消費(fèi)者信用報(bào)告指的是書面、口頭或其它資料形式的報(bào)告，其內(nèi)容含有關(guān)于消費(fèi)者信用評(píng)價(jià)、信用狀況、信用能力以及個(gè)人消費(fèi)特點(diǎn)、生活方式等。

對(duì)消費(fèi)者而言，F(xiàn)CRA保證了他們有權(quán)了解任何一家信用局對(duì)自己信用狀況的評(píng)價(jià)及依據(jù)，并具有對(duì)不實(shí)負(fù)面信息的申訴權(quán)利。比如，對(duì)于消費(fèi)者報(bào)告中的負(fù)面信息，在指定的年限后，可以在調(diào)查報(bào)告上刪除。例如：破產(chǎn)記錄保存年限為10年，偷漏稅和刑事訴訟記錄保存7年。

對(duì)于消費(fèi)者資信調(diào)查機(jī)構(gòu)而言，F(xiàn)CRA規(guī)范了消費(fèi)者信用報(bào)告使用和傳播的范圍，明確了資信調(diào)查機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)方式。比如合法使用消費(fèi)者資信調(diào)查報(bào)告的機(jī)構(gòu)或人必須符合下列條件，否則即使當(dāng)事人同意也屬違法行為：1.與信用交易有關(guān); 2.為雇傭目的; 3.保險(xiǎn)業(yè); 4.與合法業(yè)務(wù)需要有關(guān); 5.奉法院的命令或有聯(lián)邦陪審團(tuán)的傳票。FCRA還規(guī)定，凡以欺騙手段取得他人個(gè)人資信調(diào)查報(bào)告的，將被處以一年以下徒刑，同時(shí)處以5000美元的罰款。

1996年，國(guó)會(huì)又有兩個(gè)法案出臺(tái)，分別修改和補(bǔ)充了FCRA。它們是“情報(bào)授權(quán)法”（Intelligence AuthorizationAct）和“債務(wù)催收改進(jìn)法”（Debt Collection Improvement Act）。前者在原法律規(guī)定的合法取得消費(fèi)者信用報(bào)告的5種情況中，授權(quán)聯(lián)邦調(diào)查局（FBI）可以偵察目的為理由，取得所需的消費(fèi)者個(gè)人信用調(diào)查。后者修改了FCRA的第4款，新修正案授權(quán)聯(lián)邦政府機(jī)構(gòu)可以在債務(wù)催收活動(dòng)中，根據(jù)需要取得消費(fèi)者信用調(diào)查報(bào)告。

由此可見(jiàn)，F(xiàn)CRA及其修正案是確立貸方、信用報(bào)告公司和消費(fèi)者三方之間關(guān)系的基本法則。

FACT Act中的重要條款

FACT Act將在FCRA的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步幫助所有的美國(guó)大眾建立良好的信用，有效地對(duì)抗身份盜竊的問(wèn)題。以下是FACT Act條款所涉及到的與消費(fèi)者有關(guān)的一些關(guān)鍵方面。

要求借貸機(jī)構(gòu)或銀行基于消費(fèi)者完整和全面的信用歷史，而不是含歧視的舊觀念來(lái)決定是否貸款。自1996年全國(guó)的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)清晰地規(guī)定了什么樣的信用報(bào)告公司有權(quán)收集消費(fèi)者個(gè)人信用之后，超過(guò)100萬(wàn)的美國(guó)人獲得了信用貸款。FACT Act繼而使得全國(guó)的一致性標(biāo)準(zhǔn)永久化。

改善消費(fèi)者信用報(bào)告的質(zhì)量，保護(hù)個(gè)人身份不被盜竊。由于FACT Act規(guī)定消費(fèi)者每年能夠免費(fèi)從信用局獲取自己的基本數(shù)據(jù)報(bào)告，保證了消費(fèi)者可以監(jiān)察和及時(shí)發(fā)現(xiàn)盜用偽冒或任何不合法的活動(dòng)。如果消費(fèi)者懷疑身份被盜，可以免費(fèi)獲得多份報(bào)告。

FACT Act要求商家在客戶的購(gòu)買收據(jù)上只列出信用卡的后5位數(shù)字，以防泄露身份賬號(hào)。

建立全國(guó)性偽冒檢測(cè)系統(tǒng)。過(guò)去，身份被盜的受害者必須要電話通知所有的信用卡公司以及全國(guó)三家主要的信用局。FACT Act實(shí)施之后，受害者只要通報(bào)一次，記錄就進(jìn)入全國(guó)性偽冒檢測(cè)系統(tǒng)，自動(dòng)保護(hù)受害者的信用評(píng)級(jí)，極大地簡(jiǎn)化了消費(fèi)者報(bào)告?zhèn)蚊氨I竊的程序。

建立全國(guó)性的偽冒報(bào)警系統(tǒng)。如果消費(fèi)者報(bào)告機(jī)構(gòu)收到來(lái)自受害者的報(bào)警，對(duì)未來(lái)任何與這個(gè)消費(fèi)者有關(guān)的詢問(wèn)申請(qǐng)，都有責(zé)任進(jìn)行身份確認(rèn)。FACT Act法律還使得在國(guó)外執(zhí)行任務(wù)的士兵能夠申請(qǐng)對(duì)他們的信用記錄加入特殊記號(hào)，以防偽冒。

FACT Act要求法規(guī)監(jiān)管機(jī)構(gòu)設(shè)計(jì)標(biāo)明身份盜竊的紅旗警告標(biāo)志。在監(jiān)管機(jī)構(gòu)定期監(jiān)察銀行和金融機(jī)構(gòu)的運(yùn)作時(shí)，如果金融機(jī)構(gòu)無(wú)視紅旗標(biāo)志的警告所做的決策導(dǎo)致消費(fèi)者的損失，將被罰款。

FACT Act要求借貸機(jī)構(gòu)和信用報(bào)告機(jī)構(gòu)在得知犯罪之前就要采取防范行動(dòng)，制定一些具有指導(dǎo)意義的政策條例，以協(xié)助識(shí)別身份盜竊的可疑模式，創(chuàng)建一些方法以在損失發(fā)生之前就制止偽冒。

催收機(jī)構(gòu)必須通知債權(quán)人關(guān)于偽冒的信息?？偠灾現(xiàn)ACT Act這項(xiàng)法律使得廣大消費(fèi)者能夠在動(dòng)態(tài)選擇信用產(chǎn)品的同時(shí)，具備前所未有的工具來(lái)防范身份盜竊的威脅，更好地保護(hù)他們自己與家庭。

影響銀行的主要部分

銀行是債權(quán)方，以下是FACT Act條款所涉及到的與銀行有關(guān)的關(guān)鍵方面。

FACT Act要求銀行專門建立在識(shí)別身份盜竊方面對(duì)消費(fèi)者保護(hù)的測(cè)量。銀行需要把這些新的保護(hù)措施，納入現(xiàn)存的信用政策與操作程序中。

FACT Act延長(zhǎng)了現(xiàn)存的公平信用報(bào)告法對(duì)美國(guó)州法律的優(yōu)先權(quán)，并使之永久化。

如果銀行在審批某個(gè)貸款時(shí)，由于使用了消費(fèi)者信用報(bào)告，而這一報(bào)告與其他大多數(shù)人的報(bào)告相比處于不利地位而導(dǎo)致銀行的貸款決策不利于這個(gè)申請(qǐng)者的話，則銀行需要對(duì)這個(gè)申請(qǐng)者提供口頭、書面或電子郵件的通知。通知的內(nèi)容至少必須包括以下內(nèi)容：告知消費(fèi)者所得到的信用產(chǎn)品的條款是基于消費(fèi)者信用報(bào)告的信息的；標(biāo)明提供此信息的信用局的名稱；告知消費(fèi)者可以免費(fèi)從信用局獲取他(她)的信息報(bào)告的影印件；提供該信用局的聯(lián)系方式(如免費(fèi)電話等)。由于需要對(duì)這些收到與眾不同貸款的借款人采取新的處理方式，銀行增加了大量的文字措辭工作以及處理公共關(guān)系的問(wèn)題。

FACT Act增加了銀行與其它合作方分享客戶個(gè)人信用信息的限制。

FAC TAct為那些對(duì)信用記錄報(bào)告局提供信息的銀行機(jī)構(gòu)建立了新的標(biāo)準(zhǔn)，包括防止提供已被身份盜用后的非屬實(shí)信息。

在向信用記錄報(bào)告局提供負(fù)面信息之前，要求通知消費(fèi)者(或報(bào)告之后的30天之內(nèi))。

限制對(duì)醫(yī)療信息的使用。

如果一個(gè)新卡戶在收到卡的30天之內(nèi)改地址，信用卡與借記卡的發(fā)卡行必須驗(yàn)證持卡人的地址。

借貸機(jī)構(gòu)在消費(fèi)者的報(bào)告上必須公開(kāi)自己機(jī)構(gòu)的聯(lián)系信息。

商家與銀行不能在任何收據(jù)上打印出客戶的信用卡或借記卡的有效期，不能打印出信用卡的完整賬號(hào)(只能暴露卡賬號(hào)的最后5位數(shù)字)。對(duì)使用現(xiàn)存設(shè)備的商家與銀行，實(shí)效期為5年。若換新的設(shè)備，2005年1月1日開(kāi)始生效。

如果消費(fèi)者的身份被盜，銀行不能把這些受害者的非屬實(shí)信用信息送到信用局，以防止進(jìn)而再被信用局錯(cuò)誤地傳遞給信用報(bào)告的使用者（銀行、貸款商）。嚴(yán)格改善信用報(bào)告的質(zhì)量，提高數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確度。

如果消費(fèi)者的身份被盜，金融機(jī)構(gòu)必須在受害者要求的30天之內(nèi)將偽冒的購(gòu)買交易記錄提供給消費(fèi)者。

銀行必須調(diào)整政策和程序以納入處理那些含有偽冒報(bào)警標(biāo)志的信用記錄，防止向這些客戶提供更多的信用貸款，發(fā)放新的信用卡和增加信用額度，除非他們提供足夠的證明以示身份的真實(shí)性。

FACT Act實(shí)施的時(shí)間

第7篇：資信調(diào)查報(bào)告范文

一、甲方委托乙方向________辦理委托貸款，用于________項(xiàng)目，資金總額________萬(wàn)元，期限_______年，即從_______年______月______日至________年______月______日，利率________‰。

二、甲方委托乙方對(duì)貸款項(xiàng)目的可行性、償還能力及經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行調(diào)查，對(duì)擔(dān)保單位的資信情況和擔(dān)保能力進(jìn)行審查，由乙方寫出書面報(bào)告，并以乙方名義與借款單位簽訂借款合同。

三、乙方負(fù)責(zé)對(duì)貸款的使用進(jìn)行監(jiān)督和了解項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益實(shí)現(xiàn)情況，按甲方要求填寫《委托貸款情況檢查表》，并報(bào)送甲方。

四、________（單位）若因經(jīng)濟(jì)效益問(wèn)題和其他意外經(jīng)濟(jì)損失，到期無(wú)力償還貸款，乙方不承擔(dān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任。

五、如借款單位到期不還貸款，乙方負(fù)責(zé)從借款單位開(kāi)戶銀行的存款帳戶或從擔(dān)保單位銀行帳戶上扣收。發(fā)生延付，按延付總額按日加收萬(wàn)分之三的罰息。

六、乙方同意簽訂本協(xié)議后，在“委托貸款項(xiàng)目審查表”上簽注同意意見(jiàn)，連同借款合同、借據(jù)、調(diào)查報(bào)告等材料及時(shí)寄送甲方；甲方將貸款資金匯到乙方帳戶后，乙方當(dāng)即撥交借款單位。

七、勞務(wù)費(fèi)按貸款余額的月________‰按季從利息收入中扣收。勞務(wù)費(fèi)收入甲方得________％，乙方得________％。

八、委托貸款資金按借款合同從甲方匯出之日起息，乙方負(fù)責(zé)按季把貸款利息和甲方應(yīng)收的勞務(wù)費(fèi)以及到期應(yīng)收回的本金及時(shí)匯往甲方帳戶（十萬(wàn)元以上用電匯），并開(kāi)列清單。（見(jiàn)清單樣式。若電匯請(qǐng)?jiān)谫Y金匯出時(shí)同步將清單寄往甲方）。

九、本協(xié)議雙方蓋章、簽字后生效。協(xié)議執(zhí)行過(guò)程中確保不因經(jīng)辦單位或經(jīng)辦人變更而終止或不履行協(xié)議。業(yè)務(wù)終了資金結(jié)清，協(xié)議自動(dòng)終止。

十、本協(xié)議正本一式兩份，雙方各執(zhí)一份，具有同等效力。

甲方公章：____________________

負(fù)責(zé)人：（代表）______________

開(kāi)戶行：______________________

帳號(hào)：________________________

乙方公章：____________________

負(fù)責(zé)人：（代表）______________

第8篇：資信調(diào)查報(bào)告范文

關(guān)鍵詞:企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn);變化趨勢(shì);風(fēng)險(xiǎn)量化

1企業(yè)商業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)量化模型的構(gòu)建

近年來(lái),信用風(fēng)險(xiǎn)量化管理模型方面的研究得到了國(guó)際金融界的高度重視并取得了相當(dāng)大的發(fā)展,比如:J·P·mor-gen推出了信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型Creditmetrics,瑞士信貸銀行推出了Creditmetrics+,還有KMV推出的以EDF為核心手段的KMV模型、McKinsey模型等[2]。但據(jù)筆者所知,這些信用風(fēng)險(xiǎn)量化管理模型都主要是應(yīng)用在銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理中,而在企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)量化方面的研究還顯得比較落后,迄今為止還沒(méi)有一個(gè)成熟的企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)量化模型。鑒于此,在廣泛借鑒前人相關(guān)研究成果的基礎(chǔ)之上,本文試著構(gòu)造一個(gè)簡(jiǎn)單的信用風(fēng)險(xiǎn)量化模型。

1.1企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)量化模型要素分析在構(gòu)建模型之前,先作以下兩點(diǎn)說(shuō)明:

第一,本文中采用的風(fēng)險(xiǎn)定義是預(yù)期損失,而不是離散程度(或波動(dòng)性)。

第二,對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)度量應(yīng)具備的三個(gè)起碼要素:①有多少金融工具暴露于某類信用風(fēng)險(xiǎn)之下,亦即受某類風(fēng)險(xiǎn)因素影響的金融工具的頭寸大小,我們稱之為風(fēng)險(xiǎn)暴露(Expo-sure);②引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的事件,可稱之為某類風(fēng)險(xiǎn)的觸發(fā)點(diǎn)(Trig-ger);③風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生引致的后果嚴(yán)重程度(Severity),亦即某個(gè)風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生帶來(lái)某種形式損失的大小[1]。

對(duì)照第二條說(shuō)明中的三個(gè)要素(Exposure、Trigger、Severi-ty),我們構(gòu)造了一個(gè)企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)的度量模型。企業(yè)一旦賒銷,形成的應(yīng)收賬款都暴露于信用風(fēng)險(xiǎn)之下,直至其全部收回。所以企業(yè)的Exposure即可認(rèn)為是未按時(shí)收回的應(yīng)收賬款。信用風(fēng)險(xiǎn)事件是指可能引起Exposure的頭寸價(jià)值下降的信用事件,本模型中主要包括客戶違約,不償還應(yīng)收賬款或客戶信用水平下降而使應(yīng)收賬款的償還超過(guò)約定期限。信用事件發(fā)生引起的后果為:第一,客戶違約形成的壞賬;第二,逾期賬款在逾期時(shí)間內(nèi)的時(shí)間價(jià)值;第三,由于逾期,企業(yè)需調(diào)用人力資源或?qū)ｉT的追賬機(jī)構(gòu)來(lái)追收壞賬或逾期應(yīng)收賬款,甚至進(jìn)行法律訴訟,這些都要增加企業(yè)的管理費(fèi)用。當(dāng)然逾期賬款還存在一定的機(jī)會(huì)成本,本應(yīng)該將其考慮到模型中,但是現(xiàn)行會(huì)計(jì)制度沒(méi)有將機(jī)會(huì)成本單獨(dú)核算,故本模型暫不予考慮。信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的構(gòu)成可以由圖1直觀表示。

1.2客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的量化

假設(shè)1:客戶信用風(fēng)險(xiǎn)定義為由于客戶違約或信用水平下降使企業(yè)承受的預(yù)期損失,這種預(yù)期損失包括因客戶違約產(chǎn)生的壞賬,因客戶逾期償還應(yīng)收賬款給企業(yè)造成的管理費(fèi)用。

假設(shè)2:逾期賬款都是在逾期時(shí)間D的最后一天一次性歸還。此假設(shè)可以由圖2直觀表示。

假設(shè)3:假設(shè)企業(yè)的應(yīng)收賬款的日管理費(fèi)用率為k。根據(jù)以上假設(shè),企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)可以量化為:

其中,AR表示逾期應(yīng)收賬款(亦即Exposure),r1表示壞賬率,D表示為逾期天數(shù)。f(AR,D,r)表示逾期應(yīng)收賬款在逾期時(shí)間D內(nèi),資金利率為r的情況下的資金時(shí)間價(jià)值,f(AR,D)表示逾期應(yīng)收賬款A(yù)R逾期時(shí)間D內(nèi)的管理費(fèi)用。假定已知名義利率(年利率)為r,每年計(jì)息m次,則在逾期D天內(nèi),企業(yè)應(yīng)收賬款的資金時(shí)間價(jià)值f(AR,D,r)可以具體表達(dá)為:

企業(yè)應(yīng)收賬款管理費(fèi)用的計(jì)算也是我們建模過(guò)程中遇到的一大難題。據(jù)個(gè)人所知,到目前為止還沒(méi)有得到一個(gè)精確的計(jì)算公式,因此我們做了第三個(gè)假設(shè)。根據(jù)假設(shè)3,在逾期時(shí)間D天內(nèi),企業(yè)應(yīng)收賬款的管理費(fèi)用f(AR,D)可以具體

表達(dá)為:

2國(guó)內(nèi)企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀及變化趨勢(shì)的實(shí)證分析

2.1樣本及其數(shù)據(jù)來(lái)源

本文實(shí)證分析的數(shù)據(jù)主要來(lái)自北京新華信商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理有限公司的調(diào)查成果《全國(guó)企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查報(bào)告1999》[5]和本課題組于2006年進(jìn)行的問(wèn)卷調(diào)查的匯總報(bào)告。新華信《全國(guó)企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查報(bào)告1999》的樣本結(jié)構(gòu):外資企業(yè)278家,占56%;國(guó)有企業(yè)159家,占32%;集體及私營(yíng)企業(yè)59家,占12%。這些企業(yè)分布于我國(guó)的28個(gè)省市的22個(gè)行業(yè)。

2006年1月,本課題組在我國(guó)20個(gè)行業(yè)中隨機(jī)抽取了523個(gè)企業(yè),并通過(guò)信函調(diào)查的方式,對(duì)這523個(gè)企業(yè)在2005年中的信用風(fēng)險(xiǎn)及其管理狀況進(jìn)行了調(diào)查。該調(diào)查覆蓋全國(guó)25個(gè)省市,調(diào)查的企業(yè)結(jié)構(gòu)為:外資企業(yè)256家,占49%;國(guó)有企業(yè)178家,占34%;集體及私營(yíng)企業(yè)89家,占17%。

2.2國(guó)內(nèi)信用風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀分析

要分析國(guó)內(nèi)信用風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀,我們首先得找出能夠表征信用風(fēng)險(xiǎn)屬性的指標(biāo)。經(jīng)分析可知,壞賬/銷售收入、壞賬/應(yīng)收賬款和逾期天數(shù),這三個(gè)指標(biāo)基本能夠表征信用風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀。為了方便起見(jiàn),我們將這三個(gè)指標(biāo)分別記為L(zhǎng)oss、Los-sar和Delay。鑒于信用風(fēng)險(xiǎn)的時(shí)效性,我們?cè)谶@里采用本課題組調(diào)查所得到的數(shù)據(jù)。表1就是所計(jì)算出的三個(gè)指標(biāo)的平均值和標(biāo)準(zhǔn)差。

根據(jù)上表的數(shù)據(jù),我們可以得出以下結(jié)論:

(1)比歐美企業(yè)面臨著更大的信用風(fēng)險(xiǎn)。歐美企業(yè)的壞賬率一般只有0·25%~0·5%[3],和上表中的Lossar相比較,表明我國(guó)企業(yè)的壞賬率遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于歐美企業(yè),也就是說(shuō)我國(guó)企業(yè)相對(duì)歐美企業(yè)而言,面臨著更大的信用風(fēng)險(xiǎn)。

(2)Lossar平均值過(guò)高,危及到了企業(yè)經(jīng)營(yíng)的安全性。按照我國(guó)現(xiàn)行的行業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定,農(nóng)業(yè)企業(yè)、施工企業(yè)、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)壞賬準(zhǔn)備金的比率為1%,對(duì)外合作企業(yè)為2%,其它各行業(yè)為3%~5%[4]。顯然這些規(guī)定與Lossar均值1·78%相比顯小,不足以防御壞賬風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)外通常認(rèn)為賬齡在1年以上的應(yīng)收賬款就是壞賬,如果企業(yè)按照這種慣例進(jìn)行數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì),顯然Lossar的平均值就會(huì)遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于1·78%。所以,從絕對(duì)量的角度來(lái)看中國(guó)企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)是很大的。

(3)Delay平均值偏高,容易引致社會(huì)信用危機(jī)。

逾期天數(shù)的均值高達(dá)338天,接近1年,這表明中國(guó)企業(yè)之間的相互拖欠應(yīng)收賬款的現(xiàn)象尤為嚴(yán)重,影響了資金在全社會(huì)中的流通速度,降低了資金的使用效率,而且由于信用的鏈?zhǔn)阶饔迷?如果這種現(xiàn)象得不到治理,那么這種情況就會(huì)順著信用鏈條蔓延下去,造成全社會(huì)的信用危機(jī)或相互的不信任,導(dǎo)致商業(yè)信用使用的萎縮。削弱了由信用創(chuàng)造的社會(huì)財(cái)富效益,阻礙經(jīng)濟(jì)的順利發(fā)展和進(jìn)步。而且這種問(wèn)題會(huì)惡性循環(huán),使整個(gè)社會(huì)的信用水平下降,也會(huì)導(dǎo)致國(guó)家作為一個(gè)整體形象的信用水平的下降。

(4)Loss、Lossar、Delay標(biāo)準(zhǔn)差較大,行業(yè)差異明顯。從這三個(gè)指標(biāo)的標(biāo)準(zhǔn)差來(lái)看,數(shù)值同樣也是偏大,這表明了不同行業(yè)之間的信用風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)呈較大差異。也就是說(shuō)在中國(guó)考慮一個(gè)企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)首先要考慮它所處的行業(yè),應(yīng)根據(jù)不同的行業(yè)有針對(duì)性地制訂信用標(biāo)準(zhǔn)。信用風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)出顯著的行業(yè)特征還說(shuō)明,在中國(guó)信用風(fēng)險(xiǎn)更多是非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn),對(duì)它的管理應(yīng)該運(yùn)用組合管理方法。

2.3企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)變化態(tài)勢(shì)分析

根據(jù)《全國(guó)企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查報(bào)告1999》中的數(shù)據(jù)可以計(jì)算出Loss、Lossar和Delay三個(gè)指標(biāo)的平均值和標(biāo)準(zhǔn)差,如表2所示。

將表1和表2中的數(shù)據(jù)進(jìn)行對(duì)比分析,可以得

出以下結(jié)論:2005年企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)與1999年相比

呈下降的趨勢(shì),但下降幅度不明顯。具體對(duì)比情況

如表3所示。

究其原因,可以歸納為以下兩個(gè)方面:一方面,現(xiàn)在的企業(yè)越來(lái)越重視企業(yè)自身的信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作,因此壞賬率逐步下降。另一方面,由于信用風(fēng)險(xiǎn)管理的知識(shí)比較專業(yè),絕大多數(shù)企業(yè)還沒(méi)有建立專門的信用風(fēng)險(xiǎn)管理部門,同時(shí)企業(yè)外部環(huán)境對(duì)企業(yè)的支持還不夠(比如:國(guó)家信用體系還不健全),這些因素導(dǎo)致企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)下降的幅度還不明顯。

3企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀分析

本文中運(yùn)用Manarat、Perirat、Agerat、Credrat、Discount和Guanrat這六個(gè)指標(biāo)來(lái)表征企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀。

表4中數(shù)據(jù)為1999年和2005年信用管理現(xiàn)狀數(shù)據(jù)的平均值和標(biāo)準(zhǔn)差。

表41999年&2005年企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀基本數(shù)據(jù)

注:Manarat———各行業(yè)中信用管理職能設(shè)置較完善企業(yè)所占比例;Perirat———定期進(jìn)行回款期分析企業(yè)所占比例;Agerat———定期進(jìn)行賬齡分析企業(yè)所占比例;Credrat———對(duì)客戶進(jìn)行資信評(píng)估企業(yè)所占比例;Discount———各行業(yè)采取的平均現(xiàn)金折扣率;Guanrat———采用債權(quán)擔(dān)保的企業(yè)所占比例。

根據(jù)表4中的數(shù)據(jù)進(jìn)行分析,可以得到以下結(jié)論:

(1)Manarat、Agerat和Credrat這三個(gè)指標(biāo)的平均值分別為0·507、0·619和0·617,他們都大于0·5,這說(shuō)明國(guó)內(nèi)企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀并不是想象中的那么差。按照這個(gè)管理現(xiàn)狀進(jìn)行推斷,企業(yè)應(yīng)該可以有效控制信用風(fēng)險(xiǎn),然而現(xiàn)實(shí)中信用風(fēng)險(xiǎn)卻比較大,這是為什么呢?筆者試圖從以下幾點(diǎn)進(jìn)行解釋:

①雖然信用職能設(shè)置比較完善,但是否真正得到實(shí)施。信用管理職能實(shí)施需要財(cái)務(wù)、銷售和信用風(fēng)險(xiǎn)管理等部門很好地配合,如果他們的關(guān)系都不協(xié)調(diào),那么信用管理職能就很難實(shí)施,至少實(shí)施效果要大打折扣。

②雖然超過(guò)半數(shù)的企業(yè)都進(jìn)行了賬齡分析和客戶資信評(píng)估,但采用的方法是否科學(xué)。如果所使用的方法都不科學(xué),賬齡分析和客戶資信評(píng)估得到的結(jié)論肯定會(huì)有失偏頗。這樣不但起不到幫助決策的效果,反而還會(huì)影響企業(yè)作出正確決策。這從某種角度上也解釋了現(xiàn)實(shí)中為什么存在這么高的信用風(fēng)險(xiǎn)。

(2)將1999年和2005年這兩組數(shù)據(jù)進(jìn)行對(duì)比,我們可以看出2005年國(guó)內(nèi)各行業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理力度都在加大,但變化幅度實(shí)在太小:manarat只提高了0·3個(gè)百分點(diǎn),dis-count只提高了0·1個(gè)百分點(diǎn)等等。導(dǎo)致這種現(xiàn)象的可能原因是:企業(yè)在這些方面曾經(jīng)有所努力,但是所收到的效果甚微(參見(jiàn)表3中的數(shù)據(jù)),這打擊了他們的信心,索性就放縱自由。筆者認(rèn)為,單單從manarat、discount這些方面去提高信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平,潛力可能有限;企業(yè)從系統(tǒng)的角度出發(fā),把信用風(fēng)險(xiǎn)管理當(dāng)作一個(gè)系統(tǒng)來(lái)考慮,可能是一個(gè)較好的提高信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平的辦法。

4幾點(diǎn)啟示

我們從實(shí)證分析中了解到了國(guó)內(nèi)企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀、變化態(tài)勢(shì)及其管理現(xiàn)狀,并由此總結(jié)出幾點(diǎn)啟示。

(1)正確認(rèn)識(shí)信用管理,倡導(dǎo)以現(xiàn)金流為主導(dǎo)的企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理文化是我國(guó)企業(yè)解決客戶信用風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題的第一步。現(xiàn)金流是企業(yè)的“血液”,沒(méi)有穩(wěn)定的現(xiàn)金流,企業(yè)的生存就無(wú)法保證,更談不上發(fā)展。企業(yè)促進(jìn)應(yīng)收賬款及時(shí)、足額的回收,是保證“現(xiàn)金流”正常的基礎(chǔ)。

(2)在企業(yè)內(nèi)部設(shè)立獨(dú)立的信用風(fēng)險(xiǎn)管理部門,建立規(guī)范的企業(yè)內(nèi)部信用風(fēng)險(xiǎn)管理流程,運(yùn)用科學(xué)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)或方法,使信用風(fēng)險(xiǎn)管理部門可以嚴(yán)格、有序地執(zhí)行信用管理職能,從根本上改變銷售和管理決策嚴(yán)重失控的局面。

(3)我國(guó)企業(yè)實(shí)施信用管理努力以降低信用風(fēng)險(xiǎn)的重點(diǎn)應(yīng)放在選擇好的信用銷售對(duì)象(事前防范)上,也就是說(shuō)重點(diǎn)應(yīng)該放在客戶資信評(píng)估這一流程上。

(4)由于國(guó)內(nèi)尚未建立起標(biāo)準(zhǔn)透明的企業(yè)信用信息披露機(jī)制,因此在構(gòu)建信用風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)時(shí)應(yīng)有意識(shí)地加強(qiáng)系統(tǒng)收集信息、甄別信息的功能。

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第9篇：資信調(diào)查報(bào)告范文

北京時(shí)間2013年10月25日凌晨，美國(guó)做空機(jī)構(gòu)渾水了長(zhǎng)達(dá)81頁(yè)的研究報(bào)告，質(zhì)疑在美國(guó)上市的中國(guó)手機(jī)安全公司網(wǎng)秦操縱了一場(chǎng)“重大騙局”，該報(bào)告直接導(dǎo)致網(wǎng)秦股價(jià)近50%的斷崖式下跌。

同一天下午，網(wǎng)秦聯(lián)合CEO林宇在“8周年慶典”之后的記者招待會(huì)上公開(kāi)回應(yīng)，“它（渾水）10分鐘形成一個(gè)風(fēng)浪，不過(guò)很快就會(huì)過(guò)去。”

渾水放出這份報(bào)告的時(shí)機(jī)把握得非常“好”，恰逢網(wǎng)秦股價(jià)一路攀升至歷史較高點(diǎn)位，以及兩家中國(guó)互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)去哪兒和58同城赴美上市前夜。

網(wǎng)秦并非第一個(gè)中槍者，也不會(huì)是最后一個(gè)。一位已從美國(guó)市場(chǎng)退市的中國(guó)公司高管對(duì)《財(cái)經(jīng)國(guó)家周刊》記者表示，做空者已由上市公司天然的“監(jiān)督者”，逐漸演變成獵殺中國(guó)概念股的“殺手”，其背后隱藏著“做空產(chǎn)業(yè)鏈”，一部分資質(zhì)優(yōu)良的中國(guó)企業(yè)也在被做空中成為無(wú)辜的犧牲品。

網(wǎng)秦遭獵殺

“無(wú)辜的犧牲品”――這是在遭遇獵殺之際，網(wǎng)秦為自己貼上的標(biāo)簽。“渾水報(bào)告后的一個(gè)小時(shí)，公司高層就已經(jīng)著手準(zhǔn)備書面材料應(yīng)對(duì)了?！币晃痪W(wǎng)秦市場(chǎng)部人士對(duì)《財(cái)經(jīng)國(guó)家周刊》記者說(shuō)。

從渾水報(bào)告內(nèi)容來(lái)看，此次獵殺網(wǎng)秦有備而來(lái)。渾水報(bào)告內(nèi)容稱，網(wǎng)秦手機(jī)殺毒軟件產(chǎn)品不安全、定期存款涉嫌偽造、其最大的客戶易達(dá)通是一家空殼公司，等等。

網(wǎng)秦是否無(wú)辜有待更多權(quán)威信息。各方近期展開(kāi)多輪攻防，但都缺少致命的一擊，股價(jià)亦隨之上躥下跳，仍在尋找明確方向。

2012年開(kāi)始，網(wǎng)秦這家以安全軟件起家的公司著手游戲業(yè)務(wù)、視聽(tīng)搜索業(yè)務(wù)，并宣布要“做平臺(tái)”，但是未來(lái)戰(zhàn)略并不十分清晰。這也為渾水的質(zhì)疑提供了空間。

創(chuàng)新工場(chǎng)CEO李開(kāi)復(fù)此前接受《財(cái)經(jīng)國(guó)家周刊》記者采訪時(shí)表示，一家創(chuàng)業(yè)的公司多少都會(huì)有些小毛病，做空機(jī)構(gòu)卻將其極度放大。

渾水報(bào)告中值得注意的是，他們似乎比較了解易達(dá)通的情況。不過(guò)，“客戶信息是一家公司最核心的材料，一家美國(guó)的機(jī)構(gòu)能如此詳盡地知道中國(guó)公司的客戶資料，不得不懷疑渾水是否已經(jīng)在網(wǎng)秦安排了內(nèi)線，里應(yīng)外合，只待時(shí)機(jī)成熟時(shí)重?fù)艄竟蓛r(jià)，以實(shí)現(xiàn)做空的目的?！绷硗庖晃皇謾C(jī)軟件類互聯(lián)網(wǎng)公司高層對(duì)本刊記者說(shuō)。

網(wǎng)秦是否已經(jīng)對(duì)內(nèi)部進(jìn)行排查，該公司并無(wú)官方評(píng)論。不過(guò)據(jù)記者調(diào)查，國(guó)內(nèi)某些“資料提供商”通過(guò)買通上市公司內(nèi)部人員獲得信息，進(jìn)而轉(zhuǎn)賣給做空機(jī)構(gòu)的做法屢見(jiàn)不鮮。

在被做空者眼中，青島聯(lián)信商務(wù)咨詢有限公司（下稱“青島聯(lián)信”）是一家典型的“資料提供商”。青島聯(lián)信的官方資料顯示，公司提供企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理、資信調(diào)查、信用報(bào)告、應(yīng)收賬款管理、欠款追收、企業(yè)查詢、市場(chǎng)行業(yè)調(diào)研等服務(wù)。

一家遭遇做空的中概股公司總裁曾公開(kāi)表示：“渾水是它（青島聯(lián)信）的大客戶，其輝煌戰(zhàn)績(jī)大多離不開(kāi)青島聯(lián)信提供的信息資料?！彪S著渾水名聲大噪，青島聯(lián)信也成為華爾街中概股做空圈內(nèi)的著名咨詢機(jī)構(gòu)。

對(duì)此，青島聯(lián)信在接受某財(cái)經(jīng)類網(wǎng)站連線時(shí)曾予以否認(rèn)，但同時(shí)表示“也不排除渾水機(jī)構(gòu)委托第三方向我們下過(guò)訂單”。

誘人利益鏈

“事實(shí)上，資料提供商只是做空鏈條中最基本的一環(huán)?！鼻笆鍪謾C(jī)軟件公司高層對(duì)本刊記者表示，“背后是一個(gè)很大的產(chǎn)業(yè)鏈。第三方做空機(jī)構(gòu)、對(duì)沖基金、集體訴訟機(jī)構(gòu)等在做空食物鏈上各懷鬼胎，環(huán)環(huán)相扣，在對(duì)中國(guó)赴美上市公司的獵殺中謀取暴利?！?/p>

一位深諳做空流程的風(fēng)險(xiǎn)投資（VC）領(lǐng)域資深人士張先生對(duì)本刊記者表示，不管是渾水還是香櫞，幾乎所有的做空機(jī)構(gòu)報(bào)告都有詳盡的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、公司運(yùn)營(yíng)的現(xiàn)場(chǎng)照片、專業(yè)機(jī)構(gòu)檢驗(yàn)報(bào)告等，“這就造成他們掌握了很多證據(jù)的假象”。

比如渾水在做空另外一家中概股分眾傳媒時(shí)便稱，通過(guò)對(duì)該公司160家公司工商檔案的分析，公司存在過(guò)分夸大其液晶廣告屏幕數(shù)量，以及在收購(gòu)中明顯且故意支付過(guò)高價(jià)格等問(wèn)題。

張先生表示，做空機(jī)構(gòu)到處尋找那些美國(guó)市場(chǎng)上存在小問(wèn)題的中國(guó)公司，然后雇人收集證據(jù)，此后，撰寫唱衰研究報(bào)告，同時(shí)雇用操盤手做空這些公司的股票。

當(dāng)然，做空機(jī)構(gòu)并非單兵作戰(zhàn)。據(jù)華興資本創(chuàng)始人包凡透露，推動(dòng)整個(gè)做空浪潮的是國(guó)際上一批大對(duì)沖基金。“這些對(duì)沖基金很多曾經(jīng)是被做空公司的股東，知道公司有瑕疵，現(xiàn)在通過(guò)做空再賺一把?！?/p>

通常來(lái)說(shuō)，不用等到造假得以查實(shí)，股價(jià)便已經(jīng)下跌，做空者趁低價(jià)買進(jìn)股票還給券商，以獲取巨額差價(jià)盈利，這意味著空方已經(jīng)獲勝。

除了第三方機(jī)構(gòu)和對(duì)沖基金，律師事務(wù)所也是一支重要的做空隊(duì)伍。當(dāng)做空標(biāo)的股價(jià)大幅下跌后，按照美國(guó)法律，股東有權(quán)對(duì)公司提起集體訴訟，一旦某只中概股成為集體訴訟的對(duì)象，所有在其股票受影響時(shí)間段買入股票的股東均可成為原告，而最后的判決或和解協(xié)議也默認(rèn)覆蓋所有股東。

該訴訟一般由代表原告的律師事務(wù)所積極推動(dòng)，原告費(fèi)用由律師預(yù)支，采取風(fēng)險(xiǎn)模式。如果訴訟成功，律師能夠分到高達(dá)33%的賠償金額。

對(duì)于業(yè)務(wù)發(fā)展順暢、現(xiàn)金流強(qiáng)勁的公司，這樣的訴訟不會(huì)傷筋動(dòng)骨，但是對(duì)于被渾水和香櫞多次做空的公司來(lái)說(shuō)，如果公司財(cái)務(wù)本來(lái)就不是很穩(wěn)健，其投資人的信心又不高，此刻遭遇集體訴訟后就如雪上加霜，大多從此一蹶不振。

業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，此次渾水出擊網(wǎng)秦，讓剛剛回暖的中國(guó)公司赴美IPO遭遇迎頭一棒。

積極反獵殺

前述VC人士表示，做空者原本是資本市場(chǎng)中的天然監(jiān)督者，現(xiàn)在卻演變成為打假而打假的“殺手”，背后已然形成一條“做空產(chǎn)業(yè)鏈”，致使一部分資質(zhì)優(yōu)良的中國(guó)企業(yè)也遭遇做空危機(jī)。

自2010年6月起，渾水公司報(bào)告，質(zhì)疑東方紙業(yè)、綠諾國(guó)際、中國(guó)高速頻道、嘉漢林業(yè)等許多在美國(guó)上市的中國(guó)概念股公司存在財(cái)務(wù)造假、合同不實(shí)等欺詐投資者的行為。結(jié)果，上述公司均“中招”。做空潮流迅速席卷整個(gè)中概股。

不過(guò)，渾水也有被擊敗的時(shí)候。當(dāng)渾水用同樣的手段做空展訊科技時(shí)，該公司快速作出“反做空?qǐng)?bào)告”，保持透明和開(kāi)放，最終擊敗做空力量。

更有甚者，奇虎360公司曾經(jīng)遭受過(guò)香櫞6次做空，其董事長(zhǎng)周鴻表示，“每一次被做空之后，我們都保持最積極的心態(tài)與他們溝通，每一條做空的理由都認(rèn)真對(duì)待，可是最后我們發(fā)現(xiàn)，他們質(zhì)疑的問(wèn)題大都是無(wú)稽之談，且反復(fù)出現(xiàn)，這讓我們有些懊惱。”

據(jù)周鴻稱，每次香櫞提出問(wèn)題時(shí)，負(fù)責(zé)審計(jì)的德勤會(huì)計(jì)師事務(wù)所就會(huì)收到舉報(bào)信、匿名信，即使明知道是虛假的，也要按程序?qū)驹龠M(jìn)行審計(jì)。公司每次還要按照SEC（美國(guó)證券交易委員會(huì)）的規(guī)定，針對(duì)德勤提出的問(wèn)題成立獨(dú)立調(diào)查小組，給出調(diào)查報(bào)告，同時(shí)在SEC備案，“這個(gè)過(guò)程勞神費(fèi)力”。

在這個(gè)過(guò)程中，被做空的優(yōu)質(zhì)中概股也曾考慮通過(guò)維護(hù)自身利益。然而，在美國(guó)資本市場(chǎng)做空機(jī)構(gòu)是件很難的事情。周鴻表示，首先，SEC對(duì)這種做空機(jī)構(gòu)是默許和支持的；其次，做空者匿名郵件往來(lái)，很難追查他們之間的關(guān)聯(lián)；其三，需要一筆昂貴的費(fèi)用。