金融安全報(bào)告精選(九篇)

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第1篇：金融安全報(bào)告范文

關(guān)鍵詞：融資結(jié)構(gòu)；協(xié)調(diào)度；金融安全；預(yù)警性評(píng)價(jià)

文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1002―2848―2017（02）―0053―09

一、引言

每次金融危機(jī)總是伴隨著平均2―3年的經(jīng)濟(jì)低迷期，并造成平均5-10個(gè)百分點(diǎn)的GDP損失，為能更有效的應(yīng)對(duì)金融危機(jī)以及減少危機(jī)之后的損失，對(duì)金融安全狀態(tài)的監(jiān)測(cè)就顯得尤櫓匾。眾多學(xué)者研究表明信貸擴(kuò)張是金融危機(jī)發(fā)生的重要原因，換言之金融體系為實(shí)體經(jīng)濟(jì)提供過度資金支持使得潛在的金融風(fēng)險(xiǎn)上升。而目前從信貸擴(kuò)張角度建立指標(biāo)體系判斷一國(guó)金融運(yùn)行狀態(tài)主要從總量層面展開，如國(guó)內(nèi)信貸總額/GDP指標(biāo)等，鮮有從結(jié)構(gòu)層面出發(fā)。

已有關(guān)于融資結(jié)構(gòu)相關(guān)文獻(xiàn)，多從微觀層面和宏觀層面出發(fā)分別研究企業(yè)融資結(jié)構(gòu)和一個(gè)國(guó)家或地區(qū)的融資結(jié)構(gòu)。融資結(jié)構(gòu)即資金來源結(jié)構(gòu)，并從不同的角度對(duì)融資結(jié)構(gòu)作出劃分：按資金屬性不同可劃分為權(quán)益資本融資和債權(quán)融資；按資金來源不同可分為外源融資和內(nèi)源融資；按金融組織的性質(zhì)還可分為非正規(guī)融資和正規(guī)金融機(jī)構(gòu)融資。而本文所研究的融資結(jié)構(gòu)是從易引起金融危機(jī)發(fā)生的重點(diǎn)行業(yè)視角出發(fā)，從金融體系和實(shí)體經(jīng)濟(jì)相對(duì)應(yīng)的角度看，反過來即反映金融體系對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)各行業(yè)間資金支持的協(xié)調(diào)關(guān)系?；诂F(xiàn)有研究分析，過度信貸行業(yè)集中勢(shì)必導(dǎo)致系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的上升，此外1618年以來所發(fā)生的歷次金融危機(jī)表明投機(jī)領(lǐng)域僅體現(xiàn)在某些行業(yè)，因此有必要從分行業(yè)融資視角出發(fā)建立指標(biāo)體系對(duì)金融安全狀態(tài)進(jìn)行監(jiān)測(cè)。

由于宏觀經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)公布時(shí)間以及貨幣政策的滯后性使得金融安全預(yù)警性評(píng)價(jià)比現(xiàn)實(shí)評(píng)價(jià)更重要。相較于現(xiàn)實(shí)評(píng)價(jià)只評(píng)價(jià)當(dāng)前的金融安全狀態(tài)而言，預(yù)警性評(píng)價(jià)主要是能預(yù)測(cè)金融系統(tǒng)未來可能會(huì)受到的沖擊，需對(duì)未來的金融安全狀態(tài)做出一個(gè)判別。預(yù)警性評(píng)價(jià)只能基于經(jīng)濟(jì)體系內(nèi)在聯(lián)系或國(guó)別歷史經(jīng)驗(yàn)相結(jié)合，本文主要從后者出發(fā)。與已有文獻(xiàn)不同，本文不關(guān)注與金融安全相關(guān)的全面指標(biāo)，只關(guān)注其中某一方面，旨在抓住和量化具有預(yù)警性的關(guān)鍵指標(biāo)，即首先通過金融危機(jī)案例事實(shí)重新思考金融危機(jī)發(fā)生的根源，并認(rèn)為各行業(yè)間融資的不協(xié)調(diào)使得金融系統(tǒng)更易受到?jīng)_擊。其次結(jié)合統(tǒng)計(jì)行業(yè)分類標(biāo)準(zhǔn)與危機(jī)事實(shí)提出基于金融安全監(jiān)測(cè)視角的行業(yè)分類。然后從行業(yè)融資結(jié)構(gòu)協(xié)調(diào)角度出發(fā)建立具有預(yù)警性作用的金融安全監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系。最后對(duì)我國(guó)金融安全狀態(tài)進(jìn)行評(píng)價(jià)，并用灰色關(guān)聯(lián)度分析表明從金融體系與實(shí)體經(jīng)濟(jì)連接渠道（資金）出發(fā)所建立的金融安全指數(shù)能提前反應(yīng)未來一至兩年的金融安全狀態(tài)。

二、融資結(jié)構(gòu)不協(xié)調(diào)與金融安全：典型事實(shí)

審視歷史，每一輪金融危機(jī)都伴隨著信貸泡沫。20世紀(jì)70年代初至今已出現(xiàn)四輪全球金融危機(jī)，第一輪和第二輪金融危機(jī)分別出現(xiàn)于20世紀(jì)80年代初和90年代初，分別有墨西哥等十余個(gè)發(fā)展中國(guó)家和日本等累積了巨大信貸泡沫。第三輪金融危機(jī)中，泰國(guó)及其周邊東南亞新興經(jīng)濟(jì)體成為信貸泡沫累積重災(zāi)區(qū)；始于2007年的第四輪金融危機(jī)信貸泡沫集中在美國(guó)、英國(guó)等國(guó)的房地產(chǎn)。信貸擴(kuò)張是歷次信貸泡沫事件發(fā)生的重要原因，如20世紀(jì)90年代早期發(fā)生的北歐三國(guó)金融危機(jī)中，挪威的貸款規(guī)模在1985年和1986年增長(zhǎng)了40%，銀行貸款對(duì)名義GDP的比率從1984年的40%上升到1988年的68%，資產(chǎn)價(jià)格飆升，原油價(jià)格的暴跌觸發(fā)了經(jīng)濟(jì)泡沫的破裂，造成第二次世界大戰(zhàn)以來最為嚴(yán)重的銀行危機(jī)和經(jīng)濟(jì)衰退，1994年墨西哥金融危機(jī)中，墨西哥對(duì)私營(yíng)非金融企業(yè)的銀行信貸額從20世紀(jì)80年代后期占GDP10%左右的比重上漲到1994年占GDP40%的比重，1994年泡沫破滅后出現(xiàn)了嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)衰退。因此，大致看來，擴(kuò)張的貨幣政策導(dǎo)致的信貸供給過度增加而引起的價(jià)格泡沫是金融危機(jī)發(fā)生的重要原因，這也是設(shè)置傳統(tǒng)金融危機(jī)預(yù)警指標(biāo)私人信貸總額/GDP和國(guó)內(nèi)信貸總額/GDP等的主要原因，然而這兩個(gè)指標(biāo)預(yù)警效果卻差強(qiáng)人意。

通過細(xì)探歷次金融危機(jī)究其原因發(fā)現(xiàn)，雖然信貸供給過度增加引起價(jià)格泡沫，但由于資金過度集中在某一個(gè)行業(yè)（如房地產(chǎn)或證券市場(chǎng)），并未造成價(jià)格的普遍上漲，而是某個(gè)行業(yè)的快速發(fā)展，導(dǎo)致行業(yè)間發(fā)展不協(xié)調(diào)以及收入差距擴(kuò)大，進(jìn)一步引起行業(yè)產(chǎn)能過?；蛸Y產(chǎn)價(jià)格泡沫。當(dāng)資金過度地從實(shí)際經(jīng)濟(jì)部門轉(zhuǎn)移到投機(jī)性泡沫中時(shí)，必然會(huì)造成生產(chǎn)性投資匱乏，實(shí)質(zhì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)乏力，結(jié)果就會(huì)導(dǎo)致投資者逐漸失去市場(chǎng)信心最終引發(fā)泡沫爆裂。艾倫認(rèn)為1945-1971年這段時(shí)間除了1962年巴西發(fā)生的銀行危機(jī)外，世界任何其他地方都未發(fā)生過銀行危機(jī)，這是由于通過國(guó)有化，銀行被嚴(yán)格管制，政府控制著資金在各產(chǎn)業(yè)之間的配置使得這期間段銀行危機(jī)消失的無影無蹤。因此，有理由認(rèn)為資金在各行業(yè)間配置不合理使得某個(gè)行業(yè)快速發(fā)展形成產(chǎn)能過?；騼r(jià)格泡沫，而其他行業(yè)未能跟上同樣的腳步，這就使得收入差距擴(kuò)大所造成的行業(yè)間的不協(xié)調(diào)以及收入與價(jià)格的不匹配是金融安全受到威脅的重要原因。

如1929年美國(guó)大蕭條前，美國(guó)商業(yè)銀行信貸大幅增長(zhǎng)使得工業(yè)生產(chǎn)增長(zhǎng)強(qiáng)勁，但農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格卻不斷下降。1994年墨西哥金融危機(jī)前，外資大量涌人，但墨西哥沒有利用適當(dāng)?shù)漠a(chǎn)業(yè)政策將資金運(yùn)用到關(guān)鍵部門，沒有對(duì)基礎(chǔ)工業(yè)進(jìn)行充分投資，而使得資金大量流入消費(fèi)領(lǐng)域和證券市場(chǎng)，使得墨西哥股票指數(shù)不斷上漲，但投資和固定資本形成占GDP的比例仍基本保持不變，墨西哥金融危機(jī)發(fā)生的內(nèi)在原因是經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)失衡，具體體現(xiàn)為第三產(chǎn)業(yè)（主要是商業(yè)、服務(wù)業(yè)和金融業(yè)）發(fā)展太快，而第二產(chǎn)業(yè)和第一產(chǎn)業(yè)則分別處于低增長(zhǎng)和負(fù)增長(zhǎng)狀態(tài)。再如以泰國(guó)為發(fā)端的亞洲金融危機(jī)發(fā)生的重要原因之一為信貸資金投向不合理導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)失調(diào)，泰國(guó)把大量資金集中于房地產(chǎn)和證券市場(chǎng)造成房地產(chǎn)嚴(yán)重過剩，韓國(guó)把大量資金投入低效益的大企業(yè)，其他國(guó)家也存在同樣的問題。巴西金融危機(jī)一個(gè)重要的根源即“雷亞爾計(jì)劃”，此計(jì)劃核心為穩(wěn)定貨幣而采取的高利率政策使得企業(yè)貸款減少，原本在工農(nóng)業(yè)生產(chǎn)中循環(huán)的資本都紛紛流向國(guó)債和銀行，嚴(yán)重抑制了生產(chǎn)發(fā)展使得實(shí)體經(jīng)濟(jì)衰竭。

我國(guó)《國(guó)民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類》（GB/T 4754-2011）與ISIC Rev.4有少許差異，其將行業(yè)分為20個(gè)門類，其中有11個(gè)門類可與ISIC Rev.4直接對(duì)照，由于基于金融安全監(jiān)測(cè)視角的行業(yè)分類僅針對(duì)門類，對(duì)大類、中類和小類不做具體比較與分析。前文所分的七大部門在我國(guó)依然適用，分別為采礦業(yè)、制造業(yè)、建筑業(yè)、金融業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、政府部門和其他行業(yè)?；谖覈?guó)鋼鐵等傳統(tǒng)行業(yè)產(chǎn)能過剩背景以及制造業(yè)門類過大的事實(shí)，需將制造業(yè)細(xì)拆分為傳統(tǒng)制造業(yè)和高技術(shù)制造業(yè)兩類，其中高技術(shù)制造業(yè)包括醫(yī)藥制造、航空、航天器及設(shè)備制造、電子及通信設(shè)備制造、計(jì)算機(jī)及辦公設(shè)備制造、醫(yī)療儀器設(shè)備及儀器儀表制造、信息化學(xué)品制造等6大類。高技術(shù)制造業(yè)需投入較多資金進(jìn)行研發(fā)，若較多的資金傾斜與這些行業(yè)并不會(huì)對(duì)金融體系造成巨大威脅，而事實(shí)情況往往是由于其實(shí)現(xiàn)收益速度慢而使得這些行業(yè)資金缺乏，為避免這些行業(yè)與傳統(tǒng)制造業(yè)產(chǎn)生資金流入的抵消效應(yīng)，因此制造業(yè)行業(yè)中僅關(guān)注傳統(tǒng)制造業(yè)。

四、指標(biāo)體系建立與數(shù)據(jù)來源

金融既是整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，也服務(wù)于實(shí)體經(jīng)濟(jì)。從前文分析可知，金融體系與實(shí)體經(jīng)濟(jì)之間的不匹配是金融體系受到?jīng)_擊的重要原因，主要體現(xiàn)為資金在各行業(yè)間的配置不合理，即將資金過度的集中在某個(gè)行業(yè)，使得熱點(diǎn)行業(yè)中企業(yè)過度進(jìn)入以及生產(chǎn)能力嚴(yán)重過剩，在此情況下金融體系的資金投入在經(jīng)濟(jì)景氣回落后極易形成不良貸款使得金融不穩(wěn)定性增強(qiáng)。過度的資金行業(yè)集中以及金融機(jī)構(gòu)間的羊群效應(yīng)一方面阻礙了國(guó)家產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的步伐，另一方面放大了金融體系潛在的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，誘發(fā)我國(guó)整體金融市場(chǎng)的不穩(wěn)定性，因此有必要基于各細(xì)分行業(yè)從金融體系獲得的資金角度出發(fā)建立指標(biāo)體系。資金作為重要生產(chǎn)投入要素，能提前反映未來各行業(yè)經(jīng)濟(jì)狀態(tài)，使得所建立的指標(biāo)體系具有預(yù)警性作用。

從金融體系出發(fā)，其為實(shí)體經(jīng)濟(jì)提供融資服務(wù)，融資快速增長(zhǎng)反映了融資標(biāo)準(zhǔn)的下降，使得風(fēng)險(xiǎn)較高的企業(yè)更易從金融體系得到資金，導(dǎo)致潛在的風(fēng)險(xiǎn)增加。由于我國(guó)只公布了社會(huì)融資規(guī)?？偭?，而未細(xì)分到各行業(yè)，因此需采用替代指標(biāo)反映金融體系對(duì)各行業(yè)的融資情況。各行業(yè)中的企業(yè)融資來源主要分為內(nèi)源性融資和外源性融資，而內(nèi)源性融資是企業(yè)用自身留存收益進(jìn)行融資，因此本文只考]外源性融資部分，外源性融資包含債權(quán)融資和股權(quán)融資兩大類。根據(jù)Fisher提出的債務(wù)通縮理論，過度投資或過度投機(jī)時(shí)的資金若不是借貸資金（債權(quán)融資）則不會(huì)產(chǎn)生嚴(yán)重的影響，且我國(guó)目前各行業(yè)資金來源主要為債權(quán)融資，因此本文僅從各行業(yè)債權(quán)融資角度建立指標(biāo)體系。已有文獻(xiàn)分析企業(yè)債權(quán)融資時(shí)多采用“總負(fù)債”指標(biāo)衡量，因此本文采用各行業(yè)企業(yè)負(fù)債合計(jì)作為各行業(yè)債權(quán)融資替代指標(biāo)，但由于房地產(chǎn)業(yè)和政府部門負(fù)債數(shù)據(jù)無法獲得或樣本時(shí)間不夠長(zhǎng)，只能采用信貸或貸款數(shù)據(jù)替代，數(shù)據(jù)來源于中國(guó)人民銀行、中國(guó)統(tǒng)計(jì)年鑒和中國(guó)工業(yè)統(tǒng)計(jì)年鑒。

從實(shí)體經(jīng)濟(jì)角度出發(fā)，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)通過影響借方是否有能力償還債務(wù)進(jìn)而影響金融體系穩(wěn)定性，因此選擇各行業(yè)增加值反映其償還能力，也反映了各行業(yè)對(duì)整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的貢獻(xiàn)，但由于工業(yè)細(xì)分行業(yè)增加值只公布至2007年，以及采礦業(yè)增加值無法獲取2014年數(shù)據(jù)，也為與金融體系指標(biāo)相對(duì)應(yīng)，采礦業(yè)和傳統(tǒng)制造業(yè)實(shí)體經(jīng)濟(jì)指標(biāo)用反映企業(yè)融入資金經(jīng)營(yíng)效率指標(biāo)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入替代。從支出法角度計(jì)算國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值，政府消費(fèi)為國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值中的一部分，因此選擇政府消費(fèi)作為政府部門實(shí)體經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，數(shù)據(jù)來源于中國(guó)統(tǒng)計(jì)年鑒。最終，基于行業(yè)融資結(jié)構(gòu)和數(shù)據(jù)可得性角度建立的指標(biāo)體系見表1，且所有指標(biāo)時(shí)間段為2000年至2014年。

衡量?jī)勺兞块g協(xié)調(diào)關(guān)系的指標(biāo)很多，但都大同小異，為使指標(biāo)計(jì)算更簡(jiǎn)捷，本文對(duì)張曉東和海依據(jù)灰色系統(tǒng)理論提出的度量經(jīng)濟(jì)與環(huán)境的協(xié)調(diào)度公式②進(jìn)行少許修改（式1）以度量實(shí)體經(jīng)濟(jì)與金融體系的協(xié)調(diào)度（R）。其中，x和y分別為實(shí)體經(jīng)濟(jì)和金融體系各指標(biāo)的增長(zhǎng)速度，當(dāng)兩者增長(zhǎng)率同方向變化時(shí)，且兩者相等時(shí)，協(xié)調(diào)度指標(biāo)取得最小值，即R=0，說明實(shí)體經(jīng)濟(jì)從金融體系獲得與之匹配的資金支持，兩者共同協(xié)調(diào)發(fā)展。當(dāng)兩者增長(zhǎng)率反方向變動(dòng)時(shí)，金融體系與實(shí)體經(jīng)濟(jì)的協(xié)調(diào)程度要差于同方向變化時(shí)。R越接近0，說明兩者協(xié)調(diào)程序越好，反之越差。本文運(yùn)用公式（（yt-y（t-1））/y（t-1）計(jì)算以上一期為基期的增加值或債權(quán)融資規(guī)模增長(zhǎng)速度，其中yt、y（t-1）分別為第￡期、t-1期的增加值或債權(quán)融資規(guī)模，以此計(jì)算各行業(yè)協(xié)調(diào)度。由于本文問題的特殊性即監(jiān)測(cè)金融安全狀態(tài)，僅直接運(yùn)用此指標(biāo)并不能滿足要求，需對(duì)其進(jìn)行相應(yīng)的轉(zhuǎn)化。當(dāng)行業(yè)債權(quán)融資增長(zhǎng)速度小于行業(yè)增加值速度時(shí)，此時(shí)的金融體系與實(shí)體經(jīng)濟(jì)不協(xié)調(diào)表現(xiàn)為金融體系對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)支持不足，但該行業(yè)有足夠能力對(duì)其債務(wù)進(jìn)行償還，并不會(huì)對(duì)金融體系產(chǎn)生威脅，此時(shí)將R轉(zhuǎn)化為0，說明金融體系較安全，反之，則R為式（1）計(jì)算值，因此R越大，金融體系越不安全，R越接近于0，金融體系越安全。

五、我國(guó)金融安全狀態(tài)評(píng)估

（一）增長(zhǎng)速度與協(xié)調(diào)度分析

本文將各行業(yè)負(fù)債（信貸或銀行貸款）作為各行業(yè)債權(quán)融資的替代變量，具體指標(biāo)參考表1，整體看，各行業(yè)債權(quán)融資增長(zhǎng)速度（圖2）基本為正，說明債權(quán)融資大致保持上升趨勢(shì)，但行業(yè)間具有明顯差異，其中政府信貸和房地產(chǎn)業(yè)波動(dòng)較大，政府信貸在2001年和2007年增長(zhǎng)80%左右，房地產(chǎn)業(yè)在2003年和2009年增長(zhǎng)40%以上，分別達(dá)到2個(gè)頂點(diǎn)。從2001年至2014年年均增長(zhǎng)速度看，房地產(chǎn)業(yè)高于其他行業(yè)，而傳統(tǒng)制造業(yè)最低，且2007年和2009年各行業(yè)（除政府信貸）債權(quán)融資增長(zhǎng)速度均高于年均增長(zhǎng)速度。從圖2中也可明顯看出，債權(quán)融資增長(zhǎng)速度最快的行業(yè)隨著時(shí)間變化而變化，體現(xiàn)了行業(yè)間的互動(dòng)效應(yīng)，并不是某一個(gè)行業(yè)一直保持快速增長(zhǎng)。

從各行業(yè)指標(biāo)增長(zhǎng)速度看，采礦業(yè)、傳統(tǒng)制造業(yè)和建筑業(yè)實(shí)體經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度和債權(quán)融資增長(zhǎng)速度基本保持相同的趨勢(shì)，但房地產(chǎn)業(yè)和政府部門兩者趨勢(shì)具有明顯差異，并且在2008年前幾年，除了房地產(chǎn)業(yè)和政府部門，其余行業(yè)債權(quán)融資的增長(zhǎng)速度都未跟上實(shí)體經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)速度。值得一提的是，就2012年至2014年看，各行業(yè)債權(quán)融資和實(shí)體經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度都呈現(xiàn)下降趨勢(shì)，反映了我國(guó)目前的經(jīng)濟(jì)下行狀態(tài)，其中采礦業(yè)、建筑業(yè)和房地產(chǎn)業(yè)債權(quán)融資增長(zhǎng)速度快于實(shí)體經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度，而傳統(tǒng)制造業(yè)則恰恰相反。

根據(jù)式（1）計(jì)算的各行業(yè)實(shí)體經(jīng)濟(jì)與金融體系協(xié)調(diào)度可知（圖3），各行業(yè)協(xié)調(diào)度隨著時(shí)間變化而變化并輪換為協(xié)調(diào)度最大值，體現(xiàn)了金融體系對(duì)各行業(yè)資金支持的傾斜度在不斷調(diào)整。從2001年至2014年協(xié)調(diào)度均值看，政府部門協(xié)調(diào)度值大于其他行業(yè)，而建筑業(yè)均值最小，說明相較于其他行業(yè)而言，政府信貸與政府消費(fèi)極不協(xié)調(diào)。就各行業(yè)協(xié)調(diào)度方差而言，政府部門和采礦業(yè)波動(dòng)較大，其中政府部門實(shí)體經(jīng)濟(jì)與金融體系在2003年、2005年和2013年極其不協(xié)調(diào)，采礦業(yè)在2009年和2014年協(xié)調(diào)度值達(dá)到兩高點(diǎn)。由于當(dāng)某行業(yè)債權(quán)融資增長(zhǎng)速度低于增加值增長(zhǎng)速度時(shí)，該行業(yè)發(fā)生的違約率很低，不會(huì)對(duì)金融體系造成威脅，因此為使協(xié)調(diào)度指標(biāo)反映金融安全狀態(tài)，僅保留增加值增長(zhǎng)速度慢與債權(quán)融資增長(zhǎng)速度的協(xié)調(diào)度值，其余均用0代替，即協(xié)調(diào)度值越大，金融體系越不安全。經(jīng)轉(zhuǎn)化后的協(xié)調(diào)度指標(biāo)表明（圖4），2001年至2005年，行業(yè)協(xié)調(diào)度最大值呈下降趨勢(shì)，即金融體系穩(wěn)定性逐漸加強(qiáng)，而現(xiàn)階段（2011年至2014年）由于采礦業(yè)債權(quán)融資與增加值極其不協(xié)調(diào)導(dǎo)致金融體系越易受到威脅，反映了我國(guó)現(xiàn)階段煤炭等行業(yè)產(chǎn)能嚴(yán)重過剩的現(xiàn)實(shí)狀況。

（二）金融安全指數(shù)建立

本文認(rèn)為金融體系為某一個(gè)行業(yè)提供過多資金使得該行業(yè)快速發(fā)展進(jìn)而導(dǎo)致的產(chǎn)能過剩或價(jià)格泡沫以及融資行業(yè)集中度過高等問題使得金融體系更容易受到實(shí)體經(jīng)濟(jì)沖擊而更不穩(wěn)健。金融體系對(duì)各行業(yè)資金支持度隨著時(shí)間變化而變化，其與實(shí)體經(jīng)濟(jì)互相促進(jìn)發(fā)展，因此選擇各行業(yè)協(xié)調(diào)度最大值作為當(dāng)年總的協(xié)調(diào)度指標(biāo)，協(xié)調(diào)度越大，金融體系越不安全。為能直接反映我國(guó)金融安全狀態(tài)，本文運(yùn)用功效系數(shù)法（式2）將總的協(xié)調(diào)度指標(biāo)轉(zhuǎn)化為金融安全指數(shù)（zs），其中M為滿意值，m為不容許值，R為協(xié)調(diào)度指標(biāo)。由于本文協(xié)調(diào)度指標(biāo)的最優(yōu)值為0，因此M取值為0，但并沒有明確的不容許值，為與已有的金融安全指數(shù)進(jìn)行比較，本文運(yùn)用反推法推出協(xié)調(diào)度指標(biāo)的不容許值。已有的與本文時(shí)間基本一致的金融安全指數(shù)有2015年金融安全協(xié)同創(chuàng)新中心的《中國(guó)金融安全報(bào)告2015》所公布的金融安全指數(shù)（金融安全指數(shù)2）以及張安軍所建立的國(guó)家金融安全指數(shù)（金融安全指數(shù)3，僅到2012年），由于不容S值最能反映金融安全較差時(shí)狀態(tài)。因此選擇兩個(gè)指數(shù)都處于極小值的2009年作為標(biāo)準(zhǔn)，即假定本文金融安全指數(shù)2009年值為另兩指數(shù)的均值（75.8），根據(jù)式2推導(dǎo)出不容許值為1.7，因此即可計(jì)算出本文的金融安全指數(shù)（金融安全指數(shù)1），指數(shù)值越大說明金融體系越安全。結(jié)果表明，2001年至2005年金融安全指數(shù)隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展迅速好轉(zhuǎn)，由于房地產(chǎn)業(yè)和政府部門實(shí)體經(jīng)濟(jì)指標(biāo)與金融體系指標(biāo)的不協(xié)調(diào)導(dǎo)致2006年至2007年金融安全指數(shù)有所下降預(yù)示著我國(guó)2008年經(jīng)濟(jì)下行狀態(tài)，2010年歐債危機(jī)前的2009年金融安全指數(shù)也有所下降，這是由于采礦業(yè)債權(quán)融資過多而引起的，2011年至2014年由于我國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)模式的變化使得金融安全指數(shù)迅速下降。

總體看，本文建立的金融安全指數(shù)所采用的指標(biāo)數(shù)量較少，并且方法較簡(jiǎn)單，避免了指標(biāo)權(quán)重設(shè)置等所需的復(fù)雜統(tǒng)計(jì)方法，也避免了對(duì)指標(biāo)主觀賦權(quán)的尷尬，即本指標(biāo)體系可操作性更強(qiáng)。從圖4可以看出，金融安全指數(shù)1與金融安全指數(shù)3基本保持相同的趨勢(shì)，但與金融安全指數(shù)2的峰值和谷值并不保持一致，其中金融安全指數(shù)2峰值和谷值分別處于2007年、2011年和2009年、2014年，對(duì)應(yīng)的本文金融安全指數(shù)峰值和谷值分別處于2005年、2008年、2010年和2007年、2009年、2014年，初步判定本文所建立的金融安全指數(shù)較金融安全指數(shù)2領(lǐng)先1-2年，能提前反映金融安全狀態(tài)。

由于兩金融安全指數(shù)在2001年至2005年期間都處于相同的趨勢(shì)，并沒有上下波動(dòng)，因此我們將系統(tǒng)參考序列設(shè)置為金融安全指數(shù)2的后階段即2005年至2014年，而系統(tǒng)比較序列為本文的金融安全指數(shù)，當(dāng)T=0時(shí)即同時(shí)期的本文金融安全指數(shù)，當(dāng)T：一1時(shí)即向左移動(dòng)一年，即2004年至2013年的本文金融安全指數(shù)，以此類推。從兩指數(shù)灰色關(guān)聯(lián)度看（圖5），當(dāng)T=-2時(shí)，即2003年至2012年本文的金融安全指數(shù)與2005年至2014年金融安全指數(shù)2關(guān)聯(lián)度最高，則說明本文金融安全指數(shù)能對(duì)金融安全狀態(tài)進(jìn)行預(yù)警性監(jiān)測(cè)。

六、結(jié)論與思考

第2篇：金融安全報(bào)告范文

【關(guān)鍵詞】 金融安全; 預(yù)警指標(biāo)體系; 層次分析法

一、國(guó)內(nèi)外研究綜述

由于金融安全預(yù)警方法研究有較大的難度,目前國(guó)內(nèi)外尚無完整的、準(zhǔn)確性較高的研究成果。國(guó)外初步的研究成果主要有:KLR信號(hào)分析法、FR概率模型、STV橫截面回歸方法和學(xué)者劉遵義采用的“主觀概率法”。但是,這些模型假設(shè)與現(xiàn)實(shí)之間存在著較大的差距,表現(xiàn)為:一是特定樣本難以反映總體實(shí)際情況和揭示總體特征。預(yù)警模型是一個(gè)單純的數(shù)學(xué)關(guān)系式,不是經(jīng)濟(jì)、金融發(fā)展規(guī)律的全面反映,僅僅是實(shí)際情況的近似模擬;二是從歷史數(shù)據(jù)估計(jì)出的模型對(duì)金融危機(jī)預(yù)測(cè)的準(zhǔn)確性有一定的影響;三是用線性預(yù)測(cè)方法等傳統(tǒng)范式預(yù)測(cè)理論來研究金融危機(jī)非線性問題,預(yù)測(cè)效果不甚理想。

國(guó)內(nèi)金融安全預(yù)警系統(tǒng)基本方法可歸納為三類:人工神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)模型、基于案例推理CBR模型和動(dòng)態(tài)信息融合法。人工神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)模型突破了傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警模式,解決了傳統(tǒng)模型難以處理高度非線性模型、缺少適應(yīng)能力等困難,在金融預(yù)警的工作中收到了一定的成效;基于案例推理的CBR模型是人工智能領(lǐng)域較新的一種推理方法,適用于問題描述半結(jié)構(gòu)化和經(jīng)驗(yàn)豐富的領(lǐng)域,將其運(yùn)用到金融危機(jī)預(yù)測(cè)領(lǐng)域,避免了傳統(tǒng)的經(jīng)濟(jì)預(yù)測(cè)方法解決非線性問題的局限性,為金融危機(jī)預(yù)測(cè)提供了新思路和有益的探索;動(dòng)態(tài)信息融合法不僅解決了模型選擇的困難,也改善了人工神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)方法缺少專家知識(shí)的缺點(diǎn)。該模型建立的金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)的動(dòng)態(tài)信息融合方法,仿真結(jié)果表明該方法是有效的。但是,總體來看,以上模型和方法并沒有真正從宏觀與微觀的視角建構(gòu)具有預(yù)警功能的國(guó)家金融安全預(yù)警指標(biāo)體系。

二、金融安全預(yù)警指標(biāo)體系的建構(gòu)

我國(guó)國(guó)家金融安全預(yù)警指標(biāo)體系的建構(gòu),應(yīng)包括宏觀、微觀兩個(gè)層面。

(一)宏觀層面預(yù)警指標(biāo)

宏觀層面預(yù)警指標(biāo)包括:經(jīng)濟(jì)運(yùn)行指標(biāo)和國(guó)家綜合指標(biāo)。

1.經(jīng)濟(jì)運(yùn)行指標(biāo)。包括:實(shí)際GDP增長(zhǎng)率(U111);通貨膨脹率(U112);經(jīng)常項(xiàng)目差額/GDP(U113);廣義貨幣M2增長(zhǎng)率(U114)。

2.國(guó)家綜合預(yù)警指標(biāo)(U12)。包括:利率波動(dòng)率(U121);匯率波動(dòng)率(U122);國(guó)家綜合負(fù)債率(U123)。

(二)微觀層面預(yù)警指標(biāo)

考慮到我國(guó)的具體國(guó)情,本文的微觀層面預(yù)警指標(biāo)主要選取:國(guó)有企業(yè)安全指標(biāo)(U21)、證券業(yè)安全指標(biāo)(U22)、以國(guó)有商業(yè)銀行為主體的金融機(jī)構(gòu)安全指標(biāo)(U23)。

1.國(guó)有企業(yè)安全指標(biāo)(U21)。包括國(guó)有企業(yè)負(fù)債率(U211);國(guó)有企業(yè)信貸/GDP(U212);國(guó)有企業(yè)增長(zhǎng)率(U213)。

2.證券業(yè)安全指標(biāo)(U22)。該類指標(biāo)選擇包括股指波動(dòng)率(U221)和證券化率(U222)。

3.以國(guó)有商業(yè)銀行為主體的金融機(jī)構(gòu)安全指標(biāo)。

(1)盈利能力指標(biāo)(U23)。對(duì)于盈利能力的考核,當(dāng)前國(guó)際上常見的主要以資產(chǎn)利潤(rùn)比例來衡量。本文參照國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)和中國(guó)人民銀行的相關(guān)指標(biāo),選擇總資本凈回報(bào)率作為盈利指標(biāo)。

(2)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)(U24)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指由于金融企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債比例過度,資產(chǎn)負(fù)債長(zhǎng)短結(jié)構(gòu)搭配失衡、資產(chǎn)流動(dòng)性不足所可能導(dǎo)致的支付危機(jī)和擠兌風(fēng)潮。本文選擇貸存比例作為流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警指標(biāo)。

(3)資本質(zhì)量預(yù)警指標(biāo)(U25)。資產(chǎn)質(zhì)量一直是各國(guó)監(jiān)管當(dāng)局關(guān)注的重點(diǎn)。本文選擇不良貸款率作為反映資本質(zhì)量預(yù)警指標(biāo)。不良貸款率(U)=不良貸款余額/全部貸款余額×100%

(4)資本充足性預(yù)警指標(biāo)(U26)。資本充足率是衡量金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)健與否的根本因素之一,本文選擇資本充足率作為資本充足性的預(yù)警指標(biāo)。

資本充足率(U)=資本總額/權(quán)重風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額×100%

該指標(biāo)是衡量銀行實(shí)力和防御資本風(fēng)險(xiǎn)能力的核心指標(biāo),是資本風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和衡量金融機(jī)構(gòu)健康水平的關(guān)鍵指標(biāo)。根據(jù)《巴塞爾協(xié)議》的規(guī)定,本指標(biāo)的最低標(biāo)準(zhǔn)為8%。

三、國(guó)家金融安全預(yù)警指標(biāo)體系的實(shí)證分析

(一)樣本及數(shù)據(jù)的采集

本文選取了2004年~2009年上半年的宏觀層面和微觀層面的經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)。對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)的選取主要從關(guān)系我國(guó)國(guó)計(jì)民生的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行和國(guó)家綜合經(jīng)濟(jì)發(fā)展這兩個(gè)層面考慮,微觀層面經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)主要從國(guó)有企業(yè)、證券業(yè)、國(guó)有商業(yè)銀行的年報(bào)中選擇相應(yīng)數(shù)據(jù)。指標(biāo)數(shù)據(jù)主要來自2004年~2009年的《財(cái)政年鑒》、《中國(guó)經(jīng)濟(jì)統(tǒng)計(jì)年鑒》和中國(guó)人民銀行的《貨幣執(zhí)行政策報(bào)告》等。

(二)模型的構(gòu)建

1.模糊判斷指標(biāo)集合。模糊判斷評(píng)語(yǔ)集合V=(V1,V2,V3,V4,V5),Vi(i=1,2,3,4,5)含義為國(guó)家金融安全預(yù)警綜合指數(shù)臨界點(diǎn),如表1所示,分值越低越安全。如果V1表示國(guó)家金融安全綜合指數(shù)處于安全狀態(tài),分值為0.2;V5表示國(guó)家金融安全綜合指數(shù)處于嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)的程度,分值為1,即處于可能發(fā)生金融危機(jī)的程度。

2.確定模糊判斷指標(biāo)的權(quán)重。(1)權(quán)重的確定方法?？紤]到上述指標(biāo)中既有定量指標(biāo),又有定性指標(biāo),本文采用定性與定量結(jié)合的方法――層次分析法(AHP法),其優(yōu)點(diǎn)是能量化決策者的經(jīng)驗(yàn)判斷,體現(xiàn)人的決策思維的基本特征,即分解、判斷和綜合。利用AHP法的基本步驟如下。

第一,分析指標(biāo)體系中各因素之間的關(guān)系,建立遞階層次結(jié)構(gòu)。目標(biāo)層U包括一級(jí)系統(tǒng)Ui、二級(jí)系統(tǒng)Uij、三級(jí)系統(tǒng)Uijk。目標(biāo)層U為國(guó)家金融安全預(yù)警綜合指數(shù);一級(jí)系統(tǒng)Ui包括宏觀層面指標(biāo)U1、微觀層面指標(biāo)U2;二級(jí)系統(tǒng)Uij包括經(jīng)濟(jì)運(yùn)行指標(biāo)U11、國(guó)家綜合指標(biāo)U12、國(guó)有企業(yè)指標(biāo)U21、證券業(yè)指標(biāo)U22、中國(guó)工商銀行指標(biāo)U23、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行指標(biāo)U24、中國(guó)銀行指標(biāo)U25、中國(guó)建設(shè)銀行指標(biāo)U26;三級(jí)系統(tǒng)Uijk包括實(shí)際GDP增長(zhǎng)率U111、通貨膨脹率U112、經(jīng)常項(xiàng)目差額/GDPU113、廣義貨幣M2增長(zhǎng)率U114、利率波動(dòng)率U121、匯率波動(dòng)率U122、國(guó)家綜合負(fù)債率U123、國(guó)有企業(yè)負(fù)債率U211、國(guó)有企業(yè)信貸/GDPU212、國(guó)有企業(yè)資產(chǎn)增長(zhǎng)率U213、股指波動(dòng)率U221、證券化率U222、總資產(chǎn)凈回報(bào)率U231、存貸款比例U232等。

第二,對(duì)同一層次的各元素關(guān)于上一層次中的某一準(zhǔn)則的重要性進(jìn)行兩兩比較,構(gòu)造兩兩比較判斷矩陣,并按1~9標(biāo)度進(jìn)行相對(duì)重要性的賦值。下層被比較元素構(gòu)成一個(gè)兩兩比較判斷矩陣A=(aij)axa式中(aij)表示元素fi與fj相對(duì)于上一層指標(biāo)的重要性的1~9標(biāo)度量化值。顯然判斷矩陣具有下面的性質(zhì):對(duì)所有的i,j∈N相當(dāng)于{1,2,………,n｝有aij>0,aji=1/aij,aii=1,故A稱為正互相反矩陣;當(dāng)i,j,k∈N,有aij×ajk=aik,稱為完全一致性矩陣。

第三,由判斷矩陣計(jì)算被比較元素對(duì)于該準(zhǔn)則的相對(duì)權(quán)重,并進(jìn)行一致性檢驗(yàn)。

(5)計(jì)算一致性指標(biāo)C.I(Consistency Index)。C.I=(λmax-1)/(n-1),并查找相應(yīng)的n的平均隨機(jī)一致性指標(biāo)R.I(Random Index)。

(6)計(jì)算一致性比例C.R(Consistency Ratio)。C.R=

C.I/R.I,若C.R

(三)結(jié)果分析

通過向各大銀行金融機(jī)構(gòu)工作人員以及部分金融專家對(duì)各層面指標(biāo)之間的重要性進(jìn)行問卷調(diào)查(問卷發(fā)出100份,收回78份),結(jié)合中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀行監(jiān)督管理委員會(huì)和國(guó)際慣例對(duì)問卷調(diào)查的結(jié)果進(jìn)行分析和調(diào)整,并利用模糊數(shù)學(xué)方法求出各層面指標(biāo)的權(quán)重,如表2所示。

將各層面安全預(yù)警指標(biāo)的數(shù)值乘以與之相應(yīng)的各層面的權(quán)重系數(shù)得出國(guó)家金融安全綜合指數(shù)V、國(guó)家金融安全宏觀層面的綜合指數(shù)V1和微觀層面的綜合指數(shù)V2,見圖1。

從國(guó)家金融安全預(yù)警綜合指數(shù)趨勢(shì)圖中顯示出:在2008年爆發(fā)全球金融危機(jī)前,我國(guó)國(guó)家金融安全綜合指數(shù)明顯高于其它各年。通過對(duì)各層面系統(tǒng)的一致性進(jìn)行相應(yīng)的檢驗(yàn),可以看出:系統(tǒng)的一致性和穩(wěn)定性是可以接受的。

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第3篇：金融安全報(bào)告范文

關(guān)鍵詞:網(wǎng)絡(luò)時(shí)代;金融安全;現(xiàn)狀;對(duì)策

在傳統(tǒng)條件下，金融是指貨幣的制造、流通和回籠，貸款的發(fā)放和收回，存款的存入和提取，匯兌的往來等活動(dòng)。在那種條件下，金融活動(dòng)的監(jiān)管易于操作，金融安全的表現(xiàn)比較直觀，并且通過審計(jì)跟蹤等手段，也能很好地實(shí)現(xiàn)金融安全。隨著知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代的來臨，網(wǎng)絡(luò)的出現(xiàn)，使得整個(gè)世界成為“地球村”。與此同時(shí)，傳統(tǒng)的金融概念也發(fā)生了深刻變化，以電子貨幣、網(wǎng)絡(luò)銀行、電子商務(wù)為特征的新的金融營(yíng)運(yùn)體系的出現(xiàn)，給我們?nèi)绾未_保網(wǎng)絡(luò)時(shí)代國(guó)家的金融安全提出了新的課題。

20世紀(jì)90年代機(jī)構(gòu)性和區(qū)域性金融危機(jī)頻繁爆發(fā)和金融一體化趨勢(shì)有重大關(guān)系。金融一體化是世界經(jīng)濟(jì)一體化的必然要求，國(guó)際貿(mào)易發(fā)展和生產(chǎn)一體化要求便利的跨國(guó)界服務(wù)，如資金融通和全球化資本自由流動(dòng);通訊技術(shù)，特別是計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的發(fā)展，期權(quán)、期指等金融衍生工具和層出不窮的金融創(chuàng)新為資本的自由流動(dòng)創(chuàng)造了技術(shù)條件。由于現(xiàn)有的國(guó)際金融體系缺乏對(duì)跨國(guó)界資本流動(dòng)的有效約束和監(jiān)督，特別是對(duì)金融管理工具和銀行表外業(yè)務(wù)的管理，投機(jī)金融機(jī)構(gòu)很容易利用保證金交易，集中大量資本蓄意攻擊某個(gè)薄弱環(huán)節(jié)，從中攫取巨大利益。

一、網(wǎng)絡(luò)時(shí)代的金融活動(dòng)的基本特征

網(wǎng)絡(luò)時(shí)代的金融電子化，能充分利用先進(jìn)的化技術(shù)與設(shè)備，提高金融活動(dòng)的效率。新技術(shù)與金融業(yè)務(wù)相結(jié)合可以大大降低融資成本，據(jù)美國(guó)有關(guān)部門測(cè)算:同樣一筆交易通過銀行柜臺(tái)交易成本為1.02美元，通過電話交易成本為54美分，文傳成本為26美分，而通過互聯(lián)網(wǎng)只需13美分?？梢姡W(wǎng)絡(luò)在金融業(yè)務(wù)中的可以提高金融機(jī)構(gòu)的競(jìng)爭(zhēng)能力，總起來說其主要特征有:

1.虛擬性

網(wǎng)絡(luò)時(shí)代的金融機(jī)構(gòu)通常表現(xiàn)為沒有建筑物，沒有地址而只有網(wǎng)址，營(yíng)業(yè)廳就是首頁(yè)畫面，所有交易都通過因特網(wǎng)進(jìn)行，沒有現(xiàn)實(shí)的紙幣乃至金屬貨幣，一切金融往來都是以數(shù)字化在網(wǎng)絡(luò)上得以進(jìn)行，這能在很大程度上降低金融機(jī)構(gòu)的運(yùn)作成本，同時(shí)也使地理位置的重要性降低，提高金融服務(wù)的速度與質(zhì)量。

2.直接性

網(wǎng)絡(luò)使得客戶與金融機(jī)構(gòu)的相互作用更為直接，它解除了傳統(tǒng)條件下雙方活動(dòng)的時(shí)間、空間制約。另外，網(wǎng)絡(luò)為資本的國(guó)際流動(dòng)創(chuàng)造了前所未有的條件，儲(chǔ)蓄和投資會(huì)劃撥變得更有效。需要大量投資的窮國(guó)已不再受制于缺乏資本，存款已不限于本國(guó)市場(chǎng)，而能在世界各地尋求投資機(jī)會(huì)?！坝捎谕顿Y者能把自己的有價(jià)證券更廣泛地分散到各地，風(fēng)險(xiǎn)也隨之多樣化，使得化解金融風(fēng)險(xiǎn)的難度更大”。[1]

3.電子化

國(guó)際金融體系由全球各地的數(shù)十萬(wàn)部電腦顯示器組成，它是第一個(gè)國(guó)際電子市場(chǎng)。電子貨幣是建立在計(jì)算機(jī)空間而不是地理空間上的全球性經(jīng)濟(jì)的一種表現(xiàn)形態(tài)。電子貨幣造成的管理方面的根本問題源自電子市場(chǎng)與地理之間的脫節(jié)。例如，控制貨幣供應(yīng)量這個(gè)概念本身就假定地理能夠提供確定市場(chǎng)范圍的有關(guān)手段，它假定經(jīng)濟(jì)邊界是有效的;貨幣的跨邊界流動(dòng)是可以監(jiān)視和控制的;一個(gè)固定的地理區(qū)域內(nèi)的貨幣總量是重要的。在數(shù)字化的世界經(jīng)濟(jì)中，所有這些假定都變得越來越成問題了。

4、風(fēng)險(xiǎn)性

電子貨幣和數(shù)字市場(chǎng)的日益重要性給中央政府對(duì)經(jīng)濟(jì)和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)參與者的控制帶來了難題。它們還會(huì)使國(guó)家市場(chǎng)和民族國(guó)家周圍的邊界變得越來越容易滲透。由于電子貨幣發(fā)行者的多元化(既有中央銀行又有民間組織)使得對(duì)參與網(wǎng)絡(luò)交易的行為具備潛在的更大的風(fēng)險(xiǎn)，必然使我們面臨諸如在電子貨幣發(fā)行者破產(chǎn)、系統(tǒng)失靈或智能卡遺失的情況下如何保護(hù)客戶的權(quán)益問題。另外，在網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)中，舞弊和犯罪活動(dòng)將變得更加隱蔽。

二、當(dāng)前我國(guó)金融機(jī)構(gòu)的網(wǎng)絡(luò)化程度和存在的問題

隨著我國(guó)信息產(chǎn)業(yè)的不斷發(fā)展，以及我國(guó)金融市場(chǎng)的逐步開放，加上經(jīng)濟(jì)全球化和我國(guó)對(duì)外開放的基本國(guó)策決定了我國(guó)的金融業(yè)也必將融入到世界經(jīng)濟(jì)中來。當(dāng)前我國(guó)的證券交易基本實(shí)現(xiàn)了全國(guó)聯(lián)網(wǎng)，網(wǎng)上炒股日益發(fā)展，工商銀行等金融機(jī)構(gòu)也都建立了各地的局域網(wǎng)，其中銀行已建立了以總行數(shù)據(jù)處理中心為核心輻射海內(nèi)外的全轄網(wǎng)絡(luò)化應(yīng)用體系。這些新生事物給我國(guó)金融業(yè)的發(fā)展注入了新的活力，它不僅方便了客戶，而且可以大大降低金融營(yíng)運(yùn)成本。但是，網(wǎng)絡(luò)化的金融體系如其他一切事物一樣是“方便往往與安全針鋒相對(duì)”，雖然我國(guó)目前還沒有開放金融市場(chǎng)，但僅在當(dāng)前的低級(jí)網(wǎng)絡(luò)化進(jìn)程中我們還是遇到了不少關(guān)系到金融安全的問題。比如，非法入侵金融機(jī)構(gòu)的網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，攻擊金融組織的數(shù)據(jù)庫(kù)，通過網(wǎng)絡(luò)盜取他人股票、金錢的行為也開始出現(xiàn)，利用職權(quán)之便，改動(dòng)網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)為己謀利。凡此種種行為都給金融監(jiān)管提出了更大的挑戰(zhàn)，使得國(guó)家的金融安全受到很大威脅。從整個(gè)世界金融體系來說，我國(guó)所用的計(jì)算機(jī)硬件設(shè)備主要依靠從美國(guó)IBM等公司進(jìn)口，由于美國(guó)對(duì)其他國(guó)家實(shí)行技術(shù)上的歧視性政策，而我國(guó)目前自己的加密技術(shù)和密鑰管理技術(shù)及數(shù)字簽名技術(shù)相對(duì)落后于金融電子化發(fā)展的需要，加之不斷有報(bào)道指出從國(guó)外進(jìn)口的軟件技術(shù)都有明顯的秘密通道，所有這些都成為網(wǎng)絡(luò)時(shí)代金融安全的隱患。

三、面對(duì)為確保我國(guó)安全應(yīng)采取的對(duì)策

隨著金融服務(wù)網(wǎng)絡(luò)化程度的提高乃至我國(guó)金融交流的國(guó)際化，金融安全必然成為國(guó)家安全中的最重要的?？梢韵胂螅谖磥砭W(wǎng)絡(luò)時(shí)代，任何人可以在網(wǎng)上自在漫游、查詢、申請(qǐng)貸款，在實(shí)際交易中就有可能引來網(wǎng)絡(luò)入侵者。不管是盜領(lǐng)還是更改資金資料，對(duì)于信用重于一切的銀行都是極大的風(fēng)險(xiǎn)，而對(duì)于國(guó)家都是巨大的損失。

任何經(jīng)濟(jì)安全問題都能找到應(yīng)對(duì)辦法，但對(duì)金融市場(chǎng)的運(yùn)轉(zhuǎn)方式、運(yùn)作技巧等，我國(guó)金融業(yè)還不太熟悉甚至不理解。亞洲金融危機(jī)充分顯示了發(fā)達(dá)國(guó)家金融機(jī)構(gòu)在這方面的實(shí)力。應(yīng)當(dāng)說，這方面的較量是冷戰(zhàn)后國(guó)家力量、國(guó)家意志博弈的重要體現(xiàn)，是家、新興國(guó)家與發(fā)達(dá)國(guó)家在后者最具有優(yōu)勢(shì)的領(lǐng)域進(jìn)行的較量，這種較量將持續(xù)相當(dāng)長(zhǎng)時(shí)間，直至與發(fā)展中國(guó)家、新興工業(yè)國(guó)家真正進(jìn)入發(fā)達(dá)國(guó)家行列相始終。因此，現(xiàn)代高級(jí)金融人才的培養(yǎng)與經(jīng)驗(yàn)的獲得，對(duì)維護(hù)我國(guó)金融體系的安全，具有極為重要的意義。在基本做好人才和知識(shí)的準(zhǔn)備之前，要把握好金融市場(chǎng)對(duì)外開放的步伐，據(jù)國(guó)際貨幣基金組織報(bào)告，全球游資已達(dá)7萬(wàn)多億美元，每天流動(dòng)量達(dá)1萬(wàn)億美元、每天金融交易中與實(shí)物經(jīng)濟(jì)有關(guān)的僅為2%，[2]在虛擬經(jīng)濟(jì)已大大脫離實(shí)物經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要而存在的今天，我們應(yīng)當(dāng)在開放金融市場(chǎng)時(shí)保持清醒的頭腦，有對(duì)可能導(dǎo)致“泡沫經(jīng)濟(jì)”的金融商品、金融機(jī)構(gòu)、金融經(jīng)營(yíng)方式說“不”的勇氣和決心，在此基礎(chǔ)上，應(yīng)重點(diǎn)做好以下幾方面的工作。

1.強(qiáng)化國(guó)家金融安全的意識(shí)

在未來網(wǎng)絡(luò)時(shí)代，在我們與國(guó)外的金融交往過程中，由于種種原因我國(guó)與發(fā)達(dá)國(guó)家在這個(gè)領(lǐng)域的差距勢(shì)必長(zhǎng)期存在，這就要求我們必須時(shí)刻注意捍衛(wèi)國(guó)家的金融安全。網(wǎng)絡(luò)化在一定程度上沖淡了國(guó)家的概念，但是我們必須看到:東、西方在意識(shí)形態(tài)方面的差異不會(huì)因網(wǎng)絡(luò)化而消失，恰恰相反，網(wǎng)絡(luò)在一定程度上為其推行新經(jīng)濟(jì)政策提供更為便利的條件，我們?cè)谀壳安焕那闆r下，既要充分利用網(wǎng)絡(luò)化給我們提供的機(jī)遇，又要高度警惕它對(duì)我們不利的一面。

2.確保金融機(jī)構(gòu)信息體系的安全

據(jù)美國(guó)能源部和航天局估計(jì)，目前世界上已有120多個(gè)國(guó)家具備了發(fā)動(dòng)信息戰(zhàn)的能力，還有成千上萬(wàn)的電腦“黑客”可能對(duì)信息系統(tǒng)進(jìn)行攻擊?！?994年美國(guó)國(guó)防部特意組織一批‘黑客’對(duì)國(guó)防部的機(jī)系統(tǒng)攻擊，結(jié)果在被‘黑客’攻擊的8900臺(tái)計(jì)算機(jī)中竟然有88%被‘黑客’掌握了控制權(quán)”[3]與美國(guó)相比，我國(guó)的信息系統(tǒng)顯得脆弱得多。因此，在推進(jìn)金融網(wǎng)絡(luò)化的進(jìn)程中，必須把確保我國(guó)金融系統(tǒng)的信息體系的安全尤其要放在十分重要的地位，特別要增強(qiáng)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的關(guān)鍵技術(shù)和關(guān)鍵設(shè)備安全防御能力。具體地講，必須建立完善的防護(hù)設(shè)備，這其中包括客戶端的亂碼處理技術(shù)、防火墻。以及保護(hù)交易中樞不被入侵的可信賴作業(yè)系統(tǒng)，使得從用戶的電腦端開始，資料傳送就受到層層保護(hù)。對(duì)所有金融數(shù)據(jù)進(jìn)行加密傳輸，使用戶經(jīng)過多級(jí)認(rèn)證以提高網(wǎng)絡(luò)的安全性

金融系統(tǒng)計(jì)算機(jī)設(shè)備要把防電腦病毒放在極其重要的地位，建立嚴(yán)格的業(yè)務(wù)操作規(guī)程，尤其是要加強(qiáng)對(duì)金融部門工作人員的職業(yè)道德，杜絕利用金融部門計(jì)算機(jī)系統(tǒng)進(jìn)行與業(yè)務(wù)無關(guān)諸如玩電子游戲、修改相關(guān)數(shù)據(jù)等活動(dòng)。定期徹底清除金融網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的安全隱患。在這個(gè)問題上更要強(qiáng)調(diào)開發(fā)研制我國(guó)自己的電子技術(shù)產(chǎn)品，在硬件設(shè)備上迅速縮小與發(fā)達(dá)國(guó)家之間的差距，在金融網(wǎng)絡(luò)化進(jìn)程中掌握主動(dòng)權(quán)。

3.提高攝取金融市場(chǎng)運(yùn)行信息的準(zhǔn)確度

在完善網(wǎng)絡(luò)監(jiān)管的基礎(chǔ)上，盡量提高對(duì)金融市場(chǎng)運(yùn)行信息的數(shù)量和質(zhì)量的掌握，從而更準(zhǔn)確地化解金融活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)，平滑金融振蕩，以實(shí)現(xiàn)減少金融波動(dòng)的目的。因?yàn)?，網(wǎng)絡(luò)信息往往魚龍混雜，良莠不齊，虛假信息經(jīng)常充斥其間。因此，必須加強(qiáng)對(duì)這些網(wǎng)絡(luò)原始資料的判別整理，以盡可能地掌握更多、更準(zhǔn)的信息，具體措施就是建立嚴(yán)格的網(wǎng)絡(luò)金融的認(rèn)證體系，擴(kuò)大宣傳力度，使廣大成員知道哪些網(wǎng)上銀行符合網(wǎng)上金融經(jīng)營(yíng)的標(biāo)準(zhǔn)，從而保證網(wǎng)絡(luò)金融活動(dòng)的健康、有序進(jìn)行。

4.建立電子資金轉(zhuǎn)移的相關(guān)

第4篇：金融安全報(bào)告范文

【關(guān)鍵詞】?jī)r(jià)值取向 經(jīng)濟(jì)全球化 國(guó)際金融法

一、經(jīng)濟(jì)全球化及金融全球化

法律的價(jià)值在于滿足人們的某種需要。就國(guó)際金融法而言，其作用在于建立和維護(hù)國(guó)際金融秩序、保障國(guó)際金融安全、促進(jìn)國(guó)際金融發(fā)展。簡(jiǎn)言之，安全和效率是國(guó)際金融法的兩大基本價(jià)值。這兩個(gè)價(jià)值是相互促進(jìn)和相互補(bǔ)充的。金融秩序和金融穩(wěn)定是金融發(fā)展的基本前提，沒有金融秩序和金融穩(wěn)定，也就無所謂金融發(fā)展；而金融發(fā)展又是金融秩序與金融穩(wěn)定的根本保障。任何金融的低效率運(yùn)行或停滯不前，都可能導(dǎo)致金融乃至整個(gè)經(jīng)濟(jì)的混亂與動(dòng)蕩。另一方面，它們之間也存在矛盾的一面。要維護(hù)國(guó)際金融秩序和保障國(guó)際金融安全，必然要求對(duì)金融業(yè)加以嚴(yán)格的宏觀調(diào)控和監(jiān)督管理，這在一定程度上會(huì)阻礙國(guó)際金融的發(fā)展；而推行金融自由化，放松金融監(jiān)管，可能導(dǎo)致金融業(yè)效率的提高，也有可能導(dǎo)致金融危機(jī)的發(fā)生，反過來影響金融業(yè)的安全與穩(wěn)定。這兩大價(jià)值的博弈直接影響到國(guó)際金融法功能實(shí)現(xiàn)的程度。我們知道，國(guó)際金融法作為一門新興的法律學(xué)科，價(jià)值取向的定位不能因人們的主觀認(rèn)識(shí)而轉(zhuǎn)移，它必須順應(yīng)時(shí)代的潮流并與經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)的要求相一致。事實(shí)也是如此，國(guó)際金融法的價(jià)值取向隨著世界經(jīng)濟(jì)的發(fā)展而不斷調(diào)整變化著。在國(guó)際金融法形成初期，即布雷頓森林體系確定之后，安全曾一度是其基本價(jià)值取向。各國(guó)都把維護(hù)金融體系的安全視為主要目標(biāo)甚至是唯一目標(biāo)。

世界經(jīng)濟(jì)活動(dòng)超越國(guó)界，通過對(duì)外貿(mào)易、資本流動(dòng)、技術(shù)轉(zhuǎn)移、提供服務(wù)、相互依存、相互聯(lián)系而形成的全球范圍的有機(jī)經(jīng)濟(jì)整體。國(guó)際貨幣基金組織（IMF）在1997年5月發(fā)表的一份報(bào)告中指出，“經(jīng)濟(jì)全球化是指跨國(guó)商品與服務(wù)貿(mào)易及資本流動(dòng)規(guī)模和形式的增加，以及技術(shù)的廣泛迅速傳播使世界各國(guó)經(jīng)濟(jì)的相互依賴性增強(qiáng)”。而經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織（OECD）認(rèn)為，“經(jīng)濟(jì)全球化可以被看作一種過程，在這個(gè)過程中，經(jīng)濟(jì)、市場(chǎng)、技術(shù)與通訊形式都越來越具有全球特征，民族性和地方性在減少”。經(jīng)濟(jì)全球化主要表現(xiàn)在貿(mào)易自由化、生產(chǎn)國(guó)際化、金融全球化、科技全球化。

金融全球化對(duì)國(guó)際金融法的影響重大。金融全球化表現(xiàn)在不同國(guó)家和地區(qū)的金融主體所從事的金融活動(dòng)在全球范圍內(nèi)不斷擴(kuò)展和深化，各國(guó)在金融業(yè)務(wù)、金融市場(chǎng)、金融政策與法律等方面跨越國(guó)界而相互依賴、相互影響和相互融合。世界各主要金融市場(chǎng)在時(shí)間上相互接續(xù)、價(jià)格上相互聯(lián)動(dòng)，幾秒鐘內(nèi)就能實(shí)現(xiàn)上千萬(wàn)億美元的交易，尤其是外匯市場(chǎng)已經(jīng)成為世界上最具流動(dòng)性和全天候的市場(chǎng)。在這樣的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下，國(guó)際金融關(guān)系朝著多方向發(fā)展。從貨幣體系的全球化到資本流動(dòng)的全球化，從金融市場(chǎng)的全球化到金融機(jī)構(gòu)的全球化，從金融信息流動(dòng)的全球化到金融風(fēng)險(xiǎn)傳遞的全球化，從金融政策協(xié)調(diào)的全球化到金融法制建設(shè)以及金融交易規(guī)則和契約條款的全球化，金融全球化的內(nèi)容可謂豐富多樣、無所不及。例如，從國(guó)際貨幣體系看，伴隨歐洲貨幣聯(lián)盟的運(yùn)轉(zhuǎn)和拉美、亞洲、非洲等區(qū)域貨幣合作的開展，美元、歐元和日元三足鼎立的多元化貨幣格局正在形成；從國(guó)際資本流動(dòng)看，近二十年來全球資本流動(dòng)的規(guī)模、流速、沖擊力均超過以往任何時(shí)期，其中，私人資本已取代官方資本成為全球資本流動(dòng)的主體，其逐利本性使資本流動(dòng)表現(xiàn)出很強(qiáng)的波動(dòng)性。金融市場(chǎng)作為開展金融活動(dòng)的平臺(tái)，其全球化則構(gòu)成了金融活動(dòng)的全球基礎(chǔ)，表現(xiàn)為各國(guó)金融市場(chǎng)的貫通和連接，貨幣市場(chǎng)、資本市場(chǎng)等異類金融市場(chǎng)間界限的日益模糊，金融市場(chǎng)的主要資產(chǎn)價(jià)格和利率的差距日益縮小，市場(chǎng)相關(guān)度顯著提高。貨幣、資本、金融市場(chǎng)等金融全球化的構(gòu)成要素之間相互依賴、相互影響和相互作用，使得金融資源在不同國(guó)家間和不同層次上轉(zhuǎn)移、劃撥、金融和

互動(dòng)。從而促進(jìn)金融資源的優(yōu)化重組，促進(jìn)金融效率的總體提高。

二、經(jīng)濟(jì)全球化下國(guó)際金融法的價(jià)值取向

我們要看到，經(jīng)濟(jì)全球化在為金融發(fā)展創(chuàng)造有利條件的同時(shí)，又具有放大金融風(fēng)險(xiǎn)的效果。縱觀金融危機(jī)接踵而至的經(jīng)濟(jì)現(xiàn)實(shí)，我們不得不承認(rèn)，經(jīng)濟(jì)全球化帶來了金融風(fēng)險(xiǎn)的全球化，包括金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生和傳導(dǎo)的全球化。在經(jīng)濟(jì)全球化背景下，經(jīng)濟(jì)體遭受國(guó)際投機(jī)資本沖擊的概率大大增加，金融脆弱性演變?yōu)榻鹑谖C(jī)的可能性大大提高，加之一體化的市場(chǎng)為金融風(fēng)險(xiǎn)之跨國(guó)傳遞提供通道，“一榮具榮、一損具損”已成為當(dāng)代國(guó)際金融生活的寫真。由此警示我們，在看到經(jīng)濟(jì)全球化帶來的高效率的同時(shí)，也不能忽視金融安全。在這樣的情況下，作為調(diào)整國(guó)際金融關(guān)系的國(guó)際金融法也要隨著經(jīng)濟(jì)的變化而調(diào)整其價(jià)值取向。各國(guó)的立法者和監(jiān)管者都面臨同樣的問題，經(jīng)濟(jì)全球化加劇了金融競(jìng)爭(zhēng)，而金融體系如果缺乏活力、運(yùn)行低效，勢(shì)必?zé)o法在激烈的競(jìng)爭(zhēng)中生存，自然就談不上安全與穩(wěn)健，更不必談發(fā)展了。一方面要加大金融市場(chǎng)的開放力度，通過增加競(jìng)爭(zhēng)以增加金融體系的有效性；另一方面要為確保金融穩(wěn)定和公眾對(duì)金融體制的信任而維持審慎監(jiān)管。因此，法律必須在開放金融市場(chǎng)與加強(qiáng)管制之間加以選擇。換言之，在促進(jìn)金融效率與保障金融安全之間進(jìn)行權(quán)衡，單一的注重安全優(yōu)先或是單一的注重效率優(yōu)先都已經(jīng)不能適應(yīng)當(dāng)今的經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢(shì)了。正是對(duì)效率與安全觀的重新檢視，無論是發(fā)達(dá)國(guó)家還是經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌國(guó)家，在其金融立法或金融體制改革中，都以提高金融效率為基礎(chǔ)和核心，注重防范金融風(fēng)險(xiǎn)與促進(jìn)金融發(fā)展相協(xié)調(diào)，當(dāng)然，在以效率為基本價(jià)值目標(biāo)的同時(shí)，國(guó)際金融法在發(fā)展中也體現(xiàn)出對(duì)安全價(jià)值的兼顧。 轉(zhuǎn)貼于

以美國(guó)為例，在經(jīng)歷了20世紀(jì)70-80年代的效率優(yōu)先的放松管制時(shí)期后，盡管金融自由化給美國(guó)金融業(yè)帶來了前所未有的生命與活力。但是給銀行業(yè)帶來的危機(jī)也逐年增加。據(jù)統(tǒng)計(jì)，1982-1992年間，美國(guó)共有1442家銀行倒閉。同時(shí)隨著經(jīng)濟(jì)全球化的展開，對(duì)于開放程度高的美國(guó)來說，強(qiáng)調(diào)效率優(yōu)先而放松監(jiān)管也加劇了整個(gè)金融體系的危險(xiǎn)。有人指出，20世紀(jì)80年代的放松管制改革主要是制定新法，對(duì)廢法的廢止是不充分的。其結(jié)果就是解除管制部分不足以提高銀行的競(jìng)爭(zhēng)力，而保留管制的部分又無力保證金融體系的穩(wěn)健。立法者和監(jiān)管當(dāng)局不得不重新審視放松管制的進(jìn)程。在90年代里，美國(guó)立法開始體現(xiàn)出了對(duì)安全與效率的并重。這些法律從不同的角度，鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)的競(jìng)爭(zhēng)，注重金融體系效率的提高，加強(qiáng)對(duì)金融活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)管理。尤其是1999年的《金融服務(wù)現(xiàn)代化法》，提出重整金融資源、實(shí)行混業(yè)經(jīng)營(yíng)和功能監(jiān)管，實(shí)施兼顧安全和效率的審慎監(jiān)管。英國(guó)《金融服務(wù)與市場(chǎng)法》、日本自 1994年著手進(jìn)行的“金融大爆炸”改革無不如此。如英國(guó)金融服務(wù)與市場(chǎng)法提出了“有效監(jiān)管”的六條原則，要求在實(shí)施監(jiān)管時(shí)必須同時(shí)考慮，并將其作為新監(jiān)管方式的指南。這六條原則是：使用監(jiān)管資源的效率和經(jīng)濟(jì)原則；被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的管理者應(yīng)該承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任；權(quán)衡監(jiān)管的收益和可能帶來的成本；促進(jìn)金融創(chuàng)新；保持本國(guó)金融業(yè)的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力；避免對(duì)競(jìng)爭(zhēng)的不必要的扭曲和破壞。

考查有關(guān)國(guó)際金融的國(guó)際條約，也能看出對(duì)效率和安全并重這種價(jià)值取向的認(rèn)同。無論是WTO還是NAFTA都強(qiáng)調(diào)放松金融管制，加強(qiáng)金融監(jiān)管，促進(jìn)金融自由化。WTO倡導(dǎo)金融服務(wù)的多邊自由化，但同時(shí)也注重對(duì)安全的保護(hù)。WTO有關(guān)協(xié)議規(guī)定了有關(guān)金融服務(wù)貿(mào)易自由化例外，如各成員方可以保持貨幣政策的獨(dú)立性，并在出現(xiàn)嚴(yán)重的收支平衡和對(duì)外財(cái)政困難時(shí)，對(duì)已作具體承諾的服務(wù)貿(mào)易部門采取或維持有關(guān)限制措施；《金融服務(wù)附件》規(guī)定的“審慎例外”，允許成員方出于審慎原因而采取措施，包括保護(hù)投資者、存款人、保單持有人或金融服務(wù)提供者對(duì)其負(fù)有信托責(zé)任的人而采取措施，或?yàn)楸３纸鹑隗w系的完整和穩(wěn)定而采取措施。這些規(guī)定在一定程度上協(xié)調(diào)了“效率與安全”的目標(biāo)沖突。NAFTA推進(jìn)金融服務(wù)的區(qū)域一體化，都要求成員方拆除各種貿(mào)易壁壘和限制，有條件的開放金融市場(chǎng)，在保證金融安全的前提下促進(jìn)金融領(lǐng)域的競(jìng)爭(zhēng)，實(shí)現(xiàn)效率的最大化。基金組織和《基金協(xié)定》、世界銀行和《世界銀行協(xié)定》也都以新自由主義理論為指導(dǎo)，強(qiáng)調(diào)市場(chǎng)力量的自由運(yùn)作，要求盡量排除政府的干擾。而市場(chǎng)機(jī)制主要是強(qiáng)調(diào)效率。這樣，國(guó)際貨幣基金組織、世界銀行、世界貿(mào)易組織這三大國(guó)際經(jīng)濟(jì)組織都是推行也鼓勵(lì)成員國(guó)堅(jiān)推行的金融體制和制度都是以效率為基本導(dǎo)向，注重對(duì)安全的兼顧。

晚近國(guó)際金融法價(jià)值取向上的這一變化，與金融全球化的國(guó)際環(huán)境有密切關(guān)系。因?yàn)榻鹑谌蚧瘎?shì)必加劇金融競(jìng)爭(zhēng)，而金融體系如果缺乏活力、運(yùn)行低效，勢(shì)必?zé)o法在激烈的競(jìng)爭(zhēng)中生存，自然就談不上安全與穩(wěn)健，更不必談發(fā)展了。正是對(duì)效率與安全觀的重新檢視，無論是發(fā)達(dá)國(guó)家還是經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌國(guó)家，在其金融立法或金融體制改革中，都以提高金融效率為基礎(chǔ)和核心，注重防范金融風(fēng)險(xiǎn)與促進(jìn)金融發(fā)展相協(xié)調(diào)，當(dāng)然，在以效率為基本價(jià)值目標(biāo)的同時(shí)，國(guó)際金融法在發(fā)展中也體現(xiàn)出對(duì)安全價(jià)值的兼顧。

三、對(duì)我國(guó)的啟示

回顧我國(guó)的國(guó)際金融立法，防范金融風(fēng)險(xiǎn)，保障金融安全一直都是主要目標(biāo)。為此，我國(guó)限制金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)范圍、控制金融產(chǎn)品的價(jià)格來保證金融市場(chǎng)的穩(wěn)定。這種做法會(huì)導(dǎo)致金融市場(chǎng)得不到應(yīng)有的發(fā)展，金融業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力低下，整個(gè)金融市場(chǎng)十分脆弱，這種做法實(shí)質(zhì)上是以犧牲金融市場(chǎng)的發(fā)展為代價(jià)。在經(jīng)濟(jì)全球化的沖擊下，也隨著我國(guó)加入WTO，金融市場(chǎng)已經(jīng)大幅度的對(duì)外開放了，外資金融機(jī)構(gòu)將利用其雄厚的資金實(shí)力、靈活的經(jīng)營(yíng)手段和先進(jìn)的管理水平，與國(guó)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)展開競(jìng)爭(zhēng)。在這樣的情況下，如果還是通過強(qiáng)化監(jiān)管，恐怕難以有效地防范金融風(fēng)險(xiǎn)，保證金融安全。我國(guó)應(yīng)該轉(zhuǎn)變這種模式，在立法上應(yīng)以效率為基本導(dǎo)向，兼顧金融安全。放松金融管制，通過強(qiáng)化金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，促進(jìn)金融市場(chǎng)的發(fā)育與金融業(yè)的發(fā)展。這也是適應(yīng)經(jīng)濟(jì)全球化的應(yīng)有之義。在管制逐漸放松的過程中，一方面，使已有的金融風(fēng)險(xiǎn)不斷暴露和釋放出來，在應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的過程中，金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)防范能力和監(jiān)管機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管能力均得以逐步提高，從而有利于金融安全；同時(shí)這樣做也有可能使金融領(lǐng)域的不確定性增加，因此，為了維護(hù)金融安全，防止過快放松管制可能引發(fā)的金融危機(jī)，必須把握住放松管制的順序、路徑和節(jié)奏。

參考文獻(xiàn)：

第5篇：金融安全報(bào)告范文

APT攻擊仍是“心腹大患”

報(bào)告顯示，本季度亞信安全客戶終端檢測(cè)并攔截惡意程序約 12128 萬(wàn)次，與前幾個(gè)季度相比，惡意程序數(shù)量相對(duì)穩(wěn)定。但是，這并不意味著企業(yè)在威脅防御方面可以掉以輕心。事實(shí)上，惡意程序正在變得更具隱蔽性、針對(duì)性，這也是APT攻擊的常用手法。在Rotten Tomato APT 組織的攻擊中，攻擊者主要利用微軟Office漏洞來將惡意程序附帶到Office文件中。之后，不法分子會(huì)以清單、通知、快遞等信息為幌子，精心編造郵件以誘使企業(yè)員工點(diǎn)擊。一旦點(diǎn)擊，惡意程序就可能通過內(nèi)網(wǎng)感染企業(yè)系統(tǒng)，繼而導(dǎo)致企業(yè)機(jī)密信息外泄。

亞信安全發(fā)現(xiàn)，雖然該 APT 利用的是Office 的已知漏洞，但由于大量企業(yè)用戶并沒有及時(shí)升級(jí)版本或修復(fù)漏洞，所以他們處于APT攻擊的威脅之中。加上企業(yè)內(nèi)部人員安全意識(shí)參差不齊，防病毒和入侵檢測(cè)系統(tǒng)部署不到位，魚叉式釣魚郵件往往可輕松直達(dá)內(nèi)網(wǎng)，嚴(yán)重威脅企業(yè)信息安全。

亞信安全技術(shù)總經(jīng)理蔡N(yùn)欽指出：“要更好地防范APT攻擊，企業(yè)信息安全要著眼于構(gòu)建多層防護(hù)體制，定期更新系統(tǒng)和應(yīng)用軟件補(bǔ)丁、升級(jí)安全軟件特征庫(kù)。同時(shí)也要加強(qiáng)員工信息安全培訓(xùn)，教育員工養(yǎng)成良好的安全意識(shí)，不隨意打開陌生來源的郵件附件?！?/p>

金融安全再敲警鐘

在第三季度，金融行業(yè)再次爆出嚴(yán)重的網(wǎng)絡(luò)安全事件。7月份，臺(tái)灣發(fā)生 ATM 機(jī)自動(dòng)吐錢事件，總計(jì) 41 臺(tái) ATM 機(jī)被盜，被盜金額達(dá) 8327 余萬(wàn)元；無獨(dú)有偶，一個(gè)月后，泰國(guó) ATM 機(jī)被盜，總計(jì) 21 臺(tái) ATM 機(jī)受影響，損失達(dá) 1200萬(wàn)泰銖。在這兩起事件中，入侵者都是通過仿冒更新軟件程序在ATM 機(jī)中植入惡意程序，并通過ATM遠(yuǎn)程控制服務(wù)（Telnet Service）來控制ATM 機(jī)吐鈔。

蔡N(yùn)欽表示：“ATM自動(dòng)吐錢事件再度證明了金融安全的脆弱性，近年來不僅與銀行有關(guān)的網(wǎng)絡(luò)釣魚網(wǎng)站數(shù)量出現(xiàn)激增，針對(duì)金融行業(yè)的移動(dòng)安全威脅、高級(jí)持續(xù)性攻擊也迅速增長(zhǎng)。要防范此類攻擊，不僅要及時(shí)更新系統(tǒng)和安全軟件，在防御構(gòu)建上也要做到整體的關(guān)聯(lián)與對(duì)應(yīng)，這對(duì)隔離網(wǎng)絡(luò)犯罪者的定點(diǎn)攻擊有著關(guān)鍵作用?！?/p>

移動(dòng)及物聯(lián)網(wǎng)設(shè)備風(fēng)險(xiǎn)劇增

在近幾年，移動(dòng)及物聯(lián)網(wǎng)設(shè)備數(shù)量出現(xiàn)爆發(fā)式增長(zhǎng)，這正吸引著大量不法分子的入侵。第三季度報(bào)告顯示，安卓平臺(tái)的惡意程序仍然呈現(xiàn)快速增長(zhǎng)的趨勢(shì)，亞信安全對(duì) APK 文件的處理數(shù)量已經(jīng)累計(jì)達(dá)到 3595 萬(wàn)個(gè)，比去年同期增長(zhǎng)將近一倍。

緊盯熱門APP以及熱門設(shè)備是移動(dòng)惡意程序的突出特征。在本季度，亞信安全就截獲一款仿冒《Pokemon GO》APP 的勒索軟件，該款勒索軟件能加密用戶手機(jī)文件，以勒索高額贖金。另外，黑客還利用蘋果 iOS 系統(tǒng)的“三叉戟”0day 漏洞來遠(yuǎn)程控制用戶手機(jī)，會(huì)造成短信、郵件、通話記錄、電話錄音、存儲(chǔ)密碼等大量隱私數(shù)據(jù)的失竊。這提醒用戶即使在使用以安全性著稱的蘋果手機(jī)時(shí)，也要注意防范安全風(fēng)險(xiǎn)。

第6篇：金融安全報(bào)告范文

中國(guó)人民銀行副行長(zhǎng)易綱在日前一次有關(guān)G20的媒體吹風(fēng)會(huì)上表示，中國(guó)自擔(dān)任G20主席國(guó)后，重啟了國(guó)際金融架構(gòu)工作組，旨在推動(dòng)建立更加穩(wěn)定和有韌性的國(guó)際金融架構(gòu)。

“G20誕生于亞洲金融危機(jī)之際，又在2008年全球金融危機(jī)中升格，解決金融問題是其重要使命之一?！毖胄邢嚓P(guān)人士告訴《財(cái)經(jīng)國(guó)家周刊》記者。

中國(guó)的金融治理經(jīng)驗(yàn)源于30多年改革開放實(shí)踐，極具系統(tǒng)性、協(xié)同性和先進(jìn)性，“中國(guó)路徑”將成為全球金融穩(wěn)定的重要保障，在此基礎(chǔ)上結(jié)合G20其他成員國(guó)經(jīng)驗(yàn)形成的金融治理框架，有條件成為推動(dòng)全球經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的有效機(jī)制。

金融新秩序 2016年7月24日，2016年第三次G20財(cái)長(zhǎng)和央行行長(zhǎng)會(huì)議，部分與會(huì)代表。

早在今年3月，中國(guó)人民銀行與法國(guó)財(cái)政部在巴黎聯(lián)合舉辦的第二次G20國(guó)際金融架構(gòu)高級(jí)別研討會(huì)，就為G20峰會(huì)完善金融架構(gòu)的討論進(jìn)行了預(yù)熱。周小川行長(zhǎng)在該會(huì)上表示，目前，國(guó)際貨幣和金融體系正經(jīng)歷結(jié)構(gòu)性調(diào)整，世界經(jīng)濟(jì)面臨諸多挑戰(zhàn)。

在中國(guó)擔(dān)任G20主席國(guó)期間，由法國(guó)、韓國(guó)主持的國(guó)際金融架構(gòu)工作組推動(dòng)各方就國(guó)際貨幣體系的相關(guān)問題進(jìn)行磋商，包括防范資本外逃、債務(wù)重組、債務(wù)可持續(xù)性、構(gòu)建國(guó)際金融安全網(wǎng)、改革國(guó)際貨幣基金組織（IMF）出資份額及治理模式，以及推動(dòng)特別提款權(quán)更廣泛的使用等內(nèi)容。

“經(jīng)歷了三次財(cái)長(zhǎng)和央行行長(zhǎng)會(huì)議，G20形成了一系列文件?！鼻笆鲅胄腥耸空f，其中包括《邁向更穩(wěn)定、更有韌性的國(guó)際金融架構(gòu)的G20議程》（下稱《議程》）。

《議程》從擴(kuò)大SDR使用、增強(qiáng)全球金融安全網(wǎng)、推進(jìn)國(guó)際貨幣基金組織（IMF）份額和治理改革、完善債重組機(jī)制和改進(jìn)對(duì)資本流動(dòng)的監(jiān)測(cè)與管理等五個(gè)方面，提出了一系列建議。

縱觀G20歷史，制定此《議程》實(shí)屬不易。

G20在創(chuàng)立之初就形成了各成員財(cái)長(zhǎng)和央行行長(zhǎng)的深度討論機(jī)制，隨后又經(jīng)歷了2008年全球金融危機(jī)，但在切實(shí)解決問題并謀求發(fā)展為主題的金融改革議題上，并不順利。

2008年，各國(guó)形成共識(shí)，改革國(guó)際金融體系，促進(jìn)全球金融穩(wěn)定，并將國(guó)際金融架構(gòu)改革設(shè)為G20重要的常設(shè)性議題。2012年，墨西哥擔(dān)任G20主席國(guó)期間，國(guó)際金融架構(gòu)工作組成立，但不久后該工作組的工作一度停滯，直到今年中國(guó)作為主席國(guó)，該工作組才得以重啟。

追溯至2008年華盛頓峰會(huì)上，G20承諾對(duì)全球金融體系進(jìn)行重大改革，彌補(bǔ)導(dǎo)致金融危機(jī)的薄弱環(huán)節(jié)。但直到今年，全球主要股市仍大幅下跌，市場(chǎng)情緒一度很悲觀。加之6月底，英國(guó)公投“脫歐”的結(jié)果再次引發(fā)全球市場(chǎng)動(dòng)蕩，完善各國(guó)金融監(jiān)管的頂層設(shè)計(jì)更加迫在眉睫。

今年7月，成都G20財(cái)長(zhǎng)和央行行長(zhǎng)會(huì)議公報(bào)提出，近期市場(chǎng)動(dòng)蕩和不確定性，再次凸顯建立開放且具抗風(fēng)險(xiǎn)能力金融體系的重要性。

周小川認(rèn)為，G20應(yīng)繼續(xù)致力于構(gòu)建更加開放、強(qiáng)勁和有韌性的金融體系，包括繼續(xù)推進(jìn)全球金融部門改革進(jìn)程，推動(dòng)總結(jié)和提煉宏觀審慎框架和工具方面的經(jīng)驗(yàn)，并推動(dòng)加強(qiáng)對(duì)金融市場(chǎng)基礎(chǔ)設(shè)施的監(jiān)管。

“G20此前尚未從根本上搭建起一個(gè)全新的國(guó)際金融秩序?！痹谇笆鲅胄腥耸靠磥?，此前G20在金融治理上起到了一些積極作用，比如嘗試了傳統(tǒng)大國(guó)與新興國(guó)家能夠在全球金融治理上聯(lián)合共治，新興國(guó)家能在世界金融事務(wù)中發(fā)揮更大的作用。但要真正搭建全新金融秩序，還需要以下三方面努力：

其一，通過成員國(guó)份額和投票權(quán)改革，以及擴(kuò)大成員國(guó)的直接融資、向全球金融機(jī)構(gòu)追加可用資金等方式，推動(dòng)國(guó)際金融機(jī)構(gòu)改革;

其二，健全金融穩(wěn)定理事會(huì)（FSB），協(xié)調(diào)各國(guó)金融當(dāng)局和國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)制定工作，發(fā)展和促進(jìn)有效管制、監(jiān)督及其他金融政策的實(shí)施，維護(hù)全球金融穩(wěn)定;

其三，承諾通過改善全球經(jīng)濟(jì)，努力構(gòu)筑更為穩(wěn)定和更富彈性的國(guó)際貨幣體系，以確保全球經(jīng)濟(jì)的系統(tǒng)穩(wěn)定。

“任重道遠(yuǎn)，但中國(guó)此次開了個(gè)好頭?！笔茉L專家說。

五大金融議題

目前各方的共識(shí)在于，國(guó)際金融架構(gòu)缺陷是金融危機(jī)爆發(fā)的一個(gè)重要原因。因而G20杭州峰會(huì)聚焦于至少五大金融議題：推動(dòng)IMF份額和治理結(jié)構(gòu)改革;改善債務(wù)重組;加強(qiáng)跨境資本流動(dòng)監(jiān)督管理;完善全球金融安全網(wǎng);提升特別提款權(quán)作用。

全球金融危機(jī)以來，美歐日等國(guó)際貨幣發(fā)行國(guó)持續(xù)實(shí)施量化寬松，促使國(guó)際貨幣體系日益不穩(wěn)定，同時(shí)新興經(jīng)濟(jì)體的經(jīng)濟(jì)總量已接近全球的半壁江山，發(fā)達(dá)國(guó)家主導(dǎo)的國(guó)際金融秩序已缺乏代表性。

在多方推動(dòng)下，2016年1月IMF宣布，《董事會(huì)改革修正案》從1月26日生效，約6%的份額將向有活力的新興經(jīng)濟(jì)體轉(zhuǎn)移，中國(guó)份額從3.996%升至6.394%，排名從第六位躍居第三位，僅次于美國(guó)和日本。這可謂是IMF份額和治理結(jié)構(gòu)改革的一次里程碑事件。

而提升特別提款權(quán)（SDR）作用，與IMF改革可謂一脈相承。2015年11月底，IMF總裁拉加德宣布，將人民幣納入SDR籃子，2016年10月1日正式生效。人民幣成為第一個(gè)被納入SDR的新興經(jīng)濟(jì)體貨幣，將與美元、歐元、英鎊、日元四種貨幣共同構(gòu)成SDR籃子貨幣。由此，SDR的穩(wěn)定性以及人民幣國(guó)際化進(jìn)程，以及人民幣與美元等國(guó)際貨幣之間的競(jìng)爭(zhēng)性、國(guó)際貨幣體系的穩(wěn)定性等均得以提升。

改善債務(wù)重組，加強(qiáng)跨境資本流動(dòng)監(jiān)督管理，以及完善全球金融安全網(wǎng)，也都是在G20層面構(gòu)造起應(yīng)對(duì)短期風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)火墻。

“國(guó)際金融市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)仍在不斷上升，主要經(jīng)濟(jì)體貨幣政策的分化，造成了跨境資本流動(dòng)加劇。”中國(guó)人民大學(xué)國(guó)際貨幣研究所副所長(zhǎng)向松祚告訴《財(cái)經(jīng)國(guó)家周刊》記者，資本大進(jìn)大出，加劇了新興經(jīng)濟(jì)體匯市、股市的波動(dòng)。

跨境資本的高速流動(dòng)，還會(huì)造成各國(guó)金融風(fēng)險(xiǎn)關(guān)聯(lián)度和傳染性上升，局部或個(gè)別國(guó)家的金融風(fēng)險(xiǎn)更易在全球范圍內(nèi)產(chǎn)生震蕩效應(yīng)。并且，受金融危機(jī)影響，全球債務(wù)規(guī)模不斷上升，已然成為全球經(jīng)濟(jì)的新風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，也成為拖累經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇的負(fù)擔(dān)。

其中，完善全球金融安全網(wǎng)是提高國(guó)際社會(huì)抵御金融風(fēng)險(xiǎn)能力的重要手段，為各國(guó)提供更多應(yīng)對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)波動(dòng)和金融動(dòng)蕩的可用干預(yù)資金，從而達(dá)到危機(jī)預(yù)防和危機(jī)救助的目的。金融安全網(wǎng)主要包括四個(gè)層次：以IMF為主的全球安排，地區(qū)金融安排，雙邊貨幣互換安排和各國(guó)自身的外匯儲(chǔ)備。

“G20重啟國(guó)際金融架構(gòu)工作組，除繼續(xù)完善各層次金融安全網(wǎng)的自身建設(shè)外，還研究如何加強(qiáng)不同金融安全網(wǎng)之間的協(xié)調(diào)與合作?！鼻笆鋈耸拷榻B。

中國(guó)銀行國(guó)際金融研究所研究員高玉偉認(rèn)為，近幾年G20峰會(huì)、國(guó)際清算銀行（BIS）、巴塞爾委員會(huì)等都對(duì)宏觀審慎政策框架給予了關(guān)注，主要經(jīng)濟(jì)體都在大力推動(dòng)宏觀審慎管理方面的改革。今年的G20框架下，中國(guó)與G20各方、金融穩(wěn)定理事會(huì)（FSB）等關(guān)注宏觀審慎政策，提煉有效宏觀審慎政策的核心要素和良好實(shí)踐，為各國(guó)政策制定提供指引。

結(jié)合8月25日的《二十國(guó)集團(tuán)（G20）經(jīng)濟(jì)熱點(diǎn)分析報(bào)告（2016-2017）》內(nèi)容，當(dāng)前G20參與全球金融治理仍然存在三方面主要問題：

一是盡管美國(guó)國(guó)會(huì)已于2015年12月通過了2010年IMF份額和投票權(quán)改革方案，但實(shí)質(zhì)上并未根本解決IMF投票權(quán)分配和內(nèi)部治理中的所有問題;

二是作為國(guó)際金融監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)改革主要內(nèi)容的《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》，由于各國(guó)具體的金融結(jié)構(gòu)、法律體系、銀行業(yè)特征及運(yùn)行現(xiàn)狀、銀行監(jiān)管等實(shí)際情況不同，影響了落實(shí)的同步性;

三是國(guó)際貨幣體系改革停滯不前，在現(xiàn)行國(guó)際貨幣體系中，美元本位地位在短期內(nèi)難以動(dòng)搖，美元匯率具有極強(qiáng)的外溢效應(yīng)，特別是2015年以來多種貨幣對(duì)美元貶值，如何引導(dǎo)市場(chǎng)預(yù)期并避免市場(chǎng)過度波動(dòng)，成為各國(guó)貨幣當(dāng)局普遍面臨的難題。

重要步伐

“中國(guó)未來將在全球金融治理變革中發(fā)揮更大的作用。” 中央黨校國(guó)際戰(zhàn)略研究院世界經(jīng)濟(jì)室副主任陳建奇告訴《財(cái)經(jīng)國(guó)家周刊》記者。

在他看來，中國(guó)會(huì)提升統(tǒng)籌國(guó)內(nèi)國(guó)際兩個(gè)大局的能力，在更高層次并更主動(dòng)地參與全球金融治理改革。

一是會(huì)加快推進(jìn)我國(guó)自身的金融體制改革，增強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)實(shí)力和經(jīng)營(yíng)能力，同時(shí)逐步實(shí)現(xiàn)金融市場(chǎng)對(duì)內(nèi)對(duì)外雙向開放，促進(jìn)國(guó)內(nèi)國(guó)外兩個(gè)金融市場(chǎng)的對(duì)接，實(shí)現(xiàn)我國(guó)從金融大國(guó)到金融強(qiáng)國(guó)的蛻變。

二是會(huì)推進(jìn)人民幣國(guó)際化，一方面在亞洲地區(qū)通過金磚國(guó)家機(jī)制、東盟―中日韓“10+3”機(jī)制、上合組織等區(qū)域性平臺(tái)開展貨幣合作，實(shí)現(xiàn)人民幣的區(qū)域化;另一方面充分利用擔(dān)任2016年G20峰會(huì)主席國(guó)的有利時(shí)機(jī)，推動(dòng)國(guó)際儲(chǔ)備貨幣體系改革，促進(jìn)特別提款權(quán)發(fā)揮更大的作用，提高人民幣的國(guó)際地位。

三是會(huì)積極參與國(guó)際金融組織改革，包括針對(duì)現(xiàn)有金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行存量改革，提高在現(xiàn)有國(guó)際金融組織中的話語(yǔ)權(quán)。同時(shí)，積極開展增量改革，發(fā)展我國(guó)主導(dǎo)的區(qū)域性國(guó)際金融機(jī)構(gòu)。

四是會(huì)加強(qiáng)區(qū)域金融合作協(xié)調(diào)機(jī)制建設(shè)，積極承擔(dān)新興經(jīng)濟(jì)體大國(guó)家的責(zé)任，通過“一帶一路”共建、金磚國(guó)家合作、上海合作組織以及大國(guó)協(xié)調(diào)等模式和途徑，努力推動(dòng)形成以G20為全球治理主導(dǎo)機(jī)制的共識(shí)。

五是會(huì)推動(dòng)國(guó)際金融監(jiān)管體制改革，大力提高中國(guó)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的跨國(guó)金融監(jiān)管能力和監(jiān)管水平，支持以實(shí)體經(jīng)濟(jì)為對(duì)象的中長(zhǎng)期資本跨境流動(dòng)，加強(qiáng)對(duì)短期投機(jī)資本的管制，充分利用自身作為 G20、金融穩(wěn)定理事會(huì)、巴塞爾委員會(huì)成員國(guó)的角色，積極影響和參與國(guó)際金融監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的制定，參與國(guó)際金融監(jiān)管宏觀審慎框架的構(gòu)建，提高自身的話語(yǔ)權(quán)。

G20杭州峰會(huì)顯然已經(jīng)邁出了重要步伐。

第7篇：金融安全報(bào)告范文

摘 要：我國(guó)經(jīng)過20多年存款保險(xiǎn)制度的探索，終于《存款保險(xiǎn)條例》將在2015年5月1日起施行，這正式拉開了我國(guó)存款保險(xiǎn)制度的序幕。本文通過對(duì)《存款保險(xiǎn)條例》主要內(nèi)容的介紹及意義分析，提出了存款保險(xiǎn)制度在具體實(shí)施過程中的幾點(diǎn)建議。

關(guān)鍵詞：存款保險(xiǎn)制度;存款保險(xiǎn)條例;金融安全網(wǎng)

1993年《國(guó)務(wù)院關(guān)于金融體質(zhì)改革的決定》首次提出建立存款保險(xiǎn)基金，我國(guó)開始了早期對(duì)存款保險(xiǎn)制度的探索。通過二十多年的努力，我國(guó)《存款保險(xiǎn)條例》終于在2014年10月29日國(guó)務(wù)院第67次常務(wù)會(huì)議通過，并將于2015年5月1日起施行。對(duì)《存款保險(xiǎn)條例》的深入思考有助于理解我國(guó)建立顯性存款保險(xiǎn)制度以適應(yīng)金融體制市場(chǎng)化改革做出的具體努力與推進(jìn)進(jìn)程。我國(guó)通過建立存款保險(xiǎn)制度以保護(hù)存款人利益，創(chuàng)造存款類金融機(jī)構(gòu)之間公平有效地競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，維護(hù)金融系統(tǒng)的穩(wěn)定并提高社會(huì)整體的福利水平。

一、《存款保險(xiǎn)條例》的主要內(nèi)容及意義

（一）明確了我國(guó)存款保險(xiǎn)制度的主要目標(biāo)

《存款保險(xiǎn)條例》第一條指出依法保護(hù)存款人的合法權(quán)益，及時(shí)防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)和維護(hù)金融穩(wěn)定是建立和規(guī)范存款保險(xiǎn)制度的主要目標(biāo)。其他國(guó)家建立存款保險(xiǎn)制度主要是發(fā)生金融危機(jī)后的應(yīng)激措施，是為了應(yīng)對(duì)金融危機(jī)以及銀行破產(chǎn)風(fēng)潮。我國(guó)在沒出現(xiàn)系統(tǒng)性金融危機(jī)情況下建立這一制度是為我國(guó)金融體制市場(chǎng)化改革提供保障。[1]

（二）明確規(guī)定了存款保險(xiǎn)制度的主體和客體

存款保險(xiǎn)制度法律關(guān)系的主體有三個(gè)：存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)是保險(xiǎn)人，吸收存款的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)是投保機(jī)構(gòu)，存款人是受益人。條例第二條指出在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用合作社等吸收存款的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)依照本條例規(guī)定投保。存款保險(xiǎn)制度的客體是被保險(xiǎn)存款，條例指出被保險(xiǎn)存款包括投保機(jī)構(gòu)吸收的人民幣存款和外幣存款，但是不包括金融機(jī)構(gòu)同業(yè)存款、投保機(jī)構(gòu)的高級(jí)管理人員在本投保機(jī)構(gòu)的存款以及存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)規(guī)定不予保險(xiǎn)的其他存款。

（三）提出降低逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)的解決方案

道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇一直都是各國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度的關(guān)注重點(diǎn)。建立存款保險(xiǎn)制度易使存款人不再謹(jǐn)慎選擇存款銀行，使銀行傾向于追求高風(fēng)險(xiǎn)高收益的商業(yè)計(jì)劃，這些可能導(dǎo)致道德風(fēng)險(xiǎn)。若存款保險(xiǎn)制度采用自由投保方式時(shí)，易發(fā)生高風(fēng)險(xiǎn)金融機(jī)構(gòu)為選擇加入而低風(fēng)險(xiǎn)金融機(jī)構(gòu)為節(jié)約成本而不愿加入，從而導(dǎo)致逆向選擇。我國(guó)對(duì)兩種情況高度關(guān)注，在條例中提出了解決方案。

條例指出我國(guó)存款保險(xiǎn)實(shí)行限額償付，最高償付限額為人民幣50萬(wàn)元。根據(jù)央行在2013年底對(duì)存款情況的測(cè)算結(jié)果可以得知50萬(wàn)元的最高償付限額可以覆蓋99.63%的存款人的全部存款。條例規(guī)定最高限額而非全額償付給廣大儲(chǔ)戶傳遞出其存款并不是百分百安全，仍需關(guān)注各銀行的信用評(píng)級(jí)與經(jīng)營(yíng)管理狀況審慎選擇，有助于降低道德風(fēng)險(xiǎn)。此外條例第九條指出各投保機(jī)構(gòu)的適用費(fèi)率，由存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)根據(jù)投保機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)管理狀況和風(fēng)險(xiǎn)狀況等因素確定。這既有助于降低優(yōu)質(zhì)金融機(jī)構(gòu)的投保成本也督促高風(fēng)險(xiǎn)金融機(jī)構(gòu)不斷提高經(jīng)營(yíng)水平，以此降低道德風(fēng)險(xiǎn)。

條例第二條規(guī)定指明我國(guó)存款保險(xiǎn)制度的投保形式為強(qiáng)制投保以減少逆向選擇。根據(jù)巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)與國(guó)際存款保險(xiǎn)人協(xié)會(huì)共同聯(lián)合的《有效存款保險(xiǎn)制度核心原則》，強(qiáng)制性是有效存款保險(xiǎn)制度的一項(xiàng)核心原則，所有的存款機(jī)構(gòu)都必須加入這一機(jī)制以避免逆向選擇的發(fā)生。從國(guó)際實(shí)踐來看，大部分國(guó)家都采用的是強(qiáng)制性的制度，僅有瑞士和哈薩克斯坦等少數(shù)國(guó)家和地區(qū)采用了自愿性的投保方式。[2]

（四）加強(qiáng)金融安全網(wǎng)成員之間的協(xié)調(diào)

條例第十四條指出：存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)參加金融監(jiān)督管理協(xié)調(diào)機(jī)制，并與中國(guó)人民銀行、銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)等金融管理部門、機(jī)構(gòu)建立信息共享機(jī)制。存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)通過信息共享機(jī)制獲取有關(guān)投保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)狀況、檢查報(bào)告和評(píng)級(jí)情況等監(jiān)督管理信息。這使得我國(guó)金融安全網(wǎng)的三大支柱正式確立。

（五）存款保險(xiǎn)制度主要環(huán)節(jié)的其他具體規(guī)定

除了上述內(nèi)容，條例在存款保險(xiǎn)基金的來源、存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)的職責(zé)、存款保險(xiǎn)基金的運(yùn)用、存款保險(xiǎn)基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告制度、存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)使用存款保險(xiǎn)基金的方案、對(duì)存款人的賠付與資產(chǎn)追回和對(duì)存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)違規(guī)違法的處置等方面都做出了具體規(guī)定。

二、對(duì)存款保險(xiǎn)條例具體執(zhí)行的建議

（一）加強(qiáng)存款保險(xiǎn)制度基礎(chǔ)知識(shí)普及

政府在存款保險(xiǎn)制度建立初期應(yīng)充分利用現(xiàn)達(dá)的網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)加強(qiáng)對(duì)存款保險(xiǎn)制度的普及。通過微信、微博、QQ等社交APP向公眾傳達(dá)我國(guó)存款保險(xiǎn)制度的建立原因、運(yùn)作方式及其局限性、存款保險(xiǎn)承包范圍、賠付程序等基礎(chǔ)知識(shí)，可以采用圖片式、知識(shí)競(jìng)答、知識(shí)接力賽等趣味游戲形式保證信息的有效傳達(dá)。通過普及存款保險(xiǎn)制度基礎(chǔ)知識(shí)使廣大存款人樹立對(duì)存款保險(xiǎn)制度的正確認(rèn)識(shí)，并提高其存款風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，為存款保險(xiǎn)制度的建立以及金融體制市場(chǎng)化改革打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

（二）加強(qiáng)存款保險(xiǎn)制度相關(guān)立法

條例雖然對(duì)存款保險(xiǎn)制度的主要環(huán)節(jié)都作出了明確規(guī)定，卻沒有完善的法律法規(guī)的支撐。加快建立銀行破產(chǎn)法和完善信息披露制度為保證存款保險(xiǎn)制度的有效實(shí)施顯得尤為重要。目前，我國(guó)還沒有專門的銀行破產(chǎn)法，而當(dāng)前銀行破產(chǎn)遵照《企業(yè)破產(chǎn)法》執(zhí)行，但該法律框架不能為及時(shí)介入或關(guān)閉問題銀行提供充分的制度支持。[3]此外條例對(duì)各投保機(jī)構(gòu)適用費(fèi)率的規(guī)定需要以信息披露制度有效執(zhí)行為基礎(chǔ)，要求披露的信息真實(shí)、完整并且及時(shí)。

（三）強(qiáng)化危機(jī)預(yù)警機(jī)制

存款保險(xiǎn)制度將有效提高存款類金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管效率。條例規(guī)定存款保險(xiǎn)實(shí)行差別費(fèi)率，并要求投保機(jī)構(gòu)強(qiáng)制投保，這就激勵(lì)高風(fēng)險(xiǎn)金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，提高其評(píng)級(jí)以降低投保成本。此外，存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)協(xié)助存款類金融機(jī)構(gòu)強(qiáng)化危機(jī)預(yù)警機(jī)制，改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法，及早處理潛在的風(fēng)險(xiǎn)，持續(xù)提高風(fēng)險(xiǎn)管理和防控能力。[4]

（四）明確金融安全網(wǎng)成員的職責(zé)權(quán)限劃分

條例雖明確要求存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)參加金融監(jiān)督管理協(xié)調(diào)機(jī)制，并與中國(guó)人民銀行、銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)等金融管理部門、機(jī)構(gòu)建立信息共享機(jī)制，但就金融安全網(wǎng)三大成員各自的職責(zé)權(quán)限劃分卻沒有具體安排。三大成員對(duì)銀行機(jī)構(gòu)的監(jiān)管為避免出現(xiàn)監(jiān)管重疊和空白，應(yīng)通過修訂相關(guān)法律重新劃分其各自的職責(zé)權(quán)限，確保既各成員各司其職又相互補(bǔ)充，保證金融安全網(wǎng)在合作監(jiān)管中能對(duì)問題銀行或潛在的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)做到早發(fā)現(xiàn)早處理，減少存款人和社會(huì)損失。（作者單位：山西財(cái)經(jīng)大學(xué)）

參考文獻(xiàn)：

[1] 何德旭，史曉琳，趙靜怡.我國(guó)顯性存款保險(xiǎn)制度的踐行路徑探析[J].財(cái)貿(mào)經(jīng)濟(jì).2010（10）：19-28.

[2] 胡越.存款保險(xiǎn)制度的國(guó)際比較分析[J].新金融.2012（6）：55-59.

第8篇：金融安全報(bào)告范文

【 關(guān)鍵詞 】 金融機(jī)構(gòu)；信息科技；風(fēng)險(xiǎn)管理

1 引言

隨著信息科技水平的不斷提高，信息科技在給小微金融機(jī)構(gòu)中帶來作用的同時(shí)也不斷增加了信息科技風(fēng)險(xiǎn)，給小微金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)發(fā)展帶來了挑戰(zhàn)。當(dāng)前，小微金融機(jī)構(gòu)對(duì)信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理的水平還比較低，如何有效控制與管理信息科技風(fēng)險(xiǎn)，是當(dāng)前小微金融機(jī)構(gòu)在信息化建設(shè)過程中必須面對(duì)的重要課題。

2 小微金融機(jī)構(gòu)信息科技所面臨的風(fēng)險(xiǎn)

小微金融機(jī)構(gòu)信息科技風(fēng)險(xiǎn)指的小微金融機(jī)構(gòu)在運(yùn)用信息科技的過程中，因技術(shù)漏洞、管理缺陷等人為的或自然的原因而造成的問題或危機(jī)。在當(dāng)前信息技術(shù)與銀行業(yè)務(wù)深度融合的情況下，信息科技風(fēng)險(xiǎn)事件涉及的范圍廣、程度深，給銀行等其他金融機(jī)構(gòu)帶來較大的經(jīng)濟(jì)損失，尤其在小微金融機(jī)構(gòu)中，信息科技風(fēng)險(xiǎn)帶來的損失更為嚴(yán)重。

3 小微金融機(jī)構(gòu)信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題

3.1 信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)水平較低

從現(xiàn)狀來看，我國(guó)小微金融機(jī)構(gòu)信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)水平較低主要體現(xiàn)在如下方面，首先，以銀行為代表的大部分小微金融機(jī)構(gòu)缺乏專業(yè)化的信息資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)，缺乏系統(tǒng)的信息系統(tǒng)管理政策、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)及監(jiān)督、績(jī)效評(píng)估工作，領(lǐng)導(dǎo)者與風(fēng)險(xiǎn)管理部門無法實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效監(jiān)督。另一方面，小微金融機(jī)構(gòu)對(duì)信息科技安風(fēng)險(xiǎn)管理的工作仍停留在定性的層面，缺乏對(duì)信息技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)的定量分析。與此同時(shí)，金融機(jī)構(gòu)信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理的IT風(fēng)險(xiǎn)管理手段僅停留在制度檢查層面，缺乏技術(shù)支持，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的預(yù)防措施有限，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)控制難度大，其信息系統(tǒng)的自我控制的能力較差。

3.2 基礎(chǔ)設(shè)施安全建設(shè)存在隱患

從我國(guó)小微金融機(jī)構(gòu)基礎(chǔ)設(shè)施安全建設(shè)情況來看，存在較大的隱患。

一方面，機(jī)房管理滯后，在我國(guó)小微金融機(jī)構(gòu)的機(jī)房中，存在著防水火及供電不達(dá)標(biāo)的問題，且缺乏相應(yīng)的防雷系統(tǒng)、門禁系統(tǒng)等，機(jī)房安全管理嚴(yán)重滯后；另一方面，網(wǎng)絡(luò)運(yùn)行安全性不高，由于金融機(jī)構(gòu)的分支機(jī)構(gòu)及營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)及業(yè)務(wù)都處于數(shù)據(jù)集中的狀態(tài)中，這樣就給金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)的穩(wěn)定性及通暢性提出了更高要求，而在小微金融機(jī)構(gòu)中，存在未按監(jiān)管要求配置主備通訊線路的現(xiàn)象，容易導(dǎo)致營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)出現(xiàn)業(yè)務(wù)辦理受阻的現(xiàn)象，致使信息科技風(fēng)險(xiǎn)隱患增加。

4 應(yīng)急處置能力低

信息系統(tǒng)的集中及數(shù)據(jù)爆炸式的增長(zhǎng)使金融機(jī)構(gòu)的應(yīng)急處置面臨巨大的挑戰(zhàn)，尤其對(duì)于小微金融機(jī)構(gòu)來說，其應(yīng)急保障機(jī)制更為落后。在我國(guó)小微金融機(jī)構(gòu)中，一般都設(shè)有信息系統(tǒng)的應(yīng)急預(yù)案，但對(duì)于預(yù)案卻缺乏相應(yīng)的應(yīng)急演練，在系統(tǒng)發(fā)生緊急事故時(shí)，無法對(duì)問題實(shí)施預(yù)案應(yīng)急措施。其次，部分小微金融機(jī)構(gòu)的系統(tǒng)應(yīng)急預(yù)案覆蓋面籠統(tǒng)，缺乏針對(duì)性和操作性，缺乏有效的技術(shù)支持。另外，風(fēng)險(xiǎn)管理的人員的應(yīng)急處理能力較低，對(duì)重大信息科技風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)急執(zhí)行缺乏有效性，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)損失增加。

5 加強(qiáng)小微金融機(jī)構(gòu)信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策

5.1 提升信息科技風(fēng)險(xiǎn)管控能力

小微金融機(jī)構(gòu)要提高信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理的水平，首先應(yīng)該提高其信息科技風(fēng)險(xiǎn)管控的能力，因此，小微金融機(jī)構(gòu)有必要建立三個(gè)機(jī)制。

第一，信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理保障機(jī)制。金融機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)者應(yīng)該提高風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，將信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理工作納入議事日程，并建立健全的信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)的和崗位責(zé)任制度，充分發(fā)揮出安全檢查、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、審計(jì)監(jiān)督的作用；加強(qiáng)對(duì)信息科技風(fēng)險(xiǎn)管控人員的培訓(xùn)與管理，并加大違規(guī)行為的處罰力度，提高其風(fēng)險(xiǎn)管理的能力。

第二，信息科技風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和預(yù)警機(jī)制。小微金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該在充分分析信息科技風(fēng)險(xiǎn)對(duì)金融機(jī)構(gòu)影響的基礎(chǔ)上，有針對(duì)性的落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估制度和建立信息科技風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)制度，將風(fēng)險(xiǎn)分類并制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告機(jī)制，使信息科技部門與業(yè)務(wù)部門緊密聯(lián)合起來，加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)，提高對(duì)信息科技風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估與預(yù)防能力。

第三、信息科技風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處理機(jī)制。小微金融機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)對(duì)信息備份、災(zāi)難恢復(fù)及業(yè)務(wù)連續(xù)的管理，對(duì)應(yīng)急預(yù)案要加以培訓(xùn)和演練，將應(yīng)急和災(zāi)備工作從技術(shù)管理層面提升到全行工作層面，以提高應(yīng)對(duì)信息系統(tǒng)安全事件的團(tuán)隊(duì)?wèi)?yīng)急能力。

5.2 加強(qiáng)基礎(chǔ)設(shè)施安全建設(shè)

加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)基礎(chǔ)設(shè)施安全建設(shè)，有利于提高基礎(chǔ)設(shè)施安全水平，進(jìn)而有利于降低信息科技風(fēng)險(xiǎn)。小微金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)基礎(chǔ)設(shè)施安全建設(shè)投入，重點(diǎn)加強(qiáng)機(jī)房消防系統(tǒng)、防雷系統(tǒng)、UPS等的技術(shù)投入，完善機(jī)房基礎(chǔ)設(shè)施并完善機(jī)房管理制度，保證系統(tǒng)設(shè)備的正常運(yùn)行，加強(qiáng)對(duì)系統(tǒng)設(shè)備故障的預(yù)測(cè)與報(bào)警。并設(shè)立專門的技術(shù)設(shè)施檢查維修小組，負(fù)責(zé)基礎(chǔ)設(shè)施的安全維護(hù)工作，確保基礎(chǔ)設(shè)施安全管理的有效性。

5.3 強(qiáng)化金融交易監(jiān)管

隨著金融環(huán)境與金融交易方式的變化，信息化的金融交易也帶來了一定的信息科技風(fēng)險(xiǎn)，小微金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該采取措施強(qiáng)化金融交易監(jiān)管。

一方面，要加快網(wǎng)絡(luò)金融安全立法進(jìn)程，制定金融安全政策和標(biāo)準(zhǔn)，成立對(duì)應(yīng)的網(wǎng)絡(luò)金融安全管理部門，指導(dǎo)網(wǎng)絡(luò)金融的發(fā)展，并嚴(yán)厲打擊網(wǎng)絡(luò)金融犯罪；另一方面，要建立跨部門的現(xiàn)代化信息安全管理網(wǎng)絡(luò)，實(shí)現(xiàn)對(duì)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)信息安全風(fēng)險(xiǎn)的及時(shí)、動(dòng)態(tài)、全面、連續(xù)的監(jiān)管。還應(yīng)該借鑒國(guó)外的網(wǎng)絡(luò)安全管理模式，建立適合于我國(guó)小微金融機(jī)構(gòu)信息化建設(shè)的網(wǎng)絡(luò)框架，以實(shí)時(shí)的監(jiān)管小微金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)，保證交易的安全性。

5.4 加強(qiáng)對(duì)從業(yè)人員的素質(zhì)建設(shè)和崗位管理

相對(duì)于大型及核心金融機(jī)構(gòu)，小微金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員的專業(yè)素質(zhì)及崗位配置明顯落后，小微金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該加大對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)人員的投入，積極引進(jìn)高素質(zhì)的信息科技人員，并對(duì)原有的從業(yè)人員進(jìn)行定期的培訓(xùn)工作，提高其信息科技風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)與風(fēng)險(xiǎn)管理能力。同時(shí)，金融機(jī)構(gòu)還應(yīng)增加對(duì)信息系統(tǒng)管理、運(yùn)行、維護(hù)等崗位人員的配置，以完善職責(zé)分配，落實(shí)崗位制衡。最后，完善相應(yīng)的信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理制度，加強(qiáng)信息科技風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)，完善激勵(lì)約束機(jī)制，激發(fā)從業(yè)人員的主觀能動(dòng)性，從整體上提升小微金融機(jī)構(gòu)信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理的水平。

6 結(jié)束語(yǔ)

在信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理的工作中，小微金融機(jī)構(gòu)要從安全制度建設(shè)及技術(shù)手段上加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防范與管理，在全面、可行的安全防護(hù)措施中，將信息科技風(fēng)險(xiǎn)降低到最低的程度，進(jìn)而才能保證小微金融機(jī)構(gòu)得到穩(wěn)定的發(fā)展。

參考文獻(xiàn)

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第9篇：金融安全報(bào)告范文

【關(guān)鍵詞】資本市場(chǎng)；金融風(fēng)險(xiǎn)；金融體制；人員管理；業(yè)務(wù)管理

自從我國(guó)實(shí)行改革開放之后，我國(guó)資本市場(chǎng)也得到了進(jìn)一步的開放，實(shí)現(xiàn)了國(guó)際流動(dòng)資金在我國(guó)資本市場(chǎng)的有效管理。盡管由美國(guó)次貸危機(jī)引發(fā)的經(jīng)濟(jì)危機(jī)給全球經(jīng)濟(jì)帶來了重大損失，但是卻并不能改變我國(guó)開放資本市場(chǎng)的基本方針。在這一形勢(shì)下，必須清楚的了解資本市場(chǎng)條件下蘊(yùn)含的金融風(fēng)險(xiǎn)，并采取一定的措施，防患于未然，是極其重要的。

一、研究背景

金融業(yè)是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的動(dòng)力源泉，促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，極大的改善了人類的生活。另一方面，金融業(yè)又蘊(yùn)含了很大的投資風(fēng)險(xiǎn)，這是一把雙刃劍，必須牢牢的掌握好分寸。隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)步伐的加快，金融行為已經(jīng)和人類生活的各個(gè)層面緊密的聯(lián)系在一起，并在經(jīng)濟(jì)主體之間，發(fā)揮中介的作用。隨著信息化時(shí)代的來臨，全球金融業(yè)之間的影響也越來越大，金融市場(chǎng)在各國(guó)之中發(fā)揮的作用也越來越大，所以，維護(hù)金融市場(chǎng)的穩(wěn)定是每一個(gè)國(guó)家和投資機(jī)構(gòu)的共同任務(wù)和共同目標(biāo)。尤其是隨著金融全球化時(shí)代的來臨，各國(guó)金融市場(chǎng)的關(guān)系逐漸密不可分。金融全球化極大的促進(jìn)了世界經(jīng)濟(jì)的繁榮發(fā)展，但是也造成了國(guó)際金融市場(chǎng)的結(jié)構(gòu)產(chǎn)生了極大的變化，也給金融市場(chǎng)增加了不穩(wěn)定性和風(fēng)險(xiǎn)性，而且使金融危機(jī)的傳播速度加快，造成的破壞程度也更加巨大，各國(guó)面臨的金融風(fēng)險(xiǎn)顯著增加，尤其是一些新興的資本市場(chǎng)國(guó)家所面臨的威脅將格外巨大。金融危機(jī)的頻繁爆發(fā)，表明了金融行業(yè)的地位之重，還說明了維護(hù)金融穩(wěn)定、避免金融危機(jī)的必要性。隨著在我國(guó)經(jīng)濟(jì)逐步與世界接軌，關(guān)系也越來越密切，金融業(yè)的發(fā)展既面臨著巨大的挑戰(zhàn)，同時(shí)也面臨著前所未有的機(jī)遇，必須要牢牢地把握機(jī)遇，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)金融行業(yè)的健康發(fā)展，維護(hù)我國(guó)的金融安全，全面細(xì)致地分析金融危機(jī)產(chǎn)生的原因，采取相應(yīng)的措施，維護(hù)國(guó)家金融安全與經(jīng)濟(jì)安全。

二、資本市場(chǎng)中金融風(fēng)險(xiǎn)積聚的原因分析

金融風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的原因是資本的缺乏，而且，消費(fèi)率與投資率相比差距太大，這是我國(guó)經(jīng)濟(jì)存在的弊端，然而經(jīng)濟(jì)水平的提高并沒有使這個(gè)問題得到解決。我國(guó)經(jīng)濟(jì)由于消費(fèi)水平過低，所以基本上全靠投資基礎(chǔ)設(shè)施來拉動(dòng)，這種做法促使風(fēng)險(xiǎn)越來越多、越來越嚴(yán)重。投資國(guó)債時(shí)，其投資主體不夠明晰，造成了資金難以得到回收，由此導(dǎo)致其轉(zhuǎn)化成社會(huì)資金的效率大大降低。負(fù)債與資金之間的穩(wěn)定與平衡需要有充足的流動(dòng)資金，運(yùn)用的資本不可以是私人財(cái)產(chǎn)。投資領(lǐng)域內(nèi)，主要是個(gè)人投資，而這種情況卻截然不同。因?yàn)橥顿Y領(lǐng)域沉積了太多的公共投資，造成了銀行資金不平衡的局面時(shí)有發(fā)生。除此之外，金融風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)還有一個(gè)非常重要的原因，那就是長(zhǎng)、短期資金之間失去平衡。據(jù)資料表明，全國(guó)大多數(shù)銀行中越來越缺少短期資金，而長(zhǎng)期資金卻是與日俱增，這種情況卻是跟常規(guī)相違背的。這就造成了銀行發(fā)放出去的貸款不能在短時(shí)間之內(nèi)回收，不良資產(chǎn)越來越多，失去控制，這些都在一定程度上加劇了金融危機(jī)的爆發(fā)。隨著對(duì)外開放程度的逐步加深，帶來了我國(guó)的經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展和人民生活水平的大幅度提高。但顯而易見的是，我國(guó)資金的資本化程度極低與發(fā)達(dá)國(guó)家存在很大的差距，我國(guó)資金的資本轉(zhuǎn)化率極低，仍然在貨幣的階段上原地踏步。而縱觀英美等資本主義國(guó)家，其國(guó)內(nèi)大多數(shù)資金基本上都是以資本的形式存在。因?yàn)槲覈?guó)資本明顯不足，造成了大量的國(guó)外資本流入我國(guó)，這也就使得我國(guó)資本的轉(zhuǎn)化更加困難。

三、我國(guó)資本市場(chǎng)持續(xù)開放過程中可能帶來的金融風(fēng)險(xiǎn)分析

由于社會(huì)的高速發(fā)展和科技的進(jìn)步，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的步伐也越來越快，所以，在經(jīng)濟(jì)全球化的大潮下，我國(guó)應(yīng)該鼓起勇氣、充滿斗志，以堅(jiān)定不移的姿態(tài)進(jìn)一步開放資本市場(chǎng)。但值得注意的是，我國(guó)資本市場(chǎng)開放程度越深，其受到國(guó)際資本市場(chǎng)的影響也就格外的巨大，這就在很大程度上增加了我國(guó)金融危機(jī)爆發(fā)的概率。資本市場(chǎng)的持續(xù)開放對(duì)我國(guó)金融體系的影響主要有以下幾個(gè)方面：

（一）國(guó)際資本市場(chǎng)上的資本流動(dòng)會(huì)對(duì)我國(guó)的金融體系產(chǎn)生巨大的影響

國(guó)際資本極大地影響著我國(guó)發(fā)行貨幣的多少，而發(fā)行貨幣的多少又會(huì)影響著通貨膨脹，甚至?xí){到證券市場(chǎng)的穩(wěn)定。其傳導(dǎo)機(jī)制一般為：大量國(guó)際資本涌入我國(guó)，造成國(guó)際資本項(xiàng)目出現(xiàn)貿(mào)易順差和增加我國(guó)的外匯儲(chǔ)備，進(jìn)一步促使國(guó)內(nèi)基礎(chǔ)貨幣出現(xiàn)短缺，供應(yīng)緊張，而名義上的貨幣供應(yīng)量則大大增多。伴隨著國(guó)民總體收入的提升，又會(huì)使社會(huì)總需求加大，物價(jià)大幅度提高，進(jìn)而造成通貨通脹，給國(guó)民經(jīng)濟(jì)帶來嚴(yán)重?fù)p失。通貨膨脹最初出現(xiàn)的時(shí)候，會(huì)部分抬高證券價(jià)格，但是，當(dāng)物價(jià)全面上漲到引起社會(huì)秩序紊亂的時(shí)候，政府就會(huì)出面干預(yù)，實(shí)行緊縮政策，促使證券市場(chǎng)的資金得以流出，使物價(jià)得以下降；其次，發(fā)生通貨膨脹會(huì)使企業(yè)的成本大幅度提高，資金嚴(yán)重缺少，上市公司難以獲得足夠的利潤(rùn)，由此造成證券市場(chǎng)的價(jià)格得以下降。隨著國(guó)際資本大量流入我國(guó)，會(huì)對(duì)證券市場(chǎng)的另一路徑產(chǎn)生強(qiáng)烈的沖擊，進(jìn)而打破國(guó)際收支平衡，利率和匯率也會(huì)發(fā)生大幅度的波動(dòng)。據(jù)相關(guān)資料顯示，東南亞出現(xiàn)金融危機(jī)的時(shí)候，國(guó)際資本流動(dòng)對(duì)東南亞各國(guó)的經(jīng)濟(jì)造成了巨大的打擊，承受了巨大的經(jīng)濟(jì)損失。

（二）有價(jià)證券的供求不平衡導(dǎo)致泡沫問題的出現(xiàn)

縱觀世界各國(guó)的情況，自改革開放以來，外國(guó)投資者越來越需要國(guó)內(nèi)有價(jià)證券，但是，國(guó)內(nèi)的有價(jià)證券畢竟有限，不能滿足眾多投資者的需求，這就造成了證券價(jià)格越來越高。從股票市場(chǎng)的情況來看，股票價(jià)值一般用市盈率來評(píng)估。市盈率與風(fēng)險(xiǎn)成正比，市盈率越高，風(fēng)險(xiǎn)就越嚴(yán)重，其投資價(jià)值自然就越小。

（三）資本市場(chǎng)的開放加劇了證券市場(chǎng)收益的波動(dòng)

隨著資本市場(chǎng)的開放程度越來越深，促使我國(guó)證券市場(chǎng)收益也產(chǎn)生大幅度的波動(dòng)。而在國(guó)外投資者的逐漸參與下，國(guó)內(nèi)證券市場(chǎng)價(jià)格變化的程度也越來越劇烈。據(jù)研究表明，當(dāng)國(guó)際資本流量出現(xiàn)顯著增長(zhǎng)時(shí)，股票市場(chǎng)收益并沒有隨之增長(zhǎng)，但是，卻造成了其相對(duì)波動(dòng)性明顯增長(zhǎng)，尤其是當(dāng)國(guó)際資本流動(dòng)變化較大的時(shí)候。新興債券市場(chǎng)的收益波動(dòng)性變化更加劇烈，這是成熟債券市場(chǎng)所沒有的，其中的緣由主要是因?yàn)榍罢叩男庞蔑L(fēng)險(xiǎn)變化更加劇烈和流動(dòng)性較低產(chǎn)生的。我國(guó)的資本市場(chǎng)也是剛剛興起，目前還只是雛形，其規(guī)模與發(fā)達(dá)國(guó)家相比還存在很大的差距。

四、如何在資本市場(chǎng)中加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)管理

隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，我國(guó)的資本市場(chǎng)也在逐漸的成熟，并且越來越完善，對(duì)我國(guó)的經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生了很大的推動(dòng)作用。但是，我們不能只看到其好的一面，還應(yīng)該看到其中蘊(yùn)含的各種風(fēng)險(xiǎn)和危機(jī)，做好防范措施，以免其對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)造成重大的損失，若要充分利用好這把雙刃劍，就必須對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分的分析，并進(jìn)行科學(xué)有效的管理，唯有如此，才能將爆發(fā)金融危機(jī)的可能性扼殺在搖籃里，發(fā)揮其對(duì)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生的積極因素。金融風(fēng)險(xiǎn)管理的具體措施如下：

（一）提高金融風(fēng)險(xiǎn)的防范意識(shí)

資本市場(chǎng)一方面為經(jīng)濟(jì)建設(shè)提供龐大的資金，但是其中蘊(yùn)含的風(fēng)險(xiǎn)也是可想而知的，然而，機(jī)遇與風(fēng)險(xiǎn)并存，它既能使一些人利用風(fēng)險(xiǎn)中存在的機(jī)遇獲取暴利，又可以令一些人承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，遭受一定的經(jīng)濟(jì)損失，所以說，采取一定的手段來充分的規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，是非常必要的。首先要加強(qiáng)思想上對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)，充分的重視起來，唯有如此，才能夠在行動(dòng)中時(shí)時(shí)注意風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，而當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)并轉(zhuǎn)化為危機(jī)時(shí)，能夠有條不紊的應(yīng)對(duì)。

（二）深度改革金融體制

加強(qiáng)金融監(jiān)管的力度，努力促進(jìn)資本市場(chǎng)的完善，深度改革金融體制，盡最大可能的去創(chuàng)造一切條件促使同業(yè)拆借市場(chǎng)更加的完善，促使資金的向合適的方向流動(dòng)，為利率市場(chǎng)的實(shí)現(xiàn)奠定了基礎(chǔ)。努力促進(jìn)資本市場(chǎng)的快速發(fā)展，努力促使證券市場(chǎng)更加的規(guī)范，在一定的范圍內(nèi)擴(kuò)大股票的規(guī)模，促使企業(yè)能夠擁有越來越多的融資渠道，并利用資本市場(chǎng)獲取更多的資金。還要努力發(fā)揮國(guó)家的宏觀調(diào)控作用，維護(hù)國(guó)家的金融穩(wěn)定，防范金融危機(jī)，帶動(dòng)經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展，在此基礎(chǔ)上，還要避免國(guó)際收支失衡的局面出現(xiàn)。維持外貿(mào)順差，擁有充足的外匯儲(chǔ)備，從而保持經(jīng)濟(jì)的平穩(wěn)快速發(fā)展，促使我國(guó)擁有更強(qiáng)的抵御金融危機(jī)的能力。

（三）促進(jìn)金融資本市場(chǎng)平穩(wěn)發(fā)展

努力做好對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的管理工作，如今，我國(guó)資本市場(chǎng)發(fā)展速度仍然比較緩慢，發(fā)展規(guī)模也較小，其融資渠道也相對(duì)比較稀少，很難減輕銀行的發(fā)展負(fù)擔(dān)。為了促使我國(guó)資本市場(chǎng)前進(jìn)的步伐更加平穩(wěn)，就應(yīng)該努力的拓寬融資渠道，加大資本市場(chǎng)上直接融資的的比例。在資本融資的時(shí)候，為拓寬融資渠道，雖然資產(chǎn)證券化的過程有很大的風(fēng)險(xiǎn)，但卻不能因?yàn)橛酗L(fēng)險(xiǎn)就終止其發(fā)展，所以，金融機(jī)構(gòu)要立足于現(xiàn)實(shí)，腳踏實(shí)地，逐漸減慢其發(fā)展的速度，做到穩(wěn)步發(fā)展，循序漸進(jìn)，唯有如此，才能規(guī)避各種金融風(fēng)險(xiǎn)，避免經(jīng)濟(jì)危機(jī)的發(fā)生，維護(hù)我國(guó)的經(jīng)濟(jì)安全、國(guó)家安全。

（四）穩(wěn)步實(shí)現(xiàn)資本管制的自由化

資本管制的自由化能夠加快資金的流入，這對(duì)于彌補(bǔ)投資缺口意義重大，同時(shí)也有利于促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，提高經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率。但是，據(jù)研究表明：如果一個(gè)國(guó)家的金融系統(tǒng)不夠堅(jiān)固、企業(yè)缺乏嚴(yán)格有效的管理，那么就會(huì)導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)大幅度的波動(dòng)，甚至?xí)l(fā)金融危機(jī)。由于監(jiān)督力度的缺失，導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)盲目信貸的現(xiàn)象，促使股票市場(chǎng)的泡沫。一旦泡沫消失，就會(huì)造成金融機(jī)構(gòu)難以正常運(yùn)轉(zhuǎn)，甚至面臨破產(chǎn)。一旦大型金融機(jī)構(gòu)面臨破產(chǎn)，就會(huì)引起社會(huì)金融秩序的紊亂和金融機(jī)構(gòu)的崩潰，甚至造成貨幣危機(jī)，進(jìn)而形成金融危機(jī)。

（五）加大人員管理力度

1.加大對(duì)分析型人才的培養(yǎng)力度。銀行的審計(jì)機(jī)構(gòu)包含眾多部門和崗位，這就需要其工作人員具備扎實(shí)的專業(yè)素養(yǎng)，必須要有淵博的學(xué)識(shí)、熟悉各項(xiàng)業(yè)務(wù)、思維敏捷、富有洞察力。定期開展培訓(xùn)活動(dòng)，提高工作人員的工作能力，培訓(xùn)內(nèi)容要有針對(duì)性，著重培養(yǎng)其業(yè)務(wù)水平和善于分析的能力，包括企業(yè)最新制度、工作環(huán)節(jié)的具體要求等，還要開闊其視野，培養(yǎng)其熱愛學(xué)習(xí)、善于學(xué)習(xí)的能力；提高其實(shí)際操作能力，勇于面對(duì)挑戰(zhàn)，敢于接受挑戰(zhàn)以及開發(fā)其創(chuàng)造性思維。

2.公正的業(yè)績(jī)考核。建立公平公正的業(yè)績(jī)考核機(jī)制，使每一個(gè)員工都有一個(gè)光明的晉身通道，促使每一個(gè)員工都努力提高自身的工作能力，在自己的崗位上做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)，提升其整體素質(zhì)。企業(yè)不僅要提高整體的效益，還要實(shí)現(xiàn)個(gè)人價(jià)值的最大化；對(duì)不同領(lǐng)域崗位工作人員的工作成績(jī)進(jìn)行嚴(yán)格公正的審核，對(duì)員工的工作成績(jī)做出正確的評(píng)價(jià)。

3.光明的晉身途徑。工作人員的能力要遠(yuǎn)比學(xué)歷來的更加重要，能力與業(yè)績(jī)是評(píng)價(jià)工作人員是否稱職的最為客觀公正的標(biāo)準(zhǔn)。工作人員的晉身途徑應(yīng)該是透明的、公正的、客觀的，要切實(shí)做到使每一個(gè)職員都擁有相同的晉升機(jī)會(huì)，讓他們相信只要擁有能力和才干，并且能夠在自己的崗位上做出不錯(cuò)的成績(jī)，就會(huì)受到提拔，受到優(yōu)厚的待遇，就可能擁有一個(gè)更加光明的未來。

（六）優(yōu)化業(yè)務(wù)管理機(jī)制

1.努力做到堅(jiān)持四個(gè)工作原則。真實(shí)性原則：報(bào)告內(nèi)容不能與事實(shí)相違背，審計(jì)結(jié)果必須準(zhǔn)確的反映出來。完整性原則：報(bào)告內(nèi)容必須面面俱到，不得遺漏。及時(shí)性原則：報(bào)告必須及時(shí)的做好，確保風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)時(shí)可以及時(shí)的應(yīng)對(duì)。保密性原則：工作人員當(dāng)嚴(yán)格遵守保密制度，不得向任何非內(nèi)部人員披露任何內(nèi)部信息。

2.擴(kuò)展內(nèi)部審計(jì)模型。內(nèi)部審計(jì)模型屬于一種風(fēng)險(xiǎn)管理模型，它是基于風(fēng)險(xiǎn)的具體特征和對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行詳細(xì)的研究設(shè)計(jì)出來的。在審計(jì)模型的不斷拓展之下，使風(fēng)險(xiǎn)的控制時(shí)間向前移動(dòng)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的整個(gè)過程進(jìn)行全面的分析總結(jié)，達(dá)到對(duì)風(fēng)險(xiǎn)全方位的控制。

3.對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估。通過對(duì)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的狀況和特征進(jìn)行精確的數(shù)據(jù)分析，推斷出產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵因素，不斷地強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理中的薄弱環(huán)節(jié)，為決策者提供有用的信息。

4.促進(jìn)考評(píng)體系的健全。加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)暴露水平等各項(xiàng)指標(biāo)的研究，并對(duì)各項(xiàng)指標(biāo)進(jìn)行詳細(xì)的對(duì)比分析，對(duì)工作人員的工作業(yè)績(jī)進(jìn)行客觀公正的評(píng)價(jià)，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)來臨的時(shí)候，能夠掌握主動(dòng)性，將風(fēng)險(xiǎn)扼殺在搖籃里，促進(jìn)金融行業(yè)的健康發(fā)展。

五、結(jié)語(yǔ)

我國(guó)正處于經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型的重要時(shí)期，不僅要實(shí)現(xiàn)從傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)與現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)之間的轉(zhuǎn)型，還要實(shí)現(xiàn)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的轉(zhuǎn)型。我國(guó)金融業(yè)已經(jīng)有十幾年的發(fā)展歷程，極大地促進(jìn)了我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。但是因?yàn)橹贫鹊牟粔蚪∪?，金融業(yè)發(fā)展的基礎(chǔ)薄弱，金融風(fēng)險(xiǎn)時(shí)常出現(xiàn)，且越來越嚴(yán)重，金融安全問題也逐漸被各國(guó)所重視。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下，金融企業(yè)必須做好金融安全的防范工作，當(dāng)金融風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的時(shí)候，能夠沉著冷靜的應(yīng)對(duì)，快速的采取正確有效的措施，將金融危機(jī)消弭于無形，維護(hù)國(guó)家的金融穩(wěn)定和金融安全。

參考文獻(xiàn)

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