移動(dòng)支付利弊精選(九篇)

前言：一篇好文章的誕生，需要你不斷地搜集資料、整理思路，本站小編為你收集了豐富的移動(dòng)支付利弊主題范文，僅供參考，歡迎閱讀并收藏。

第1篇：移動(dòng)支付利弊范文

【關(guān)鍵詞】 超聲心動(dòng)圖；左心室；附壁血栓

【關(guān)鍵詞】 超聲心動(dòng)圖；左心室；附壁血栓

1臨床資料

患者，女，64歲，因“間斷胸悶、氣短1 mo”入我院治療. 查體：血壓120/80 mmHg(1 mmHg=0.133 kPa)，心率78次/min，心音低頓，各瓣膜聽診區(qū)未聞及病理性雜音. 住院后行冠狀動(dòng)脈造影示：左冠優(yōu)勢(shì)型，左冠狀動(dòng)脈主干90%狹窄. 心電圖檢查：V1V6導(dǎo)聯(lián)出現(xiàn)病理性Q波. 超聲心動(dòng)圖檢查：左心室略擴(kuò)大，心尖圓頓，左室前壁心尖段回聲增強(qiáng)，室壁厚度變薄，運(yùn)動(dòng)基本消失，EF為43%. 超聲診斷：左心室前壁陳舊性心肌梗死. 全麻低溫體外循環(huán)下行冠狀動(dòng)脈旁路移植術(shù)，術(shù)后14 d超聲心動(dòng)圖檢查：心尖部可見3.2 cm×1.7 cm中等偏低回聲團(tuán)塊，形態(tài)不規(guī)則，團(tuán)塊與左室壁可見分界面，未見明顯活動(dòng)（圖1）. 超聲診斷：左心室前壁陳舊性心肌梗死，左心室附壁血栓形成. 手術(shù)所見：左心室心尖部可見3 cm×2 cm腫塊，呈暗紅色與白色相間. 病理檢查：左心室心內(nèi)膜炎性肉芽腫伴新鮮血栓形成.

圖1非標(biāo)準(zhǔn)心尖四腔切面顯示左心室附壁血栓（略）

2討論

心腔內(nèi)血栓以左心房血栓最為常見，心室血栓少見. 左心室附壁血栓可見于急性心肌梗死、各種原因的心肌病、瓣膜置換術(shù)后、多發(fā)性大動(dòng)脈炎等［1］. 左心室梗死區(qū)的附壁血栓最常見于心尖部或前壁急性心肌梗死患者，尤其是大面積透壁性梗死伴室壁瘤者，多發(fā)生在發(fā)病的10 d內(nèi). 而本例左心室附壁血栓位于陳舊性心肌梗死區(qū)，發(fā)生在患者冠狀動(dòng)脈旁路移植術(shù)后，則更為少見. 其原因可能與心臟外科體外循環(huán)時(shí)血流狀態(tài)發(fā)生改變有關(guān). 血栓形態(tài)多為扁平形，活動(dòng)度很小或無活動(dòng). 新鮮血栓回聲弱，機(jī)化血栓回聲強(qiáng). 左心室附壁血栓基底部與左心室室壁心內(nèi)膜之間有明顯的分界，這是與心室腫瘤相鑒別的依據(jù). 超聲心動(dòng)圖能及時(shí)發(fā)現(xiàn)左心室血栓，可以提示臨床及早采取治療措施，降低血栓脫落引起動(dòng)脈栓塞的風(fēng)險(xiǎn)并可以隨時(shí)動(dòng)態(tài)觀察血栓的改變，為臨床治療提供依據(jù).

第2篇：移動(dòng)支付利弊范文

關(guān)鍵詞：移動(dòng)營(yíng)銷；移動(dòng)支付；手機(jī)打車軟件

中圖分類號(hào)：F713.36 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

收錄日期：2014年6月29日

一、我國(guó)打車軟件移動(dòng)營(yíng)銷現(xiàn)狀

移動(dòng)營(yíng)銷是指利用手機(jī)為主要傳播平臺(tái)，直接向分眾目標(biāo)受眾定向和精確地傳送個(gè)性化的即時(shí)信息，通過與消費(fèi)者的信息互動(dòng)達(dá)到市場(chǎng)溝通的目的，移動(dòng)營(yíng)銷也稱之為手機(jī)互動(dòng)營(yíng)銷或無線營(yíng)銷。移動(dòng)營(yíng)銷有著強(qiáng)大的數(shù)據(jù)互作為支持，能快速精確地把信息傳達(dá)到消費(fèi)者手中，達(dá)到一對(duì)一的互動(dòng)營(yíng)銷的目的。

嘀嘀打車是騰訊投資的一家移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)公司，致力于移動(dòng)交通的發(fā)展，給顧客乘車提供便利，APP嘀嘀打車不僅改變了顧客的乘車方式，也影響了司機(jī)的運(yùn)營(yíng)方式。目前，嘀嘀打車的用戶數(shù)已超過20，000萬。

快滴打車是由杭州快智科技有限公司研發(fā)，是中國(guó)首款便民打車的智能手機(jī)應(yīng)用軟件，也是國(guó)內(nèi)最大的手機(jī)打車應(yīng)用軟件。該軟件為司機(jī)和乘客量身定制，乘客可以通過該手機(jī)軟件進(jìn)行預(yù)訂或?qū)崟r(shí)打車，司機(jī)也可以通過該軟件快速發(fā)現(xiàn)和準(zhǔn)確定位顧客，以此能減少空跑量增加收入。目前，快滴打車的用戶量已超過2，300萬。2014年伊始，嘀嘀打車和快點(diǎn)打車及各自背后的投資方騰訊和阿里巴巴已經(jīng)圍繞移動(dòng)支付展開一場(chǎng)激烈角逐，現(xiàn)在可以用一句話描述他們的狀況：“南有快滴打車，北有嘀嘀打車”，可以說他們勢(shì)均力敵。

對(duì)于這種手機(jī)打車軟件可以使用的受眾要滿足兩個(gè)基本條件：一是擁有并且會(huì)使用智能手機(jī)；第二他必須有手機(jī)支付軟件和網(wǎng)上銀行。對(duì)于這種手機(jī)軟件的兩大競(jìng)爭(zhēng)者是嘀嘀打車和快滴打車，他們分別占領(lǐng)著北方和南方市場(chǎng)。對(duì)于廣大群眾來說，大部分還是支持或者保持沉默的，畢竟這種軟件的出現(xiàn)確實(shí)給出行的人帶來便利和利益，但前提是他們擁有一部智能手機(jī)，而現(xiàn)在智能手機(jī)已經(jīng)普遍化了。只有少數(shù)人對(duì)此頗有意見，這部分人就是不愿意使用該軟件或者沒有智能手機(jī)的，對(duì)他們來說這種軟件的出現(xiàn)給他們的打車帶來了更多的麻煩，打車的時(shí)間更長(zhǎng)了，甚至打不著車，因?yàn)樗緳C(jī)是愿意拉使用手機(jī)打車軟件人的生意，畢竟可以給司機(jī)帶來額外收入。

二、影響打車軟件移動(dòng)營(yíng)銷發(fā)展的因素

（一）支付觀念。支付是一種購(gòu)買行為，對(duì)與中國(guó)的消費(fèi)者，大部分人的消費(fèi)觀念還停留在商品與貨幣應(yīng)該在同一時(shí)間交易完成，所以移動(dòng)支付行為在中國(guó)很難進(jìn)行，因?yàn)樗c傳統(tǒng)的支付行為有一些沖突的地方。從技術(shù)方面而言，中國(guó)的移動(dòng)支付產(chǎn)業(yè)完全與發(fā)達(dá)國(guó)家的同步，但是在電子商務(wù)和移動(dòng)支付的普遍率上仍然有很大的差距。在美國(guó)，使用電子貨幣交易已經(jīng)占到整個(gè)消費(fèi)市場(chǎng)的30%，而在中國(guó)只有5%的消費(fèi)是通過電子貨幣方式完成的。中國(guó)人比較喜歡現(xiàn)金交易，這就表示有7.6億張銀行卡有很大部分屬于長(zhǎng)期不用的“休眠卡”，這就給移動(dòng)支付業(yè)務(wù)的展開帶來極大阻礙。想要使移動(dòng)支付業(yè)務(wù)得到更加廣泛的應(yīng)用，必須讓銀行卡的使用更方便、交易更活躍。那么怎樣能讓大眾接受并使用這種支付方式呢？說到這里我不禁想到手機(jī)打車軟件就起到了這么一個(gè)作用，讓大眾開始接受了移動(dòng)支付這種消費(fèi)方式，也證明了他的移動(dòng)營(yíng)銷的成功推廣。

（二）安全問題。我們都知道中國(guó)人是節(jié)約的和保守的，大部分人都喜歡把錢存在銀行里，因?yàn)樗麄冋J(rèn)為那是最安全的，即使沒有多少收益，他們也很愿意。而移動(dòng)支付這種交易方式?jīng)]有給大家安全感，再加上也有很多新聞報(bào)道網(wǎng)上銀行不安全，別人可以很輕松地竊取賬號(hào)還有丟失手機(jī)的可能，那樣的話你的所有信息都有可能泄露，所以這種問題給移動(dòng)營(yíng)銷和移動(dòng)支付的推廣帶來了阻礙。那么為什么還有那么多用戶在使用手機(jī)打車軟件呢？其實(shí)最關(guān)鍵的就是利益的驅(qū)動(dòng)，嘀嘀打車和快滴打車在軟件開發(fā)伊始都采用了補(bǔ)貼的政策，這樣有很多人打車上班基本都不花錢，有的甚至可以賺到錢，在這種情況下大部分還是愿意冒一些危險(xiǎn)的。有一次筆者問了幾個(gè)身邊都在使用該軟件的朋友我最擔(dān)心的問題：不擔(dān)心這種移動(dòng)支付方式不安全么，他們大多其實(shí)也都擔(dān)心，但是他們有自己的解決辦法就是往里面少存錢這樣即使出現(xiàn)問題也不會(huì)有太大的損失。這就是利益的影響和開放商的聰明才智。

（三）信用問題。中國(guó)信用制度的落后是阻礙移動(dòng)支付發(fā)展的重要原因，從以此調(diào)查結(jié)果中顯示，國(guó)內(nèi)40%的消費(fèi)者對(duì)移動(dòng)支付的安全性缺乏信任，僅有低于15%的手機(jī)使用用戶完全信任移動(dòng)支付這種交易方式，而65%的手機(jī)用戶拒絕通過移動(dòng)網(wǎng)絡(luò)發(fā)送自己的信用卡資料，并且有超過90%的手機(jī)用戶曾經(jīng)收到過詐騙短信，由于手機(jī)是用戶隨身攜帶的物品，一旦丟失或損壞可以造成個(gè)人信息泄露的危險(xiǎn)，因此用戶對(duì)移動(dòng)支付的擔(dān)憂還是可以理解的。

三、打車軟件營(yíng)利模式分析

（一）瘋狂的補(bǔ)貼方式。打車不花錢反而還有錢賺，這種天上掉餡餅的事情就發(fā)生在我們身上了。2014年初，我們的手機(jī)上出現(xiàn)了一種打車軟件使用它打車會(huì)有高額的補(bǔ)貼。在大多數(shù)城市補(bǔ)貼政策是這樣的：司機(jī)每天會(huì)各獎(jiǎng)勵(lì)五單，乘客每天各補(bǔ)貼三次，每次獎(jiǎng)勵(lì)和補(bǔ)貼的金額都是10元錢，這樣如果乘客所在城市汽車起步價(jià)低于10元，而他所需要的路程花費(fèi)只是一個(gè)起步價(jià)的價(jià)錢，那么該乘客還能掙一兩塊錢。這樣的瘋狂補(bǔ)貼使得兩大巨頭在補(bǔ)貼上共花掉了15億元人民幣左右。其中，在福州市場(chǎng)，高峰期每天兩款打車軟件對(duì)司機(jī)和乘客的補(bǔ)貼總計(jì)能達(dá)到100萬元左右。截至目前，兩款打車軟件在福州共補(bǔ)貼了上千萬元。然而，他們并沒有保持10元的補(bǔ)貼價(jià)格，更讓人意想不到的是他們又繼續(xù)增加了補(bǔ)貼價(jià)格。嘀嘀打車啟用了最低12元，最高20元的隨機(jī)補(bǔ)貼，快滴打車面對(duì)嘀嘀打車的補(bǔ)貼調(diào)整也相對(duì)做出了調(diào)整比嘀嘀打車高出一塊錢，快滴打車的補(bǔ)貼策略就是永遠(yuǎn)比嘀嘀打車高出一塊錢。

（二）利弊分析

1、補(bǔ)貼方式帶來的好處。乘客使用打車軟件打車可以獲得高額補(bǔ)貼，這樣可以減少消費(fèi)者的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。有些上班族包括一些小白領(lǐng)平時(shí)都是坐公交車上班，因?yàn)檫@樣可以節(jié)省一筆不小的開銷，因?yàn)樗麄兇蟛糠侄际窃诖蟪鞘写蚬げ簧岬美速M(fèi)，而補(bǔ)貼讓他們有機(jī)會(huì)打車上班了。那些上班族再也不用為公交車晚點(diǎn)而心急如焚，也不用在擁擠的公交車內(nèi)擠來擠去，也省去了人們倒車的時(shí)間，也不用在車上站半個(gè)多小時(shí)還沒上班就已經(jīng)很疲勞了，總之給他們的生活帶來了好的變化提高了他們的生活質(zhì)量，讓他們可以更輕松的工作也不用擔(dān)心會(huì)增加他們的消費(fèi)。

2、補(bǔ)貼方式的弊端。第一，已經(jīng)習(xí)慣了打車上班的上班族乘客們，一旦停止了補(bǔ)貼，他們一定會(huì)選擇放棄打車，但是他們打車的習(xí)慣已經(jīng)形成，一時(shí)間讓他們坐回原來的公交車他們會(huì)非常不適應(yīng)。直接會(huì)影響到他們的生活與工作；第二，有些人已經(jīng)看到了這種補(bǔ)貼方式是有利可圖的，司機(jī)與乘客達(dá)成一致，乘客發(fā)出假的訂單，這樣司機(jī)和乘客都能免費(fèi)獲得補(bǔ)貼，這樣發(fā)展下去會(huì)產(chǎn)生信任危機(jī)；第三，一旦讓乘客養(yǎng)成這種習(xí)慣，如果有一天不再實(shí)行不貼了，就會(huì)讓人們?cè)斐伞把a(bǔ)貼后遺癥”，認(rèn)為既然沒有補(bǔ)貼了就不劃算了，干脆就有一部人放棄使用打車軟件，但只是應(yīng)該會(huì)在短時(shí)間內(nèi)損失一部分客流，因?yàn)樵谝院蟮膶?shí)踐中會(huì)證明沒有打車軟件確實(shí)很難打到車，畢竟司機(jī)還是愿意靠接訂單拉活，即使沒有補(bǔ)貼也還是能減少空跑次數(shù)的，其實(shí)如果沒有補(bǔ)貼對(duì)司機(jī)的影響不是很大，主要是影響一部分乘客。

四、打車軟件移動(dòng)營(yíng)銷策略

（一）口碑營(yíng)銷。這兩款手機(jī)打車軟件的主要推廣方式是接地氣的推廣和口碑的推廣。資本市場(chǎng)總是對(duì)新事物有著敏銳的嗅覺，這也是打車軟件在各種媒體上保持著較高曝光率的原因。我們經(jīng)常能在報(bào)紙和電視上看到有關(guān)的信息，而他這種帶有補(bǔ)貼的銷售推廣方式很容易吸引大家眼球，不過它主要的推廣方式并不是靠媒體，它不同于傳統(tǒng)的互聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)品，打車軟件在市場(chǎng)推廣方面有自己別具一格的方式方法。

打車軟件的受眾分為兩端：一端是乘客，一端是出租車司機(jī)。以此推廣方式也分為兩個(gè)部分：市場(chǎng)部拉乘客，營(yíng)銷部拉司機(jī)。在司機(jī)端，他們主要利用地推、與出租車承運(yùn)公司合作的方式向出租車司機(jī)推廣軟件；借助交通廣播，再通過的哥之間的人際傳播，以此來擴(kuò)大影響力。對(duì)于乘客端，他們主要是借助司機(jī)、用戶之間的交流溝通口碑傳播，輔之以機(jī)場(chǎng)、高鐵以及一些落地的軟件。具體到不同城市，他們也有不同的營(yíng)銷推廣方式。比如在北京，的哥們都喜歡聊天，愛與乘客們溝通，非常的熱情，以此能很容易的在司機(jī)與乘客之間進(jìn)行口碑傳播；而與北京相比，廣州、深圳的司機(jī)就比較沉默寡言，因?yàn)榇蠖鄶?shù)都是外來工作者，移民城市人與人之間的信任度比較低，則需要花費(fèi)更長(zhǎng)的時(shí)間進(jìn)行推廣。在上海，只需要通過一些優(yōu)惠政策和獎(jiǎng)勵(lì)活動(dòng)就可以快速打開市場(chǎng)。

（二）微信營(yíng)銷。微信自從開發(fā)出來就廣受人們的愛戴，甚至一度有些人都放棄了QQ的使用，可以說微信作為一種新的移動(dòng)端有著強(qiáng)的生命力，同樣也說明了微信的受眾之廣之多。嘀嘀打車也是騰訊投資研發(fā)的，所以他們很容易的就把這兩塊軟件聯(lián)系起來。微信再升級(jí)改版之后添加了“我的銀行卡”這一功能，點(diǎn)擊“我的銀行卡”就會(huì)很容易看到嘀嘀打車這個(gè)標(biāo)志，接著輸入地址之后就能通過微信支付完成了。通過微信支付立減10元，每天三次，新乘客首單立減15元這樣的優(yōu)惠政策，并且還會(huì)給為新用戶紅包獎(jiǎng)勵(lì)，并且可以轉(zhuǎn)發(fā)到朋友圈，讓朋友圈的朋友們也能得到紅包獎(jiǎng)勵(lì)，這也是變相的營(yíng)銷，畢竟朋友圈里的人還是有沒有使用過的，他們通過這種方式讓更多的人注意這款軟件。

（三）體驗(yàn)營(yíng)銷。體驗(yàn)營(yíng)銷是企業(yè)以滿足消費(fèi)者的體驗(yàn)需求為目標(biāo)，通過采用讓目標(biāo)顧客觀摩、嘗試、使用等方式，使其親身體驗(yàn)企業(yè)提供的產(chǎn)品和服務(wù)，讓顧客實(shí)際感知產(chǎn)品或服務(wù)的品質(zhì)或性能，從而促使顧客認(rèn)知、喜歡并購(gòu)買的一種營(yíng)銷方式。

這兩款手機(jī)打車軟件一面向市場(chǎng)就采取了高額的補(bǔ)貼策略，這何嘗不是一次體驗(yàn)營(yíng)銷呢！因?yàn)榘殡S著高額的補(bǔ)貼，大多數(shù)人只要是用了手機(jī)打車軟件就等于不花錢而享受了坐出租車的待遇甚至有的人還能賺錢。這種方式使得人們紛紛相告與各自的親朋好友，然后開始搜索使用該軟件的人就越來越多，到后來幾乎都用不上媒體的宣傳就已經(jīng)能達(dá)到很好的效果。一次成功的體驗(yàn)營(yíng)銷就是花費(fèi)更少錢而能夠達(dá)到更好的宣傳效果。體驗(yàn)營(yíng)銷讓人們?cè)诓粨?dān)心有利益損失的情況下進(jìn)行產(chǎn)品和服務(wù)的體驗(yàn)，在他們使用之后，就能體會(huì)到該軟件以及移動(dòng)支付所帶給大家的益用和便利：一是他們體驗(yàn)到了使用這個(gè)打車軟件打車確實(shí)比平常打車的效率要高出很多，他們可以進(jìn)行預(yù)訂這樣一出門出租車就到了，避免了打車的高峰期打不到車的麻煩，同時(shí)也省去了很多等待的時(shí)間；二是他們會(huì)發(fā)現(xiàn)使用這款打車軟件不管在什么地方都能很快地打到車。通常乘客如果是在郊區(qū)或者偏遠(yuǎn)的地方是不太容易能打著出租車的，因?yàn)槌鲎廛囁緳C(jī)不太愿意去這些地方，一般都是拉乘客去而空車跑回，比較不劃算，然而乘客使用打車軟件就能在5～10分鐘內(nèi)打到出租車；三是乘客們通過這次的體驗(yàn)營(yíng)銷，已經(jīng)能理解和使用移動(dòng)支付這種付款方式。起初人們不了解移動(dòng)支付，覺得先付款后得到商品很不合理也不能完全信任這種移動(dòng)支付方式，在他們體驗(yàn)后就知道了他們的購(gòu)買是很有安全保障的，并且也逐漸接受了移動(dòng)支付的付款方式，也為移動(dòng)營(yíng)銷開拓了一片市場(chǎng)；四是移動(dòng)支付屬于電子支付。因此，人們就再也不用為沒有零錢而煩惱了。這些體驗(yàn)者曾將肯定有過坐出租車沒有零錢給而司機(jī)又找不開或者出門忘帶錢的情況，這樣既耽誤了司機(jī)的時(shí)間也耽誤了乘客的時(shí)間，然而如果乘客使用移動(dòng)支付就不用擔(dān)心這些狀況的發(fā)生了，所以在體驗(yàn)中他們也能體驗(yàn)到移動(dòng)支付的方便、快捷、省時(shí)、省力。

通過消費(fèi)者們切身的體驗(yàn)，他們能感受到使用打車軟件帶來的種種便利，這樣即使沒有人要求他們，他們也會(huì)奔走相告讓更多的人能享受這種待遇，然而人與人的交流傳播要比媒體廣告更具有宣傳推廣的效果，因?yàn)槟闶熘娜艘葟V告更具有可信度和真實(shí)度，相比較更容易接受。

打車軟件公司采用個(gè)體驗(yàn)營(yíng)銷的這種方法極好地促進(jìn)了該軟件的宣傳。因?yàn)橐粋€(gè)新產(chǎn)品的上市，在一開始只有極少數(shù)人可以接受和選擇購(gòu)買它，但是如果是免費(fèi)體驗(yàn)的話，即使是新產(chǎn)品又有什么關(guān)系呢！大多數(shù)人不想使用新產(chǎn)品是因?yàn)樗麄儗?duì)新產(chǎn)品的不了解和不信任，擔(dān)心一旦購(gòu)買會(huì)有損失造成，而這兩款打車軟件是免費(fèi)下載并且有高額補(bǔ)貼，這樣就不用擔(dān)心使用它會(huì)帶來經(jīng)濟(jì)損失了。而通過這次體驗(yàn)營(yíng)銷不僅使人們接受了這個(gè)打車軟件，而且還讓人們學(xué)會(huì)了如何使用移動(dòng)支付并且養(yǎng)成了這種移動(dòng)支付的習(xí)慣。筆者認(rèn)為這次體驗(yàn)營(yíng)銷所達(dá)到的效果遠(yuǎn)遠(yuǎn)不止這些。通過消費(fèi)者的體驗(yàn)，商家可以收集到大量數(shù)據(jù)，了解到使用打車軟件的是什么類型的人居多，這樣可以更加明確目標(biāo)市場(chǎng)以及可以進(jìn)行市場(chǎng)細(xì)分，因?yàn)椴豢赡苡肋h(yuǎn)采用補(bǔ)貼這種形式，商家在實(shí)行一段后，一定會(huì)再重新制作對(duì)他們更有利的政策，而他們制作的依據(jù)有一部分的來源一定是通過這次體驗(yàn)營(yíng)銷二次得到的。筆者認(rèn)為這次商家進(jìn)行的體驗(yàn)營(yíng)銷遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于了1+1>2的程度。

移動(dòng)營(yíng)銷是未來發(fā)展的一大趨勢(shì)，而使用移動(dòng)支付則是發(fā)展移動(dòng)營(yíng)銷必要條件，而如何讓人們接受并使用移動(dòng)支付這是一大難題，需要我們?nèi)ニ伎己脱芯?，手機(jī)打車軟件給這個(gè)難題帶來一片曙光，讓我們看到了可能性，其實(shí)只要是新事物在開始是很難發(fā)展的，但只要突破了瓶頸，它就會(huì)逐漸取代舊事物。

主要參考文獻(xiàn)：

第3篇：移動(dòng)支付利弊范文

支付寶以退為進(jìn)

“由于某些眾所周知的原因，支付寶將停止所有線下POS業(yè)務(wù)。”盡管支付寶的官方申請(qǐng)看似措辭模糊，但業(yè)內(nèi)人都心知肚明，支付寶劍鋒所指就是POS機(jī)市場(chǎng)的壟斷者——銀聯(lián)。

支付寶相關(guān)人士告訴記者，業(yè)務(wù)停止的具體原因目前不方便透露，但善后方面，“目前支付寶在線下布設(shè)的POS終端已有上萬部，業(yè)務(wù)停止之后，將會(huì)委托給相關(guān)的銀行機(jī)構(gòu)來接手。對(duì)商戶和消費(fèi)者不會(huì)有影響”。而且此次業(yè)務(wù)停止并非暫停而是確實(shí)停止，以后是否恢復(fù)要看情況。

去年3月，支付寶曾宣布推出物流POS支付方案，并計(jì)劃未來3年投入5億元升級(jí)電商COD（貨到付款）體系。但僅僅一年多點(diǎn)時(shí)間，試水線下支付業(yè)務(wù)的支付寶就鳴金收兵。

對(duì)于支付寶撒手線下，有第三方支付人士表示，支付寶這么做一方面是做一個(gè)姿態(tài)，釋放一個(gè)反壟斷的信號(hào)；另一方面，線下支付對(duì)于支付寶的盤子來說畢竟不大，所以也可以說是以退為進(jìn)，暫時(shí)避免與銀聯(lián)正面沖突。

銀聯(lián)壟斷更進(jìn)一步

支付寶的以退為進(jìn)所針對(duì)的，正是銀聯(lián)在7月召開的四屆六次董事會(huì)上所提出的《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范非金融支付機(jī)構(gòu)銀聯(lián)卡交易維護(hù)成員銀行和銀聯(lián)權(quán)益的議案》。

此前，關(guān)于銀聯(lián)欲收編第三方支付的傳聞早已風(fēng)聲鶴唳，而此次通過的《議案》則將傳聞變成了現(xiàn)實(shí)，銀聯(lián)更為實(shí)現(xiàn)這一目的制定了正式的“三步走”時(shí)間表，即——

今年9月起各成員銀行停止向非金融機(jī)構(gòu)新增開通銀聯(lián)卡支付接口，存量接口上不再新增無卡取現(xiàn)、轉(zhuǎn)賬、代授權(quán)等銀聯(lián)卡業(yè)務(wù)。

今年12月31日前，所有非金融機(jī)構(gòu)線下銀聯(lián)卡交易業(yè)務(wù)統(tǒng)一上送銀聯(lián)轉(zhuǎn)接。

明年7月1日前，實(shí)現(xiàn)非金融機(jī)構(gòu)互聯(lián)網(wǎng)銀聯(lián)卡交易全面遷移到銀聯(lián)網(wǎng)絡(luò)。

為督促各大銀行配合銀聯(lián)的工作，《議案》還提出由銀聯(lián)和成員銀行共同成立非金機(jī)構(gòu)規(guī)范專項(xiàng)工作組，并由“銀聯(lián)與董監(jiān)事成員銀行建立公約，一致行動(dòng)開展規(guī)范工作；定期通報(bào)各方工作進(jìn)展，促進(jìn)參與各方統(tǒng)一行動(dòng)。”

如果上述目標(biāo)得以成功實(shí)現(xiàn)，那就意味著到明年7月1日，所有第三方支付公司將統(tǒng)一被中國(guó)銀聯(lián)“收編”至麾下，實(shí)現(xiàn)銀聯(lián)對(duì)國(guó)內(nèi)支付市場(chǎng)的絕對(duì)壟斷和控制。

消費(fèi)者利益或受損

截至2011年末，銀聯(lián)資產(chǎn)規(guī)模已達(dá)到人民幣138億元，營(yíng)業(yè)收入約60億元，凈利潤(rùn)突破10億元。在此前4年中，銀聯(lián)營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)2.5倍，凈利潤(rùn)增長(zhǎng)近10倍。

盡管這幾年銀聯(lián)的日子過得很滋潤(rùn)，但面對(duì)第三方支付迅速崛起，銀聯(lián)依然感到了極大的威脅。按央行規(guī)定，每筆刷卡的手續(xù)費(fèi)由發(fā)卡行、收單行、銀聯(lián)按“7：2：1”分成，但目前許多支付公司多數(shù)線上交易已不走銀聯(lián)通道，線下收單也已具備與銀行直連清算的條件，如此一來，銀聯(lián)的通道作用就被架空，盈利模式遭受沖擊。

此外，在線上交易中，支付機(jī)構(gòu)向主要成員銀行支付的實(shí)際手續(xù)費(fèi)率平均僅為0.1%，大大低于銀聯(lián)網(wǎng)絡(luò)內(nèi)0.3%～0.55%的價(jià)格水平。有數(shù)據(jù)表明，僅此一項(xiàng)，包括銀聯(lián)、成員銀行在內(nèi)的手續(xù)費(fèi)收入每年將減少30億元。如果今后必須通過銀聯(lián)轉(zhuǎn)接，交易成本將可能上升數(shù)十億元。

正所謂羊毛出在羊身上，轉(zhuǎn)接費(fèi)用上升后，支付企業(yè)勢(shì)必會(huì)把增加的成本轉(zhuǎn)嫁給商戶，商戶最終又會(huì)轉(zhuǎn)嫁給消費(fèi)者，最終受損的還是廣大消費(fèi)者。

銀聯(lián)到底怕什么

一位接近支付寶的業(yè)內(nèi)人士告訴記者：“支付寶此前做POS機(jī)業(yè)務(wù)，其實(shí)角色也是收單機(jī)構(gòu)，在721模式里，分享‘2’這個(gè)部分，同樣要和銀聯(lián)分成，所以‘支付寶在POS機(jī)市場(chǎng)搶銀聯(lián)的飯碗’這個(gè)論斷其實(shí)是外界的誤讀……所以說在POS機(jī)市場(chǎng)，支付寶只是一個(gè)普通的市場(chǎng)參與者，完全不足以威脅銀聯(lián)因?yàn)檎咭蛩睾投嗄攴e累而形成的壟斷優(yōu)勢(shì)，雙方的戰(zhàn)場(chǎng)根本不在此處?！?/p>

那銀聯(lián)真正怕的是什么呢？答案恐怕是支付寶正在線下大力發(fā)展的無卡交易，這讓銀聯(lián)開始真正感到恐慌了。

支付寶方面此前在接受媒體采訪時(shí)也曾經(jīng)詳解過它們?cè)谝苿?dòng)支付領(lǐng)域的戰(zhàn)略規(guī)劃，即二維碼掃碼支付、聲波支付和超級(jí)收款（通過短信回復(fù)完成支付）是它們目前力推的三種移動(dòng)支付類型。雖然從目前來看，無論是網(wǎng)絡(luò)環(huán)境、用戶習(xí)慣，還是商戶接受度等各個(gè)方面都還存在諸多制約無卡移動(dòng)支付發(fā)展的因素，但在移動(dòng)互聯(lián)大發(fā)展的大趨勢(shì)下，許多業(yè)內(nèi)人士都相信，這就是未來支付方式的大勢(shì)所趨。哪怕還需要一段時(shí)間的適應(yīng)和過渡，但最終消費(fèi)者一定會(huì)逐漸接受無卡支付行為。

如果將來銀行卡都沒了，銀聯(lián)的通道作用自然就會(huì)徹底喪失，這才是最要銀聯(lián)命的變化！

壟斷新規(guī)前途未卜

話說回來，銀聯(lián)單方面制定的新規(guī)能否最終落實(shí)還存在諸多變數(shù)?！般y聯(lián)自身也是經(jīng)營(yíng)性機(jī)構(gòu)，不是政府部門，事實(shí)上它并沒有權(quán)力強(qiáng)行要求第三方支付公司都聽它的，它出臺(tái)的文件對(duì)第三方支付公司不具有法律效力?！蔽髂县?cái)經(jīng)大學(xué)教授、中國(guó)支付體系研究中心主任張寬海如此表示。張寬海認(rèn)為，第三方支付公司有選擇是通過銀聯(lián)渠道還是直接與銀行建立聯(lián)系的權(quán)利。

除了《議案》的法律效力問題外，《議案》與央行近期的幾條新規(guī)也可能存在一些牴牾。

央行近期正式的《銀行卡收單業(yè)務(wù)管理辦法》第26條規(guī)定：“收單機(jī)構(gòu)將交易信息直接發(fā)送發(fā)卡銀行的，應(yīng)當(dāng)在發(fā)卡銀行遵守與相關(guān)銀行卡清算機(jī)構(gòu)的協(xié)議約定下，與其簽訂合作協(xié)議，明確交易信息和資金安全、持卡人和商戶權(quán)益保護(hù)等方面的權(quán)利、義務(wù)和違約責(zé)任。”支付機(jī)構(gòu)和銀行直連模式首次在監(jiān)管層法規(guī)中出現(xiàn)，這普遍被第三方支付機(jī)構(gòu)解讀為央行默許了這種模式的存在。

此外，央行7月4日公告稱，廢止《中國(guó)人民銀行關(guān)于統(tǒng)一啟用“銀聯(lián)”標(biāo)識(shí)及其全息防偽標(biāo)志的通知》、《中國(guó)人民銀行關(guān)于印發(fā)〈2001年銀行卡聯(lián)網(wǎng)聯(lián)合工作實(shí)施意見〉的通知》。當(dāng)年出臺(tái)的這兩個(gè)文件規(guī)定，境內(nèi)商業(yè)銀行具有人民幣結(jié)算功能的銀行卡上必須統(tǒng)一啟用“銀聯(lián)”標(biāo)識(shí)，從而保障了銀聯(lián)作為唯一發(fā)卡組織的地位。如今這兩條規(guī)定的廢除，表明央行有意放開支付市場(chǎng)，引入境外、民營(yíng)等更多元的經(jīng)營(yíng)主體進(jìn)入這一市場(chǎng)參與競(jìng)爭(zhēng)。

除了在上述法律問題上銀聯(lián)新規(guī)可能站不住腳外，更重要的問題在于商業(yè)銀行自身的態(tài)度。值得玩味的是，銀聯(lián)的《議案》特意總結(jié)了此前類似行動(dòng)失敗的原因，“一是非金融機(jī)構(gòu)規(guī)范工作在商業(yè)銀行內(nèi)部牽涉業(yè)務(wù)條線較多，各自訴求不同，商業(yè)銀行內(nèi)部沒有形成合力；二是單個(gè)商業(yè)銀行和銀聯(lián)單獨(dú)落實(shí)難度較大，需聯(lián)合統(tǒng)一行動(dòng)”。言下之意，各家商業(yè)銀行并非任由銀聯(lián)擺布的傻子，它們也會(huì)權(quán)衡自身的利弊得失再?zèng)Q定是否和銀聯(lián)一條心。然而無論從歷史經(jīng)驗(yàn)上看，還是經(jīng)濟(jì)學(xué)理論上看，銀聯(lián)的新規(guī)恐怕都很難得到徹底貫徹，這就像曾經(jīng)建立過多次但最終都無疾而終的洗車店價(jià)格聯(lián)盟一樣。

在一個(gè)只有一家銀行卡組織的市場(chǎng)環(huán)境中，哪怕銀聯(lián)給出“用我品牌，守我規(guī)則”這種冠冕堂皇的理由，也依然無法改變其內(nèi)在的壟斷實(shí)質(zhì)。假如銀聯(lián)在支付業(yè)務(wù)中身兼裁判和運(yùn)動(dòng)員的身份始終無法打破，繼續(xù)享有坐地收錢的議價(jià)權(quán)，那當(dāng)線上支付市場(chǎng)的金融創(chuàng)新大踏步前進(jìn)的時(shí)候，線下支付市場(chǎng)將舉步維艱。

背景資料 霸主銀聯(lián)

目前，中國(guó)的銀行卡清算市場(chǎng)只有銀聯(lián)一個(gè)經(jīng)營(yíng)主體，央行規(guī)定所有的銀行卡支付跨行清算均需通過銀聯(lián)網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行。今年3月，兩位全國(guó)政協(xié)委員聯(lián)名提交“關(guān)于推動(dòng)銀行卡清算市場(chǎng)對(duì)內(nèi)開放”的提案，劍指中國(guó)銀聯(lián)壟斷，建議將銀行卡清算市場(chǎng)對(duì)國(guó)內(nèi)民資開放，或可增建“民聯(lián)”。

針對(duì)目前銀聯(lián)壟斷帶來的種種弊端，兩位委員建議：盡快制定并實(shí)施新的銀行卡清算機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入制度，培育多元化市場(chǎng)主體；完善銀行卡清算機(jī)構(gòu)及業(yè)務(wù)監(jiān)管制度，為下一步創(chuàng)立新的銀行卡組織打基礎(chǔ)；以市場(chǎng)化方式推動(dòng)中國(guó)銀行卡支付清算機(jī)構(gòu)提高效率、降低費(fèi)用。

讓市場(chǎng)決定勝負(fù)

文 本刊記者/邢 力

自從馬云那句“如果銀行不改變，我們就改變銀行”的名言橫空出世后，以支付寶為先鋒，阿里集團(tuán)已做了諸多分割傳統(tǒng)銀行業(yè)蛋糕的金融創(chuàng)新。我們近期也多次對(duì)余額寶、支付寶透支消費(fèi)等熱點(diǎn)問題作了深入分析。然而與動(dòng)銀行的奶酪相比，銀聯(lián)嘴里的這塊奶酪可要硬得多。因?yàn)榭v然銀行業(yè)存在諸多壟斷現(xiàn)象，但在銀聯(lián)面前，也只是小巫見大巫。

在中國(guó)，銀聯(lián)就是線下支付市場(chǎng)的不二霸主，這種行政壟斷威力甚至連全球支付業(yè)老大VISA也奈何不了，只能看著銀聯(lián)不但在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)呼風(fēng)喚雨，日進(jìn)斗金，還步步為營(yíng)，不斷侵蝕國(guó)際市場(chǎng)份額，怎一個(gè)悲催了得！

前幾天，制度經(jīng)濟(jì)學(xué)創(chuàng)始人享年102歲的羅納德·科斯剛剛?cè)ナ?，科斯的理論?duì)中國(guó)的經(jīng)濟(jì)改革具有重大影響。所謂“科斯定律”是指在交易費(fèi)用為零并對(duì)產(chǎn)權(quán)充分界定的情況下，市場(chǎng)機(jī)制會(huì)自動(dòng)使資源配置達(dá)到帕累托最優(yōu)，通俗地說就是交易成本越低越好。無論是線上支付還是線下支付，假如只有銀聯(lián)一家獨(dú)大，顯然會(huì)大幅增加交易成本，對(duì)交易雙方均造成巨大損失。

反之，由于在現(xiàn)實(shí)生活中交易成本無法避免，因此決定資源配置效率能否達(dá)到最優(yōu)的關(guān)鍵因素就在于合法權(quán)利的初始界定。在第三方支付市場(chǎng)中，假如政府職能部門通過行政手段（外部性因素），強(qiáng)行把整個(gè)市場(chǎng)的初始權(quán)利都輸送給銀聯(lián)，結(jié)果只能導(dǎo)致市場(chǎng)失靈。但如果政府放開市場(chǎng)禁入，允許充分的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，哪怕銀聯(lián)占據(jù)了一定的先發(fā)優(yōu)勢(shì)，以支付寶為代表的民營(yíng)第三方支付公司也依然有機(jī)會(huì)和銀聯(lián)分庭抗禮甚至打敗銀聯(lián)。

可見，眼下這場(chǎng)在銀聯(lián)、支付寶、各商業(yè)銀行和其他實(shí)力遠(yuǎn)遜于支付寶的第三方支付公司之間的多維博弈中，真正起決定性作用的是作為局外人的央行的態(tài)度。

第4篇：移動(dòng)支付利弊范文

[關(guān)鍵詞] 經(jīng)濟(jì)效果傳播效果電子支付

1994年10月，美國(guó)《熱線雜志》站點(diǎn)賣出了全球第一個(gè)網(wǎng)絡(luò)廣告，開創(chuàng)了互聯(lián)網(wǎng)廣告的新時(shí)代，也標(biāo)志著數(shù)字媒體開始成型。今天，大大小小的網(wǎng)站上都掛上了各種網(wǎng)絡(luò)廣告。2005年全球因特網(wǎng)上的廣告支出已達(dá)到147億美元，2006年中國(guó)網(wǎng)絡(luò)廣告市場(chǎng)規(guī)模將達(dá)到46億元；至2010年，中國(guó)網(wǎng)絡(luò)廣告市場(chǎng)規(guī)模預(yù)計(jì)將達(dá)到157億元。

網(wǎng)絡(luò)廣告效果的測(cè)定，不僅能對(duì)企業(yè)前期的廣告做出客觀的評(píng)價(jià)，而且對(duì)企業(yè)今后的廣告活動(dòng)，能起到有效的指導(dǎo)作用。它對(duì)于提高企業(yè)的廣告效益，不論是宏觀的經(jīng)濟(jì)效益或是微觀的經(jīng)濟(jì)效益，都是十分重要的。

一、網(wǎng)絡(luò)廣告效果評(píng)估的含義和意義

1.網(wǎng)絡(luò)廣告效果評(píng)估

網(wǎng)絡(luò)廣告效果是指通過廣告調(diào)查、廣告策劃、廣告創(chuàng)意和制作、廣告和實(shí)施等網(wǎng)絡(luò)廣告活動(dòng)，對(duì)廣告主、消費(fèi)者,以及社會(huì)所產(chǎn)生的效益和作用。

按廣告效果內(nèi)容分類網(wǎng)絡(luò)廣告效果可分為經(jīng)濟(jì)效果和傳播效果。本文正是以這兩個(gè)為基準(zhǔn)進(jìn)行效果評(píng)估的。

（1）網(wǎng)絡(luò)廣告的經(jīng)濟(jì)效果。網(wǎng)絡(luò)廣告的經(jīng)濟(jì)效果是指廣告活動(dòng)在促進(jìn)產(chǎn)品、勞務(wù)銷售，增加企業(yè)利潤(rùn)等方面的作用。網(wǎng)絡(luò)廣告的經(jīng)濟(jì)效果是廣告活動(dòng)的最基本、最重要的效果，也成為網(wǎng)絡(luò)廣告的直接效果。

（2）網(wǎng)絡(luò)廣告的傳播效果。網(wǎng)絡(luò)廣告的傳播效果是指廣告活動(dòng)在消費(fèi)者心理上的引起反應(yīng)的作用。廣告的傳播效果是一種內(nèi)在的具有長(zhǎng)遠(yuǎn)影響的效果，也成為網(wǎng)絡(luò)廣告的間接效果。

2.網(wǎng)絡(luò)廣告效果評(píng)估的意義

（1）有利于完善廣告計(jì)劃。通過網(wǎng)絡(luò)廣告效果的評(píng)估，可以檢驗(yàn)原來預(yù)定的廣告目標(biāo)是否正確，網(wǎng)絡(luò)廣告形式是否運(yùn)用得當(dāng)，廣告時(shí)間和網(wǎng)站的選擇是否合適，廣告費(fèi)用的投入是否經(jīng)濟(jì)合理等等。從而可以提高制定網(wǎng)絡(luò)廣告活動(dòng)計(jì)劃的水平，爭(zhēng)取更好的廣告效益。

（2）有利于提高廣告水平。通過收集消費(fèi)者對(duì)廣告的接受程度，鑒定廣告主題是否突出，廣告訴求是否針對(duì)消費(fèi)者的心理，廣告創(chuàng)意是否吸引人，是否能起到良好的效果，從而可以改進(jìn)廣告設(shè)計(jì)，制作出更好的廣告作品。

（3）有利于促進(jìn)廣告業(yè)務(wù)的發(fā)展。由于網(wǎng)絡(luò)廣告效果評(píng)估能客觀地肯定廣告所取得的效益，可以增強(qiáng)廣告主的信心，使廣告企業(yè)更精心地安排廣告預(yù)算，而廣告公司也容易爭(zhēng)取廣告客戶，從而促進(jìn)廣告業(yè)務(wù)的發(fā)展。

二、常用的網(wǎng)絡(luò)廣告效果評(píng)估方法

1.網(wǎng)絡(luò)廣告經(jīng)濟(jì)效果評(píng)估的內(nèi)容及指標(biāo)

網(wǎng)絡(luò)廣告的最終目的是促成產(chǎn)品的銷售，廣告主最關(guān)注的是由于網(wǎng)絡(luò)廣告的影響而得到的收益。收益是廣告收入與廣告成本兩者之差，網(wǎng)絡(luò)廣告經(jīng)濟(jì)效果評(píng)估的內(nèi)容及指標(biāo)主要包括網(wǎng)絡(luò)廣告收入和網(wǎng)絡(luò)廣告成本。

（1）網(wǎng)絡(luò)廣告收入（Income）。網(wǎng)絡(luò)廣告收入就是指消費(fèi)者受網(wǎng)絡(luò)廣告刊登的影響產(chǎn)生購(gòu)買而給廣告主帶來的銷售收入。

（2）網(wǎng)絡(luò)廣告成本（Cost）。目前有以下幾種網(wǎng)絡(luò)廣告的成本計(jì)算方式:①千人印象成本（Cost Per Mille）。千人印象成本是指網(wǎng)絡(luò)廣告所產(chǎn)生1000個(gè)廣告印象的成本，通常以廣告所在頁(yè)面的曝光次數(shù)為依據(jù)。②每點(diǎn)擊成本（Cost Per Click）。所謂每點(diǎn)擊成本就是點(diǎn)擊某網(wǎng)絡(luò)廣告1次廣告主所付出的成本。③每行動(dòng)成本（Cost Per Action）。所謂每行動(dòng)成本就是廣告主為每個(gè)行動(dòng)所付出的成本。

CPM是目前應(yīng)用最廣，也是使用起來最簡(jiǎn)單的指標(biāo)。其含義是：廣告顯示1000次所應(yīng)付的費(fèi)用。CPC也是目前常用的指標(biāo)，在這種模式下廣告主僅為用戶點(diǎn)擊廣告的行為付費(fèi)，而不再為廣告的顯示次數(shù)付費(fèi)。由于CPM和CPC兩個(gè)指標(biāo)都存在一定的局限性，所以有人提出了CPA指標(biāo)。CPA指標(biāo)對(duì)于廣告主最有借鑒意義，因?yàn)榫W(wǎng)絡(luò)廣告的最終目的就是促進(jìn)產(chǎn)品的銷售，這是通過消費(fèi)者的行動(dòng)來實(shí)現(xiàn)的。

2．網(wǎng)絡(luò)廣告效果評(píng)估基本方法

（1）通過服務(wù)器端統(tǒng)計(jì)訪問人數(shù)評(píng)估;

（2）通過查看客戶反饋量評(píng)估;

（3）通過廣告評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估;

（4）通過網(wǎng)絡(luò)廣告效果評(píng)估軟件評(píng)估。

三、電子支付評(píng)估網(wǎng)絡(luò)廣告經(jīng)濟(jì)效果

1.電子支付的概念

電子支付是指單位、個(gè)人直接或授權(quán)他人通過電子終端發(fā)出支付指令，實(shí)現(xiàn)貨幣支付和資金轉(zhuǎn)移的行為。

電子支付從基本形態(tài)上看是電子數(shù)據(jù)的流動(dòng)，它以金融專用網(wǎng)絡(luò)偽基礎(chǔ)，通過計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)傳輸電子信息來實(shí)現(xiàn)支付。電子支付的類型按電子支付指令發(fā)起方式分為網(wǎng)上支付、電話支付、移動(dòng)支付、銷售點(diǎn)終端交易、自動(dòng)柜員機(jī)交易和其他電子支付。按照支付指令的傳輸渠道電子支付可以分為卡基支付、因特網(wǎng)支付和移動(dòng)支付。

2.電子支付工具

電子支付系統(tǒng)中使用的支付工具可以分為以下三大類：

（1）銀行卡電子支付工具，主要包括信用卡和借記卡；

（2）電子現(xiàn)金支付工具，如Mondex、NetCash等；

（3）電子票據(jù)支付工具，如電子支票等。

3.電子支付評(píng)估網(wǎng)絡(luò)廣告經(jīng)濟(jì)效果的原理

電子支付評(píng)估模型

網(wǎng)絡(luò)廣告引起的購(gòu)物過程

（1）無效果階段。顧客可能被網(wǎng)絡(luò)廣告的廣告詞、畫面或者是其他因素吸引進(jìn)入產(chǎn)品頁(yè)面，但并未對(duì)所宣傳的產(chǎn)品產(chǎn)生興趣，于是離開。這個(gè)階段可視為廣告失效，并未對(duì)顧客產(chǎn)生任何效果。

（2）傳播效果階段。顧客對(duì)產(chǎn)品產(chǎn)生了興趣，于是瀏覽該產(chǎn)品。但可能因?yàn)橹T多因素，顧客仍然會(huì)離開，不選擇購(gòu)買產(chǎn)品，但其對(duì)產(chǎn)品已經(jīng)有了一定了解，留下印象。如果顧客對(duì)產(chǎn)品感興趣，便會(huì)有購(gòu)買欲望，當(dāng)顧客下訂單，選擇支付方式，便完成購(gòu)買。但這個(gè)階段并不代表顧客已經(jīng)完全確定購(gòu)買商品，存在許多因素使得顧客改變購(gòu)買計(jì)劃，取消支付，那么網(wǎng)絡(luò)廣告的經(jīng)濟(jì)效果并未實(shí)現(xiàn)，實(shí)現(xiàn)的是網(wǎng)絡(luò)廣告的傳播效果。這樣的潛在用戶可能會(huì)有再次購(gòu)買行為，產(chǎn)品的特性已經(jīng)印在他們的腦海中。

（3）經(jīng)濟(jì)效果階段。處于該階段的顧客已經(jīng)完成支付過程，即不會(huì)出現(xiàn)退貨或者未支付貨款行為。電子支付的完成，標(biāo)志著網(wǎng)絡(luò)廣告經(jīng)濟(jì)效果的完全實(shí)現(xiàn)。因存在安全隱患問題，許多顧客會(huì)選擇線下支付，選擇線下支付的顧客在完成確認(rèn)訂單后視為經(jīng)濟(jì)效果實(shí)現(xiàn)，因?yàn)樯碳以谑盏骄€下付款后便會(huì)確認(rèn)訂單，然后發(fā)貨。

第三個(gè)階段的完成，說明了網(wǎng)絡(luò)廣告為企業(yè)直接帶來了經(jīng)濟(jì)效益，以電子支付完成為評(píng)估點(diǎn)，每完成一個(gè)，說明網(wǎng)絡(luò)廣告該次點(diǎn)擊是有效的。在支付系統(tǒng)中設(shè)置一個(gè)計(jì)數(shù)器，來統(tǒng)計(jì)完成電子支付的次數(shù)N，確認(rèn)訂單數(shù)為M（等于電子支付次數(shù)N和非電子支付次數(shù)M－N之和），商品價(jià)格x，每次購(gòu)買量y。在確認(rèn)訂單處設(shè)置開關(guān)n，當(dāng)n＝1時(shí)，表示支付完成；當(dāng)n＝0時(shí)，表示未完成支付。在電子支付處設(shè)置開關(guān)s，當(dāng)s＝1時(shí)，表示選擇電子支付；當(dāng)s＝0時(shí)，表示選擇線下支付，s取值的前提是n＝1。Nsx∑y稱為純電子支付經(jīng)濟(jì)效果，記為NE＝Nsx∑y；（1－s）（M－N）x∑y稱為非電子支付經(jīng)濟(jì)效果，記為E＝（1－s）（M－N）x∑y。那么網(wǎng)絡(luò)廣告實(shí)現(xiàn)的最終經(jīng)濟(jì)效果為：n[Nsx∑y+(1－s)（M－N）x∑y],記為B＝n[Nsx∑y+(1－s)（M－N）x∑y]＝NE＋E。

例如，一位顧客某一次點(diǎn)擊網(wǎng)絡(luò)廣告并完成購(gòu)買，那么n＝1，若選擇電子支付，那么s＝1，所購(gòu)商品單價(jià)為10元，一共購(gòu)買了5件，那么網(wǎng)絡(luò)廣告實(shí)現(xiàn)的最終經(jīng)濟(jì)效果就是純電子支付經(jīng)濟(jì)效果，因?yàn)椋?－s）＝0，那么，s＝1，x=10，y＝5，N＝1

NE＝Nsx∑y＝1×1×10×5＝50

若該顧客選擇線下支付，則，s＝0，x＝10，y＝5，M－N＝1－0＝1

E＝（1－s）（M－N）x∑y＝（1－0）（1－0）×10×5＝50

兩次所得結(jié)果雖然相同，但是所包含的意義不同，第一次是電子支付經(jīng)濟(jì)效果為50，第二次為非電子支付經(jīng)濟(jì)效果為50，那么為什么網(wǎng)絡(luò)廣告實(shí)現(xiàn)的最終經(jīng)濟(jì)效果為兩者之和E+NE，仍是50。因?yàn)槲覀冇?jì)算的只是一次購(gòu)買行為，選擇了電子支付，NE就為0，選擇線下支付，E就為0，因?yàn)橐粋€(gè)人一次不可能又選擇電子支付又選擇線下支付，所以選擇電子支付時(shí)B＝n[Nsx∑y+(1－s)（M－N）x∑y]＝NE＋E＝NE＋0，選擇線下支付時(shí)B＝n[Nsx∑y+(1－s)（M－N）x∑y]＝NE＋E＝0＋E。再來看個(gè)例子，某商品在一個(gè)月內(nèi)的購(gòu)買情況如下:

被確認(rèn)訂單購(gòu)買了10次，即M＝10，其中有6次選擇電子支付，即N＝6，那么M－N＝10－6＝4，該商品單價(jià)x＝10，在6次電子支付中，每次購(gòu)買的數(shù)量為5,3,6,7,1,4，即y1=5,3,6,7,1,4，另外4次線下購(gòu)買中，每次購(gòu)買的數(shù)量為2,4,9,1，即y2=2,4,9,1。

則，

記住，單位可不是元，因?yàn)樾Ч⒉皇切б?。這里的幾個(gè)結(jié)果所反映的是網(wǎng)絡(luò)廣告到底產(chǎn)生多少經(jīng)濟(jì)效果，而網(wǎng)絡(luò)廣告的傳播效果是無法精確計(jì)算，例如每個(gè)人對(duì)產(chǎn)品的記憶程度是不同的，或者是偏好有所不同，導(dǎo)致廣告對(duì)其影響程度會(huì)有很大差異。

四、電子支付評(píng)估網(wǎng)絡(luò)廣告經(jīng)濟(jì)效果模型的利弊

1.直接反映出網(wǎng)絡(luò)廣告帶來的經(jīng)濟(jì)效果

本模型的根本目的就是估算網(wǎng)絡(luò)廣告的經(jīng)濟(jì)效果，因?yàn)閷?duì)經(jīng)濟(jì)效果的評(píng)估是網(wǎng)絡(luò)廣告效果評(píng)估最主要也是最根本的目的。對(duì)經(jīng)濟(jì)效果的科學(xué)估算，可以為企業(yè)對(duì)網(wǎng)絡(luò)廣告的實(shí)施效果提供分析基礎(chǔ)，企業(yè)可以根據(jù)評(píng)估結(jié)果，分析網(wǎng)絡(luò)廣告存在的問題，及時(shí)改進(jìn)，不僅可以為企業(yè)減少不必要的損失，也可以為其他網(wǎng)絡(luò)廣告提供有用的參考數(shù)據(jù)。

2.與電子支付相結(jié)合，完全的電子化是未來發(fā)展必然趨勢(shì)

電子支付已經(jīng)成為網(wǎng)上購(gòu)物一種必不可少的支付手段，方便快捷的特點(diǎn)使得電子支付替代線下支付成為可能，但電子支付存在的各種不安全因素也制約著電子支付的普及進(jìn)度，也就會(huì)影響本模型的使用。但隨著網(wǎng)絡(luò)安全性地提高，電子支付趨勢(shì)勢(shì)不可擋。

3.將網(wǎng)絡(luò)廣告經(jīng)濟(jì)效果和傳播效果基本分開，有利于評(píng)估直接經(jīng)濟(jì)效果

網(wǎng)絡(luò)廣告的經(jīng)濟(jì)效果和傳播效果是很難完全分開的，因?yàn)閺V告對(duì)人們心理造成的影響會(huì)導(dǎo)致購(gòu)買行為，但也會(huì)慢慢消失。如果顧客一次點(diǎn)進(jìn)就完成購(gòu)買，這樣評(píng)估便容易許多了。本模型利用電子支付完成確認(rèn)訂單就增加一次經(jīng)濟(jì)效果評(píng)估系數(shù)N，可以很清晰的將傳播效果和經(jīng)濟(jì)效果分開。

4.以技術(shù)手段進(jìn)行評(píng)估，排除人為因素對(duì)評(píng)估效果的影響

因?yàn)樵u(píng)估的采集和計(jì)算都是由計(jì)算機(jī)完成，因此可以排除很多人為造假因素。技術(shù)手段進(jìn)行評(píng)估更為科學(xué)、準(zhǔn)確，并且評(píng)估結(jié)果能夠用數(shù)據(jù)來表示。

5.模型簡(jiǎn)單，不能完全反映出例外情況

模型構(gòu)造還不夠完善，只是簡(jiǎn)單的總體評(píng)估。支付模式本身也存在很多不同的形式，所以例外情況不可排除。

6.參數(shù)數(shù)值存在缺點(diǎn)，不適合過大數(shù)據(jù)的計(jì)算

參數(shù)的設(shè)置對(duì)于小數(shù)額的評(píng)價(jià)極為有利，但是網(wǎng)絡(luò)廣告經(jīng)濟(jì)效果的數(shù)字評(píng)估結(jié)果往往是巨大的數(shù)額，這樣對(duì)計(jì)算和顯示都存在不利，也就會(huì)失去評(píng)估的意義。在公式參數(shù)的選取和效果的計(jì)算上，應(yīng)更科學(xué)準(zhǔn)確。

7.線下支付很難統(tǒng)計(jì)，為評(píng)估模型帶來新挑戰(zhàn)

線下支付的統(tǒng)計(jì)是難以完成的，因?yàn)榫€下支付是買家行為，而賣家不一定會(huì)每次都確認(rèn)網(wǎng)上訂單，這樣就會(huì)造成漏計(jì)，或者是多計(jì)的情況。有時(shí)賣家也不能肯定線下支付是否是由網(wǎng)絡(luò)廣告的而引起的，所以在統(tǒng)計(jì)線下支付與網(wǎng)絡(luò)廣告效果的聯(lián)系上需要進(jìn)一步完善。

第5篇：移動(dòng)支付利弊范文

一、互聯(lián)網(wǎng)金融及其創(chuàng)新面臨的障礙

（一）互聯(lián)網(wǎng)金融的釋義

互聯(lián)網(wǎng)金融是依托移動(dòng)支付、搜索引擎、大數(shù)據(jù)、云計(jì)算等互聯(lián)網(wǎng)工具而產(chǎn)生的新型金融模式，主要包括P2P模式、基于大數(shù)據(jù)的金融服務(wù)平臺(tái)模式、眾籌模式、金融理財(cái)產(chǎn)品等模式。[1]互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展的社會(huì)意義重大：它信息量大、透明度高，在信息處理方面方便、快捷，能有效改善金融服務(wù)提供者與消費(fèi)者之間信息不對(duì)稱的現(xiàn)狀;它去中介化經(jīng)營(yíng)，開展P2P業(yè)務(wù)模式，支付方式簡(jiǎn)單、快捷，資源配置效率高，交易成本低廉;它充分利用互聯(lián)網(wǎng)，依托大數(shù)據(jù)、云計(jì)算技術(shù)，根據(jù)客戶的信用狀況、行為模式、投資偏好等情況為客戶提供個(gè)性化服務(wù);它服務(wù)方式多樣化，開展第三方支付、交易撮合、融資保險(xiǎn)、資產(chǎn)管理、投資理財(cái)?shù)冉鹑诜?wù)，活躍金融市場(chǎng);它交易門檻低，打破時(shí)間、地域限制，為中小投資者提供保值增值金融服務(wù)，實(shí)現(xiàn)碎片化理財(cái)。[2]從互聯(lián)網(wǎng)金融創(chuàng)新的代表作――余額寶的發(fā)展歷程能清晰窺見互聯(lián)網(wǎng)金融創(chuàng)新的重大意義。

余額寶是支付寶網(wǎng)絡(luò)技術(shù)有限公司聯(lián)合天弘基金管理有限公司為個(gè)人客戶打造的一項(xiàng)全新余額增值服務(wù)。它在支付寶賬戶中設(shè)置余額寶窗口，在確認(rèn)個(gè)人信息之后，客戶可以通過支付寶或儲(chǔ)蓄卡快捷支付將資金轉(zhuǎn)入余額寶。基金公司在第二個(gè)工作日對(duì)余額寶的資金進(jìn)行份額確認(rèn)，并開始計(jì)算收益。余額寶一經(jīng)推出就引起熱烈反響，用戶規(guī)模和資金規(guī)模迅速增長(zhǎng)。余額寶的興起引來了一系列公司的競(jìng)相模仿，東方財(cái)富推出了“活期寶”，數(shù)米基金網(wǎng)推出了“現(xiàn)金寶”……互聯(lián)網(wǎng)金融火爆發(fā)展受到空前關(guān)注。

余額寶創(chuàng)新意義重大，它操作簡(jiǎn)潔、快速、方便，它把賬戶嵌于支付寶賬號(hào)內(nèi)，方便客戶登陸使用;能實(shí)現(xiàn)T+0交易，賬戶資金流動(dòng)性高，交易快速;其起點(diǎn)低，一元錢即可投資，方便中小客戶投資理財(cái);同時(shí)，“余額寶”內(nèi)資金還可隨時(shí)用于網(wǎng)上購(gòu)物、支付寶轉(zhuǎn)賬等，真切方便客戶。余額寶投資回報(bào)率高、透明度高，客戶能夠隨時(shí)查看余額寶賬戶內(nèi)的余額、當(dāng)天收益、歷史收益、收益率等事項(xiàng)。余額寶有效繁榮了金融市場(chǎng)，但其在互聯(lián)網(wǎng)金融創(chuàng)新發(fā)展中遭遇到了系列困難。

（二）余額寶發(fā)展中的困境

1.受到商業(yè)銀行抵制。商業(yè)銀行認(rèn)為“余額寶”等新型互聯(lián)網(wǎng)金融模式?jīng)_擊其金融業(yè)務(wù)，擠占其利潤(rùn)空間，因而受到商業(yè)銀行的抵制。活期存款是商業(yè)銀行的核心業(yè)務(wù)，余額寶等的出現(xiàn)，使得部分銀行存款資金流失。據(jù)央行相關(guān)數(shù)據(jù)顯示，2014年1月，人民幣存款減少9402億元。同時(shí)，原先由銀行托管的支付寶賬戶備付金，隨著“余額寶”等出現(xiàn)，逐步變成基金公司的托管資金。此外，銀行基金代銷業(yè)務(wù)收入在減少。此前，銀行憑借其網(wǎng)點(diǎn)、客戶優(yōu)勢(shì)，在基金市場(chǎng)中，銀行代銷占據(jù)六成，基金公司直銷約占三成。隨著“余額寶”等基金直銷模式的開啟，銀行的基金代銷業(yè)績(jī)一再下滑。

面對(duì)“余額寶們”的擠壓、侵占等巨大壓力，各大商業(yè)銀行紛紛采取行動(dòng)，向“余額寶們”發(fā)難。首先，限制和基金公司進(jìn)行部分交易。如“國(guó)有大型商業(yè)銀行總行不批準(zhǔn)各自分行與余額寶旗下天弘基金為代表的各類貨幣市場(chǎng)基金進(jìn)行協(xié)議存款交易”[3]。其次，銀行業(yè)協(xié)會(huì)的非難。銀行業(yè)協(xié)會(huì)考慮出臺(tái)協(xié)會(huì)自律規(guī)范，將“余額寶”等存放在銀行的款項(xiàng)納入一般性存款管理，不作為同業(yè)存款，若此規(guī)則出臺(tái)，“余額寶”等就需計(jì)算貸存比、上繳人民銀行備付金等問題，其發(fā)展將受到巨大限制。[4]最后，商業(yè)銀行不僅提高存款利率，還模仿推出類似產(chǎn)品。工農(nóng)中建交五大商業(yè)銀行，為留住儲(chǔ)戶資金，紛紛將儲(chǔ)蓄利率上調(diào)，還推出類似業(yè)務(wù)，如工行推出“現(xiàn)金寶”，交行推出“快溢通”，等等。

2.遭遇法律障礙。余額寶從一產(chǎn)生，就面臨著一系列監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)。其一，實(shí)名認(rèn)證。2012年證監(jiān)會(huì)了《基金銷售機(jī)構(gòu)通過第三方電子商務(wù)平臺(tái)銷售基金》業(yè)務(wù)指引，其規(guī)定“第三方電子商務(wù)平臺(tái)經(jīng)營(yíng)者應(yīng)當(dāng)對(duì)基金投資人賬戶進(jìn)行實(shí)名制管理”，據(jù)此，開通余額寶賬戶需支付寶賬戶持有人進(jìn)行實(shí)名認(rèn)證。其二，繳存存款準(zhǔn)備金。一些人一再呼吁余額寶等貨幣基金應(yīng)上繳存款準(zhǔn)備金，此舉一旦推出，余額寶收益率或再下降。其三，涉嫌非法吸收存款?！蹲C券投資基金銷售管理辦法》（以下稱“《管理辦法》”）規(guī)定，公司基金銷售支付結(jié)算業(yè)務(wù)賬戶應(yīng)與公司其他業(yè)務(wù)賬戶有效隔離，以防公司利用基金結(jié)算變相經(jīng)營(yíng)存款業(yè)務(wù)。余額寶鑲嵌于支付寶內(nèi)，基金銷售賬戶與支付寶賬戶混為一體，支付寶涉嫌直接吸收存款。其四，未獲基金銷售牌照，非法銷售基金。據(jù)《管理辦法》，銷售基金需獲基金銷售牌照，而余額寶無基金銷售牌照。其五，未到關(guān)聯(lián)銀行備案。據(jù)《管理辦法》規(guī)定，從事基金銷售需先行對(duì)業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)的銀行進(jìn)行備案。余額寶在開設(shè)之前，支付寶公司僅在光大、建設(shè)、農(nóng)業(yè)等銀行進(jìn)行過備案，而其他關(guān)聯(lián)銀行沒有備案，因此它曾被證監(jiān)會(huì)叫停。

3.風(fēng)控能力較差。余額寶承諾賬戶被盜造成的損失全額賠償，但其安全性仍受質(zhì)疑。余額寶主要進(jìn)行線上交易，但網(wǎng)絡(luò)木馬無處不在，它未對(duì)賬號(hào)安全采取特殊防范措施，導(dǎo)致客戶不敢把大額資金存入余額寶，且其承諾的賠償條款顯失公平?！队囝~寶服務(wù)協(xié)議》第4條的規(guī)定明顯具有霸王條款性質(zhì)，置用戶于不利地位，涉嫌推卸責(zé)任?，F(xiàn)實(shí)中確實(shí)發(fā)生過賬號(hào)被盜但余額寶沒有賠償?shù)那樾巍?/p>

余額寶的資金流動(dòng)性備受質(zhì)疑。它實(shí)行“T+0”贖回機(jī)制以及“隨時(shí)消費(fèi)支付”模式，將使其發(fā)生流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。該贖回機(jī)制需預(yù)先墊付資本，若遭遇“雙十一”等促銷活動(dòng)，銷售量猛增，將面臨巨額資金贖回，基金公司的資金流動(dòng)性面臨考驗(yàn)。此外，余額寶資金主要投向貨幣市場(chǎng)，貨幣基金大幅兌現(xiàn)前期浮盈，市場(chǎng)出現(xiàn)震蕩，貨幣基金收益率將下降，余額寶資金面臨大規(guī)模贖回，亦可能引發(fā)流動(dòng)性危機(jī)。[5]

4.抬高社會(huì)融資成本。有人指出，余額寶以高額收益為誘餌，吸引客戶，迫使銀行提高存貸款利率，不僅擾亂金融秩序，還提高社會(huì)融資成本。此外，大量民間閑置資金轉(zhuǎn)移到“余額寶”，將增加民間融資困難，提高民間融資成本。指責(zé)余額寶是趴在銀行身上的“吸血鬼”、“金融寄生蟲”，向社會(huì)輸送一點(diǎn)蠅頭小利，自己坐享巨額利潤(rùn)，卻讓全社會(huì)付出巨大的融資成本，其危及金融安全、經(jīng)濟(jì)安全，應(yīng)早日取締。[6]

二、互聯(lián)網(wǎng)金融創(chuàng)新面臨障礙的原因分析

（一）傳統(tǒng)商業(yè)銀行怠于創(chuàng)新

現(xiàn)行國(guó)家壟斷金融市場(chǎng)，國(guó)有銀行在金融市場(chǎng)中占據(jù)支配地位。國(guó)有商業(yè)銀行每年都憑借其壟斷地位攫取巨額利潤(rùn)，居于壟斷地位的國(guó)有商業(yè)銀行不僅怠于創(chuàng)新，還窮盡一切手段抵制、打壓競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，阻礙互聯(lián)網(wǎng)金融創(chuàng)新。以余額寶為例，商業(yè)銀行限制與基金公司的部分交易，出臺(tái)自律規(guī)則遏制其發(fā)展。商業(yè)銀行的目的明顯抵制互聯(lián)網(wǎng)金融創(chuàng)新對(duì)其壟斷地位的沖擊，爭(zhēng)奪金融市場(chǎng)及其利益。金融業(yè)中國(guó)有商業(yè)銀行占據(jù)著壟斷地位，無形中為互聯(lián)網(wǎng)金融創(chuàng)新設(shè)置了障礙，金融壟斷壁壘難以攻破，金融市場(chǎng)欠缺自由開放的環(huán)境，其創(chuàng)新無從談起。

（二）新興金融機(jī)構(gòu)發(fā)展欠缺規(guī)范化

通過互聯(lián)網(wǎng)金融創(chuàng)新成長(zhǎng)起來的新興金融機(jī)構(gòu)，其發(fā)展不成熟，在經(jīng)營(yíng)過程中存在著模式不被認(rèn)可、能力有待改進(jìn)、理財(cái)方式備受質(zhì)疑等問題。以余額寶為例，缺乏政府做后盾，信用度較低;缺乏經(jīng)營(yíng)經(jīng)驗(yàn)，營(yíng)銷策略不夠公開、透明、公正;實(shí)力弱小，處于成長(zhǎng)階段，安全風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制不夠健全;對(duì)國(guó)家政策依賴度大，資金流動(dòng)性備受質(zhì)疑;操作不規(guī)范，融資協(xié)議顯失公正，等等。任何事物革新利弊兼具，互聯(lián)網(wǎng)金融創(chuàng)新亦如此，但總體而言，其利大于弊;其不斷發(fā)展成熟，弊端會(huì)逐步得以克服，不利影響會(huì)越來越小，安全性會(huì)越來越高，信用度會(huì)顯著提升。雖然互聯(lián)網(wǎng)金融創(chuàng)新存有一定缺陷和難度，但這不應(yīng)成為其遭受非難的理由，更不應(yīng)借此阻礙、取締互聯(lián)網(wǎng)金融創(chuàng)新。

（三）國(guó)家促進(jìn)不足且監(jiān)管嚴(yán)厲

互聯(lián)網(wǎng)金融創(chuàng)新面臨諸多風(fēng)險(xiǎn)、飽受詬病，其中一個(gè)重要原因是國(guó)家對(duì)其推進(jìn)和支持不足，管制過嚴(yán)過多。以余額寶為例的互聯(lián)網(wǎng)金融創(chuàng)新遭遇一系列監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)，如實(shí)名注冊(cè)的困擾，基金銷售牌照的非難，涉嫌非法吸收公眾存款、洗錢等諸多質(zhì)疑，進(jìn)行關(guān)聯(lián)銀行備案的呵斥，繳納存款準(zhǔn)備金的苛刻等。不可否認(rèn)，金融市場(chǎng)存有風(fēng)險(xiǎn)，互聯(lián)網(wǎng)金融創(chuàng)新存在不規(guī)范甚至是打擦邊球的地方，應(yīng)督促其改進(jìn)，殊不知監(jiān)管過嚴(yán)則適得其反。監(jiān)管機(jī)構(gòu)像紅眼的公雞，緊盯互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展的一舉一動(dòng)，嚴(yán)防創(chuàng)新走樣，其創(chuàng)新需寬松政策和法律環(huán)境，非自由市場(chǎng)、過分關(guān)注、嚴(yán)苛條件對(duì)創(chuàng)新而言是一種羈絆，會(huì)扼殺新思想。從余額寶案例來看，國(guó)家尚未制定對(duì)其促進(jìn)和扶持的相關(guān)政策，僅見證監(jiān)會(huì)去檢查基金賬戶是否被基金公司所掌控，以及官員呼吁應(yīng)繳存存款準(zhǔn)備金。

三、構(gòu)建互聯(lián)網(wǎng)金融創(chuàng)新的法律保障機(jī)制

（一）加強(qiáng)互聯(lián)網(wǎng)金融創(chuàng)新的法治引導(dǎo)

金融監(jiān)管與創(chuàng)新具有統(tǒng)一對(duì)立的關(guān)系，金融創(chuàng)新增加監(jiān)管難度，弱化金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管職能。金融監(jiān)管抑制金融創(chuàng)新，增加金融創(chuàng)新成本，制造金融創(chuàng)新制度障礙?？傊?，金融監(jiān)管與金融創(chuàng)新處于對(duì)立面，管制阻礙創(chuàng)新。二者統(tǒng)一性體現(xiàn)在建立在適度監(jiān)管基礎(chǔ)之上，嚴(yán)苛的金融監(jiān)管難以實(shí)現(xiàn)創(chuàng)新與監(jiān)管的有效統(tǒng)一，金融效率無法提高，其發(fā)展無從談起。金融創(chuàng)新是金融業(yè)發(fā)展的主旋律，是實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展成果全民共享的重要保障。因此，在互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展中應(yīng)確立互聯(lián)網(wǎng)金融創(chuàng)新法律制度的至高地位。國(guó)家應(yīng)支持、鼓勵(lì)互聯(lián)網(wǎng)金融創(chuàng)新，秉持法無禁止即自由的理念，為創(chuàng)新提供制度保障以及自由思想拓展的空間。積極轉(zhuǎn)變互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管法律理念，支持和鼓勵(lì)互聯(lián)網(wǎng)金融創(chuàng)新法律制度的構(gòu)建，增進(jìn)對(duì)其立法的引導(dǎo)，為其創(chuàng)新營(yíng)造寬松、自由的法治環(huán)境。

（二）創(chuàng)設(shè)互聯(lián)網(wǎng)金融創(chuàng)新獎(jiǎng)勵(lì)的法律機(jī)制

首先，獎(jiǎng)勵(lì)是對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融創(chuàng)新最直白的肯定。為鼓勵(lì)創(chuàng)新，應(yīng)建立獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制，并形成法律制度，以明確獎(jiǎng)勵(lì)對(duì)象。為最大限度促進(jìn)互聯(lián)網(wǎng)金融創(chuàng)新，獎(jiǎng)勵(lì)對(duì)象應(yīng)適度放寬，既包括金融機(jī)構(gòu)又應(yīng)包括研發(fā)人員。其次，建立企業(yè)內(nèi)外部獎(jiǎng)勵(lì)體系。既要建立政府對(duì)金融創(chuàng)新機(jī)構(gòu)、科研人員的獎(jiǎng)勵(lì)制度，又要企業(yè)內(nèi)部建立與之相對(duì)應(yīng)的獎(jiǎng)勵(lì)制度。最后，應(yīng)不斷拓展獎(jiǎng)勵(lì)創(chuàng)新的層次和領(lǐng)域，不僅要獎(jiǎng)勵(lì)成功進(jìn)入市場(chǎng)的互聯(lián)網(wǎng)金融創(chuàng)新，又要獎(jiǎng)勵(lì)入市失敗但具有重要價(jià)值的創(chuàng)新。

（三）建立創(chuàng)新失敗的市場(chǎng)退出法律機(jī)制

法律在鼓勵(lì)人們進(jìn)行創(chuàng)新時(shí)應(yīng)為失敗退市設(shè)置健全的法律制度，一方面保障創(chuàng)新嘗試者安全退出，保留其再次創(chuàng)新的勇氣;另一方面，極力保護(hù)消費(fèi)者利益，最大限度減少損失，維護(hù)市場(chǎng)秩序。互聯(lián)網(wǎng)金融創(chuàng)新失敗退出市場(chǎng)有兩種情形：其一，金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)退市;其二，金融產(chǎn)品失敗退市。無論是破產(chǎn)退市還是產(chǎn)品退市，一旦進(jìn)入市場(chǎng)后再退出都會(huì)關(guān)涉諸多民眾利益，產(chǎn)生重大潛在影響。因此，需建立一套健全的退市法律機(jī)制。應(yīng)制定互聯(lián)網(wǎng)金融退市的條件，明確強(qiáng)制退市與申請(qǐng)退市的區(qū)別及其各自退出的程序，建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系及風(fēng)險(xiǎn)基金，健全退市救濟(jì)的法律機(jī)制。

（四）強(qiáng)化互聯(lián)網(wǎng)金融創(chuàng)新的知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)

互聯(lián)網(wǎng)金融創(chuàng)新創(chuàng)造的金融產(chǎn)品及其服務(wù)是人類智力成果，屬于知識(shí)產(chǎn)權(quán)范疇，應(yīng)受法律保護(hù)。世界多數(shù)國(guó)家對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融創(chuàng)新成果采用知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)的方式。當(dāng)今世界金融聯(lián)系日益緊密，互聯(lián)網(wǎng)金融逐漸走向標(biāo)準(zhǔn)化、國(guó)際化，加強(qiáng)互聯(lián)網(wǎng)金融創(chuàng)新的知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)亦是大勢(shì)所趨，應(yīng)付出一定代價(jià)化被動(dòng)為主動(dòng)，用知識(shí)產(chǎn)權(quán)維護(hù)和促進(jìn)互聯(lián)網(wǎng)金融創(chuàng)新。應(yīng)確立和保障互聯(lián)網(wǎng)金融創(chuàng)新的知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)理念，健全其金融創(chuàng)新的知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)法律制度，完善相關(guān)制度的具體措施如下：其一，凸顯專利法保護(hù)。明確將互聯(lián)網(wǎng)金融創(chuàng)新納入《專利法》保護(hù)范疇，規(guī)定互聯(lián)網(wǎng)金融創(chuàng)新及其創(chuàng)新成果均可授予專利權(quán)?！秾＠ā房蓪?duì)互聯(lián)網(wǎng)金融創(chuàng)新中涉及的計(jì)算機(jī)程序進(jìn)行保護(hù)，如證券業(yè)二板市場(chǎng)的自動(dòng)化證券交易系統(tǒng)、股指期貨的現(xiàn)金管理系統(tǒng)等。其二，明確著作權(quán)法保護(hù)。《著作權(quán)法》可對(duì)計(jì)算機(jī)軟件、營(yíng)銷指南、認(rèn)股權(quán)證明書等獨(dú)創(chuàng)性智力成果進(jìn)行相應(yīng)保護(hù)。其三，重視商標(biāo)法保護(hù)?！渡虡?biāo)法》允許金融機(jī)構(gòu)、金融產(chǎn)品名稱等進(jìn)行商標(biāo)注冊(cè)，阻止他人使用已注冊(cè)過的互聯(lián)網(wǎng)金融商標(biāo)。

（五）完善金融行業(yè)自律和企業(yè)內(nèi)控制度

互聯(lián)網(wǎng)新興金融機(jī)構(gòu)正處于成長(zhǎng)階段，應(yīng)加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部治理及行業(yè)自律，確立基于金融排斥理論的包容性普惠制金融制度體系[7]，促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)健全成熟。互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)組織是行業(yè)利益的代表者和促進(jìn)者，應(yīng)加強(qiáng)行業(yè)組織建設(shè)，建立互聯(lián)網(wǎng)行業(yè)組織規(guī)范，發(fā)揮行業(yè)組織的協(xié)調(diào)作用，加強(qiáng)與主管部門、傳統(tǒng)銀行業(yè)之間的溝通，減少監(jiān)管過程中的矛盾以及各類金融機(jī)構(gòu)之間的利益沖突。推動(dòng)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)制定，穩(wěn)定互聯(lián)網(wǎng)金融創(chuàng)新秩序。還需努力完善互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)的內(nèi)控制度，特別是余額寶遭遇的瓶頸問題更需企業(yè)在內(nèi)控制度中加以解決。適當(dāng)對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融創(chuàng)新企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)防范措施、營(yíng)銷策略規(guī)范化、信息透明程度等問題提出強(qiáng)制性要求，并逐步形成政策性規(guī)定，最終以完整的法律制度體系促進(jìn)其健康穩(wěn)定發(fā)展。

第6篇：移動(dòng)支付利弊范文

【關(guān)鍵詞】 新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則； 新稅法； 電力企業(yè)； 稅務(wù)籌劃

一、新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和新所得稅法對(duì)企業(yè)日常財(cái)務(wù)核算的影響

新企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則體系包含1項(xiàng)基本準(zhǔn)則和38項(xiàng)具體準(zhǔn)則，新稅法也有較大改動(dòng)。新準(zhǔn)則和新稅法的變動(dòng)和施行對(duì)電力企業(yè)的經(jīng)營(yíng)和發(fā)展產(chǎn)生了重要影響，主要表現(xiàn)在以下方面。

（一）職工薪酬

新企業(yè)所得稅法第八條規(guī)定，企業(yè)實(shí)際發(fā)生的與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的、合理的支出，包括成本、費(fèi)用、稅金、損失和其他支出，可以在計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)扣除。企業(yè)的工資性支出是企業(yè)正常的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)支出，所以對(duì)企業(yè)實(shí)際發(fā)生的合理的工資支出允許在企業(yè)所得稅前據(jù)實(shí)扣除。但工資費(fèi)用并不是說據(jù)實(shí)扣除沒有限制，如企業(yè)除按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定為特殊工種職工支付的人身安全保險(xiǎn)費(fèi)和國(guó)務(wù)院財(cái)政、稅務(wù)主管部門規(guī)定可以扣除的其他保險(xiǎn)費(fèi)外，企業(yè)為其職工向商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)投保商業(yè)保險(xiǎn)發(fā)生的保險(xiǎn)費(fèi)，不得扣除。企業(yè)發(fā)生的職工福利費(fèi)支出，超過工資薪金總額14%的部分不允許扣除。由于工資薪酬內(nèi)容涵蓋多，職工范圍擴(kuò)大，所以2008年開始相對(duì)的工資總額支出絕對(duì)數(shù)增加很多?，F(xiàn)在社會(huì)輿論高度關(guān)注壟斷企業(yè)工資收入，因此以上的變化對(duì)電力企業(yè)會(huì)造成一些負(fù)面影響。職工福利費(fèi)不再按照工資總額計(jì)提，而是按實(shí)際支出核算，實(shí)質(zhì)是減少職工福利費(fèi)用支出調(diào)節(jié)空間。新準(zhǔn)則規(guī)定工會(huì)經(jīng)費(fèi)允許按工資的2%計(jì)提，但稅法規(guī)定在實(shí)際發(fā)生時(shí)才能在稅前扣除，如果計(jì)提不交納或不全部交納，需要做納稅調(diào)整；職工教育經(jīng)費(fèi)允許按工資2.5%的比例計(jì)提，也是在實(shí)際發(fā)生時(shí)才能在稅前扣除。實(shí)質(zhì)上也減少了企業(yè)對(duì)這兩項(xiàng)費(fèi)用支出的調(diào)節(jié)空間。

（二）存貨計(jì)價(jià)方法的選擇

新準(zhǔn)則取消了存貨的后進(jìn)先出法，而采用先進(jìn)先出法、加權(quán)平均法和個(gè)別計(jì)價(jià)法確定發(fā)出存貨的實(shí)際成本。對(duì)發(fā)電企業(yè)來說，所謂的庫(kù)存商品即所發(fā)電能，核算相對(duì)簡(jiǎn)單，主要可操作環(huán)節(jié)還是對(duì)于一些原材料尤其是原煤的存貨核算方法。一般情況下，電價(jià)受宏觀政策調(diào)控，不能完全市場(chǎng)化，所以對(duì)煤的原材料成本核算直接影響企業(yè)的效益，在煤價(jià)有上升趨勢(shì)時(shí)，采用月末一次加權(quán)平均法計(jì)價(jià)“節(jié)稅”；而其有下降趨勢(shì)，則應(yīng)采用先進(jìn)先出法“節(jié)稅”；當(dāng)上下波動(dòng)幅度較大時(shí)，企業(yè)則應(yīng)選擇移動(dòng)加權(quán)平均法或月末一次加權(quán)平均法對(duì)存貨進(jìn)行計(jì)價(jià)，從而避免因銷貨成本的波動(dòng)而影響各期利潤(rùn)的均衡性，使企業(yè)合理安排資金的使用。

（三）業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出

業(yè)務(wù)招待費(fèi)用是企業(yè)為生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的需要而發(fā)生的應(yīng)酬費(fèi)用。各國(guó)稅法基本規(guī)定，企業(yè)在一個(gè)納稅年度發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費(fèi)用不能在稅前全額扣除，而只能在一定范圍內(nèi)或一定限額內(nèi)扣除。我國(guó)新企業(yè)所得稅法規(guī)定，企業(yè)實(shí)際發(fā)生的與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的業(yè)務(wù)招待費(fèi)，擬按實(shí)際發(fā)生額的50%在稅前扣除。隨著市場(chǎng)化的進(jìn)展，電力企業(yè)發(fā)生業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出會(huì)越來越多，要認(rèn)真學(xué)習(xí)各項(xiàng)相關(guān)法規(guī)和企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，研究政策，合理為企業(yè)節(jié)約成本。

（四）借款費(fèi)用資本化

原會(huì)計(jì)制度規(guī)定，借款費(fèi)用允許資本化的資產(chǎn)僅限于固定資產(chǎn)，且只有專門借款的利息費(fèi)用才可資本化。而新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則規(guī)定，除專門借款外，一般借款的利息費(fèi)用在滿足一定條件時(shí)也允許資本化。另外，建造合同成本、確認(rèn)為無形資產(chǎn)的開發(fā)支出等在符合條件的情況下，也可以認(rèn)定為符合資本化條件的資產(chǎn)。對(duì)于電力企業(yè)，在工程建設(shè)中使用流動(dòng)資金借款或其他借款的電力企業(yè)，這一改變會(huì)增加工程造價(jià)，降低在建期間費(fèi)用化的利息，從而增加在建期的利潤(rùn)。電力企業(yè)的特點(diǎn)是固定資產(chǎn)所占比例非常大，每年有許多的基建項(xiàng)目。執(zhí)行新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則后，資本化的借款費(fèi)用會(huì)增加很多，相應(yīng)的當(dāng)期財(cái)務(wù)費(fèi)用會(huì)減少。因此，借款費(fèi)用核算得準(zhǔn)確與否，對(duì)企業(yè)的影響非常大，關(guān)系到以后資產(chǎn)的入賬價(jià)值和當(dāng)期損益的增減變動(dòng)。

（五）資產(chǎn)減值準(zhǔn)備

新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則規(guī)定，長(zhǎng)期資產(chǎn)減值準(zhǔn)備不得轉(zhuǎn)回。這一規(guī)定，在一定程度上防范了企業(yè)操縱利潤(rùn)的隨意性，減少了公司操縱利潤(rùn)對(duì)電力企業(yè)的影響，因?yàn)楣鹃L(zhǎng)期資產(chǎn)占所有資產(chǎn)比重較大，以前每年計(jì)提減值準(zhǔn)備數(shù)額較大，而當(dāng)年轉(zhuǎn)回的減值準(zhǔn)備比計(jì)提的還多，所以對(duì)當(dāng)年利潤(rùn)有重大影響。在年終決算之前，應(yīng)充分考慮應(yīng)對(duì)措施。

（六）遞延所得稅

新準(zhǔn)則引入“遞延所得稅”概念，用“暫時(shí)性差異”取代“時(shí)間性差異”。其中規(guī)定，企業(yè)應(yīng)當(dāng)采用“資產(chǎn)負(fù)債表債務(wù)法”核算企業(yè)所得稅，通過比較資產(chǎn)負(fù)債表中所列示的資產(chǎn)、負(fù)債，按照計(jì)稅基礎(chǔ)與會(huì)計(jì)基礎(chǔ)差異，確認(rèn)“應(yīng)納稅暫時(shí)性差異”與“可抵扣暫時(shí)性差異”，即遞延所得稅負(fù)債與遞延所得稅資產(chǎn)，并以此為基礎(chǔ)，確定每一期間利潤(rùn)表中的所得稅費(fèi)用。電力企業(yè)的固定資產(chǎn)中發(fā)電設(shè)備、輸變電設(shè)備的使用年限要根據(jù)實(shí)際使用情況進(jìn)行重新估計(jì)，環(huán)境的變化和人為的操作規(guī)范都可能對(duì)其使用壽命和價(jià)值產(chǎn)生影響，重新估計(jì)后就可能造成計(jì)稅基礎(chǔ)與會(huì)計(jì)基礎(chǔ)存在差異。因此，設(shè)備價(jià)值重估的準(zhǔn)確性和規(guī)范性，對(duì)未來遞延所得稅資產(chǎn)轉(zhuǎn)回的金額的判斷，對(duì)管理和職工的知識(shí)儲(chǔ)備及對(duì)相關(guān)政策的把握上提出了較高的要求。

（七）公允價(jià)值計(jì)量模式的實(shí)行

新準(zhǔn)則允許資產(chǎn)價(jià)值隨著市場(chǎng)變化及時(shí)調(diào)整，更加客觀真實(shí)地反映資產(chǎn)的真正價(jià)值。公允價(jià)值的計(jì)量對(duì)于發(fā)電企業(yè)，主要體現(xiàn)在固定資產(chǎn)的價(jià)值重估、存貨材料的核算等。在實(shí)際工作中，公允價(jià)值的獲取難度較大，一是我國(guó)的外部市場(chǎng)機(jī)制目前并不完善，計(jì)量口徑難以準(zhǔn)確掌握；二是部分資產(chǎn)公允價(jià)值的取得成本較高，涉及到企業(yè)對(duì)此的利弊權(quán)衡。

二、新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則對(duì)公司的人員素質(zhì)、管理體制、內(nèi)部控制、決策程序等提出新要求

（一）財(cái)務(wù)人員的綜合素質(zhì)面臨嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)

對(duì)宏觀及與公司經(jīng)營(yíng)管理密切相關(guān)的經(jīng)濟(jì)政策要有深入了解和研究，并要結(jié)合本單位實(shí)際，加強(qiáng)學(xué)習(xí)，正確貫徹執(zhí)行。新準(zhǔn)則下，會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的處理更依賴于對(duì)準(zhǔn)則的正確理解。同時(shí)，隨著會(huì)計(jì)管理范圍的進(jìn)一步擴(kuò)大，鏈條進(jìn)一步延伸，財(cái)務(wù)人員對(duì)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)各個(gè)環(huán)節(jié)要全面了解并具備一定的電力專業(yè)知識(shí)，熟悉企業(yè)管理，這樣才能適應(yīng)崗位要求。

（二）對(duì)企業(yè)管理提出了更高的要求

1.預(yù)算管理方面。由于新準(zhǔn)則引入公允價(jià)值的計(jì)量模式，企業(yè)的經(jīng)營(yíng)成果與市場(chǎng)的關(guān)聯(lián)度更高，收入和成本更難預(yù)計(jì)，會(huì)計(jì)人員對(duì)市場(chǎng)把握的準(zhǔn)確度要高。在預(yù)算對(duì)資源配置的引領(lǐng)作用不斷加強(qiáng)的趨勢(shì)下，提高對(duì)市場(chǎng)變化的關(guān)注程度，加強(qiáng)預(yù)算跟蹤、監(jiān)控和分析，確保預(yù)算功能的充分發(fā)揮。

2.考核體系面臨挑戰(zhàn)。新準(zhǔn)則立足于“資產(chǎn)負(fù)債表”，改變了以往過度重視當(dāng)期利潤(rùn)的情況，更加注重股東價(jià)值回報(bào)。未來的考核體系應(yīng)當(dāng)建立以利潤(rùn)考核為基礎(chǔ)，以股東收益回報(bào)為核心，綜合評(píng)價(jià)企業(yè)投資回報(bào)的考核體系，促進(jìn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。

3.對(duì)信息化的依賴性更強(qiáng)。對(duì)于新準(zhǔn)則的貫徹落實(shí)，信息化規(guī)模在市場(chǎng)、業(yè)務(wù)、決策信息的獲取方面要逐步擴(kuò)充和完善。電力企業(yè)大多采用統(tǒng)一規(guī)定的遠(yuǎn)光財(cái)務(wù)軟件，其操作流程的簡(jiǎn)捷性和模塊的針對(duì)性有待進(jìn)一步提升。

三、新準(zhǔn)則和新稅法下納稅籌劃應(yīng)關(guān)注的要點(diǎn)

（一）優(yōu)惠政策

電力企業(yè)可利用的稅收優(yōu)惠政策包括：

1.符合條件的研究開發(fā)費(fèi)用可以實(shí)行加計(jì)扣除。

2.企業(yè)購(gòu)置用于環(huán)境保護(hù)、節(jié)能節(jié)水、安全生產(chǎn)等專用設(shè)備的投資額，可以按照一定比例實(shí)行稅額抵免。