國(guó)際貿(mào)易中信用證風(fēng)險(xiǎn)的防范與救濟(jì)

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摘要:信用證在國(guó)際貿(mào)易中有著重要的作用。其作為基本的支付方式，解決了貿(mào)易雙方信息不對(duì)稱的問(wèn)題，給予買賣雙方以安全保證。但是信用證也不是完美的。隨著國(guó)際貿(mào)易的不斷發(fā)展，信用證也顯現(xiàn)出缺陷。本文通過(guò)在國(guó)際貿(mào)易中使用信用證可能存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，提出了具體的防范與相應(yīng)的救濟(jì)措施。

關(guān)鍵詞:國(guó)際貿(mào)易;信用證;風(fēng)險(xiǎn)防范;措施;風(fēng)險(xiǎn)

1引言

隨著國(guó)家的發(fā)展，國(guó)際貿(mào)易越來(lái)越多，信用證的使用越來(lái)越頻繁。信用證作為一種結(jié)算方式，已被廣泛使用。其中的信用證制度已被驗(yàn)證時(shí)國(guó)際貿(mào)易中最成功的事實(shí)［1］。目前，它已經(jīng)被國(guó)際上的200多個(gè)國(guó)家中的銀行、貿(mào)易實(shí)務(wù)和司法認(rèn)可。隨著國(guó)際貿(mào)易數(shù)量的不斷增加，信用證的糾紛也在不斷增加，其信用證的缺陷也不段顯現(xiàn)出來(lái)。所以對(duì)國(guó)際貿(mào)易中的信用證使用過(guò)程中存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，提出對(duì)應(yīng)的防范和救濟(jì)的措施［2］。

2國(guó)際貿(mào)易中信用證風(fēng)險(xiǎn)的主要形式

2．1出口方存在的風(fēng)險(xiǎn)

首先，單據(jù)出現(xiàn)不符合要求的點(diǎn)，單證遭到開證行的拒付。在國(guó)際貿(mào)易方面，許多操作人員不熟悉一些國(guó)際結(jié)算方面的慣例，缺乏信心和責(zé)任心，操作經(jīng)驗(yàn)不足，在審查單據(jù)環(huán)節(jié)容易出現(xiàn)紕漏，單據(jù)不符合開證行的具體要求，開證行拒絕這些單據(jù)付款［3］。其次，銀行的資信度比較低，容易導(dǎo)致收匯的風(fēng)險(xiǎn)。在使用信用證交易的過(guò)程中，銀行對(duì)于某一交易結(jié)算起到橋梁的作用。出口人向銀行提出開信用證的請(qǐng)求，銀行開出信用證，同時(shí)審查出口方的單據(jù)和信用證的條款是否一致，最后根據(jù)相關(guān)的契約支付貨款。最后，信用證的軟條款是一個(gè)陷阱，存在一定的風(fēng)險(xiǎn)。開證申請(qǐng)者掌控交易的主動(dòng)權(quán)，是否付款完全根據(jù)買方的意愿，出貨的商家處于被動(dòng)的狀態(tài)。進(jìn)口方很可能惡意拒付款，違約導(dǎo)致信用證失效。

2．2進(jìn)口方存在的風(fēng)險(xiǎn)

首先，出口方不按要求交貨，嚴(yán)重的違反合約。有些不法出口方串通商檢結(jié)構(gòu)和開證行等等，制造和信用證相符的假單據(jù)，導(dǎo)致很多的進(jìn)口商戶沒(méi)有辦法憑單據(jù)提取貨物。其次，承運(yùn)方存在的風(fēng)險(xiǎn)。進(jìn)口方不了解一些承運(yùn)人的信譽(yù)狀況。在國(guó)際貿(mào)易中運(yùn)輸?shù)臅r(shí)間比較長(zhǎng)。一些不法的承運(yùn)人可能將貨物轉(zhuǎn)售他人，獲取利益。進(jìn)口方就收不到貨物。最后，就是出口方和運(yùn)輸公司之間的勾結(jié)風(fēng)險(xiǎn)。傳統(tǒng)的國(guó)際貿(mào)易依靠CFR、FOB、CIF等條件進(jìn)行象征性交貨。出口商戶和進(jìn)口商戶憑借單據(jù)進(jìn)行交貨和提貨。如果出口商戶和承運(yùn)公司私下串通，制作出假的提單，這就給進(jìn)口商戶造成了損失［4］。

2．3銀行存在的風(fēng)險(xiǎn)

在信用支付過(guò)程中，銀行有以下的三個(gè)作用:(1)應(yīng)開證申請(qǐng)者的申請(qǐng)要求，開出信用證;(2)審核受益方提交的單證是否一致;(3)進(jìn)行第一性付款責(zé)任。在信用支付過(guò)程中，銀行方存在以下三個(gè)風(fēng)險(xiǎn)，首先是進(jìn)口方和出口方的信用風(fēng)險(xiǎn)。如果進(jìn)口方在交易過(guò)程中，拒絕付款，銀行收款就得不到相應(yīng)的保障。如果出口商戶制高仿真的單據(jù)，銀行無(wú)法識(shí)別真假，向收益方付貨款，開證申請(qǐng)方收不到合同中的貨物拒付款。其次是操作失誤。開證申請(qǐng)者對(duì)國(guó)際貿(mào)易的專業(yè)知識(shí)不足，填寫容易出現(xiàn)錯(cuò)誤，開證行可能將錯(cuò)誤的信息立在信用證條款中，出口商會(huì)出現(xiàn)直接拒付的風(fēng)險(xiǎn)，引起引起國(guó)際貿(mào)易糾紛。銀行內(nèi)部職工也可能因?yàn)榻?jīng)驗(yàn)不錯(cuò)，出現(xiàn)操作失誤，存在一定風(fēng)險(xiǎn)。最后，市場(chǎng)的利率變化帶來(lái)的外部風(fēng)險(xiǎn)。利率會(huì)跟著市場(chǎng)的運(yùn)行進(jìn)行上下的調(diào)整，這對(duì)國(guó)際貿(mào)易帶來(lái)巨大的風(fēng)險(xiǎn)。價(jià)格的波動(dòng)損害銀行和出口公司或商戶的利益。

3國(guó)際貿(mào)易中信用證風(fēng)險(xiǎn)的防范措施

3．1出口方的防范措施

首先，出口方對(duì)開證行與進(jìn)口方進(jìn)行展開資信調(diào)查。為了避免不必要的損失，出口方尋找一些口碑較好的獨(dú)立的調(diào)研機(jī)構(gòu)，對(duì)開證行和保兌行的信譽(yù)和資信的狀況進(jìn)行深入調(diào)查。出口方和調(diào)研機(jī)構(gòu)共同建立合理有效的評(píng)級(jí)體系，建立客戶資信檔案。調(diào)研結(jié)構(gòu)重點(diǎn)調(diào)查開證行和進(jìn)口方的資金實(shí)力、財(cái)務(wù)狀況、信用等級(jí)等等。其次，掌握國(guó)際貿(mào)易的法律法規(guī)。信用證的交易涉及相關(guān)的法律法規(guī)，出口方利用法律保障自己的利益，避免進(jìn)口方或者運(yùn)輸公司利用法律漏洞使進(jìn)口方受損。最后，認(rèn)真審核信用證。出口方收到信用證后，必須認(rèn)真審查和推敲，注意軟條款中的陷阱條款。如果軟條款和合同不一致，應(yīng)立即通知開證行與進(jìn)口商戶修訂條款。

3．2進(jìn)口方的防范措施

首先，進(jìn)口方認(rèn)真審核提單。銀行開立信用證后，信用證交給出口商進(jìn)行審查，審查無(wú)誤后由出口方發(fā)貨，然后獲取單據(jù)，單據(jù)最后交給進(jìn)口方。進(jìn)口方在收取到貨運(yùn)的單據(jù)后，就必須認(rèn)真仔細(xì)審查其中的條款內(nèi)容。其次，進(jìn)口方也應(yīng)尋找一些第三方調(diào)研結(jié)構(gòu)對(duì)銀行和出口方進(jìn)行資信調(diào)查。

3．3銀行的防范措施

首先，銀行對(duì)開證申請(qǐng)者和交易的收益者進(jìn)行嚴(yán)格的審查。開證行是受到開證申請(qǐng)者的委托參與信用支付中。開戶行有著第一性付款的責(zé)任，如果出口方和進(jìn)口方的利益受到損失，銀行的信用經(jīng)受到巨大的損害，銀行未來(lái)的利益和發(fā)展也受到嚴(yán)重?fù)p害。其次，根據(jù)國(guó)際貿(mào)易的法律法規(guī)，銀行對(duì)單證進(jìn)行嚴(yán)格的審查。銀行在處理單據(jù)業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)操作規(guī)范，對(duì)單據(jù)的真?zhèn)螄?yán)格審查，一旦發(fā)現(xiàn)偽造的單據(jù)，拒不付款。最后，對(duì)銀行業(yè)務(wù)人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高銀行人員業(yè)務(wù)能力，增強(qiáng)辨別真?zhèn)蔚哪芰Α?/p>

4結(jié)束語(yǔ)

總之，信用證的防范與救濟(jì)是對(duì)國(guó)際貿(mào)易中信用證風(fēng)險(xiǎn)的深刻理解，保證了進(jìn)口方、銀行和出口方的各方利益。在國(guó)際貿(mào)易中，從根本上，如果想要避免信用證的風(fēng)險(xiǎn)，需要全面搜索交易三方的資信，了解市場(chǎng)的全部咨詢，全面有效的推薦國(guó)際貿(mào)易的順利開展，維護(hù)國(guó)家之間的良好的貿(mào)易環(huán)境。

參考文獻(xiàn):

［1］卓小蘇主編．國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)與防范［M］．北京:中國(guó)紡織出版社，2007，(4)．

［2］仲鑫主編．國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)———交易程序•磋商內(nèi)容•案例分析［M］．北京:機(jī)械工業(yè)出版社，2009，2(2)．

［3］高音．我國(guó)出口商在信用證支付下的風(fēng)險(xiǎn)與防范對(duì)策［J］．經(jīng)濟(jì)導(dǎo)刊，2011，(12):54－55．

［4］焦敏．我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際業(yè)務(wù)中進(jìn)口商信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估研究［D］．山東大學(xué)，2016．

作者：丁瑾 單位：周口師范學(xué)院