企業(yè)征信管理制度精選(九篇)

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第1篇：企業(yè)征信管理制度范文

“九五”以來，凌鋼通過不斷推進管理創(chuàng)新、制度創(chuàng)新和技術創(chuàng)新，促進了增長方式轉變和經(jīng)濟效益的提高，實現(xiàn)了“三少三多”的重大變化，即：人員減少了，效益增多了。人員由1.6萬人減到9000人，利潤由3000萬元增加到1億多元；生產(chǎn)線減少了，產(chǎn)量增多了。淘汰了小高爐、小電爐、小焦爐、小熱帶等落后生產(chǎn)線，鋼產(chǎn)量由46萬噸增長到80萬噸；負債減少了，資產(chǎn)增多了。資產(chǎn)負債率由52％降低到48％，資產(chǎn)總額由20億元增長到40億元。凌鋼因此先后被評為遼寧省企業(yè)管理紅旗單位、全國質量管理先進企業(yè)和全國精神文明建設先進單位，并獲全國五一勞動獎狀、中國企業(yè)管理杰出貢獻獎。凌鋼董事長、總經(jīng)理高益榮被朱钅容基總理稱贊為“不帶引號的企業(yè)家”，2000年榮獲“全國勞動模范”稱號，并被選舉為九屆人大代表。

堅持推行管理創(chuàng)新，向管理要效益

幾年來，凌鋼始終把加強管理作為企業(yè)提高效益、增強競爭力的著力點，在學習先進經(jīng)驗的基礎上，結合自身實際，堅持推行管理創(chuàng)新，實現(xiàn)了“三個較變”。一是由行政手段為主的管理轉變?yōu)榘词袌龇▌t和價值規(guī)律靠機制管理。在內(nèi)部核算上實行“按質論價”，每道工序向下轉移產(chǎn)品，都是幾個標準幾個價，體現(xiàn)了市場原則。在內(nèi)部利益分配上實行“按利提獎”，各單位都是以上一年實際實現(xiàn)的利潤為基數(shù)，按照統(tǒng)一的比例從所新增利潤中提取獎金，突出了以效益為中心的原則。二是由定性管理轉變?yōu)槎抗芾?。班組核算創(chuàng)立了“日清日結”模式，每個班組當天的產(chǎn)量、消耗、成本、利潤當天核算清楚，上墻公布，使職工當天知道生產(chǎn)、效益情況和個人獎金的得失，及時采取調整控制措施，強化成本的預算和過程控制。技術改造實行保質量、限投資、限工期、限期回報的“一保三限”方針和全面推行項目經(jīng)理負責制和工程監(jiān)理制，使1997年以來大小十幾個技改項目全部做到建一個成一個，投產(chǎn)一個達效一個。即使對主要是社會效益的環(huán)保項目，也要講回報，要考核其減少多少排污量。三是由實物形態(tài)的管理轉變?yōu)閮r值形態(tài)的管理。單位與單位之間的產(chǎn)品、半成品、風水電氣、運輸勞務全部實行有價轉移，形成全方位、全過程的內(nèi)部市場鏈。通過市場法則理順了各方面的管理，從而使各項內(nèi)部管理達到定量、可控、可考。

另外，在此基礎上重點強化了財務、質量、設備、現(xiàn)場四項管理。首先是用以財務計劃為中心的管理取代了過去以生產(chǎn)計劃為中心的管理，推行全面的預算管理，把生產(chǎn)經(jīng)營的物流、資金流全部納入財務計劃，通過價值形態(tài)的管理進一步提高了生產(chǎn)經(jīng)營運行的質量和效益。質量管理堅持以用戶滿意為標準，注重實物質量的提高，強化對管理者的責任與考核，幾年來使14項主要產(chǎn)品、 半成品的質量穩(wěn)定提高率達到100％。設備管理全面推行點檢定修制，提高設備運行周期內(nèi)安全運行和經(jīng)濟運行水平?，F(xiàn)場管理從提高職工人生價值高度出發(fā)，以建設花園式工廠和推進綠色冶金為目標，塑造現(xiàn)代企業(yè)的文明形象，使凌鋼成為遼寧省花園式工廠和國家級精神文明先進單位。

堅持推行制度創(chuàng)新，建立適應市場經(jīng)濟要求的內(nèi)部機制

第一是激勵機制。通過把生產(chǎn)經(jīng)營指標層層分解，落實到人頭，使個人收入與勞動效果和企業(yè)效益掛鉤，讓每個職工真正有責可負、有家可當、有財可理、有利可得。同時堅持實行“兩否決”，即利潤否決工資，成本否決獎金。幾年來，先后有56個廠（次）被否決過獎金，有5個月否決了全公司職工30％工資。由于體現(xiàn)了按勞動效果分配，有力地調動和保護了職工的積極性，換來的是企業(yè)效益的穩(wěn)定提高。

第二是競爭機制。在人員管理上，我們結合機構調整和人事、用工制度改革，在全公司中層干部、管理、技術人員和一般員工中推行了業(yè)績考核，末位淘汰制度，優(yōu)化組合，競爭上崗。4年來班子成員和中層干部均精減1/3，全公司減員4000多人，剝離3800人。使全公司每個單位、每個層面在每一個年度都有量化的流動、淘汰比例，人人都處在不進則退的環(huán)境中，建立了量化動態(tài)的人事管理制度和人員能進能出、干部能上能下的淘汰、流動、競爭機制，大大增強了每個職工的危機感和緊迫感，真正把市場的壓力變成了動力，使勞動生產(chǎn)率提高了2倍。在物資采購和技術改造上，我們也引入了競爭機制，對原燃材料、年需要量5萬元／年以上的設備備件采購、大小工程的設計、施工、安裝全部實行公開招標，包括技術改造方案和發(fā)展規(guī)劃，也是通過招標請6家設計研究院參與，優(yōu)中選優(yōu)才確定下上來的，從而使比價采購制度化、規(guī)范化、程序化，經(jīng)營管理活動做到了公開、透明，有效地杜絕了腐敗、營私現(xiàn)象的發(fā)生，大大降低了采購成本和工程造價。幾年來通過招標節(jié)省采購和工程費用2億多元。

第三是約束機制。一方面按照強化市場經(jīng)濟體制、弱化計劃經(jīng)濟體制、突出制約關系的原則，增設了一些有利于制約關系的部門。比如，增設了預決算審核中心、招標辦公室，成立了經(jīng)營活動監(jiān)督管理委員會，下設質量、價格、經(jīng)濟往來渠道三個監(jiān)督辦公室，通過關口前移，對經(jīng)營管理各環(huán)節(jié)的權力和活動進行全方位監(jiān)控，實現(xiàn)對管理的再管理，對監(jiān)督的再監(jiān)督。另一方面在供應與銷售之間建立升降價掛鉤聯(lián)動考核；在供應采購處室與分廠之間，生產(chǎn)上下工序之間全面建立內(nèi)部質量保證合同，出現(xiàn)問題按市場法規(guī)索賠處理，從而形成了全方位的約束機制，使過去那種由上向下的制約變?yōu)槠矫娴沫h(huán)與環(huán)之間的相互制約，使集中的權力分散化，隱蔽的活動公開化。

堅持技術創(chuàng)新，深挖內(nèi)部潛力，調整結構，努力增產(chǎn)增效

一是采取一系列技術進步措施，增加效益。先后上了高爐噴煤，連鑄高效改造，小球燒結改造、濺渣護爐等一系列新技術，使企業(yè)連續(xù)四年成本降低10％，可比能耗2000年比1995年降低108公斤標煤，利潤由1995年的3000萬元增長到現(xiàn)在的1億多元。二是在技術創(chuàng)新中對工程技術人員實行項目承包制，進行指標上臺階攻關，極大地激活了工程技術人員的積極性，近幾年通過指標攻關累計為企業(yè)創(chuàng)效6000多萬元。三是在產(chǎn)品結構調整上經(jīng)過幾年的艱苦奮斗，淘汰了小高爐、小電爐、小焦爐、小熱帶等落后工藝，全部實現(xiàn)了一火成材。通過圍繞中寬帶生產(chǎn)線和連軋棒材生產(chǎn)線進行整體規(guī)劃和技術改造，使凌鋼形成了以中寬熱帶和連軋棒材為主的產(chǎn)品結構和轉爐全連鑄――熱裝熱送――連軋先進的工藝流程。

以轉變觀念為先導，加強企業(yè)文化建設

第2篇：企業(yè)征信管理制度范文

關鍵詞：企業(yè)；信用管理；制度

中圖分類號：F270　文獻標識碼：A　文章編號：1003-7217(2009)01-0104-05

企業(yè)信用管理制度是與信用銷售相配套的制度體系，是市場競爭的產(chǎn)物。隨著市場競爭日益加劇，信用銷售逐步成為企業(yè)競爭的重要手段之一，但相應的信用管理制度建設卻嚴重滯后，不利于企業(yè)的長遠發(fā)展。為評估企業(yè)信用管理制度缺失狀況，分析制度缺失的原因，筆者設計了《企業(yè)信用管理調查問卷》，向1200戶企業(yè)發(fā)放，回收有效問卷995份，其中有信用銷售業(yè)務的企業(yè)838戶。

一、企業(yè)信用管理制度缺失的狀況分析

問卷調查結果表明，樣本企業(yè)已在一定程度上開展了信用銷售，但信用銷售仍存在以下問題：

1　信用銷售比例偏低，影響企業(yè)競爭能力。隨著市場經(jīng)濟體制的逐步完善和對外開放力度加大，我國企業(yè)面臨的市場競爭日益激烈。本次問卷設計的“您認為貴公司所處行業(yè)的競爭程度如何?”的調查結果表明，已有78.3％的企業(yè)感知到激烈的市場競爭環(huán)境。

信用銷售是市場競爭的產(chǎn)物。信用銷售對于買方來說，具有降低交易成本、獲得短期融資、增強產(chǎn)品質量保障等諸多好處，受到買方歡迎。在買方市場中，賣方企業(yè)不得不采取信用銷售方式，以穩(wěn)定長期合作客戶，爭取新的銷售客戶。為驗證信用銷售與市場競爭的關系，構造了樣本企業(yè)市場競爭度指數(shù)與信用銷售指數(shù)，用SPSS13.0軟件計算的Pearson相關系數(shù)達到0.307，在0.01的顯著性水平下，通過了相關性檢驗，表明企業(yè)面臨的市場競爭越激烈，企業(yè)越有可能采取信用銷售方式。

信用銷售不同于現(xiàn)款交易，需要企業(yè)具備對信用風險的識別和防范能力，否則將給企業(yè)帶來巨大損失。在發(fā)達的市場經(jīng)濟國家，企業(yè)建立了相對完善的信用管理制度，識別和控制信用風險能力較強，90％以上的交易額采用信用銷售。此次的調查結果表明，995戶樣本企業(yè)中，有信用銷售業(yè)務的企業(yè)占84％，絕大部分企業(yè)已接受了信用銷售方式，但信用銷售額占銷售總額的比重只有28.87％。

為估計信用銷售對企業(yè)競爭能力的影響，問卷設計了“您認為賒銷對提高貴公司市場競爭力的作用?”問題，調查結果表明，已有72.1％的樣本企業(yè)已感受到信用銷售對競爭力的影響。

2　信用風險管理制度滯后，不適應信用銷售發(fā)展。企業(yè)信用管理制度的基本功能是控制信用風險，建立信用管理專職部門，對客戶資信、客戶授信和應收賬款進行科學管理，有利于控制信用風險，擴大銷售規(guī)模，提升競爭能力。從調查情況看，盡管有少數(shù)企業(yè)已開始探索加強信用管理的路子，但總體來說，企業(yè)信用管理制度缺失現(xiàn)象嚴重，主要表現(xiàn)在：

(1)缺乏專職的信用管理部門與人員，難以在擴大銷售與控制風險之間保持平衡。信用銷售是一把“雙刃劍”，有利于擴大銷售規(guī)模，但同時帶來了風險，企業(yè)必須在兩者之間保持平衡。發(fā)達國家的經(jīng)驗表明，設置獨立的信用管理部門或信用管理經(jīng)理，承擔和協(xié)調整個企業(yè)的信用管理工作是一個有效的管理方式。一般來說，員工人數(shù)在200人以上的信用銷售企業(yè)都應該設立專職的信用管理部門，200人以下的企業(yè)可不設置專職部門但應配備信用管理經(jīng)理-3]。按此標準，838家信用銷售樣本企業(yè)中，員工人數(shù)在200人以上企業(yè)289家，設有信用管理專職部門或指定了信用管理職能部門的企業(yè)只有128家，只占44.3％；200人以下的信用銷售企業(yè)549家，設有信用管理專職人員的企業(yè)193家，只占35.2％。

(2)缺乏客戶資信管理制度，難以準確識別客戶信用風險。科學評估客戶的信用狀況，準確識別客戶信用風險，是有效控制信用風險的第一道關口。根據(jù)企業(yè)客戶資信管理的基本流程，本問卷設計了是否要求填寫申請表格、是否要求提供身份和資質證明、是否要求提供財務報表、是否要求提供其他反映信譽的資料、是否會設法了解其商業(yè)信譽、是否會委托專業(yè)機構了解其信用、是否會派人進行實地考察、是否建立信用評分制度、是否建立信用評級制度、是否建立了比較完善的賒銷客戶信用檔案、對客戶信用檔案是否經(jīng)常動態(tài)更新等問題，調查結果見表1。

(3)客戶授信制度不完善，不利于防范信用風險。根據(jù)客戶信用狀況，合理確定對客戶的信用政策是控制信用風險的第二道關口。客戶授信管理制度應包括確定企業(yè)賒銷戰(zhàn)略、確定信用政策、確定現(xiàn)金折扣、確定債權保障措施、確定信用審批程序、賒銷合同審查。根據(jù)客戶授信制度的基本環(huán)節(jié)，問卷設計了公司對年度賒銷總額度是否有明確的計劃控制指標、對客戶符不符合賒銷的條件是否有明確的制度規(guī)定、公司對客戶賒銷額度是否有明確的審批權限規(guī)定、對風險較大的賒銷客戶是否會要求其提供抵押或擔保、對現(xiàn)款購貨的客戶是否有一定的折扣、對賒銷合同是否會有專業(yè)的法律人員進行審查、應收賬款是否辦理過保理或信用保險等7個問題(結果見表1)。從調查結果可以看出，樣本企業(yè)客戶授信制度很不完善。

(4)應收賬款管理制度缺失，不利于化解信用風險。當企業(yè)對客戶進行授信，將產(chǎn)品提供給客戶之后貨款收回之前，企業(yè)在會計賬務上就形成了應收賬款。在貨款全部收回之前，應收賬款將存在逾期和壞賬的風險。因此，應收賬款管理制度是控制信用風險的第三道關口。根據(jù)發(fā)達國家企業(yè)應收賬款管理的基本經(jīng)驗[5]，本問卷共設計了公司是否定期進行應收款的賬齡分析、公司是否設有專職的應收款催收人員、公司對應收款是否有規(guī)定催收程序、公司是否委托過專業(yè)收賬機構收賬4個問題，調查結果見表1。

3　應收賬款質量較差，企業(yè)信用銷售風險大。目前，許多企業(yè)迫于競爭的需求，被動地采用信用銷售，忽視信用管理制度建設。企業(yè)風險控制不科學、不規(guī)范，信用風險大。主要表現(xiàn)在：應收賬款逾期比例高，838戶信用銷售企業(yè)，50％以上的企業(yè)應收賬款逾期率超過5％；應收賬款逾期時間長，對838戶信用銷售企業(yè)應收賬款平均逾期天數(shù)的估計，應收賬款平均逾期控制在15天以下的企業(yè)只占19.9％，而平均逾期超過一個月的企業(yè)占50.2％；應收賬款壞賬率高，838戶信用銷售企業(yè)應收賬款壞賬率(含逾期三年以上應收賬款)超過1％的占40％，超過3％的占20％以上。

二、企業(yè)信用管理制度缺失的原因分析

我國企業(yè)普遍接受并采用了信用銷售方式，但相應的制度建設滯后。其原因何在?制度變遷理論認為。制度的“生產(chǎn)”與產(chǎn)品生產(chǎn)一樣，既有其收益，

也需付出成本。企業(yè)在對信用管理制度認知的基礎上，依據(jù)自身客觀條件以及外部制度環(huán)境，對制度收益與制度成本作出預期和權衡。當制度預期收益大于預期成本，建立信用管理制度則是其理性選擇；反之，如果制度收益預期小于成本預期，則企業(yè)缺乏建立信用管理制度的動力。

信用管理制度的收益在于擴大銷售規(guī)模，增加銷售收入，其成本則體現(xiàn)在制度設計、制度嵌入和制度實施的過程中。成本主要包括制度設計成本、制度嵌入成本與制度實施成本。制度實施成本又可分為信息采集成本、債權保障成本、風險損失成本。制度設計成本和制度嵌入成本屬于固定成本，制度實施成本屬可變成本。

影響制度收益和成本的因素非常復雜，有企業(yè)內(nèi)部因素，也有企業(yè)外部因素。從企業(yè)內(nèi)部看，如客戶群分散程度、客戶群與企業(yè)距離遠近、客戶群的類型、客戶群的信用特性等都可能影響到信用管理成本。這些企業(yè)內(nèi)部因素跟每個企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營特性密切相連。從企業(yè)外部環(huán)境看，信用知識供給環(huán)境、信用信息采集環(huán)境、信用風險轉移環(huán)境、社會誠實守信環(huán)境、應收賬款再融資環(huán)境等對信用管理成本具有很大影響。

當前，我國企業(yè)外部信用環(huán)境差，在很大程度上制約了信用管理制度建設。主要表現(xiàn)在：

1　信用管理知識供給環(huán)境差，制度設計與制度嵌入成本高。信用管理制度設計是一項專業(yè)性很強的工作，如客戶信用檔案的設計、信用評價模型的開發(fā)、授信模型開發(fā)、信用管理計算機輔助系統(tǒng)開發(fā)等，都需要大量的專業(yè)知識。這些知識靠企業(yè)自身逐步積累，不僅難度大、時間長，而且成本很高，這就需要良好的外部信用管理知識供給環(huán)境。

信用管理的理念和技術方法是在上世紀70年代，由西方發(fā)達國家逐步發(fā)展和成熟起來的，近年才開始引入我國。我國信用管理的專業(yè)研究、人才培養(yǎng)和咨詢服務都剛剛起步，企業(yè)普遍缺乏信用管理知識，995戶問卷調查中，有62％的企業(yè)表示需要外部提供信用管理咨詢服務。

2　失信懲戒機制不完善，信用銷售風險損失成本高。信用風險不能完全消除，只能進行合理控制，即使在信用管理制度比較完善的發(fā)達國家，企業(yè)應收賬款壞賬率也有0.25％～0.5％，這是企業(yè)信用銷售必須承擔的風險成本。信用風險成本與企業(yè)外部的誠信環(huán)境密切相關。當前我國社會誠信缺失是一個不爭的事實，反映到企業(yè)信用銷售領域就是過高的應收賬款逾期和壞賬率，主要原因在失信懲戒機制缺失。博弈論的研究表明，在一次性信用交易博弈中，受信方失信是其理性選擇。只有在無限重復的交易博弈中，受信者才有通過守信行為建立信譽的動機。企業(yè)在信用銷售過程中，不可避免將面臨許多一次性的信用交易，對受信者的失信行為，信用銷售企業(yè)很難對其進行懲戒。企業(yè)唯有的辦法就是請求法院支持，而法律訴訟不僅費時、費力、成本高，而且執(zhí)行難。這就需要社會建立起有效的失信懲戒機制。發(fā)達國家的經(jīng)驗是建立健全征信體系，將受信者的失信行為記錄在案并廣為傳播，使受信者對信用銷售企業(yè)的一次易行為，轉化為對全社會的多次重復交易博弈行為，促使其自覺守信，重視自身信譽。目前我國征信體系不完善，企業(yè)信用銷售信息尚未進入征信系統(tǒng)，難以發(fā)揮對商業(yè)失信行為懲戒作用。995戶企業(yè)問卷中，89％的樣本企業(yè)認為“非常必要”或“有必要”將信用銷售信息，特別是對方拖欠債務的信息記錄在對方的信用報告之中。

3　信用風險轉移機制不健全，信用銷售企業(yè)債權保障成本高。信用銷售形成應收賬款，應收賬款壞賬的發(fā)生是隨機事件。信用風險損失的大小與企業(yè)信用管理制度的有效性密切相關，但信用管理的有效性是在大數(shù)定律意義上的。只有當隨機事件重復次數(shù)足夠多時，其概率才可能穩(wěn)定在一個可預期的水平上。當信用銷售客戶數(shù)量達不到大數(shù)定律的要求時，盡管信用管理制度很完善，也可能百密一疏，給企業(yè)帶來災難性后果。為此，發(fā)達國家建立了完善的風險轉移機制，如信用擔保、信用保險、保理等，信用銷售企業(yè)將風險轉移給此類機構，以保障債權的實現(xiàn)，當然也需付出成本，費用計算的基準是社會平均壞賬率加服務費用。

債權保障服務在我國還是一個剛剛起步的行業(yè)。一是機構體系不健全。目前，信用擔保機構相對較多，但過于分散，資本金實力不足，運作不規(guī)范，社會公信力較差。信用保險機構、保理機構則很少。二是業(yè)務范圍狹窄。信用擔保業(yè)務主要集中在中小企業(yè)信貸融資擔保，商業(yè)履約擔保業(yè)務剛剛起步。信用保險業(yè)務集中在出口信用保險，國內(nèi)貿(mào)易信用保險基本上還未起步。保理業(yè)務也主要集中在國際保理，國內(nèi)保理業(yè)務尚在探索之中。三是運作機制不。當前我國企業(yè)應收賬款平均壞賬率高，債權保障服務面臨兩難：如果以高費率承接業(yè)務，維持機構運作，則客戶很難接受其過高的費率；如果以低費率吸引業(yè)務，則自身難以贏利。

4　征信體系不完善，信用銷售企業(yè)信息搜集成本高。信用銷售企業(yè)風險識別需要大量信息作支撐，以區(qū)分“好”客戶和“壞”客戶。這些信息來源非常分散，涉及諸多政府職能部門，以及客戶的眾多商業(yè)往來對象。當前我國政府信息不公開，企業(yè)信息搜集的難度非常大、成本非常高，這是企業(yè)信用管理制度實施的巨大成本。發(fā)達國家的經(jīng)驗是，實行政府信息強制公開制度，減少信息采集的難度，同時建立完善的征信體系，利用信息產(chǎn)品可重復使用的特點，大幅度降低企業(yè)信息搜集成本。

近年來，我國中央銀行大力推進企業(yè)和個人征信體系建設，已建成全國聯(lián)網(wǎng)的企業(yè)和個人征信系統(tǒng)，并在銀行系統(tǒng)廣泛使用，但目前尚不能解決信用銷售企業(yè)的信息服務需求。主要表現(xiàn)為查得率不高，大量與銀行沒有信貸關系的企業(yè)和個人尚未建立信用檔案；信用信息不全，缺少商業(yè)交易信息以及政府有關部門所掌握的信息；企業(yè)財務信息不真實，企業(yè)為了借貸、避稅等不同目的，隨意調整財務數(shù)據(jù)；信息產(chǎn)品單一，目前征信系統(tǒng)只能對企業(yè)和個人信用信息進行簡單記錄和匯總，提供單一格式的信用報告，缺乏對企業(yè)和個人信用能力的整體評價和預測，難以滿足信用銷售企業(yè)多方面的信息需求；尚未對信用銷售企業(yè)提供服務。問卷調查中，85％的樣本企業(yè)希望征信系統(tǒng)能向其提供信息服務。

5　應收賬款再融資難，企業(yè)信用銷售規(guī)模難以擴大。企業(yè)信用銷售貨款未回籠之前，形成資金占用。信用銷售規(guī)模越大，占用資金越多。在企業(yè)不能獲得外部資金融入的情況下，信用銷售規(guī)模必將受到內(nèi)部資金的強約束。在發(fā)達國家，信用銷售企業(yè)可以通過多種渠道，利用應收賬款進行再融資，將其轉化為企業(yè)可使用的資金。根據(jù)貨幣乘數(shù)原理，如果應收賬款能按一定比例再融資，則企業(yè)信用銷售規(guī)?？梢猿杀稊?shù)擴張。

應收賬款再融資的渠道主要有：票據(jù)轉讓、票據(jù)貼現(xiàn)、應收賬款質押貸款、保理融資等。由于應收賬款再融資的風險主要來自應付方，信息不對稱現(xiàn)象嚴重，風險識別難度很大，目前我國企業(yè)應收賬款再融資渠道嚴重不暢。商業(yè)票據(jù)發(fā)展緩慢，商業(yè)票據(jù)

轉讓、貼現(xiàn)困難，應收賬款質押貸款、保理融資等業(yè)務尚處于探索階段。995戶企業(yè)問卷中，52.8％的企業(yè)感到資金“非常緊張”或“比較緊張”。受自有資金的約束，企業(yè)信用銷售規(guī)模受到限制，信用管理制度規(guī)模效益難以發(fā)揮，信用管理制度固定成本很高且難以分攤，企業(yè)缺乏信用管理制度建設的動力。

四、推進企業(yè)信用管理制度建設的政策建議

企業(yè)信用管理制度是現(xiàn)代企業(yè)管理的一項重要制度安排，是企業(yè)核心競爭能力的重要組成部分。推進企業(yè)信用管理制度建設，有利于擴大信用銷售規(guī)模，促進商業(yè)融資發(fā)展；有利于防范信用風險，提升企業(yè)競爭能力。然而，企業(yè)信用管理制度建設具有很強的誘致性制度變遷特征，國家不能強制其作出制度安排，只能從改善企業(yè)外部環(huán)境人手，大幅降低制度成本，使預期收益大于預期成本，誘導企業(yè)建立和完善信用管理制度。

1　建立企業(yè)信用管理制度的研發(fā)和推廣機制，改善知識供給環(huán)境，降低企業(yè)制度建設固定成本。引導相關高等院校、科研院所和大型企業(yè)，開展企業(yè)信用管理制度研究，開發(fā)符合我國企業(yè)實際的信用管理技術，研究制定信用管理制度標準和規(guī)范，開發(fā)適用的信用管理輔助系統(tǒng)。大力培育信用管理專業(yè)人才，壯大信用管理師資隊伍。選擇一批基礎條件較好的大中型企業(yè)，開展企業(yè)信用管理制度試點，并充分發(fā)揮其示范效應。大力扶持信用管理咨詢業(yè)的發(fā)展，為企業(yè)提供專業(yè)咨詢服務。組建企業(yè)信用管理協(xié)會，開展信用管理研究、培訓、推廣和服務。

2　推進征信體系建設，改善信息搜集環(huán)境，降低一企業(yè)信息成本。按照政府信息“以公開為原則，不公開為例外”的要求，大力推進政府信息公開。加快征信立法，創(chuàng)造良好征信環(huán)境。由于信用信息數(shù)據(jù)庫建設周期長、投入大，在當前社會征信機構短期難以建立大型數(shù)據(jù)庫的情況下，可以考慮依托人民銀行征信系統(tǒng)，建立國家統(tǒng)一征信基礎數(shù)據(jù)庫，整合信貸信息、信用銷售信息，以及政府部門相關信息，為每個有經(jīng)濟活動的企業(yè)和個人建立相對完善的信用檔案，在向金融機構開放的同時，向信用銷售企業(yè)提供服務，大幅降低信用銷售企業(yè)信息搜集成本。

3　健全失信懲戒機制，改善社會誠信環(huán)境，降低信用銷售的風險損失成本。加快信用立法，強化對債權人的保護，加大對失信行為的法律懲戒；建立信用銷售信息征信機制，將債權、債務的形成和消除記錄到相關企業(yè)和個人的信用報告之中，強化對債務人的信用約束和失信懲戒；大力培育誠實守信的道德文化，加大對失信行為的輿論監(jiān)督和道德譴責，強化債務人的誠信自律和他律。

第3篇：企業(yè)征信管理制度范文

國家正在建設中小企業(yè)以及農(nóng)村信用體系試驗區(qū)，并且已經(jīng)建成旨在為每一個有經(jīng)濟活動的企業(yè)和個人建立信用檔案的國家征信系統(tǒng)。這些為誠信而建的檔案，與你我的生活，也與中國社會的未來，息息相關

信用環(huán)境、信用評級和信用記錄已成為衡量一個地區(qū)、企業(yè)或個人信用狀況的主要依據(jù)。

與洪水般泛濫的信用危機對應的是，我國信用體系建設正在經(jīng)歷漫長而艱辛的破繭時刻。肩此重任的中國人民銀行在過去5年中出臺了一系列規(guī)章制度，積極推進社會信用體系建設?！缎】怠冯s志近期獨家專訪中國人民銀行副行長杜金富，就當前及下一步社會信用體系建設的問題進行深入訪談。杜金富向《小康》透露，國家正在建設中小企業(yè)以及農(nóng)村信用體系試驗區(qū)，并且已經(jīng)建成旨在為每一個有經(jīng)濟活動的企業(yè)和個人建立信用檔案的國家征信系統(tǒng)，這些為誠信而建的檔案，與你我的生活，也與中國社會的未來，息息相關。

《小康》：目前我國社會信用體系建設的總體情況怎樣？

杜金富：一是建立了社會信用體系建設協(xié)調機制，初步明確了部門分工。2007年4月，國務院牽頭成立了社會信用體系建設部際聯(lián)席會議，初步明確了各有關部門的職責分工。2008年11月，國務院調整社會信用體系建設部際聯(lián)席會議職責，由中國人民銀行牽頭社會信用體系建設部際聯(lián)席會議。大多數(shù)省、自治區(qū)和直轄市都建立了本地區(qū)的社會信用體系建設領導小組或聯(lián)席會議，全國形成了自上而下的協(xié)調機制。

二是頒布了相關信用法律法規(guī)和標準，促進了行業(yè)信用和地方信用的發(fā)展。改革開放以來，我國制定的多部法律中都明確了經(jīng)濟社會活動中的誠實信用原則。近年來，國務院及各行業(yè)主管部門、地方政府也相繼出臺了一些專門的信用法規(guī)，涉及信貸、食品、建筑、商務、交通、資本市場等領域。同時頒布了部分國家標準和行業(yè)標準。這些信用法律法規(guī)和標準的頒布實施，為行業(yè)信用及地方信用建設的發(fā)展提供了一定的法律依據(jù)和技術規(guī)范。

三是全國統(tǒng)一的企業(yè)和個人征信系統(tǒng)建成并成功運行，為商業(yè)銀行防范信貸風險提供了重要支持。2006年建成了全國統(tǒng)一的企業(yè)和個人征信系統(tǒng)，為商業(yè)銀行等機構防范信貸風險提供了重要支持。目前，征信系統(tǒng)已基本覆蓋所有從事信貸業(yè)務的機構，征信系統(tǒng)的信息網(wǎng)絡遍布全國銀行類金融機構的信貸營業(yè)網(wǎng)點。

四是行業(yè)信用建設穩(wěn)步推進，部分行業(yè)之間實現(xiàn)了信用信息互聯(lián)互通。部分行業(yè)主管部門建立了本行業(yè)信用信息系統(tǒng)，重點行業(yè)信用記錄得到了完善。相關部門充分利用本部門、本行業(yè)已有業(yè)務信息系統(tǒng)，加大本行業(yè)信用信息系統(tǒng)的建設力度，推動食品、參保繳費、環(huán)保、商務、合同履約、納稅、通關、產(chǎn)品質量、資本市場、法院執(zhí)行等領域誠信體系建設。部分部門向社會提供信用信息服務，并實現(xiàn)了與其他部門之間的信用信息互聯(lián)互通。

五是地方信用建設取得積極進展，中小企業(yè)和農(nóng)村信用體系建設促進了地方經(jīng)濟發(fā)展。全國多數(shù)省、市、區(qū)按照《政府信息公開條例》的規(guī)定加強了信用信息的公開和交換，一些地方在政府采購、招投標、資質認定、公務員錄用和公共服務等方面加大了對信用服務產(chǎn)品的使用。部分地方政府推動政府信息聯(lián)網(wǎng)工程，建立了信用信息共享平臺，制定了信用建設相關制度與辦法。多數(shù)地區(qū)結合地方實際，為當?shù)刂行∑髽I(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟主體建立信用檔案，進行信用等級評價，取得顯著成效，有效推動了地方經(jīng)濟發(fā)展。

六是信用服務市場初步形成，信用服務產(chǎn)品需求日益增加。當前，我國基本形成了以資本市場評級、信貸評級、個人征信、企業(yè)征信業(yè)務為主，信用保險、信用擔保、商業(yè)保理、信用管理咨詢及培訓等業(yè)務多元發(fā)展的信用服務市場格局。信用服務產(chǎn)品涵蓋企業(yè)信用報告、個人信用報告、債券評級、借款企業(yè)評級和擔保機構評級等。社會對信用服務產(chǎn)品的需求量日益增加。同時嘗試開展了信用管理學科建設與人才培養(yǎng)。

年內(nèi)各省至少有一個中小企業(yè)信用體系試驗區(qū)

《小康》：中小企業(yè)信用體系建設的內(nèi)容是什么？

杜金富：當前，推進中小企業(yè)信用體系建設，主要包括：一是建設中小企業(yè)信用體系試驗區(qū)。根據(jù)當?shù)刂行∑髽I(yè)特點和工作條件，建設地方性中小企業(yè)信用信息服務平臺，整合地方中小企業(yè)信息，更好地發(fā)揮信用信息支持中小企業(yè)發(fā)展的作用，調動地方參與的積極性，共同推進中小企業(yè)信用體系建設。二是建立中小企業(yè)信用檔案。多渠道整合中小企業(yè)信用信息，提高中小企業(yè)信息透明度。三是開展中小企業(yè)信用評價。引導金融機構依托中小企業(yè)檔案信息，探索適合中小企業(yè)特點的信用評價方法，有效地分析、判斷中小企業(yè)的信用狀況。四是搭建中小企業(yè)信用平臺。多渠道整合反映中小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營及信用狀況的信息，為商業(yè)銀行分析、判斷中小企業(yè)信用狀況提供參考。五是支持中小企業(yè)融資。發(fā)揮信用信息服務在中小企業(yè)融資中的作用，減少銀企信息不對稱，支持有信用、有效益中小企業(yè)融資，支持中小企業(yè)發(fā)展。截至2011年6月底，全國累計補充完善中小企業(yè)信息219萬余戶，累計已有31萬戶補充完善信息的中小企業(yè)取得銀行授信意向，其中18.8萬戶獲得貸款總額約6.9萬億元。

《小康》：關于中小企業(yè)信用體系建設，人民銀行未來的計劃是什么？

杜金富：下一階段，人民銀行將加強與有關部委和地方政府的溝通、協(xié)調，進一步推進中小企業(yè)信用體系建設，支持中小企業(yè)發(fā)展：一是深入開展中小企業(yè)信用體系試驗區(qū)建設，搭建有地方特點的中小企業(yè)信息服務平臺。在“十二五”的前兩年，爭取每個省選擇一個地級市或地區(qū)開展試驗區(qū)建設工作，并根據(jù)建設情況，分批授予“全國試驗區(qū)”的稱號。二是加強與相關部委的溝通聯(lián)系，進一步完善中小企業(yè)信用體系建設的領導和工作機制。三是建立中小企業(yè)信用信息征集與更新的長效機制，提高中小企業(yè)信息的準確性、及時性和完整性。四是推進中小企業(yè)信用評價體系建設，擴大中小企業(yè)信用信息的使用范圍，推動中小企業(yè)信用體系建設與各項支持中小企業(yè)發(fā)展的政策措施有效結合。五是引導金融機構創(chuàng)新產(chǎn)品與服務，增加對有信用、有市場的中小企業(yè)的信貸投入。

《小康》：推進中小企業(yè)信用體系建設會帶來什么改變？

杜金富：大力推進中小企業(yè)信用體系建設，對于支持中小企業(yè)發(fā)展具有重要意義，具體體現(xiàn)在：一是引導中小企業(yè)提高信用意識，規(guī)范其信用行為，促進中小企業(yè)改善經(jīng)營管理，完善信用管理制度。二是提高中小企業(yè)信息透明度，解決銀企信息不對稱問題，發(fā)揮信用信息服務在促進中小企業(yè)融資的作用，支持中小企業(yè)融資。三是防范信貸風險、維護金融穩(wěn)定,優(yōu)化信用環(huán)境。四是整合各項支持中小企業(yè)發(fā)展的政策與措施，支持有信用、有市場、有效益的中小企業(yè)發(fā)展，提高政策措施的針對性和效率。

農(nóng)村信用體系建設有助于改善農(nóng)村地區(qū)信用環(huán)境

《小康》：農(nóng)村信用體系建設的內(nèi)容是什么？有什么作用？

杜金富：當前，推進農(nóng)村信用體系建設，主要包括：一是建設農(nóng)村信用體系試驗區(qū)。根據(jù)當?shù)亍叭r(nóng)”特點，探索建設地方性農(nóng)戶信用信息服務平臺，為地方政府、金融機構等提供更好的信用信息服務，調動地方、各相關部門參與的積極性，共同推進農(nóng)村信用體系建設，支持“三農(nóng)”發(fā)展。二是建立農(nóng)戶電子信用檔案。多渠道整合農(nóng)戶信息，增進地方政府及相關部門、金融機構對農(nóng)戶的了解。三是開展農(nóng)戶信用評價。引導金融機構依托農(nóng)戶檔案信息，積極開展農(nóng)戶信用評價，有效地分析、判斷農(nóng)戶的信用狀況。全國共為1.38億農(nóng)戶建立了信用檔案，并對其中8704萬農(nóng)戶進行了信用評定。四是建設“信用戶”、“信用村”和“信用鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）”。推進“信用戶”、“信用村”和“信用鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）”創(chuàng)建工作，優(yōu)化農(nóng)村信用環(huán)境。五是支持農(nóng)戶小額信用貸款。發(fā)揮信用信息服務在農(nóng)戶融資中的作用，為農(nóng)戶融資提供便利，降低融資成本，擴大對“三農(nóng)”的信貸資金投入。截至2011年6月底，已有7600多萬戶建立信用檔案的農(nóng)戶獲得信貸支持，貸款余額為1.4萬億元。

《小康》：關于農(nóng)村信用體系建設，人民銀行下一步的計劃是什么？

杜金富：下一階段，人民銀行將繼續(xù)加強與相關部門的合作，進一步推進農(nóng)村信用體系建設，發(fā)揮信用信息服務在農(nóng)戶融資中的作用，支持新農(nóng)村建設。一是深入開展農(nóng)村信用體系試驗區(qū)建設，提高地方政府參與農(nóng)村信用體系建設的積極性，共同推進農(nóng)村信用體系建設。在“十二五”的前兩年，爭取每個省至少選擇一個縣開展試驗區(qū)建設工作，并根據(jù)建設情況，分批授予“全國試驗區(qū)”的稱號。二是充分發(fā)揮各級政府在農(nóng)村信用體系建設中的主導作用。推進“信用戶”、“信用村”、“信用鄉(xiāng)(鎮(zhèn))”建設，推動地方政府制定金融生態(tài)環(huán)境建設規(guī)劃，并納入地方經(jīng)濟金融發(fā)展總體規(guī)劃和考核目標。三是進一步完善地方農(nóng)戶信用檔案系統(tǒng)，根據(jù)需求不斷改善系統(tǒng)功能，擴大入庫信息主體的范圍和種類，逐步擴大信息共享范圍，進一步完善農(nóng)戶檔案。四是綜合運用農(nóng)村信用體系建設成果，全面推廣“農(nóng)戶+征信+信貸”業(yè)務模式，推動農(nóng)戶信用評價結果與農(nóng)戶貸款審核、管理相結合，引導金融機構增加對“三農(nóng)”的信貸投入。

《小康》：推進農(nóng)村信用體系建設有什么意義？

杜金富：開展農(nóng)村信用體系建設，一是有利于提高農(nóng)民信用意識，改善農(nóng)村地區(qū)信用環(huán)境。二是減少信息不對稱，引導金融機構增加對“三農(nóng)”的信貸投入，改善農(nóng)村地區(qū)生產(chǎn)、生活條件，促進城鄉(xiāng)經(jīng)濟一體化發(fā)展。三是幫助商業(yè)銀行防范信貸風險，增強商業(yè)銀行支持“三農(nóng)”的信心，提高商業(yè)銀行增加“三農(nóng)”信貸投入的積極性。四是改善對農(nóng)村地區(qū)的社會管理，支持新農(nóng)村建設。

近八億人擁有了信用檔案

《小康》：目前我國征信系統(tǒng)的建設情況如何？

杜金富：為落實國務院領導關于“加快全國統(tǒng)一的企業(yè)和個人信用信息基礎數(shù)據(jù)庫的建設，形成覆蓋全國的基礎信用信息服務網(wǎng)絡”的指示，人民銀行集中力量組織商業(yè)銀行建成了企業(yè)和個人征信系統(tǒng)，其目的是為每一個有經(jīng)濟活動的企業(yè)和個人建立信用檔案。征信系統(tǒng)2006年正式運行，填補了我國金融基礎設施建設的一項空白。

征信系統(tǒng)采集的主要是銀行信貸信息。目前，征信系統(tǒng)已經(jīng)連接所有商業(yè)銀行、政策性銀行、信用合作社及其他金融機構，包括財務公司、金融租賃公司、汽車金融公司等，一些村鎮(zhèn)銀行和小額貸款公司等小型授信機構也開始逐步接入征信系統(tǒng)。企業(yè)和個人征信系統(tǒng)已成為世界上人口和機構覆蓋面最大的征信系統(tǒng)。截至2011年8月底，該系統(tǒng)已分別為1795.7萬戶企業(yè)和7.94億自然人建立了信用檔案。

《小康》：征信系統(tǒng)發(fā)揮了什么作用？

杜金富：我國征信系統(tǒng)建設實踐充分表明，企業(yè)和個人征信系統(tǒng)已經(jīng)成為我國金融市場發(fā)展的重要基礎設施，并在改善社會信用環(huán)境和促進經(jīng)濟社會健康發(fā)展方面發(fā)揮了重要作用。一是方便企業(yè)和個人貸款，信用好的在信貸條件等方面都會有一些優(yōu)惠。二是幫助商業(yè)銀行防范信用風險，維護金融穩(wěn)定。銀行通過查詢征信系統(tǒng)就能了解客戶信用情況，在決策的時候更加謹慎，這有助于商業(yè)銀行改變經(jīng)營理念，提高信用風險管理水平，促進信貸市場及社會經(jīng)濟健康發(fā)展。三是促進社會信用環(huán)境改善，對信用文化的培育以及整個社會信用體系建設都發(fā)揮了積極的作用。

每年超百萬人查詢“信用報告”

《小康》：人民銀行在保護信息主體權益方面做了哪些工作？

杜金富：人民銀行高度重視信息主體權益保護工作。一是建立健全相關規(guī)章制度，保障信用信息的安全與合法使用。先后頒布了《個人信用信息基礎數(shù)據(jù)庫管理暫行辦法》、《個人信用信息基礎數(shù)據(jù)庫異議處理規(guī)程》等相關規(guī)章制度，這些制度的實施，促進了個人信貸業(yè)務的發(fā)展，保障了個人信用信息的安全和合法使用。目前，征信管理部門正在研究制定有關個人征信信息保護的規(guī)定?！墩餍殴芾項l例》正式出臺后，人民銀行將會以《征信管理條例》為依據(jù)，積極研究制定涉及個人征信機構及其業(yè)務的管理制度，更好地保護個人的合法權益。

二是積極處理征信異議和投訴，切實維護信息主體權益。在系統(tǒng)運行初期，由于多方面原因，商業(yè)銀行對征信異議和投訴推諉多、耗時長、效果差。為切實維護信息主體權益，促進征信業(yè)健康發(fā)展，人民銀行采取了多項工作措施來解決這些問題。包括加強與商業(yè)銀行的溝通和業(yè)務交流；細化了異議處理職責；升級了異議處理子系統(tǒng)；異議處理工作經(jīng)驗和研究成果等。目前，異議處理效率得到了明顯改善。2010年，各家商業(yè)銀行的個人異議核查整體回復率和解決率均超過99%。平均回復時間和解決天數(shù)也都呈遞減趨勢，異議平均回復天數(shù)從2007年的27天縮短到2010年的6.5天。此外，人民銀行征信管理部門正結合《征信管理條例》的制定工作，研究制定征信業(yè)務投訴辦理規(guī)程，進一步保障信息主體權益。

《小康》：《征信管理條例》的進展情況如何？對征信業(yè)發(fā)展有什么指導意義？

杜金富：2009年10月，《征信管理條例》對外征求意見后，人民銀行配合國務院法制辦先后召開了征信機構、金融機構、征信專家座談會聽取意見，并進行大量實地考察調研工作。在綜合各方面意見的基礎上，對送審稿進行了反復修改，形成了《征信管理條例（第二次征求意見稿）》。《征信管理條例（第二次征求意見稿）》以規(guī)范、監(jiān)管信息服務行業(yè)中征信業(yè)的活動為主，從市場準入、經(jīng)營管理行為、信息主體權益保護、金融信用信息基礎數(shù)據(jù)庫定位及業(yè)務范圍、監(jiān)督管理部門履職及違法行為懲處等方面對征信行業(yè)予以規(guī)范。2011年7月22日至8月22日，國務院法制辦將《征信管理條例（第二次征求意見稿）》再次向社會公眾公開征求意見，同時印發(fā)地方、有關部門、征信機構、金融機構以及相關學術研究機構等單位征求意見。從反饋意見情況看，社會公眾對本次征求意見的《征信管理條例》基本上持肯定態(tài)度。目前人民銀行正在配合國務院法制辦認真研究各方面意見，再次對《征信管理條例》進行具體修改。

總體來看，《征信管理條例》的制定與我國征信市場快速發(fā)展的實際情況相適應，是規(guī)范征信機構和征信業(yè)務，保護信息主體權益，促進市場經(jīng)濟發(fā)展的客觀需要?！墩餍殴芾項l例》的出臺，將規(guī)范征信機構對個人和企業(yè)的信用信息進行采集、加工整理的活動，使征信機構的業(yè)務行為有法可依。同時，加強征信行業(yè)監(jiān)管，切實保護信息主體的合法權益，為征信市場健康持續(xù)發(fā)展提供法律保障，促進社會信用體系的形成和完善。

目前，社會信用意識不斷提高，社會信用建設的重大意義也得到各界的認同。各地政府紛紛將社會信用體系建設上升到事關現(xiàn)代市場經(jīng)濟發(fā)展的戰(zhàn)略高度；很多企業(yè)還將信用內(nèi)化為企業(yè)文化建設的核心價值觀；越來越多的個人主動查詢自己的信用報告，關心自己的信用記錄。個人主動查詢自己信用報告的數(shù)量從2006年的97人次迅速上升到2010年的127.5萬人次，僅2011年上半年就超過90萬人次。社會信用意識逐步提高的同時，企業(yè)和個人的行為方式有所改變，有的企業(yè)和個人主動歸還欠稅、欠薪、欠款等，自覺遵紀守法。

數(shù)字?信用

127.5萬人次 個人主動查詢自己信用報告的數(shù)量從2006年的97人次迅速上升到2010年的127.5萬人次

7.94億 企業(yè)和個人征信系統(tǒng)已成為世界上人口和機構覆蓋面最大的征信系統(tǒng)。截至2011年8月底，該系統(tǒng)已分別為1795.7萬戶企業(yè)和7.94億自然人建立了信用檔案。

219萬余戶 截至2011年6月底，全國累計補充完善中小企業(yè)信息219萬余戶，累計已有31萬戶補充完善信息的中小企業(yè)取得銀行授信意向，其中18.8萬戶獲得貸款總額約6.9萬億元。

1.38億 全國共為1.38億農(nóng)戶建立了信用檔案，并對其中8704萬農(nóng)戶進行了信用評定。截至2011年6月底，已有7600多萬戶建立信用檔案的農(nóng)戶獲得信貸支持，貸款余額為1.4萬億元。

第4篇：企業(yè)征信管理制度范文

一、信用評級概述

作為社會信用體系的核心部分,信用評級市場近年來在人民銀行的大力推動下得到積極發(fā)展,但仍處于探索階段,許多問題亟須解決。信用評級是指由專業(yè)信用評級機構按照相關標準對各類經(jīng)濟主體所負債務還本付息能力和可信任程度進行綜合評估,從而促進緩解信用產(chǎn)品提供方與需求方之間信息不對稱矛盾,有效防范信用風險,提高企業(yè)融資效率的過程。

在當前

2.引導評級機構建立完善的內(nèi)控管理制度。人民銀行等監(jiān)管機構應加強對評級機構的執(zhí)業(yè)指導,引導評級機構建立合規(guī)、高效的內(nèi)控管理制度。對評級機構的人員資質、評級信息來源、評級程序、評級方法等作出明確規(guī)定。評級機構要認真研究中小企業(yè)經(jīng)營管理和信用信息構成特點,了解地方性中小金融機構對資信評級的需求,充分運用商業(yè)手段多渠道收集信息數(shù)據(jù),建立和完善自己的數(shù)據(jù)庫,為科學、高效評級提供信息來源。評級機構應嚴格執(zhí)行有關行業(yè)制度和標準,推動良性市場競爭秩序,維護良好的行業(yè)信譽。

3.加快評級機構數(shù)據(jù)庫建設,保證信息獲取的全面性和連續(xù)性。信用評級是建立在精確計量分析基礎上的高端征信增值服務,其對數(shù)據(jù)的質量和數(shù)量要求很高。目前由于法律、觀念等因素的影響,全社會信息共享程度低,信用信息數(shù)據(jù)庫建設滯后,已經(jīng)成為制約評級業(yè)發(fā)展的一大瓶頸。因此必須通過信用立法和必要的行政手段促進信息開放和共享,為數(shù)據(jù)庫建設提供良好的外部條件。

4.推動評級產(chǎn)品應用,培育資信評級市場需求。堅持按照市場化法則發(fā)展信用評級業(yè),積極引導中小金融機構應用外部信用評級產(chǎn)品,切實擴大評級產(chǎn)品應用范圍。一是金融監(jiān)管部門應支持外部評級,督促大型銀行在完善內(nèi)部評級制度的基礎上,鼓勵其在信貸政策、授權管理和貸后風險控制等方面積極應用外部評級結果。二是征信管理部門應協(xié)調地方政府出臺相應的管理規(guī)定,督促和引導企業(yè)參加專業(yè)信用評級,鼓勵企事業(yè)單位在經(jīng)濟活動中使用信用產(chǎn)品,并在政府采購、招投標、項目審批等方面對信用等級較高的單位給予相應的政策優(yōu)惠,增強社會主體的誠信意識,積極培育信用評級市場。

5.加強內(nèi)部評級與外部評級的交流與合作。外部評級與內(nèi)部評級不僅有其存在的客觀必要,而且兩者相互補充,相得益彰。因此在發(fā)展以服務中小金融機構為主的第三方外部評級的過程中,專業(yè)化的外部評級機構、中小金融機構之間應確立長期互惠合作關系,中小金融機構為外部評級機構提供市場需求,外部評級機構則應從系統(tǒng)模型設計、風險分析、損失測算、返回檢驗等方面幫助中小金融機構建立內(nèi)部評級制度,提高其識別、控制信用風險的能力,以此增進相互合作的意愿,促進信用評級業(yè)健康有序發(fā)展。

編輯整理

參考文獻:

第5篇：企業(yè)征信管理制度范文

一、__縣企業(yè)信用建設現(xiàn)狀與成效

近年來，我縣企業(yè)信用建設步伐不斷加快，以完善信貸、合同履約、產(chǎn)品質量的信用記錄為重點的企業(yè)信用體系建設不斷加強，企業(yè)信用建設已取得了積極成效。

（一）企業(yè)信用建設日益重視

__縣委、縣政府高度重視企業(yè)信用建設工作，專門成立了企業(yè)信用管理體系建設領導小組，負責組織、指導、協(xié)調全縣企業(yè)信用工作，分管工業(yè)、商貿(mào)流通副縣長任組長，領導小組下設辦公室，負責全縣企業(yè)信用的具體實施和指導工作以及日常活動事務工作。還成立__縣企業(yè)信用信息中心，負責全縣范圍內(nèi)企業(yè)信用信息的征集、整合、評價、使用和管理，承擔全縣范圍內(nèi)企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫和企業(yè)信用網(wǎng)站的建立、日常維護和管理工作。并把企業(yè)信用建設工作納入縣委、政府工作的重要議事日程和國民經(jīng)濟與社會發(fā)展規(guī)劃中，列入縣政府崗位目標責任制考核中。在__縣第十二次黨代會報告中，明確把“信用__”建設作為一項戰(zhàn)略舉措來抓，提出了“全面開展誠信教育，加快形成政府信用、企業(yè)信用和個人信用相互銜接的信用體系”的建設目標；在《__縣國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十一個五年規(guī)劃綱要》中，也提出了“以完善信貸、納稅、合同履約、產(chǎn)品質量的信用記錄為重點，加快建設企業(yè)、政府和個人為重點的社會信用體系，建立健全失信懲戒制度”的建設措施和要求；為使工作有抓手，狠抓以企業(yè)信用體系建設為重點的社會信用體系建設，在縣委、縣政府的重視下，20__年2月，我縣專門成立了__縣企業(yè)信用促進會，加強組織推動，充分發(fā)揮企業(yè)在“信用__”建設中的積極作用。

（二）企業(yè)信用宣傳日益濃厚

在企業(yè)信用建設中，我縣十分注重培育和引導廣大企業(yè)樹立信用意識，加強誠信經(jīng)營教育，大力營造濃厚的企業(yè)信用建設宣傳氛圍。一是將企業(yè)信用宣傳活動作為一項長期工作常抓不懈，并把它作為全縣改善投資軟環(huán)境建設的中心工作和重要內(nèi)容來抓。二是充分發(fā)揮金融、工商、稅務等部門在企業(yè)信用宣傳中的合力作用，深入開展了“企業(yè)信用建設”系列教育活動，各部門協(xié)調一致，互相配合，形成了整體合力?？h廣播、電視、報紙、網(wǎng)站等媒體廣泛宣傳企業(yè)信用建設內(nèi)容，開設專欄、?？_展了企業(yè)信用教育活動。國稅、地稅部門每年開展了“誠信納稅、利國利民”的稅收宣傳月活動，20__年5月縣國稅局與地稅局還聯(lián)合舉辦了以“倡導誠信納稅、共建和諧關系”為主題的座談會，47家被評為納稅信用a級以上的企業(yè)參加了座談，并在會上向全縣納稅人發(fā)出了依法誠信納稅、共建和諧社會的倡議。金融部門在20__年、20__年二年中每年都上街擺設咨詢臺和發(fā)放資料等形式進行“信用企業(yè)服務”等現(xiàn)場咨詢宣傳活動。工商部門開展了“誠信興業(yè)”為主要內(nèi)容的信用宣傳活動，引導企業(yè)和個體工商戶樹立誠實信用理念，積極參與“信用__”建設。宣傳、工商、發(fā)改等部門還聯(lián)合開展了“百城萬店無假貨”宣傳和創(chuàng)建活動，專門對縣城溪濱北路開展了示范街創(chuàng)建工作以及在農(nóng)村、社區(qū)中開展連鎖超市、示范放心店建設工作。這些活動的開展，都在一定程度上收到了良好的宣傳效果，提高了全社會公眾的信用意識。

（三）企業(yè)信用監(jiān)管日益加強

企業(yè)是信用建設的主體，企業(yè)的信用體系建設是社會信用體系建設的重點，為加強對企業(yè)的信用管理和監(jiān)督，嚴懲失信行為，營造良好誠信環(huán)境，我縣相關部門按照職責分工，積極采取措施，加大信用監(jiān)管力度，積極有為地推進企業(yè)信用體系建設?？h企業(yè)信用管理體系建設領導小組辦公室已專門制定了《__縣企業(yè)信用信息管理辦法》、《__縣企業(yè)信用信息交換目錄》和《__縣企業(yè)信用信息工作人員從業(yè)守則》，努力促進科學監(jiān)管到位。工商部門圍繞企業(yè)主體資格、履約能力、信譽狀況、失信記錄等情況開展工作，積極探索建立合同履約信用記錄，依法打擊合同欺詐行為；建立了個人信用查詢、市場信用查詢、法定代表人黑名單查詢；開展了企業(yè)等級評價、守合同重信用、消費者信得過企業(yè)、誠信企業(yè)、信用商戶、著名（馳名）商標、知名商號、星級文明規(guī)范市場等評定和確定工作；在工商網(wǎng)站開辟了“誠信企業(yè)光榮榜”、“失信企業(yè)公開欄”，對年度工商企業(yè)信用監(jiān)管等級aaa級和d級企業(yè)名單進行公示，根據(jù)企業(yè)的

信用監(jiān)管等級，對其實行相應的監(jiān)管方式和監(jiān)管頻度。金融部門專門建立了中小企業(yè)信用信息基礎數(shù)據(jù)庫、個人信用信息基礎數(shù)據(jù)庫，數(shù)據(jù)庫全面采集、保存、整理企業(yè)、個人的信息，一旦有不良信用記錄，在辦理貸款上就會“禁入”限制。稅務部門進一步完善納稅人信用數(shù)據(jù)庫，建立健全企業(yè)、個人偷逃騙稅記錄，采取欠稅公告制度，對欠稅企業(yè)在媒體上予以公示，而且在稅收優(yōu)惠政策上也不予享受。質監(jiān)部門不斷加大對“制假售假、以假亂真”等失信行為的查處、打擊力度，加強產(chǎn)品質量信用分類管理。建設部門以實施透明銷售為抓手，實施合同網(wǎng)上備案，強化房地產(chǎn)市場監(jiān)管，同時，以農(nóng)民工工資按期足額支付為抓手，聯(lián)合人事、公安等部門強化對建筑企業(yè)的信用監(jiān)管。并充分發(fā)揮商會、協(xié)會的作用，促進行業(yè)誠信經(jīng)營和行業(yè)守信自律，推進中小企業(yè)信用制度建設和價格信用建設。（四）企業(yè)信用服務日益改善

工商部門堅持開展“守合同重信用”企業(yè)確認等活動，建立了信用查詢，為社會公眾提供企業(yè)信用信息。金融部門注重改善金融服務，不斷創(chuàng)新金融產(chǎn)品和服務，銀行信用供給渠道增多。稅務部門進一步強化為企業(yè)和納稅人服務的理念，開展群眾滿意基層窗口創(chuàng)建活動等，營造規(guī)范、嚴謹、誠信、公平的稅收環(huán)境，以良好的形象引導企業(yè)和納稅人誠信納稅。經(jīng)貿(mào)部門聯(lián)合金融部門開展了“扶持小企業(yè)、培育小巨人”工程活動，研究適合小企業(yè)貸款特點的信用征集體系，促進小企業(yè)信用狀況得到有效改善，20__年就有118家信用小企業(yè)由經(jīng)貿(mào)局推薦給縣人行，由4個商業(yè)銀行和信用社給予扶持貸款。信用中介服務也穩(wěn)定發(fā)展，自1999年9月9日我縣中小企業(yè)信用擔保中心成立以來，目前，全縣已成立了6家中小企業(yè)信用擔保機構，縣中小企業(yè)信用擔保中心充分發(fā)揮擔?；鸬姆糯蠊δ芎透軛U作用，按照擇優(yōu)重點扶持原則先后為14家中小企業(yè)累計擔保37筆，累計擔保3058萬元，幫助企業(yè)解決貸款4423萬元，中小企業(yè)信用擔保事業(yè)步入了一個新的發(fā)展階段。

二、__縣企業(yè)信用缺失表現(xiàn)及原因

（一）信用缺失表現(xiàn)

企業(yè)的信用問題一直是企業(yè)界談論的熱點問題和社會關注的焦點問題，我縣企業(yè)的信用缺失主要表現(xiàn)為企業(yè)經(jīng)營中的一些欺詐行為和由此引發(fā)的抽逃資金、拖欠賬款、逃廢銀行債務、惡意偷稅欠稅、產(chǎn)品質量低劣等問題，這些問題已在一定程度上影響了我縣企業(yè)的整體信用形象，成為制約廣大企業(yè)發(fā)展的突出問題。

1、融資信用缺失。融資環(huán)節(jié)中的信用主要體現(xiàn)在借入資金的使用及到期款項的歸還。一些中小企業(yè)缺乏對融資信用的重視，在向銀行借款時虛列融資項目、虛報報表數(shù)據(jù)；借入資金后隨意安排資金使用，違反借款合同；資金到期時，沒有積極準備資金還款，甚至根本沒有還款打算，嚴重威脅了銀行信貸資金的安全，有的甚至以高于銀行利率的方式，變相吸收公共存款，采取借條、借款協(xié)議、融資協(xié)議、入股等多種形式向群眾大量吸收存款，最終無法把公眾存款還給當事人，構成了非法吸收公眾存款罪，也對企業(yè)的再融資造成了極壞的影響，__的“祥和事件”就是其中一例，該企業(yè)主伙同他人共向175戶群眾非法吸收存款8074.895萬元，由于高利貸的還本付息，導致企業(yè)經(jīng)營狀況每況愈下和信用缺失而東窗事發(fā)。

2、生產(chǎn)信用缺失。生產(chǎn)信用是指生產(chǎn)者不生產(chǎn)假冒偽劣產(chǎn)品、不欺詐消費者。許多中小企業(yè)在生產(chǎn)中只顧眼前利益，不顧長遠發(fā)展，產(chǎn)品生產(chǎn)缺乏嚴格的質量管理，大量使用劣質、有害的原材料，甚至采用非法生產(chǎn)方式，制造假冒偽劣產(chǎn)品。如20__年3月__工商局查獲的一個地下加工洗潔精加工廠，就是一家非法假冒傳化、雕牌、藍月亮等品牌商標的加工廠，其產(chǎn)品嚴重威脅消費者的身體健康，是生產(chǎn)信用缺失的典型案例之一。

3、商業(yè)信用缺失。商業(yè)信用是指申請借款企業(yè)在合同履約，應付款項的清償上能恪守商家的諾言，不失信。我縣中小企業(yè)每年都有大量的商品交易，為了節(jié)約成本和擴大銷售，常常利用信用合同、協(xié)議、授權、承諾等信用交易方式。而中小企業(yè)的商業(yè)信用缺失，卻給采用信用交易方式的企業(yè)造成了極大的損失。據(jù)《__縣民營企業(yè)生命周期報告》，我縣各行業(yè)民營企業(yè)的生命周期中，商業(yè)服務業(yè)的生命周期最低（不到2年），生命周期低與他們的信用缺失不無關系。

4、財務信用缺失。財務信用是指企業(yè)會計結算規(guī)范，會計報表真實可信，資產(chǎn)實在，無抽離現(xiàn)金或其他弄虛作假行為。當前，由于中小企業(yè)會計制度不夠完善，為追求企業(yè)自身利益，個別中小企業(yè)都曾作過假賬、提供過虛假的財務信息，而這些虛假的財務信息又進一步導致了投資者和債權人的資金流失。在我縣個別企業(yè)中，企業(yè)主主動安排和要求財務人員做假帳的情況也有不同程度存在著，這也反映了一些企業(yè)財務信用缺失的一個具體表現(xiàn)。

5、納稅信用缺失。納稅信用是指企業(yè)能按時上繳應納稅款，無偷、漏稅等不良記錄。中小企業(yè)特別是一些新辦企業(yè)為了追求經(jīng)濟利益，減少資金流出，往往采用偷、漏稅的方式少向國家繳稅；甚至有些企業(yè)采取與中介機構串通一氣的做法，制造虛假的財務信息，少向國家納稅或不納稅。如__國稅局日前查獲__縣某輪胎

公司的嚴重偷稅案件，該公司以出庫單代替銷售發(fā)票、銷售產(chǎn)品不入帳等手段，共計隱瞞銷售收入1042119.8元，少繳增值稅62527.19元，應繳未繳消費稅142850.40元，兩稅合計少繳205377.59元。

（二）信用缺失原因

企業(yè)信用缺失產(chǎn)生的原因很多，既有體制上的原因，也有企業(yè)自身的原因，概括起來主要有以下幾個方面：

1、缺乏信用信息的共享機制。信息不對稱，往往導致信息弱勢方上當受騙、失信方頻頻得手。一是缺乏規(guī)范的信息搜集渠道。我縣信用信息數(shù)據(jù)的市場開放度還很低，政府部門和一些專業(yè)機構掌握的可以而且應該公開的信用信息由于種種原因沒有開放，個人和企業(yè)很難獲得相關的信息。二是缺少信用中介機構。目前我縣社會信用中介服務市場發(fā)展十分滯后，且規(guī)模小，沒有發(fā)揮對信用行為的獎懲作用。一方面因為信用中介市場供需嚴重不足，企業(yè)普遍缺乏使用信用產(chǎn)品意識；另一方面信用信息的采集有很多障礙。難以依靠商業(yè)化、社會化并且公正、獨立的信用調查、征信、資信評估等方式提高社會信用信息的對稱程度。

2、缺乏明晰的產(chǎn)權基礎。企業(yè)信用的基礎是產(chǎn)權明晰的現(xiàn)代企業(yè)制度。明晰的產(chǎn)權對企業(yè)行為最大的影響在于提供了內(nèi)在的約束、激勵機制。產(chǎn)權清晰使得企業(yè)擁有獨立的財產(chǎn)權，有動力維持企業(yè)長期經(jīng)營，維護企業(yè)信用；而產(chǎn)權混亂或產(chǎn)權模糊，企業(yè)不僅沒有動力去追求信用，甚至會故意破壞信用。由此可見，信用制度是以產(chǎn)權制度為基礎，產(chǎn)權與信用是不可分割的，只有產(chǎn)權明晰，才能保證社會信用體系的正常運轉。

3、缺乏專門的信用方面的法律制度和執(zhí)行體系。法律措施是社會信用機制賴以維持和運行的保障。轉型時期我國的信用法制建設還處于摸索階段，社會沒有完全步入法制化的軌道。國家還沒有一套公布實行的規(guī)范中小企業(yè)信用行為的法律，信用法律制度的不健全使社會經(jīng)濟主體的經(jīng)濟行為缺乏剛性約束，守信成本高，失信成本低、收益大。

4、缺乏信用文化環(huán)境。在市場經(jīng)濟條件下，許多企業(yè)管理者自身的信用觀念非常淡漠，一些企業(yè)在向銀行借錢時就根本沒有還款打算。在這種思想支配下，社會主體普遍缺乏市場經(jīng)濟所要求的守信意識和信用道德理念，整個社會沒有真正樹立起以“講信用為榮、不講信用為恥”的信用道德評價標準。

5、缺乏基本的信用風險控制制度和管理制度。在正常情況下任何一個企業(yè)應把信用管理當作財務管理的靈魂。但不少企業(yè)內(nèi)部治理結構不規(guī)范，普遍缺乏健全的信用風險管理制度，因避稅不愿建立規(guī)范的信用管理制度，或因家族式管理不愿建立信用管理制度，導致一些中小企業(yè)信用嚴重缺失。

6、缺乏懲罰機制導致失信成本過低。由于我國信用方面的法律不健全，大量處于罪與非罪、刑事與民事之間的失信行為，往往得不到相應的處罰，失信者僥幸得逞的心態(tài)惡性膨脹。社會沒有建立系統(tǒng)的信用聯(lián)防網(wǎng)絡和運行機制，失信者的“黑色記錄”得不到合法搜集和有效傳播。失信行為得不到應有的經(jīng)濟懲罰和道德懲罰。政府對信用領域監(jiān)管薄弱，對從事企業(yè)信用服務的中介機構缺乏監(jiān)管，進一步造成虛假信息盛行。

三、__縣企業(yè)信用建設對策與措施

要解決我縣企業(yè)信用缺失問題，必須把構筑企業(yè)信用制度的體制與機制基礎擺在首位，迫切需要對公共征信數(shù)據(jù)平臺建設、企業(yè)信用服務體系建設、信用法律建設、企業(yè)信用文化建設、失信懲戒機制建設等關鍵問題有一個統(tǒng)一的認識、有一個統(tǒng)一的目標、有一個統(tǒng)一的戰(zhàn)略。

（一）要加快構建公共征信數(shù)據(jù)平臺

公共征信數(shù)據(jù)平臺包括企業(yè)和個人聯(lián)合征信數(shù)據(jù)平臺兩大數(shù)據(jù)庫，這是整個社會信用體系建設的核心。這一平臺要由政府主導建設，統(tǒng)一管理，確保信用信息采集、披露的唯一性、權威性，其數(shù)據(jù)庫要不以贏利為目的，按照共建共享原則，為各級政府和部門加強市場監(jiān)管提供無償服務，依法向社會公開披露信用信息，向金融機構和信用服務機構依法、有序提供服務，依法依規(guī)向市場主體采集信用信息，向公共征信機構及時、全面、真實提供相關信用信息，確保公共信息實時、真實、全面、連續(xù)，規(guī)范信用信息使用和傳播。在構建公共征信數(shù)據(jù)平臺過程中，全縣只建一個公共征信數(shù)據(jù)平臺，可以在__縣企業(yè)信用信息中心基礎上進行完善健全，實行與省、市聯(lián)網(wǎng)，使數(shù)據(jù)平臺包括全縣所有的企業(yè)和個人信用信息，實現(xiàn)“三個基本覆蓋”，即基本涵蓋涉及信用的主要部門或單位、基本涵蓋全縣所有的工商企業(yè)、基本涵蓋企業(yè)的信用信息，確保信息的唯一性，并與省、市公共征信數(shù)據(jù)平臺實現(xiàn)交換共享，逐步改造成為以應用為主要功能的平臺。要把信用信息征集范圍進一步擴大到公安、檢察、法院、司法、經(jīng)貿(mào)、財政、建設、科技、文化、食品藥品監(jiān)管等部門，鼓勵企業(yè)和行業(yè)協(xié)會自主申報，進一步提高信用信息的完整性和全面性。

（二）要加強企業(yè)信用服務體系建設

一是要加強對企業(yè)信用信息的應用。應用是數(shù)據(jù)庫建設的生命，要以“應用促完善、完善推進應用”為指導思想，全面推進企業(yè)信用信息應用工作。省信用中心向地方開放屬地企業(yè)信用數(shù)據(jù)，為地方政府在市場監(jiān)管、招標投標、政府采購、公共服務中提供信用信息，因此，我縣要主動積極地做好應用工作，要建立或明確承擔此項應用工作的組織機構，保障建設和運行的經(jīng)費，制定切實可行的應用工作方案，作為加強企業(yè)信用建設的一項重要工作，作為加強市場監(jiān)管的重要手段。二是要建立企業(yè)信用評級制度。信用評級制度的實施，有利于信息使用各方對企業(yè)的信用情況有一個客觀的了解，當前，在中小企業(yè)貸款未批準的原因中，企業(yè)信用方面存在的問題又是屬于各類原因的首位，其中欠息、貸款逾期、逃廢債、挪用貸款等占到了前列。信息管理機構可以首先根據(jù)收集的信用信息，建立企業(yè)的信用記錄，然后依據(jù)這些記錄，會同銀行、工商、稅務、司法等部門對企業(yè)的綜合信用度進行客觀評級。三要有步驟地組建信用服務中介機構。在經(jīng)濟、技術等條件還不成熟的情況下，可由政府出資大部分或引資組建中介公司，逐步接收信息管理機構的職能，并逐漸吸收社會資本注入和購買政府的出資，使信用服務中介機構完全市場化，達到以市場化的運作來保障信用

信息的科學價值。

（三）要加大企業(yè)信用法制建設力度

現(xiàn)代市場經(jīng)濟是建立在法制上的誠信經(jīng)濟?，F(xiàn)有的《合同法》、《商業(yè)銀行法》、《企業(yè)破產(chǎn)法》、《擔保法》、《統(tǒng)計法》、《公司法》、《反不正當競爭法》、《消費者權益保護法》等法律法規(guī)條文中，雖有不少規(guī)范企業(yè)信用行為的條款和內(nèi)容，但有不少與建立信用體系的內(nèi)容不相適應，急需進行修改和重新解釋，同時，國家應根據(jù)信用建設需要盡早制定出臺《個人征信管理條例》、《企業(yè)信用征集促進條例》、《商業(yè)賬務催收管理辦法》等法規(guī)規(guī)章，認真抓好《政府信息公開條例》的施行。作為地方政府，也應盡快完善和制定一個地方企業(yè)信用建設的管理辦法與措施，切實加強信用法制建設。

（四）要加快建立失信懲戒機制

一個健全的失信懲戒機制是社會信用體系建設的重中之重。要堅持“警示在先、懲戒在后，立信為主、處罰為輔”的原則，綜合運用法律、行政、經(jīng)濟和道德等手段，建立健全企業(yè)信用信息記錄機制、預警機制和披露機制，突出納稅、合同履約、產(chǎn)品質量、信貸、訴訟等方面的信用記錄，強化政府部門對企業(yè)的信息監(jiān)管，建立“黑名單”等制度，進一步提高失信成本。根據(jù)失信性質，構建起多層次的失信懲戒制度，一是由信用主管部門作出監(jiān)管性懲戒，如列入黑名單等；二是由行業(yè)主管部門作出行政性懲戒，如市場禁入等；三是由金融機構、信用服務機構作出市場性懲戒，如降低信用等級等；四是由政法部門作出法律性懲戒，如對非法融資、詐騙等進行定罪和處罰金等；五是由新聞媒體輿論、社會公眾傳播形式的社會性懲戒，形成企業(yè)失信“老鼠過街人人喊打”的社會氛圍。

第6篇：企業(yè)征信管理制度范文

關鍵詞： 征信；文化；隊伍；信用；誠信

中圖分類號：F832.4 文獻標識碼：A 文章編號：1003-9031（2014）11-0072-04 DOI：10.3969/j.issn.1003-9031.2014.11.15

一、征信文化的內(nèi)涵及相關概念研究

（一）征信文化的內(nèi)涵

“征信”一詞在我國傳統(tǒng)文化中早已出現(xiàn)，例如，在《左傳》中寫到：“君子之言，信而有征，故怨遠于其身”；《禮記?中庸》中寫到：“上焉者，雖善無征，無征不信，不信民弗從”。其中，信而有征的意思為可信并且有依據(jù)；無征不信的意思為沒有依據(jù)就不可信[1]。征信所體現(xiàn)的誠信、信用的文化理念我國自古就有，長期占據(jù)主流地位的儒家文化所提倡的“仁義禮智信”成為中華民族的道德傳統(tǒng)，儒家關于“信”的思想是我國征信文化建設可以利用的重要道德資源，滲透在人與人交往的一切領域，不僅包括經(jīng)濟領域也包括非經(jīng)濟領域，如政治領域、社會領域、法律領域以及意識形態(tài)等。

“文化”一詞的內(nèi)涵更為豐富，如法國哲學家盧梭把文化看作一種風尚、習俗，特別是輿論；英國文化學家泰勒把文化定義為包括知識、藝術、道德、法律、信仰、習俗以及人作為社會成員的其他能力與習慣的整體；《易經(jīng)》中的把文化定義成對人性情的陶冶和品德的教養(yǎng)[2]。

綜上所述，具體到征信文化，其內(nèi)涵應理解為誠信、信用的道德風尚在全社會尤其是經(jīng)濟領域得以樹立，它是征信人在征信工作實踐中創(chuàng)造的精神財富和物質財富的總和，包括價值、制度、行為層面。

（二）征信文化的構成要素

1.價值層面。征信文化的價值層面是征信文化理念的集中體現(xiàn)，可以概括為“唯信、唯實、團結、創(chuàng)新”的核心價值觀。“唯信”是征信業(yè)應秉承的堅實理念，指誠信、信任、信用，踐行誠實守信的自覺行動，憑信任在經(jīng)濟活動中求得穩(wěn)定的發(fā)展?！拔▽崱笔钦餍艠I(yè)信守的堅實根基，指實事求是，一切從實際出發(fā)，在征信業(yè)發(fā)展中尋求科學發(fā)展的客觀規(guī)律。“團結”是征信業(yè)發(fā)展的內(nèi)在動力，指相互協(xié)作、形成合力、凝聚人心，在征信人中形成相互尊重和信任、善于學習和分享的氛圍?！皠?chuàng)新”是促進征信業(yè)發(fā)展的催化劑，要在制度、管理、市場、宣傳教育、文化等方面開創(chuàng)性、高效率的工作，不斷取得工作的新進展[3]。

2.制度層面。目前，我國已經(jīng)初步建立了三個層次的征信制度體系。一是國家層面出臺《征信業(yè)管理條例》，規(guī)范個人和企業(yè)征信業(yè)務。個人征信業(yè)務要保護信息主體權益和個人隱私；企業(yè)征信業(yè)務則需堅持規(guī)范和培育并重，引導企業(yè)和個人重視自身信用，推動征信文化建設的進一步發(fā)展。二是人民銀行根據(jù)征信系統(tǒng)建設和征信業(yè)務的發(fā)展，先后出臺了《銀行信貸登記咨詢管理暫行辦法》、《個人信用信息基礎數(shù)據(jù)庫管理暫行辦法》等規(guī)章，有效規(guī)范了征信從業(yè)機構和人員的征信行為，確保征信業(yè)務健康穩(wěn)定發(fā)展。三是金融機構根據(jù)有關法律制度規(guī)范，結合實際制定各項配套制度和操作規(guī)程等。

3.行為層面。征信文化的行為表現(xiàn)是征信人的精神風貌在工作與生活中的具體體現(xiàn)，是最具活力的征信文化的重要組成部分。一是央行征信管理部門依法行政、恪盡職守，通過組織征信業(yè)務宣傳、征信業(yè)務培訓、唱響征信之歌、征信知識競賽、出版征信書籍、設計征信標識等方式搭建征信文化體系。二是各金融機構、征信機構加強行業(yè)的自身誠信建設，恪守職業(yè)道德、誠信服務，形成征信人愛崗敬業(yè)的工作作風。三是地方政府、相關部門、社會組織等其他機構等通過特定渠道參與到征信文化建設，比如開展誠信文化宣傳教育、將信用體系建設納入地方政府考核、出臺《社會信用體系建設規(guī)劃綱要》等形式。

二、我國征信文化與征信隊伍建設實踐的現(xiàn)狀及存在的問題

（一）我國征信文化與征信隊伍建設實踐的現(xiàn)狀

1.以征信宣傳為手段持續(xù)推進征信文化建設。征信文化建設以征信宣傳為重要手段，形成全國性和多層次的宣傳機制。人民銀行組織轄內(nèi)所有分支機構及全省金融機構開展全國統(tǒng)一性的“6.14”信用記錄關愛日活動、征信知識宣傳月、宣傳周等活動。基層央行有效整合金融系統(tǒng)資源，組織轄內(nèi)各金融機構綜合運用電視臺、電臺、網(wǎng)絡、報紙等各大媒體，建立起多層次的地方性宣傳平臺。征信宣傳的廣度和深度不斷拓展，持續(xù)推進征信文化建設。

2.以信用體系建設為載體，推動征信文化進企業(yè)、進農(nóng)戶。健全社會信用體系建設，為征信文化建設提供有力保障。堅持試點先行，選取部分市縣區(qū)域，以農(nóng)村、企業(yè)為重點，形成小微企業(yè)和農(nóng)村信用體系試驗區(qū)。通過政府主導、央行推動、多部門協(xié)作配合的方式，廣泛采集信貸和非銀信息，探索推進地方性社會信用體系建設。通過信用體系建設與信貸支持、社會管理相結合，推動征信文化進企業(yè)、進農(nóng)戶，不斷增強農(nóng)民和企業(yè)信用意識。

3.依靠政府部門的力量深入發(fā)展征信文化。政府部門推動是征信文化建設深入發(fā)展的前提。目前，國家出臺了《社會信用體系建設規(guī)劃綱要（2014-2020年）》，以樹立誠信文化理念、弘揚誠信傳統(tǒng)美德為內(nèi)在要求，明確提出加強誠信文化建設。各地政府也在積極推動出臺《失信行為聯(lián)合懲戒暫行辦法》等，將失信懲戒機制和誠信文化建設相結合，提高全社會成員的誠信意識和信用水平，深入發(fā)展征信文化。

4.征信隊伍的理論水平和業(yè)務能力不斷提升。針對征信工作的新形勢和要求，著力加強征信工作人員的業(yè)務培訓、業(yè)務鍛煉和業(yè)務學習，不斷更新和掌握履行征信職責所必需的專業(yè)理論知識和技能。近年來，各金融機構通過社會招聘、校園招聘、社會勞務用工等方式引進一批高素質的大學畢業(yè)生，不斷優(yōu)化人力資源配置，征信隊伍的理論水平和業(yè)務能力得到不斷提升。

（二）我國征信文化與征信隊伍建設實踐存在問題

1.認識不足，社會信用意識和思想觀念有待更新。一是社會信用意識有待進一步提高。由于我國市場經(jīng)濟體制建立的時間還不長，全社會的信用意識還比較淡薄。在我國傳統(tǒng)的信用文化中，信用僅被看作需要約束的道德觀念，并不被認為是一種商品，因此一個人不講信用經(jīng)濟利益并不會受到太大損失，只會受到社會道德的譴責，這樣失信收益大于成本，造成整個社會信用的缺失。從經(jīng)濟主體看，為爭取經(jīng)濟利益而失信的行為不時發(fā)生。這其中既有信用意識淡薄的原因，也有失信成本過低的原因，并未全面建立起“守信激勵、失信懲戒”的機制。二是對征信文化建設的重要性認識不到位。雖然人民銀行總行對征信文化建設提出了明確的要求，基層央行也制定了相應措施來強化推進征信文化建設，但仍有個別單位、金融機構認識不到位，存在認識淺、走過場的形式化現(xiàn)象，影響征信文化建設的整體推進。

2.機制不全，征信文化的影響力不強。一是體制不順暢。各部門整體聯(lián)動，各金融機構廣泛參與的工作機制尚未真正形成。征信文化建設如果只靠人民銀行的征信部門通過征信業(yè)務宣傳來推動，滲透影響力明顯不夠。人民銀行與地方政府、各金融機構、當?shù)匚幕a(chǎn)業(yè)單位之間沒有形成渠道暢通、關系協(xié)調、責權分明的組織管理機制，表現(xiàn)為載體建設少，文化活動不多，成效不顯著。要把征信文化由部門文化變?yōu)樯鐣幕?，征信文化建設才能有更大發(fā)展。二是制度不健全。任何一項工作要想得到健康發(fā)展，必須靠制度來維持，征信文化建設也不例外。目前，各金融機構建立了相關征信業(yè)務的制度與辦法，但是在征信文化管理制度方面還是空白，只在做征信宣傳時制定了一些相關工作方案，征信文化建設需要一套行之有效的制度作保障。

3.創(chuàng)新不夠，征信文化與地方傳統(tǒng)文化資源滲透不夠。一是地方傳統(tǒng)文化資源利用不足。征信文化需要找到廣泛而形式多樣的載體，與地方傳統(tǒng)優(yōu)良文化資源深入融合，才能有更進一步發(fā)展。目前，征信文化在可利用的地方傳統(tǒng)文化資源挖掘上還比較膚淺，還沒有找到與地方傳統(tǒng)文化相融合的載體，以致影響力不夠，并未被社會廣泛接受[4]。二是創(chuàng)新性不夠。當前征信文化建設還處于初級階段，創(chuàng)新性做法不夠，比如征信文化的核心價值觀的確立沒有結合實際進行挖掘，有些征信文化宣傳的手段還比較單一，信用體系建設的推廣缺少個性化的、有鮮明特點的征信文化內(nèi)涵。

4.人才缺失，征信從業(yè)人員隊伍建設亟待加強。我國征信從業(yè)人員還面臨總體偏少，高級人才更為稀缺；人才培養(yǎng)的長期機制沒有建立起來的局面。一是人手不足。當前基層人民銀行征信部門僅有1-2名征信工作人員，部分還是兼職工作，商業(yè)銀行分支機構也是1-2名征信對口業(yè)務人員，人手非常緊缺，并沒有人負責征信文化建設工作。二是高級人才稀缺。征信業(yè)服務于其他行業(yè)，對征信從業(yè)人員的跨學科背景有著比較高的要求，而征信業(yè)與其他行業(yè)之間的人才流動不暢，人才引進難度大。征信業(yè)所需要的是精通企業(yè)管理領域、信用管理領域、財務管理領域、調查研究領域等領域的復合型人才。

三、征信文化建設的國際經(jīng)驗與借鑒

（一）有效的征信文化互動機制，各類主體共同參與征信文化建設

在英國，金融服務管理局、銀行、高等院校、民間公益性組織等多個主體廣泛參與到征信文化建設中。比如，英國金融服務管理局與國民咨詢服務局合作向社區(qū)免費提供金融咨詢服務，與郵電局合作向社會發(fā)放征信宣傳資料，與教育部建立聯(lián)系強化與學校的合作以普及征信知識，與民間公益性組織合作開展征信文化推廣宣傳活動。美國開展征信文化建設的主體包括政府機構、各類非營利機構、金融行業(yè)協(xié)會、普通金融機構和征信機構等四類機構[5]。

（二）注重公民信用意識的培養(yǎng)，有良好的征信文化氛圍

歐美國家非常注重公民信用意識的培養(yǎng)，不管是企業(yè)還是個人都具有很強的信用意識，社會上流行著“不講信用就是和自己的錢過不去”的主流征信文化。比如在美國，信用記錄狀況不好的個人在信用消費、求職競職、社會考試等很多方面都會受到限制，因此個人都非常關注自身的信用狀況，會定期查詢自己的個人信用報告，預防在信用報告中出現(xiàn)不良的征信記錄。信用記錄空白或者較差的企業(yè)在業(yè)界生存和發(fā)展將受到很大影響，企業(yè)一般不愿與沒有征信記錄的客戶打交道，因此美國的企業(yè)一般均建立了信用管理制度，并且在較大的企業(yè)中都設立了專門的信用管理部門。市場主體較強的信用意識，為征信文化建設創(chuàng)造了良好的氛圍。

（三）互聯(lián)網(wǎng)平臺優(yōu)勢有效發(fā)揮，廣泛開展網(wǎng)絡征信文化宣傳

歐美國家非常重視互聯(lián)網(wǎng)平臺的宣傳渠道，英國金融服務管理局開設“消費者求助”網(wǎng)站提供征信咨詢服務，在其官網(wǎng)上專門提供有關征信、金融產(chǎn)品、信用報告等方面的資料和咨詢服務。美國開展征信文化建設的四類主體均在其網(wǎng)站上建立專門的網(wǎng)頁，宣傳征信知識。比如美聯(lián)儲通過制作生動活潑的教案和電子刊物，將征信知識嵌入引人入勝的兒童故事中，放在其網(wǎng)站上提供給高中及以下年級的教師，傳播征信文化。

四、我國征信文化與征信隊伍建設的目標與對策建議

（一）我國征信文化與征信隊伍建設的目標

征信文化與征信隊伍建設的總體目標是，培育和發(fā)展“唯信、唯實、團結、創(chuàng)新”的核心價值體系，打造高素質征信人才隊伍，最終形成科學嚴謹?shù)墓ぷ髦贫群托袠I(yè)規(guī)范。征信文化的具體目標包括精神文化目標、制度文化目標及行為文化目標。征信精神文化目標即指培育征信人誠實守信、求真務實、團結協(xié)作、開拓創(chuàng)新的精神風貌；制度文化目標即建立與征信業(yè)發(fā)展相適應的一系列配套的征信法律規(guī)章和制度辦法等；行為文化目標即通過多種方式促使征信人形成誠信明禮、恪盡職守的行為習慣。

（二）我國征信文化與征信隊伍建設的對策建議

1.把征信文化理念具體化為可操作的制度，內(nèi)化為自覺認知和行動。應在《征信業(yè)管理條例》之下，進一步完善法規(guī)體系，圍繞征信文化與征信隊伍建設的目標，建立法律法規(guī)的配套細則，探索建立征信文化建設的管理制度，確保征信文化建設的順利推進。征信文化建設涉及的領域非常廣，經(jīng)濟領域和非經(jīng)濟領域的立法均涵蓋，各項立法中都要努力將信用記錄建設和失信懲戒納入其中，不斷提升征信文化建設的制度化、規(guī)范化水平。將征信文化理念滲透到征信工作的每個環(huán)節(jié)和細節(jié)，具體化為可操作的制度，內(nèi)化為每個征信人的自覺認知和行動，促使信用意識和信用觀念在潛移默化中增強，提高對征信文化建設的重要性認識。

2.建立有效的征信文化互動機制，在全社會抓好教育、滲透、熏陶、踐行等環(huán)節(jié)。一是借鑒國際經(jīng)驗吸引更多主體共同參與征信文化建設的組織、推動和實施。建立規(guī)范有序且有效的征信文化建設互動機制，以人民銀行為主，政府、金融機構、企業(yè)緊密配合，廣泛吸引行業(yè)協(xié)會、金融學會、相關部門等更多主體參與征信文化建設，各部門整體聯(lián)動，形成推動征信文化建設的合力。二是貫徹《社會信用體系建設規(guī)劃綱要》，進一步建立健全守信激勵和失信懲戒的機制。根據(jù)綱要要求，完善以獎懲制度為重點的社會信用體系運行機制，各地區(qū)都應出臺守信激勵和失信懲戒的制度辦法，對守信主體實行優(yōu)先辦理、簡化程序、“綠色通道”等激勵政策，對失信主體采取行政監(jiān)管性、市場性、行業(yè)性、社會性約束和懲戒，保護信用信息主體權益。三是推動征信文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展，培養(yǎng)專業(yè)的致力于征信文化建設的企業(yè)。目前，有一些從事征信文化傳播的機構，也有些機構兼做征信文化傳播。我國可以出臺相關政策或給予財政補助，鼓勵這些專業(yè)化的征信文化企業(yè)發(fā)展，支持這些專門推進征信文化建設，將原本由國家、金融監(jiān)管機構、金融機構進行的征信文化建設活動交給專業(yè)的征信文化傳播機構來做[6]。四是加快網(wǎng)絡征信文化宣傳平臺建設，進行正確的輿論引導。提升對互聯(lián)網(wǎng)、微信、微博等新媒體征信文化宣傳的重視程度，依托地方政府、人民銀行、商業(yè)銀行等主體的現(xiàn)有網(wǎng)絡平臺，積極開通官方微博、微信平臺等，完善征信知識、異議處理、信用保護等內(nèi)容，增加征信文化網(wǎng)絡咨詢溝通功能，進行正確的輿論引導。通過有效的征信文化互動機制，并在全社會抓好教育、滲透、熏陶、踐行等環(huán)節(jié)，使征信文化深入人心。

3.促進各種文化相融合，注重從中華優(yōu)秀傳統(tǒng)文化和中華傳統(tǒng)美德中充分汲取營養(yǎng)。一是利用重大節(jié)慶活動傳播征信文化。挖掘春節(jié)、清明節(jié)、端午節(jié)、中秋節(jié)、重陽節(jié)等中華民族傳統(tǒng)節(jié)日所蘊藏的豐富教育資源，開展形式多樣的征信文化活動，使群眾在潛移默化中傳承中華民族傳統(tǒng)美德。二是找到與當?shù)氐胤絺鹘y(tǒng)優(yōu)良文化相融合的載體。如海南省當?shù)氐沫傃赂锩鼩v史文化、海瑞廉政文化、南洋創(chuàng)業(yè)文化和黎苗少數(shù)民族文化建設等，弘揚民族精神和時代精神的同時，用健康向上的文化活動陶冶干部群眾情操，凝聚向上向善的精神力量，不斷鞏固征信文化宣傳陣地。

4.著力打造學習型和研究性的征信隊伍，不斷提升征信隊伍的理論水平和業(yè)務能力。一是針對征信市場發(fā)展的需求，組織開展專業(yè)化、多元化、素質化等全方位的教育培訓。建立征信從業(yè)人員的資格認定制度，培養(yǎng)征信管理專業(yè)化隊伍。規(guī)定只有通過國家規(guī)定的征信業(yè)統(tǒng)一考試或者取得征信業(yè)專門的執(zhí)業(yè)資格證書，才能從事有關征信工作。二是加強征信從業(yè)人員的職業(yè)道德修養(yǎng)的培養(yǎng)，規(guī)范征信服務行為。堅持樹立“唯信、唯實、團結、創(chuàng)新”的征信文化核心價值觀，逐步形成一支團結進取、素質過硬、風清氣正的征信隊伍。征信從業(yè)人員需要客觀公正的立場和很強的責任意識，這些是專業(yè)知識課程上無法直接賦予的職業(yè)道德素質，即使在美國也有信用報告協(xié)會制定的征信從業(yè)人員職業(yè)道德公約，對征信人員進行約束和教育。三是積極推動高校設立征信課程和相關專業(yè)課程，形成產(chǎn)、學、研相結合的人才培養(yǎng)機制，為誠信社會的建設輸送征信人才。■

參考文獻：

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第7篇：企業(yè)征信管理制度范文

關鍵詞：征信管理；征信系統(tǒng)；操作風險

中圖分類號：F830.5 文獻標識碼：B 文章編號：1674-0017-2014（7）-0090-03

征信系統(tǒng)作為維系現(xiàn)代社會信用關系的中介服務系統(tǒng)，是防范信用風險的重要工具，也是容易發(fā)生操作風險的業(yè)務領域。近年來，隨著人民銀行征信系統(tǒng)在金融市場的廣泛應用，基層商業(yè)銀行因操作風險引發(fā)的個人異議與風險案件不斷增加，暴露出征信操作風險具有向信用風險轉嫁與擴散的特點。如何健全基層征信系統(tǒng)防控機制，維護征信系統(tǒng)的穩(wěn)健運行，引起了各級人民銀行的高度重視。

一、基層征信系統(tǒng)操作風險特點及表現(xiàn)形式

征信系統(tǒng)操作風險多發(fā)于經(jīng)營服務主體與使用者在系統(tǒng)操作過程中不健全的內(nèi)部控制、人員和系統(tǒng)以及外部事件而導致?lián)p失的風險，包括信用信息采集、傳輸、整理、查詢使用等環(huán)節(jié)。

（一）操作風險特點

可控性強。征信操作風險因素很大比例來源于業(yè)務操作，屬于可控的內(nèi)生風險。

覆蓋面廣。征信系統(tǒng)收錄信息廣、涉及全社會人數(shù)眾多，操作風險發(fā)生會波及銀行經(jīng)營管理的信貸和信用卡等領域，甚至擾亂社會各行業(yè)經(jīng)濟活動秩序。

影響規(guī)模大。征信信息與個人借貸活動密切相關，涉及個人隱私保護，操作風險的發(fā)生將影響社會各界對征信產(chǎn)品的推廣與正確判斷，同時容易引發(fā)維權爭議、法律訴訟以及社會信任危機。

（二）操作風險表現(xiàn)形式

制度風險。征信制度不健全、不合規(guī)和執(zhí)行不到位引發(fā)的操作風險。一是用以規(guī)范征信系統(tǒng)運行的產(chǎn)品、活動、程序等制度不合規(guī)，以及相關信用信息報送、查詢、安全管理等方面的內(nèi)部管理制度和具體操作規(guī)程不健全引發(fā)的操作風險。二是制度執(zhí)行不到位。不穩(wěn)定的內(nèi)部程序控制、人員交接導致的制度不能落實到崗、責任不能落實到人，因信息使用、報送等違規(guī)操作引發(fā)的安全隱患。

信息泄露風險。征信人員受利益驅使、借職務之便，違反安全管理規(guī)定泄露個人信息的風險。如：向未經(jīng)征信主管部門批準建立或變相建立的信用信息基礎數(shù)據(jù)庫提供信用信息，以及違反密碼管理制度、設置“公共用戶”違規(guī)查詢和向他人提供個人信息導致的征信信息外泄。

信息失真風險。征信人員違反數(shù)據(jù)報送制度致使數(shù)據(jù)失真引發(fā)的風險。表現(xiàn)為數(shù)據(jù)遲報、漏報、錯報和非法修改不良信用記錄等不合規(guī)操作，造成的系統(tǒng)基本信息缺失、不準確、不完整，影響居民信用狀況的真實反映與評定的風險。

維權爭議風險。由于征信人員不當行為給信息主體造成麻煩與經(jīng)濟損失引發(fā)的異議風險。一是違反安全管理與查詢管理制度規(guī)定，越權查詢信用報告、設置公共用戶等行為造成的對個人信用權的侵犯。二是部分商業(yè)銀行對客戶逾期還款信息，沒有盡到提醒和告知義務，如：銀行系統(tǒng)升級、自動扣款賬戶發(fā)生變化、銀行加息未及時通知客戶而形成的逾期引發(fā)的維權。三是信貸人員違規(guī)發(fā)放貸款、使用個人信用報告，影響信息主體正常借貸，引發(fā)的維權爭議或法律訴訟的風險。

二、基層征信系統(tǒng)操作風險防控工作中存在的主要問題

（一）風險防控意識不強

基層商業(yè)銀行征信人員存在明顯的認識誤區(qū)，在操作風險防控上，存在重信用風險管理、輕征信操作風險防控的現(xiàn)象，忽視了征信操作失誤可能由此造成的系統(tǒng)信息失真等風險隱患。尤其是部分征信人員對征信制度不學習、不執(zhí)行，憑主觀意識隨意操作，由此引發(fā)信用風險和法律訴訟等不良后果。

（二）內(nèi)控制度管理不到位

一是內(nèi)控制度不完善。部分基層商業(yè)銀行由于未按規(guī)定建立錯誤數(shù)據(jù)糾錯機制、貸后風險管理的內(nèi)部授權和查詢管理程序以及安全管理等方面的制度，導致征信人員對發(fā)現(xiàn)的錯誤數(shù)據(jù)得不到及時更正。二是制度管理不到位。一些基層商業(yè)銀行無視征信系統(tǒng)制度規(guī)定，有章不循，對本機構征信制度疏于對照檢查，使征信操作疏于管理。甚至一些基層征信人員缺乏對內(nèi)控制度的有效性認識，不了解自己在維護征信系統(tǒng)安全、防范操作風險管理中的職責，導致一些風險苗頭得不到及時遏制。

（三）征信防控機制不健全

征信操作風險配套制度不完善、滯后性是引發(fā)征信系統(tǒng)操作風險的原因之一。尤其是一些商業(yè)銀行不重視建立操作風險防控機制，使系統(tǒng)操作風險防控制度得不到及時完善，降低了征信系統(tǒng)中對產(chǎn)品、活動、程序中的操作風險的識別與揭示力度，增加發(fā)生操作風險的概率。

（四）系統(tǒng)設置不完善

征信系統(tǒng)在技術層面上缺少操作性較強的風險防控程序來對風險進行識別與控制，尤其是對商業(yè)銀行有關的查詢窗口設置的鑰匙難以進行識別與管理，更多是通過制度層面對操作不當行為進行約束，難以滿足不斷暴露的風險防控需要，為外部欺詐、內(nèi)部勾結泄露企業(yè)和個人信用信息等金融犯罪提供了空擋。如，設計系統(tǒng)時，沒有建立個人信息識別系統(tǒng)，難以鑒別是否是當事人授權查詢征信系統(tǒng)。

（五）征信文化建設滯后

受管理基礎薄弱、對征信操作風險的關注時間較短因素制約，基層商業(yè)銀行現(xiàn)有的征信合規(guī)文化建設難以促進操作人員道德、行為習慣、制度體系和合規(guī)價值觀的形成。一是責任意識不強。表現(xiàn)在征信制度執(zhí)行上，普遍存在以信任代替管理，以習慣代替制度的現(xiàn)象。二是制度體系缺乏剛性約束?；鶎又贫润w系存在制度盲區(qū)，缺乏征信獎懲機制來強化對各種不良操作行為的糾正，以促進良好操作行為習慣的養(yǎng)成。尤其是部分基層征信操作風險管控很大部分停留在檢查監(jiān)督層面上，當發(fā)生重大事件時，更顯得許多重要的防范制度形同虛設。三是缺乏核心價值觀對管理理念的提煉，以影響征信人員的行為準則。表現(xiàn)為：缺乏對核心價值觀提煉與價值判斷，難以通過制定工作計劃、進行業(yè)績考核、評先選優(yōu)上升到制度層面，促使核心價值觀最終成為每個干部職工共同遵循的價值標準，也是導致征信操作風險長期存在，征信文化建設滯后的重要因素。

三、加強基層征信系統(tǒng)操作風險防控工作的措施

加強操作風險管控是征信系統(tǒng)全面安全運行的重要保障。在征信操作風險防控中應堅持“制度先行、規(guī)范操作、強化內(nèi)控、違規(guī)問責”的原則，即從制度、系統(tǒng)、內(nèi)控、合規(guī)操作、責任落實與追究以及文化建設等方面建立起完善的征信風險防控體系，規(guī)范征信業(yè)務操作。

（一）重視風險管控平臺建設

注重技術創(chuàng)新，通過對企業(yè)和個人征信系統(tǒng)操作風險管理工具的開發(fā)和運用，促進系統(tǒng)化的風險度量和管理工具的完善，使制度約束通過系統(tǒng)平臺實現(xiàn)“程序化”，做實操作風險管理基礎，減少人為操作的風險，實現(xiàn)對操作風險的有效識別、評估、監(jiān)測、控制及報告，敏銳、準確地發(fā)現(xiàn)并防范風險苗頭。

（二）強化操作風險的外部控制

一是加強外部監(jiān)督和引導，通過建立征信操作風險的評價標準體系，強化對商業(yè)銀行征信人員檢查和評估的力度，對包括企業(yè)和個人征信系統(tǒng)在內(nèi)的各業(yè)務及管理層面的操作風險控制的原則、方法、措施等提出明細化要求，切實提升征信人員的操作風險管控意識。二是健全信息披露制度。巴塞爾委員會認為，銀行及時和經(jīng)常地對相關信息進行披露，可以提高市場約束力，促成更加有效地風險管理。因此，適度的信息披露，允許征信市場參與者評估征信系統(tǒng)的操作風險管理辦法，是強化操作風險外部控制，促進征信操作風險管理文化建設的有效舉措。

（三）建立有效執(zhí)行操作風險的內(nèi)部管理架構

針對當前基層商業(yè)銀行普遍缺乏征信操作風險的事前防范和事后控制的現(xiàn)狀，引導商業(yè)銀行進一步完善內(nèi)部控制結構，制訂相關政策、程序和步驟，形成分工明確、責任清晰、有效制衡的內(nèi)部管理架構，促進銀行在征信產(chǎn)品、活動、程序和系統(tǒng)中的操作風險管控。尤其是金融機構管理層應針對已識別出的風險，進一步強化操作風險評價、監(jiān)督和整改機制，防止因制度設計缺陷而引發(fā)的征信操作風險。

（四）推進征信合規(guī)文化建設

引導商業(yè)銀行通過優(yōu)化結構、強化培訓等手段，進行安全視角、典型案例、規(guī)章制度教育，通過傳播征信操作風險管理的理念，增強征信人員對操作風險的了解、管理和識別能力，明確征信操作風險管理責任。同時，實施嚴格問責制度，通過對違反制度的責任人和負有領導責任的管理人員進行剛性約束，進一步督促商業(yè)銀行自上而下的嚴格約束決策層與操作人員的行為。

（五）完善操作風險監(jiān)測系統(tǒng)，增強風險識別與預警能力

一是提高征信系統(tǒng)用戶認證的安全性，降低用戶信息被盜用的風險。在系統(tǒng)設置中借鑒商業(yè)銀行的主管分級授權制度，通過指紋識別技術對業(yè)務人員操作進行合規(guī)控制，確保基層商業(yè)銀行征信查詢主管授權制度落到實處。二是加強日志管理，做到用戶操作有據(jù)可查。在查詢端口中增加日志管理模塊，對用戶的操作和密碼進行記錄、識別和提示，補充完善密碼提示功能。三是建立征信操作風險評估系統(tǒng)。對操作風險損失的相關數(shù)據(jù)和操作風險事件進行記錄和存儲，支持操作風險和控制措施的自我評估，及時監(jiān)測關鍵風險指標，分析預測可能引發(fā)操作風險的概率，便于銀行及時進行重點防范，降低操作風險損失。

參考文獻

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[2]任征宇.商業(yè)銀行操作風險控制方法分析[EB/OL]，2010-5-31.

[3]王文紅，徐饒貴.商業(yè)銀行操作風險管理探討[J].企業(yè)經(jīng)濟，2008，（2）：169-171。

第8篇：企業(yè)征信管理制度范文

關鍵詞：信用管理；應收賬款；征信制度

一、企業(yè)信用管理的內(nèi)涵及意義

1.企業(yè)信用管理的內(nèi)涵。所謂信用管理，就是授信者對信用交易進行科學管理以控制信用風險的專門技術。信用管理有五方面的功能：征信管理（信用檔案管理）、授信管理、賬戶控制管理、商賬追收管理以及利用征信數(shù)據(jù)庫開拓市場或推銷信用支付工具。

2.企業(yè)信用管理的意義。信用管理問題是影響企業(yè)競爭力的關鍵。在買方市場條件下，一個企業(yè)要在激烈的市場競爭中脫穎而出，除了加強價格競爭力和商品質量以外，還有一個重要的方面就是要提高信用銷售（賒銷）的能力。也就是說，要更多地采用信用結算方式增強企業(yè)競爭力。信用結算方式與現(xiàn)匯結算方式相比，優(yōu)勢顯而易見，購買方可以憑借自身良好的信用充當交易媒介先收貨后付款，從而大大提高購買方的購買能力和銷售商的營業(yè)額。

二、我國現(xiàn)代企業(yè)信用管理的現(xiàn)狀

根據(jù)有關部門調查，發(fā)達國家企業(yè)應收賬款占流動資金的比重為20%，而我國企業(yè)應收賬款占流動資金的比重則為50%以上。逾期應收賬款在企業(yè)之間，尤其是國有企業(yè)之間相互拖欠，已成為企業(yè)經(jīng)濟運行中的一大頑癥。據(jù)專業(yè)機構統(tǒng)計分析，我國企業(yè)逾期應收賬款占應收賬款總額的60%以上，而在發(fā)達市場經(jīng)濟中，這一比率一般不高于10%。

應收賬款的賬齡以及超過信用期的逾期天數(shù)將直接影響追賬的成功率。下表是國內(nèi)企業(yè)應收賬款賬齡及超過信用期對追賬成功率的影響的統(tǒng)計：

賬齡與追賬成功率關系

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表中數(shù)據(jù)反映了這樣一種趨勢，即應收款賬齡越長、逾期天數(shù)越長，追賬的成功率越低。在我國許多企業(yè)中，實際已成壞賬但未作壞賬處理的情況普遍存在。據(jù)此判斷，我國企業(yè)應收賬款的質量是非常令人擔憂的。

三、完善企業(yè)信用管理的對策

1.改進銷售/回款業(yè)務流程?，F(xiàn)代企業(yè)管理在傳統(tǒng)職能分工的基礎上，更加注重部門間的協(xié)調作用和流程設計。例如：20世紀90年代中期開始的業(yè)務流程再造和ERP解決方案就充分體現(xiàn)了這種管理趨勢。銷售/回款業(yè)務流程是企業(yè)關鍵性的業(yè)務流程之一，最為重要而且復雜。企業(yè)實施信用管理，可以以流程設計的方法，跨職能部門地實現(xiàn)銷售業(yè)績增長和降低收賬風險這兩個最基本的目標，有效地將企業(yè)銷售和回款業(yè)務活動中的各個環(huán)節(jié)有機地結合起來，從而為企業(yè)帶來較大的利潤增長空間。

2.建立合理的信用管理組織機構。目前我國企業(yè)在組織機構及其職能設置上不能適應現(xiàn)代市場競爭及信用管理的要求，主要表現(xiàn)在：企業(yè)最高管理決策層缺少對信用決策業(yè)務的領導和控制；信用管理職能劃分不清，支離破碎地分布在銷售和財務部門，造成只重權力不重職能；部門內(nèi)部管理目標、職責和權力不配套，部門間在信用管理上缺少溝通和協(xié)調；缺少獨立的專業(yè)化分工和信用管理職能。

3.健全“第三方征信”制度，扶持中小企業(yè)信用中介機構。發(fā)揮政府的主導作用，大力扶植民營中小企業(yè)信用中介機構，鼓勵外資、合資中小企業(yè)信用中介機構，積極推動國家有關部門和地方政府建立有關中小企業(yè)信用中介機構，形成公私并存、內(nèi)外資相競爭的良性發(fā)展。同時，要遵循市場公平、公正和自愿的原則，扶持中小企業(yè)信用中介機構的同時，堅持市場化方向，建立中介機構市場準入和退出制度，健全中小企業(yè)“第三方征信”制度，最終建立獨立于政府和客戶當事人之外的“第三方”，即保證信用數(shù)據(jù)信息的客觀真實有效，讓中立機構組建社會征信機構。

4.建立中小企業(yè)失信懲戒和守信激勵機制。應綜合運用法律、行政、經(jīng)濟、道德等手段，在中小企業(yè)信用法規(guī)建設的基礎上，建立中小企業(yè)失信懲戒和守信激勵機制。中小企業(yè)應建立完善的信用檔案，記載和反映中小企業(yè)信用行為狀況的原始材料，而且企業(yè)應通過互聯(lián)網(wǎng)建立企業(yè)資信數(shù)據(jù)庫，證實企業(yè)是守信或是失信，并利用信息網(wǎng)絡進行監(jiān)控。企業(yè)的的賬戶和信用往來應實行實名制，對失信者進行及時懲戒，如公布失信企業(yè)的“黑名單”“不良記錄”，讓失信者一處失信，處處受制，付出與其失信行為相應的經(jīng)濟和名譽代價，直至被市場淘汰。金融、商業(yè)和社會服務機構對信用記錄良好的企業(yè)和個人給予便利和優(yōu)惠，讓他們獲得更多的市場機會。

5.培育全社會信用文化，營造良好的社會信用氛圍。培育全社會的信用文化，一方面要通過教育、宣傳等途徑，強化全社會，特別是企業(yè)經(jīng)營者的信用意識，從思想上強化和確立人們的公平交易原則概念，樹立權利與義務相統(tǒng)一的思想觀念，讓更多企業(yè)的經(jīng)營者認識到重視企業(yè)信用和信譽可以贏得更多的合作者和更多的依賴、支持。另一方面，通過精神文明建設和道德規(guī)范，在全社會樹立講誠信的公德意識，形成信用即財富的理想和共識，強化市場主體的信用意識和信用觀念，使講信用成為社會的一種基本公德。

參考文獻：

[1]趙德武.財務管理[M].北京：北京高等教育出版社，2010.

第9篇：企業(yè)征信管理制度范文

一、企業(yè)信用管理的含義及作用

在市場經(jīng)濟條件下，信用是經(jīng)濟運行的基礎，有著關鍵的地位。隨著市場經(jīng)濟的不斷發(fā)展，信用的地位越來越高。那么，對于企業(yè)來說，信用是非常重要的。我們有廣義和狹義的企業(yè)信用管理。所謂廣義的信用管理是指企業(yè)為了獲得他人的信用或者授予他人信用而進行的管理活動。這種管理活動能夠完善企業(yè)在賒銷等各項經(jīng)營活動中的信用管理流程和技術手段，實現(xiàn)企業(yè)價值的最大化，從而推動企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。所謂狹義的信用管理是指企業(yè)的授信活動和授信決策進行的科學化管理活動，它就是我們傳統(tǒng)意義上的信用管理，其目的就是為了擴大銷售規(guī)模，將信用風險降到最低。

在當前的經(jīng)濟形勢下，我們研究企業(yè)信用管理有著非常重要的意義，這是因為信用管理工作有著重大的作用。具體表現(xiàn)為：

（一）企業(yè)信用管理是市場經(jīng)濟時代的重要組成部分，它涉及買賣雙方各自的經(jīng)濟利益實現(xiàn)，因為它與傳統(tǒng)的銷售途徑相比，買賣之間增加了新的環(huán)節(jié)，使得企業(yè)面臨著應收賬款問題。因此，企業(yè)應該加強信用管理工作，建立一種由企業(yè)管理、營銷、信用等部門共同完成的合作活動，估測客戶發(fā)生呆賬、壞賬等信用風險的可能性，幫助企業(yè)抓住機會，妥善保存一切有關客戶的細節(jié)信息，有助于出口企業(yè)評估和避免國家風險；

（二）隨著全球經(jīng)濟一體化趨勢的加快，市場競爭日益激烈，買方市場促進了信用銷售方式的日益盛行，這就使得企業(yè)面臨著信用管理問題。但是，我國市場經(jīng)濟體制還不盡完善，對于信用管理方式的研究還不夠成熟，起步時間較晚，主要處于初級階段的賒銷經(jīng)營模式。因此，我國企業(yè)的信用管理水平較低；

（三）我國企業(yè)的信用銷售條件還不夠成熟，在國際貿(mào)易的交易中仍然使用成本高、手續(xù)繁雜的信用證方式，這大大降低了我國企業(yè)與國際企業(yè)進行交易與競爭的優(yōu)勢，還使得我國很多企業(yè)無法適應國際市場慣例，從而影響了我國企業(yè)與國際市場的接軌。

二、我國企業(yè)信用管理現(xiàn)狀、問題及其原因分析

自從上個世紀九十年代以來，我國很多行業(yè)已經(jīng)是買方市場，為了尋求更多的市場份額，很多企業(yè)都采取了賒銷方式來打開銷路。但是，由于我國市場經(jīng)濟秩序并不完善，企業(yè)管理水平有待提高，使得企業(yè)間的交易呈現(xiàn)出信用失控的問題，有時甚至達到了觸目驚心的地步。這些問題主要表現(xiàn)在：企業(yè)與企業(yè)之間，企業(yè)與銀行之間拖欠債務嚴重或逃避債務；企業(yè)之間任意變更或撕毀合同；假冒偽劣產(chǎn)品橫行，侵害了消費者的合法權益；企業(yè)信用信息資源共享的程度不夠高。比如說，我國很多民營企業(yè)很難得到政府部門的信用信息，不同政府部門之間的信用信息溝通也不夠順暢，使得龐大的信息資源無法實現(xiàn)有效整合與共享。根據(jù)有關資料記載，我國企業(yè)由于信用管理水平不高而導致的直接和間接經(jīng)濟損失占到了我國全年財政收入的40%左右，各種由于信用缺失而引發(fā)的經(jīng)濟糾紛和債務案件層出不窮。這些不良后果導致的原因就在于：

（一）管理目標定位不夠準確。我國很多企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營模式都是較為落后的，它們盲目地追求銷售業(yè)績，不顧投入高和回報低的現(xiàn)實狀況，面對日益普及的買方市場和賒銷方式，仍然樂此不疲，從而導致了實際財務狀況的不斷惡化，應收賬款不斷攀升，呆賬壞賬潛在增加，使得利潤大大下降。這主要由于企業(yè)經(jīng)營管理目標的偏差，無法統(tǒng)一一個明確的經(jīng)營管理目標，使得管理目標搖擺不定，從而最終影響了利潤；

（二）管理職能部門不夠專業(yè)。我國企業(yè)對于應收賬款的管理職能基本上由銷售部和財務部兩個部門承擔。但是，在實際的管理過程中，這兩個部門職責區(qū)分不夠清晰，工作效率低下，有時還會出現(xiàn)管理真空。這主要是由于這兩個部門的管理目標和對市場的反應存在一定的差異性，無法高效地完成企業(yè)信用管理工作；

（三）管理的重點有待轉移。當前，我國很多企業(yè)信用管理工作的重點仍然放在事后彌補方面，主要是對應收賬款的追賬，甚至還成立了專門的追賬機構，配備了專門的追賬人員，但往往效果并不理想。這是因為企業(yè)把信用管理的重點放在了事后，而忽視了對于交易之前和交易過程中的信用管理工作，從而使得應收賬款的數(shù)量無法有效控制，還增加了正常管理的成本，得不償失；

（四）管理方法有些滯后。當前，我國企業(yè)的銷售業(yè)務管理和財務管理方面基本上沒有采用先進的信用管理技術和方法，從而使得信用管理方法較為落后，無法適應當代交易的需求，無法對客戶的信用風險進行科學有效的預測與評估，往往依靠主觀判斷進行管理決策，有失科學性。在銷售業(yè)務管理上，過于側重于銷售業(yè)績，忽略了對于信用額度的控制，從而最終造成大量的壞賬呆賬存在。

三、基于經(jīng)營性風險防范的企業(yè)全程信用管理提升措施分析

為了有效防范經(jīng)營性風險，企業(yè)應該做好全程信用管理工作，改變原來的信用管理水平不高的現(xiàn)狀，盡快轉變經(jīng)濟發(fā)展模式，適應市場經(jīng)濟體制下的市場環(huán)境，主要是針對賒銷方式的日益盛行，我們要盡快解決當前企業(yè)進行強制信用方式下的經(jīng)營管理問題，比如說銷售人員盲目賒銷，企業(yè)遭遇巨大的市場信用風險損失；應收賬款居高不下，前清后欠現(xiàn)象十分嚴重；應收賬款回收期過長，企業(yè)流動資金周轉困難；大多數(shù)企業(yè)采取的是被動賒銷，賒銷的合理回報率沒有保證等。因此，我國企業(yè)應該基于經(jīng)營性風險防范來提升企業(yè)全程信用管理水平。具體措施如下：

（一）完善企業(yè)信用管理機制，建立專門的信用管理機構。我們應該在企業(yè)的全程信用管理模式中，建立健全科學的信用管理機制，建立專門的信用管理機構，這是明確企業(yè)信用管理目標，實現(xiàn)管理目標的基本條件之一。我們要在企業(yè)組織機構及其職能設置方面進行改革，以使其能夠盡快適應現(xiàn)代市場競爭和信用管理要求。企業(yè)最高管理決策層應該強化對于信用決策業(yè)務的領導和控制，讓信用管理部門職能清晰，經(jīng)常協(xié)調和溝通部門之間的管理目標和職責，并對信用管理職能進行獨立性的專業(yè)分工。這樣，企業(yè)在獨立的信用管理部門的領導之下，可以有效協(xié)調各種管理目標，重新合理分工各種職責，并使得專業(yè)的追賬機構進行更加專業(yè)化的工作；

（二）改進企業(yè)的銷售模式，協(xié)調各種業(yè)務流程。當前，我國企業(yè)為了做好全程信用管理工作，應該更加注重部門之間的協(xié)調與流程設計工作，改進銷售與回款的業(yè)務流程，這是因為銷售/回款業(yè)務流程是企業(yè)關鍵性的業(yè)務流程之一，對于企業(yè)全程信用管理工作來說，具有重要性和必要性。針對這項較為復雜的流程，企業(yè)應該將其中的各個環(huán)節(jié)有機地結合起來，使得企業(yè)的經(jīng)營管理目標能夠為企業(yè)帶來較大的利潤增長空間。這就需要企業(yè)改進一些基本項目，比如說客戶開發(fā)與信息搜集業(yè)務流程；客戶信用評級業(yè)務流程等，從而把信用風險降低到最小化；

（三）建立健全全程信用管理制度。由于當前一些企業(yè)缺乏科學有效的信用管理制度，才導致了這些企業(yè)缺乏科學的制度指導。因此，我國企業(yè)應該建立一套系統(tǒng)化的信用管理制度，并按照過程控制和系統(tǒng)分析的原理來進行全程信用管理制度的不斷完善。這就是說企業(yè)應該做好事前控制―客戶資信管理制度，事中控制―賒銷業(yè)務管理制度，事后控制―應收賬款監(jiān)控制度。就事前控制來說，企業(yè)應該做好客戶的資信管理工作，因為他們是企業(yè)風險的最大來源。事中控制主要是針對一些企業(yè)的銷售部門缺乏規(guī)范和控制而導致的銷售管理方面的風險，主要是要做好對客戶的賒銷額度和期限的控制。事后控制主要是針對應收賬款管理，企業(yè)應該建立系統(tǒng)性和科學性的管理制度，以適應當前市場環(huán)境和現(xiàn)代企業(yè)管理的要求；